浙江山下湖珍珠集团股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 公司全体董事出席了本次审议三季度报告的董事会，其中独立董事徐志康、孙凤民和章程以通讯表决方式对会议所议事项进行了审议。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人陈夏英女士、主管会计工作负责人陈海军先生及会计机构负责人（会计主管人员）陈仲明先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2008.9.30 2007.12.31 增减幅度（％）
总资产 648,177,235.88 601,052,979.63 7.84%
股东权益 351,215,717.73 319,168,767.59 10.04%
股本 67,000,000.00 67,000,000.00 0.00%
每股净资产 5.24 4.76 10.08%
2008年7-9月 比上年同期增减（％） 2008年1-9月 比上年同期增减（％）
营业总收入 83,068,154.32 35.61% 291,447,920.98 21.81%
净利润 2,163,340.47 -51.66% 32,046,950.14 7.97%
经营活动产生的现金流量净额 - - -68,583,639.23 -3,030.81%
每股经营活动产生的现金流量净额 - - -1.02 -2,140.00%
基本每股收益 0.03 -66.67% 0.48 -19.19%
稀释每股收益 0.03 -66.67% 0.48 -19.19%
净资产收益率 0.62% -0.80% 9.12% -0.32%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 0.37% -2.41% 9.05% -0.01%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2008年1-9月金额
计入当期损益的政府补贴 748,329.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -526,863.11
所得税影响数额 31,177.86
合计 252,643.75
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 10,514
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
卢德俊 314,600 人民币普通股
官蓓 248,250 人民币普通股
陈海燕 175,500 人民币普通股
胡连明 121,110 人民币普通股
王丽敏 104,600 人民币普通股
彭奋猛 90,310 人民币普通股
谭静蕙 81,800 人民币普通股
吕哲宇 80,944 人民币普通股
陈水生 69,654 人民币普通股
蔡佑凌 62,700 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、货币资金期末比年初减少61.82%，主要系公司收购珍珠统货所致；2、应收账款期末比年初增加117.75%，主要系销售收入增加导致应收账款增长，应收账款在账期内尚未收回所致；3、其他应收款期末比年初增加296.83%，主要系应收出口退税增加所致；4、长期股权投资期末比年初净增加346.50万元，系公司对诸暨市农村信用合作银行投资所致；5、在建工程期末比年初增加76.68%，主要系公司增加湖南珍珠馆项目投资所致；6、递延所得税资产年末比年初增加75.39%，系应收账款增加从而计提的坏账准备增加，致使所得税费用与当期应交所得税的差异增加所致；7、应付账款期末比年初减少56.49%，主要系公司归还欠款所致；8、预收账款期末比年初减少61.28%，主要系公司对预收款客户发货销售所致；9、应交税费期末比年初增加174.06%，主要系本年利润增长导致所得税增加，以及由于出口退税率调低而导致出口退税减少和内销增长而导致销项税增加所致；10、一年内到期的非流动负债期末比年初减少100%，主要系归还银行借款所致；11、未分配利润期末比年初增加38.61%，系本年利润增加所致；12、本期营业外支出比上年同期增加357.45%，主要系公司对外捐赠、赞助以及因收入增加而导致的水利建设基金等增加所致；
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司不存在向控股股东或者关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况；2、报告期内，大股东及其一致行动人未提出股份增持计划；3、对外担保事项：（1）2008年3月，公司与宏磊集团股份有限公司签订互保协议，为宏磊集团股份有限公司向中国工商银行股份有限公司诸暨市支行申请总额不超过3,000万元（含3,000万元）的国内信用证提供担保，有效期为6个月。担保期限自公司与银行签订授信担保合同生效之日起计算。该事项公告在2008年2月26日《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。该对外担保事项在报告期内已经结束。（2）报告期内，公司为浙江步人针织有限公司向渤海银行杭州分行申请1500万元的贷款提供连带责任担保，有效期为1年。担保期限自公司与银行签订担保合同生效之日起计算。该事项公告在2008年8月30日《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。截至本报告签发日，浙江步人针织有限公司尚未办理银行贷款手续。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
公司控股股东及实际控制人陈夏英、公司股东陈海军、阮光寅、孙伯仁、何周法、楼来锋均承诺自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前持有的公司股份，也不由发行人收购该部分股份。 为避免今后与实际控制人、主要股东及其控股企业出现同业竞争，维护公司利益、保证公司长期稳定的发展，本公司实际控制人陈夏英、主要股东陈海军于2007年3月3日出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺： 1、除投资公司之外，本人未经营与公司相同或相近的业务，也不为他人经营与公司相同或相近的业务。2、在本人持有公司股份期间以及在转让所持股份之日起一年内将不从事与公司所从事业务相同或相近的业务，不损害公司的利益，也不在该公司谋取不正当的利益。 上述承诺在报告期内正常履行。 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员、持股5%以上股东或实际控制人未提出追加股份限售的承诺。
3.4 对2008年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2008年度预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年增长幅度小于30%
2007年度经营业绩 2007年度归属于母公司所有者的净利润： 35,429,057.46
业绩变动的原因说明 2008年1-9月份，公司加大了市场营销工作的力度，积极开拓国内市场。公司销售收入实现同比增长21.81%。但是目前总体宏观经济形势不容乐观，国内淡水珍珠行业的市场竞争形势非常激烈，本年1-9月净利润同比仅增长7.97%。鉴于全球经济下滑的趋势短期内难以好转，因此，公司预计2008年度归属于母公司所有者的净利润比上年同期的增长幅度小于30%。
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 38,880,160.54 28,434,994.10 101,834,351.39 60,002,667.06
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 112,969,504.20 74,314,501.32 51,879,815.94 35,360,226.60
预付款项 61,728,725.84 52,981,258.26 55,761,726.40 40,425,525.79
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 11,108,329.96 7,504,840.75 2,799,273.72 1,322,461.50
买入返售金融资产
存货 340,668,726.25 213,294,017.05 323,297,039.33 223,620,589.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 565,355,446.79 376,529,611.48 535,572,206.78 360,731,469.95
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,465,000.00 129,846,860.06 125,381,860.06
投资性房地产 4,738,927.94 4,738,927.94 4,917,797.27 4,917,797.27
固定资产 42,239,529.16 16,622,861.69 33,044,564.78 10,714,497.44
在建工程 10,478,969.61 3,378,421.27 5,930,877.01 598,421.27
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 19,072,506.30 13,556,091.54 19,755,106.72 13,805,309.99
开发支出
商誉
长期待摊费用 443,630.48 493,877.32 473,612.76 617,346.70
递延所得税资产 2,383,225.60 1,599,836.29 1,358,814.31 835,400.11
其他非流动资产
非流动资产合计 82,821,789.09 170,236,876.11 65,480,772.85 156,870,632.84
资产总计 648,177,235.88 546,766,487.59 601,052,979.63 517,602,102.79
流动负债：
短期借款 216,688,597.34 163,887,245.00 176,921,613.01 130,970,120.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 15,070,980.44 5,023,380.54 34,638,289.14 28,973,421.89
预收款项 13,113,118.84 12,858,251.39 33,870,811.35 20,007,561.57
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,390,524.94 874,620.02 4,963,624.17 660,086.59
应交税费 8,593,428.72 3,700,838.96 -11,603,069.13 -12,496,515.69
应付利息 391,904.35 297,716.02
其他应付款 1,885,773.70 77,616,882.43 1,997,884.38 73,796,919.72
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 10,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 260,742,423.98 263,961,218.34 251,181,057.27 252,209,310.10
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 260,742,423.98 263,961,218.34 251,181,057.27 252,209,310.10
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 67,000,000.00 67,000,000.00 67,000,000.00 67,000,000.00
资本公积 160,742,707.91 160,655,282.20 160,742,707.91 160,655,282.20
减：库存股
盈余公积 8,434,536.62 4,344,641.15 8,434,536.62 4,344,641.15
一般风险准备
未分配利润 115,038,473.20 50,805,345.90 82,991,523.06 33,392,869.34
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 351,215,717.73 282,805,269.25 319,168,767.59 265,392,792.69
少数股东权益 36,219,094.17 30,703,154.77
所有者权益合计 387,434,811.90 282,805,269.25 349,871,922.36 265,392,792.69
负债和所有者权益总计 648,177,235.88 546,766,487.59 601,052,979.63 517,602,102.79
4.2 本报告期利润表
编制单位：浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 83,068,154.32 60,994,060.10 61,254,905.49 46,970,780.51
其中：营业收入 83,068,154.32 60,994,060.10 61,254,905.49 46,970,780.51
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 79,539,800.13 58,966,433.58 55,329,564.00 45,140,044.18
其中：营业成本 65,231,594.40 48,278,861.71 46,790,265.76 38,871,853.80
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 821,528.18 660,009.05 1,135,115.75 1,000,082.96
销售费用 1,281,272.60 1,062,156.39 911,456.67 724,185.40
管理费用 3,664,699.46 2,736,670.09 3,314,262.72 2,776,114.24
财务费用 6,098,634.79 5,354,861.15 3,178,461.12 1,767,807.78
资产减值损失 2,442,070.70 873,875.19
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 3,528,354.19 2,027,626.52 5,925,341.49 1,830,736.33
加：营业外收入 1,091,200.45 472,815.80 1,192,000.00 1,192,000.00
减：营业外支出 82,891.05 60,994.07 121,953.58 106,229.66
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 4,536,663.59 2,439,448.25 6,995,387.91 2,916,506.67
减：所得税费用 1,654,102.07 165,865.37 1,679,422.60 962,447.20
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 2,882,561.52 2,273,582.88 5,315,965.31 1,954,059.47
归属于母公司所有者的净利润 2,163,340.47 4,475,488.85
少数股东损益 719,221.05 840,476.40
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.03 0.03 0.09 0.04
（二）稀释每股收益 0.03 0.03 0.09 0.04
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 291,447,920.98 209,544,712.84 239,266,517.24 181,548,919.82
其中：营业收入 291,447,920.98 209,544,712.84 239,266,517.24 181,548,919.82
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 241,020,853.49 185,791,524.52 194,943,570.08 159,326,364.03
其中：营业成本 205,593,587.91 159,239,331.37 170,463,124.17 139,603,532.34
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,582,108.81 2,258,640.66 2,373,510.19 2,075,611.01
销售费用 3,648,444.07 3,001,762.12 2,906,929.04 2,521,465.73
管理费用 12,276,443.79 9,652,927.08 9,534,737.45 8,086,779.64
财务费用 11,614,987.11 8,752,928.75 9,665,269.23 7,038,975.31
资产减值损失 5,305,281.80 2,885,934.54
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 50,427,067.49 23,753,188.32 44,322,947.16 22,222,555.79
加：营业外收入 1,482,076.29 737,653.82 2,100,734.68 2,077,000.00
减：营业外支出 1,403,871.00 1,274,206.72 306,890.66 244,520.81
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 50,505,272.78 23,216,635.42 46,116,791.18 24,055,034.98
减：所得税费用 12,942,991.03 5,804,158.86 11,415,405.42 7,938,161.53
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 37,562,281.75 17,412,476.56 34,701,385.76 16,116,873.45
归属于母公司所有者的净利润 32,046,950.14 29,680,122.62
少数股东损益 5,515,331.61 5,021,263.14
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.48 0.26 0.594 0.241
（二）稀释每股收益 0.48 0.26 0.594 0.241
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 218,184,150.93 165,175,843.42 207,940,660.71 174,555,656.87
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,712,168.00 1,483,674.99 25,636,916.14 23,294,977.17
收到其他与经营活动有关的现金 53,032,594.35 227,668,964.27 37,256,033.28 136,950,347.95
经营活动现金流入小计 274,928,913.28 394,328,482.68 270,833,610.13 334,800,981.99
购买商品、接受劳务支付的现金 246,869,480.35 182,867,108.12 231,974,299.90 210,212,924.92
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 14,854,545.68 9,785,010.75 5,302,412.80 3,956,258.54
支付的各项税费 16,843,337.71 8,066,787.74 19,803,206.51 14,104,787.10
支付其他与经营活动有关的现金 64,945,188.77 232,040,687.44 11,413,602.97 70,074,613.64
经营活动现金流出小计 343,512,552.51 432,759,594.05 268,493,522.18 298,348,584.20
经营活动产生的现金流量净额 -68,583,639.23 -38,431,111.37 2,340,087.95 36,452,397.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 45,298.00 5,298.00 5,000,000.00 5,000,000.00
投资活动现金流入小计 45,298.00 5,298.00 5,000,000.00 5,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,619,634.10 3,608,415.40 2,530,662.87 2,217,824.24
投资支付的现金 3,465,000.00 4,465,000.00 3,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00
支付其他与投资活动有关的现金 63,088.00
投资活动现金流出小计 11,147,722.10 8,073,415.40 2,530,662.87 5,217,824.24
投资活动产生的现金流量净额 -11,102,424.10 -8,068,117.40 2,469,337.13 -217,824.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 17,000,000.00 17,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 387,888,246.12 303,109,205.00 301,437,555.88 205,422,265.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 7,143,341.61 468,224.24 161,079,200.00 161,079,200.00
筹资活动现金流入小计 395,031,587.73 303,577,429.24 479,516,755.88 383,501,465.00
偿还债务支付的现金 358,201,514.02 280,110,980.00 268,586,333.29 229,811,668.45
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 13,454,604.93 9,720,115.63 9,665,269.23 7,038,975.31
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 3,880,489.23 -1,156,272.49 69,765,435.47 23,480,818.05
筹资活动现金流出小计 375,536,608.18 288,674,823.14 348,017,037.99 260,331,461.81
筹资活动产生的现金流量净额 19,494,979.55 14,902,606.10 131,499,717.89 123,170,003.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -13,107.07 28,949.71 0.00 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 -60,204,190.85 -31,567,672.96 136,309,142.97 159,404,576.74
加：期初现金及现金等价物余额 99,834,351.39 60,002,667.06 50,093,328.90 22,829,364.80
六、期末现金及现金等价物余额 39,630,160.54 28,434,994.10 186,402,471.87 182,233,941.54
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
