证券代码：002173 证券简称：山下湖
浙江山下湖珍珠集团股份有限公司2007年年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2独立董事章程先生因工作原因无法亲自出席审议本年度报告的董事会会议，他授权委托徐志康独立董事出席会议，并对会议讨论事项代为行使表决权。其他董事亲自出席了本次审议年度报告的董事会会议。
1.3立信会计师事务所为本公司2007年度财务报告出具了标准无保留审计意见的审计报告。
1.4公司负责人陈夏英女士、主管会计工作负责人陈海军先生及会计机构负责人陈仲明先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 山下湖
股票代码 002173
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 浙江省诸暨市山下湖镇郑家湖村
注册地址的邮政编码 311804
办公地址 浙江省诸暨市山下湖镇郑家湖村
办公地址的邮政编码 311804
公司国际互联网网址 http://www.shanxiahupearl.cn
电子信箱 shxhzq@shanxiahupearl.cn
2.2联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 陈夏英(代)
联系地址 浙江省诸暨市山下湖镇郑家湖村
电话 0575-87160891
传真 0575-87160891
电子信箱 shxhzq@shanxiahupearl.cn
3会计数据和业务数据摘要
3.1主要会计数据
单位：（人民币）元
本年比上年
2007年 2006年 2005年
增减（％）
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入 291,982,830.72 238,259,998.01 238,639,467.04 22.35% 191,989,010.97 192,189,010.97
利润总额 53,040,185.47 40,885,870.21 40,885,870.21 29.73% 24,134,386.71 24,134,386.71
归属于上市公司
35,429,057.46 24,620,335.36 26,221,277.33 35.12% 14,796,122.84 15,416,935.71
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
33,861,678.38 23,836,271.62 25,437,213.59 33.12% 14,418,718.11 15,039,530.98
常性损益的净利
润
经营活动产生的
-97,725,114.66 3,504,944.96 3,504,944.96-2,888.21% -73,497,052.64 -73,503,719.31
现金流量净额
本年末比上
2007年末 2006年末 年末增减 2005年末
（％）
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产 601,052,979.63 372,747,638.45 375,577,828.63 60.03% 252,153,650.22 253,122,867.88
所有者权益（或股
319,168,767.59 108,002,198.60 110,484,750.41 188.88% 84,298,443.35 102,340,674.72
东权益）
股本 67,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 34.00% 50,000,000.00 50,000,000.00
3.2主要财务指标
单位：（人民币）元
本年比上年
2007年 2006年 2005年
增减（％）
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
基本每股收益 0.65 0.49 0.52 25.00% 0.30 0.31
稀释每股收益 0.65 0.49 0.52 25.00% 0.30 0.31
扣除非经常性损
益后的基本每股 0.62 0.48 0.51 21.57% 0.29 0.30
收益
全面摊薄净资产
11.10% 22.80% 23.73% -12.63% 17.55% 15.06%
收益率
加权平均净资产
20.63% 25.04% 26.67% -6.04% 18.93% 19.73%
收益率
扣除非经常性损
益后全面摊薄净 10.61% 22.07% 23.02% -12.41% 17.10% 14.70%
资产收益率
扣除非经常性损
益后的加权平均 19.72% 24.24% 25.87% -6.15% 18.45% 19.25%
净资产收益率
每股经营活动产
生的现金流量净 -1.46 0.07 0.07 -2,185.71% -1.47 -1.47
额
本年末比上
2007年末 2006年末 年末增减 2005年末
（％）
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
归属于上市公司
股东的每股净资 4.76 2.16 2.21 115.38% 1.69 2.05
产
非经常性损益项目
√适用□不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -313.75
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一
2,317,507.08
标准定额或定量享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -749,814.25
合计 1,567,379.08
采用公允价值计量的项目
□适用√不适用
3.3境内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份50,000,000100.00% 50,000,000 74.63%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 50,000,000100.00% 50,000,000 74.63%
其中：境内非国有
法人持股
境内自然人持
50,000,000100.00% 50,000,000 74.63%
股
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持
股
5、高管股份
二、无限售条件股份 17,000,000 17,000,000 17,000,000 25.37%
1、人民币普通股 17,000,000 17,000,000 17,000,000 25.37%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 50,000,000 100.00% 17,000,000 17,000,000 67,000,000 100.00%
4.2前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 10,243
前10名股东持股情况
持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
数量 量
陈夏英 境内自然人 47.01% 31,500,000 31,500,000
陈海军 境内自然人 14.93% 10,000,000 10,000,000
阮光寅 境内自然人 3.73% 2,500,000 2,500,000
孙伯仁 境内自然人 3.73% 2,500,000 2,500,000
何周法 境内自然人 2.99% 2,000,000 2,000,000
楼来锋 境内自然人 2.24% 1,500,000 1,500,000
安信证券股份有限公司 境内自然人 0.53% 354,087
华泰财产保险股份有限公司
境内自然人 0.45% 301,411
－稳健型组合
徐◇ 境内自然人 0.17% 112,600
周雯 境内自然人 0.16% 109,568
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
安信证券股份有限公司 354,087人民币普通股
华泰财产保险股份有限公司－稳健型组合 301,411人民币普通股
徐◇ 112,600人民币普通股
周雯 109,568人民币普通股
朱占魁 100,000人民币普通股
葛帅 86,850人民币普通股
于美玲 82,400人民币普通股
谭静蕙 81,800人民币普通股
刘志南 80,000人民币普通股
王德云 79,267人民币普通股
1、公司前十名股东中：陈夏英为公司实际控制人，陈海军为实际控制人陈夏英之弟，孙伯仁为
陈夏英的妹夫，他（她）们之间存在关联关系；其他股东之间未知是否存在关联关系或属于一
上述股东关联关系或一致行致行动人。
动的说明 2、公司前十名无限售条件股东中：公司无法判断前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，
也无法判断他们是否属于一致行动人。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
公司控股股东及实际控制人：陈夏英
陈夏英，中国国籍，第五届绍兴市人大代表，第十四届、第十五届诸暨市人大代表。2006年被中华全国妇女联合会授予“全国三八红旗手”荣誉称号。1985年8月至1999年10月任诸暨市山下湖珍珠商行总经理；1999年12月至2003年7月任浙江山下湖珍珠有限公司总经理，2003年9月至今任浙江山下湖珍珠集团股份有限公司董事长。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
报告期内是否在股
从公司领东单位或
性 年初持股 年末持股
姓名 职务 年龄任期起始日期任期终止日期 变动原因 取的报酬其他关联
别 数 数
总额（万单位领取
元） 薪酬
陈夏英 董事长 女 45 2006-09-28 2009-09-28 31,500,000 31,500,000 11.80否
陈海军 董事、总经理男 37 2006-09-28 2009-09-28 10,000,000 10,000,000 9.40否
阮光寅 董事、副经理男 46 2006-09-28 2009-09-28 2,500,000 2,500,000 7.10否
孙伯仁 董事 男 45 2006-09-28 2009-09-28 2,500,000 2,500,000 5.25否
楼来锋 董事、副经理男 50 2006-09-28 2009-09-28 1,500,000 1,500,000 7.10否
王松涛 董事 男 41 2007-02-10 2009-09-28 0 0 3.50否
徐志康 独立董事 男 46 2006-11-20 2009-09-28 0 0 4.00否
章程 独立董事 男 55 2007-10-26 2009-09-28 0 0 0.00否
孙风民 独立董事 男 47 2007-02-10 2009-09-28 0 0 4.00否
楼勇奇 监事 男 38 2006-09-28 2009-09-28 0 0 5.15否
何水明 监事 男 43 2006-09-28 2009-09-28 0 0 0.00否
陈灿淼 监事 男 39 2006-09-28 2009-09-28 0 0 3.36否
陈武军 副总经理 男 38 2006-09-28 2009-09-28 0 0 7.10否
赵柯 董事会秘书 男 34 2006-09-28 2009-03-01 0 0 4.97否
合计 - - - - - 48,000,000 48,000,000 - 72.73 -
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
5.2董事出席董事会会议情况
是否连续两次
董事姓名 具体职务 应出席次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 未亲自出席会
议
陈夏英 董事长 8 8 0 0否
陈海军 董事、总经理 8 8 0 0否
阮光寅 董事、副总经理 8 7 0 1否
孙伯仁 董事 8 8 0 0否
楼来锋 董事、副总经理 8 8 0 0否
王松涛 董事 8 8 0 0否
徐志康 独立董事 8 8 0 0否
章程 独立董事 2 2 0 0否
孙凤民 独立董事 7 6 0 1否
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
（一）整体经营情况概述
公司的主营业务为珍珠、珍珠首饰、珍珠工艺品的加工、销售，金银饰品装配加工、销售，珍珠养殖，实业投资，经营进出口业务。公司的主要产品是珍珠串和珍珠饰品。报告期内，公司顺利实现股票的公开发行和上市，上市募集资金17420万元。公开发行和上市充实了企业的资本实力，将对公司的产业经营发挥极大的推动作用，对公司长远发展将产生深远的意义。
公司秉承“以人为本、以质求胜”的经营宗旨，贯彻“让客户一千个放心、给消费者充分满足”的经营理念，充分发挥公司在珍珠养殖、珍珠饰品加工方面的综合优势，不断提升珍珠养殖的规范化和科学化，不断提升公司在珍珠产品精、深加工方面的技术水平，实施品牌战略，努力把“千足”打造成国内一流、国际知名的珠宝品牌。
报告期内，公司坚持“产业和资本两手抓，两手都要硬”的发展策略，在品牌建设、市场开拓、产业链优化等方面取得了优良业绩。公司实现主营业务收入29198万元，比上年同期增长22.35%；实现利润总额5304万元，比上年同期增长29.73%；实现净利润3543万元，比上年同期增长33.12%。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%)
年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）
珍珠 26,657.00 18,699.00 29.85% 19.36% 20.94% -0.92%
6.3主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
内销 5,199.00 48.33%
外销 23,923.00 17.72%
6.4募集资金使用情况
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
募集资金总额 17,419.62 本年度投入募集资金总额 9,558.81
变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募集资金总额 9,558.81
变更用途的募集资金总额比例 0.00%
截至期
项目
是否 末累计
项目达 可行
已变 募集资 截至期 截至期 投入金 是否
调整后 本年度 截至期末投 到预定 性是
更项 金承诺 末承诺 末累计 额与承 本年度实达到
承诺投资项目 投资总 投入金 入进度（%）可使用 否发
目（含投资总 投入金 投入金 诺投入 现的效益预计
额 额 (4)＝(2)/(1) 状态日 生重
部分 额 额(1) 额(2) 金额的 效益
期 大变
变更） 差额(3)
化
＝(2)-(1)
淡水育珠蚌繁育养殖 6,700.0 6,700.0 2,800.0 5,861.1 5,861.1
否 3,061.14 209.33% 2008年 141.31是 否
基地项目 0 0 0 4 4
珍珠粉中药饮片及胶 4,579.0 4,579.0
否 0.00 57.05 57.05 57.05 0.00% 2009年 0.00是 否
囊生产建设项目 0 0
2,500.0 2,500.0
营销网络建设项目 否 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00% 2009年 0.00是 否
13,779. 13,779. 2,800.0 5,918.1 5,918.1
合计 - 3,118.19 - - 141.31 - -
未达到计划进度原因
项目正在开展中，暂无未达到计划进度项目
（分具体项目）
项目可行性发生重大
项目可行性未发生重大变化
变化的情况说明
募集资金投资项目实
未发生变更
施地点变更情况
募集资金投资项目实
实施方式无调整
施方式调整情况
募集资金投资项目先
无
期投入及置换情况
2007年11月1日，本公司2007年第四次临时股东大会审议并通过了《关于使用部分闲置募集资金补
用闲置募集资金暂时充公司流动资金的议案》，使用总额不超过人民币5,000万元的闲置募集资金补充流动资金，使用期限
补充流动资金情况 不超过6个月，具体期限从2007年11月1日起到2008年4月30日止。截止2007年12月31日，本
公司未归还补充流动资金的款项5,000万元。
项目实施出现募集资
无
金结余的金额及原因
目前三个募集资金存放专项账户中未使用的募集资金余额共为1,345.99万元（含利息收入），其中淡水
育珠蚌繁育养殖基地项目募集资金余额6.35万元，珍珠粉中药饮片及胶囊生产建设项目募集资金余额
335.15万元，营销网络建设项目募集资金余额1,004.49万元，以上募集资金余额将随着项目的后期开
募集资金其他使用情发全部投入。
况 淡水育珠蚌繁育养殖基地项目募集资金专户以向子公司诸暨市千足珍珠养殖有限公司增资的方式拨出
资金6700万元，作为淡水育珠蚌繁育养殖基地项目的资金来源，该项目实际投入资金5,861.14万元，
余额838.86万元将随着项目的后期开发全部投入。
珍珠粉中药饮片及胶囊生产建设项目募集资金专户以向子公司浙江英格莱制药有限公司增资的方式拨
出资金750万元，该项目实际投入资金57.05万元，用于补充流动资金138.92万元，余额554.03万元
将随着项目的后期开发全部投入。
珍珠粉中药饮片及胶囊生产建设项目募集资金专户以向子公司浙江英格莱制药有限公司增资的方式拨
出资金750万元，该项目实际投入资金57.05万元，用于补充流动资金138.92万元，余额554.03万元
将随着项目的后期开发全部投入。
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
□适用√不适用
6.6董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
公司2007实现净利润35,429,057.46元，计提10％法定盈余公积后，可供股东分配的利润余额为82,991,523.06元。鉴于公司上市后目前正处于经营发展的关键阶段，因此董事会建议公司2007年年度利润不分配，未分配利润用于公司的继续经营发展。同时，也不进行资本公积金转增股本。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√适用□不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
鉴于公司上市后目前正处于经营发展的关键阶段，因此董事会
未分配利润用于公司的继续经营发展。
建议公司2007年年度利润不分配。
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
□适用√不适用
7.3重大担保
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
发生日期（协议签署 是否履行 是否为关联方
担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期
日） 完毕 担保（是或否）
浙江佳丽珍珠首饰 2007年01月12日至
2007年01月12日 1,000.00连带责任担保 是 否
有限公司 2008年01月12日
浙江佳丽珍珠首饰 2007年01月18日至
2007年01月18日 1,300.00连带责任担保 是 否
有限公司 2008年01月18日
报告期内担保发生额合计 2,300.00
报告期末担保余额合计 2,300.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 1,000.00
报告期末对子公司担保余额合计 1,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 3,300.00
担保总额占公司净资产的比例 10.34%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
0.00
的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担
0.00
保对象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00
上述三项担保金额合计 3,300.00
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
7.4.2关联债权债务往来
□适用√不适用
7.4.3 2007年非经营性资金占用及清欠进展情况
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
√适用□不适用
公司控股股东及实际控制人陈夏英、公司股东陈海军、阮光寅、孙伯仁、何周法、楼来锋均承诺自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前持有的公司股份，也不由发行人收购该部分股份。
为避免今后与实际控制人、主要股东及其控股企业出现同业竞争，维护公司利益、保证公司长期稳定的发展，本公司实际控制人陈夏英、主要股东陈海军于2007年3月3日出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺：1、除投资公司之外，本人未经营与公司相同或相近的业务，也不为他人经营与公司相同或相近的业务。2、在本人持有公司股份期间以及在转让所持股份之日起一年内将不从事与公司所从事业务相同或相近的业务，不损害公司的利益，也不在该公司谋取不正当的利益。
上述承诺在报告期内正常履行。
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
7.8其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1证券投资情况
□适用√不适用
7.8.2持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
7.8.3持有非上市金融企业股权情况
□适用√不适用
7.8.4买卖其他上市公司股份的情况
□适用√不适用
8监事会报告
□适用√不适用
9财务报告
9.1审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
审计报告正文
审计报告
信会师报字（2008）第11315号
浙江山下湖珍珠集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的浙江山下湖珍珠集团股份有限公司（以下简称山下湖公司）财务报表，包括2007年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2007年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是山下湖公司的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，山下湖公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了山下湖公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果、现金流量和股东权益变动情况。立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：沈建林
中国注册会计师：沈利刚中国 上海 二○○八年四月十六日
9.2财务报表
9.2.1资产负债表
编制单位：浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 101,834,351.39 60,002,667.06 55,093,328.90 27,829,364.80
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 51,879,815.94 35,360,226.60 57,247,439.49 39,173,378.76
预付款项 55,761,726.40 40,425,525.79 21,272,897.50 16,108,997.80
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 2,799,273.72 1,322,461.50 12,648,431.85 11,421,690.39
买入返售金融资产
存货 323,297,039.33 223,620,589.00 170,386,520.21 154,917,938.21
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 535,572,206.78 360,731,469.95 316,648,617.95 249,451,369.96
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 125,381,860.06 45,981,205.26
投资性房地产 4,917,797.27 4,917,797.27 2,296,454.64 2,296,454.64
固定资产 33,044,564.78 10,714,497.44 31,398,459.00 9,204,315.07
在建工程 5,930,877.01 598,421.27 1,227,441.60 1,065,145.30
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 19,755,106.72 13,805,309.99 21,176,665.26 14,588,772.23
开发支出
商誉
长期待摊费用 473,612.76 617,346.70 809,410.18
递延所得税资产 1,358,814.31 835,400.11 2,830,190.18 1,888,378.67
其他非流动资产
非流动资产合计 65,480,772.85 156,870,632.84 58,929,210.68 75,833,681.35
资产总计 601,052,979.63 517,602,102.79 375,577,828.63 325,285,051.31
流动负债：
短期借款 176,921,613.01 130,970,120.00 156,550,000.00 135,800,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 25,000,000.00 25,000,000.00
应付账款 34,638,289.14 28,973,421.89 17,586,300.18 14,530,428.33
预收款项 33,870,811.35 20,007,561.57 31,040,636.16 23,067,353.60
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,963,624.17 660,086.59 3,791,664.66 622,612.59
应交税费 -11,603,069.13 -12,496,515.69 -3,612,284.41 -6,354,220.32
应付利息 391,904.35 297,716.02 337,975.17 280,085.67
其他应付款 1,997,884.38 73,796,919.72 708,450.00 46,128,950.50
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 10,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 251,181,057.27 252,209,310.10 231,402,741.76 239,075,210.37
非流动负债：
长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 10,000,000.00 10,000,000.00
负债合计 251,181,057.27 252,209,310.10 241,402,741.76 249,075,210.37
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 67,000,000.00 67,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
资本公积 160,742,707.91 160,655,282.20 3,546,507.91 3,459,082.20
减：库存股
盈余公积 8,434,536.62 4,344,641.15 6,935,861.44 2,845,965.97
一般风险准备
未分配利润 82,991,523.06 33,392,869.34 50,002,381.06 19,904,792.77
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 319,168,767.59 265,392,792.69 110,484,750.41 76,209,840.94
少数股东权益 30,703,154.77 23,690,336.46
所有者权益合计 349,871,922.36 265,392,792.69 134,175,086.87 76,209,840.94
负债和所有者权益总计 601,052,979.63 517,602,102.79 375,577,828.63 325,285,051.31
9.2.2利润表
编制单位：浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 291,982,830.72 216,655,853.93 238,639,467.04 177,093,409.79
其中：营业收入 291,982,830.72 216,655,853.93 238,639,467.04 177,093,409.79
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 241,040,479.92 194,509,016.88 199,292,131.82 160,177,489.99
其中：营业成本 202,977,445.01 166,027,337.64 163,954,574.35 132,212,897.53
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,376,372.26 3,915,187.43 2,798,684.15 2,534,355.21
销售费用 4,104,762.44 3,520,796.09 2,879,439.55 2,532,615.29
管理费用 15,455,222.31 11,858,697.90 11,574,322.19 7,170,553.97
财务费用 16,212,272.29 11,578,263.09 14,275,830.58 12,550,432.09
资产减值损失 -2,085,594.39 -2,391,265.27 3,809,281.00 3,176,635.90
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
50,942,350.80 22,146,837.05 39,347,335.22 16,915,919.80
列）
加：营业外收入 3,153,091.08 2,377,500.00 2,775,408.16 2,421,502.41
减：营业外支出 1,055,256.41 914,914.75 1,236,873.17 865,893.41
其中：非流动资产处置损失 501.00
四、利润总额（亏损总额以“-”
53,040,185.47 23,609,422.30 40,885,870.21 18,471,528.80
号填列）
减：所得税费用 13,065,194.63 8,622,670.55 10,595,352.46 7,138,572.32
五、净利润（净亏损以“-”号填
39,974,990.84 14,986,751.75 30,290,517.75 11,332,956.48
列）
归属于母公司所有者的净
35,429,057.46 26,221,277.33
利润
少数股东损益 4,545,933.38 4,069,240.42
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.65 0.28 0.52 0.23
（二）稀释每股收益 0.65 0.28 0.52 0.23
9.2.3现金流量表
编制单位：浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
310,914,138.74 225,906,999.22 244,885,497.09 177,587,229.14
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 27,054,476.21 24,100,762.29 4,563,458.23 4,322,755.80
收到其他与经营活动有关
5,415,190.33 215,008,095.38 9,111,921.85 201,563,938.73
的现金
经营活动现金流入小计 343,383,805.28 465,015,856.89 258,560,877.17 383,473,923.67
购买商品、接受劳务支付的 394,214,590.68 266,880,927.15 217,253,626.33 192,890,861.74
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
9,261,998.42 6,373,527.65 6,696,395.86 5,315,748.38
付的现金
支付的各项税费 23,624,676.80 16,068,121.85 13,018,954.89 8,489,607.25
支付其他与经营活动有关
14,007,654.04 193,687,427.49 18,086,955.13 175,992,801.54
的现金
经营活动现金流出小计 441,108,919.94 483,010,004.14 255,055,932.21 382,689,018.91
经营活动产生的现金
-97,725,114.66 -17,994,147.25 3,504,944.96 784,904.76
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
5,000,000.00 5,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
的现金
投资活动现金流入小计 5,000,000.00 5,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
购建固定资产、无形资产和
13,757,738.53 4,869,662.64 9,142,038.21 6,621,430.10
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 79,400,654.80 14,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
5,000,000.00 5,000,000.00
的现金
投资活动现金流出小计 13,757,738.53 84,270,317.44 14,142,038.21 26,121,430.10
投资活动产生的现金
-8,757,738.53 -79,270,317.44 -4,142,038.21 -16,121,430.10
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 176,663,084.93 174,196,200.00 2,490,557.72
其中：子公司吸收少数股东
2,466,884.93 2,490,557.72
投资收到的现金
取得借款收到的现金 377,740,025.33 251,185,494.45 364,200,000.00 305,200,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 554,403,110.26 425,381,694.45 366,690,557.72 305,200,000.00
偿还债务支付的现金 382,368,412.32 281,015,374.45 309,450,000.00 260,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息
13,810,822.26 9,928,553.05 11,130,443.66 10,060,728.30
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
367,416.00 367,416.00
的现金
筹资活动现金流出小计 396,179,234.58 290,943,927.50 320,947,859.66 270,828,144.30
筹资活动产生的现金
158,223,875.68 134,437,766.95 45,742,698.06 34,371,855.70
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 51,741,022.49 37,173,302.26 45,105,604.81 19,035,330.36
加：期初现金及现金等价物
50,093,328.90 22,829,364.80 4,987,724.09 3,794,034.44
余额
六、期末现金及现金等价物余额 101,834,351.39 60,002,667.06 50,093,328.90 22,829,364.80
9.2.4所有者权益变动表
编制单位：浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
所有者 所有者
项目
实收资 少数股 实收资 少数股
资本公减：库存盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公减：库存盈余公 一般风 未分配 权益合
本（或股 其他 东权益 本（或股 其他 东权益
积 股 积 险准备 利润 计 积 股 积 险准备 利润 计
本） 本）
50,000,0 3,546,50 6,935,86 50,002,3 23,690,3 134,175, 50,000,0 3,553,58 4,115,11 26,723,0 17,081,7 101,473,
一、上年年末余额
00.00 7.91 1.44 81.06 36.46 086.87 00.00 2.20 0.78 52.17 85.96 531.11
250,574. 574,901. 41,668.1 867,143.
加：会计政策变更
前期差错更正
50,000,0 3,546,50 6,935,86 50,002,3 23,690,3 134,175, 50,000,0 3,553,58 4,365,68 27,297,9 17,123,4 102,340,
二、本年年初余额
00.00 7.91 1.44 81.06 36.46 086.87 00.00 2.20 4.90 53.48 54.14 674.72
三、本年增减变动金额（减 17,000,0 157,196, 1,498,67 32,989,1 7,012,81 215,696, -7,074.2 2,570,17 22,704,4 6,566,88 31,834,4
少以“-”号填列） 00.00 200.00 5.18 42.00 8.31 835.49 9 6.54 27.58 2.32 12.15
35,429,0 4,545,93 39,974,9 26,221,2 4,069,24 30,290,5
（一）净利润
57.46 3.38 90.84 77.33 0.42 17.75
（二）直接计入所有者权 -7,074.2 -7,074.2
益的利得和损失 9 9
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
-7,074.2 -7,074.2
4．其他
35,429,0 4,545,93 39,974,9 -7,074.2 26,221,2 4,069,24 30,283,4
上述（一）和（二）小计
57.46 3.38 90.84 9 77.33 0.42 43.46
（三）所有者投入和减少 17,000,0 157,196, 2,466,88 176,663, 2,497,64 2,497,64
资本 00.00 200.00 4.93 084.93 1.90 1.90
17,000,0 157,196, 2,466,88 176,663, 2,497,64 2,497,64
1.所有者投入资本
00.00 200.00 4.93 084.93 1.90 1.90
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
1,498,67 -2,439,9 -941,24 2,570,17 -3,516,8 -946,67
（四）利润分配
5.18 15.46 0.28 6.54 49.75 3.21
1,498,67 -1,498,6 2,570,17 -2,570,1
1．提取盈余公积
5.18 75.18 6.54 76.54
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
-941,24 -941,24 -946,67 -946,67
4．其他
0.28 0.28 3.21 3.21
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
67,000,0 160,742, 8,434,53 82,991,5 30,703,1 349,871, 50,000,0 3,546,50 6,935,86 50,002,3 23,690,3 134,175,
四、本期期末余额
00.00 707.91 6.62 23.06 54.77 922.36 00.00 7.91 1.44 81.06 36.46 086.87
9.3与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√适用□不适用
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则-基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
资产负债表年初数和可比期间的利润表，系按照证监发[2006]136号文和证监会计字[2007]10号文的规定，对《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》第五条至第十九条规定需要追溯调整的事项，按照追溯调整的原则进行调整后而编制的。
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□适用√不适用
9.5与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√适用□不适用
1、报告期内新增合并单位一家2007年公司投资组建全资子公司常德有德生物技术有限公司，故常德有德生物技术有限公司纳入2007年合并会计报表。
2、报告期内无减少合并单位
（本页为2007年年报摘要签字页）
浙江山下湖珍珠集团股份有限公司
董事长： 陈夏英
2008年4月16日