证券代码：002184        证券简称：海得控制      公告编号：2015-019




                   上海海得控制系统股份有限公司

                      2014 年度内部控制评价报告


上海海得控制系统股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要
求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制
制度和评价方法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2014
年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。


    一、重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其
有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建
立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公
司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带法律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及
相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存
在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化
可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部
控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。


    二、内部控制评价结论
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准
日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规
范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准
日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内
部控制有效性评价结论的因素。


    三、内部控制评价工作情况
    （一）内部控制评价范围
    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风
险领域。纳入评价范围的主要单位包括公司及下属全资子公司和控股子公司。纳
入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占
公司合并财务报表营业收入总额的100%。纳入评价范围的主要业务和事项包括:
法人治理结构、组织架构、企业文化、发展战略、人力资源、销售、采购、生产、
全面预算、资金管理、财务报告、内部信息传递等高风险领域。
    1、法人治理结构
    公司不断完善法人治理结构，形成了股东大会、董事会、监事会和经理层各
司其职、各负其责、相互制约的工作机制。
    股东大会是公司的最高权力机构，对公司的重大经营发展事项享有最高决策
权，严格按照法律法规、公司章程和议事规则等召开会议和决策，保障所有股东
特别是中小股东享有平等地权利。
    公司董事会下设四个委员会，分别为战略委员会、审计委员会、提名委员会、
薪酬与考核委员会，各委员会依有关法律法规和和议事规则履行职责，向董事会
提供决策建议和意见。董事会设有独立董事，公司独立董事具备履行其职责所必
需的基本知识和工作经验，诚信、勤勉、尽责。
    监事会是公司的监督机构，对公司日常经营运作、董事、经理层的行为以及
公司财务状况等进行监督，保障股东权益、公司权益及员工合法权益不受侵犯。
    公司经理层对董事会负责，总经理及高级管理人员由董事会聘用，在董事会
的领导下，全面负责公司的日常经营管理活动，并组织实施股东大会、董事会的
决议事项，保证了公司经营管理工作地有序运转。
    2、组织架构
    公司根据业务规模和经营管理的需要，合理设置部门及划分管理职责，明确
各部门之间的分工，相互配合，相互制衡，形成有效的激励约束机制，推动公司
生产经营活动的有序健康运行,保障了控制目标的实现。
    3、企业文化
    本公司秉承“海纳百川、得立千仞”的企业精神，坚持技术创新和管理创新，
为工业领域客户提供最有竞争力的自动化与信息化产品及系统解决方案和服务，
持续为客户创造价值，同时培育公司员工积极向上的价值观和社会责任感。公司
关心员工职业发展需求，坚持企业与员工共同发展，通过《员工手册》宣传企业
文化和精神，约束、规范员工的行为准则，使员工深刻领悟核心价值观的内涵，
让员工在日常工作中践行公司核心价值观，将企业文化落实到日常工作中。
     4、发展战略
    结合现阶段外部环境的挑战和“再创阶段”的发展的需求，公司将坚持“协
同、聚焦”战略；坚持“自有技术、自主品牌”产业化战略。通过内生式成长，
外延式发展并举的措施，实现产业规模和公司盈利能力的快速增长。
    “协同、聚焦”战略：公司在供应链管理、产品资源管理、生产运营管理、
客户资源管理及行业市场等方面充分协同；在市场端、销售端充分聚焦行业、聚
焦客户、聚焦应用。公司未来主营业务主要是发展系统集成业务中的自主研发产
品，并努力提高系统集成和工程业务中的自主核心产品比例，发挥协同效应。
    “自有技术、自主品牌”产业化战略：围绕工业化与信息化深度融合的进程，
公司通过持续的研发投入拓宽产品线，通过与世界知名的拥有工业信息化网络技
术的企业合作，掌握相关核心技术，实现“弯道超越”，加快高端网络技术产品
的国产化进程；通过“院士工作站”、“博士流动站”建设，实现产学研一体化，
提高研发的后续知识能力和开发能力，持续保持公司的核心技术优势和市场竞争
能力。公司通过企业文化传递、形象设计、市场宣传、产品质量和客户服务，在
市场上努力打造具有影响力的自主品牌，成为一个行业领先的公司，一个获得行
业尊敬的公司，一个能为客户和投资者带来长期回报的公司。
    “内生式成长，外延式发展”：公司一方面通过开拓市场，加速既有研发成
果的产业化进程，努力增加用户对公司品牌的认同感、信任感，扩大产品的市场
占有率；另一方面，利用资本市场，采用“互补或叠加”的并购策略，通过对有
关产品或技术团队的互补性整合，充实自身的研发能力，加快系统解决方案的产
品能力；通过特定领域或行业市场产业并购，产生叠加性效应，快速提升公司相
关产品的市场占有率。
    5、人力资源
    公司建立了较为完整的人力资源管理制度体系，内容涵盖人员招聘、工资薪
酬、绩效考核与管理等方面，为公司建立高素质的人员团队提供健全的制度保障。
通过公开招聘和内部培养等手段，优化人力资源结构，给员工创造一定的发展和
晋升空间，实现人力资源的合理配置和布局，加强团队建设，有效地促进公司发
展战略的实现。
    6、销售业务
    针对公司业务的特点，销售工作由业务部门开展并负责，并制订了岗位责任
制，在销售定价、销售合同的审批与签订、客户信用的评价和管理、销售发票的
开具与管理、销售货款的确认、回收与相关会计记录、应收账款坏账准备的计提
与审批、坏账的核销与审批等环节明确了各自的权责及相互制约的措施。公司通
过应收款项分客户、分合同账龄分析、超期提示等风险预警机制，加强对应收款
项的回收风险的管理。
    7、采购业务
    为规范采购管理工作，公司制订了《采购管理规范》，对采购成本管理、供
应商的认定和管理、采购计划过程管理、采购外包过程管理、询价管理、采购执
行过程管理、采购过程监控与分析等环节做出了明确规定，有效地控制采购成本，
确保采购业务能够满足公司生产经营的需求。
    8、生产管理
    公司根据销售需求确定生产作业计划，在生产计划、现场作业管理、质量管
理、安全管理等方面明确权责及相互制约的措施，保证公司生产的正常运行，为
公司业务的正常开展提供有力的支持。
    9、全面预算
    公司已建立了全面的预算体系，规范预算编制及调整，严格预算执行与考核，
公司制定了科学的内部预算控制流程，明确了相关部门和岗位的职责、权限，对
预算的编制程序作了严格的规定，加强对预算执行、调整和考核的控制，提高了
预算管理水平和经济效益。
    10、资金管理
    公司制定了《海得控制财务制度》、《财会工作手册》等制度，对资金的收支
和管理建立了较严格的授权批准程序，资金业务的岗位责任制、授权批准制度、
责任追究制度规范、有效。办理资金业务的不相容岗位已作分离，相关机构和人
员存在相互制约关系，明确了现金的使用范围及办理现金收支业务和银行汇款结
算时应遵守的规定。
    11、财务报告
    为规范公司会计核算与信息披露，提高会计信息质量，确保财务报告合法合
规、真实完整，保护投资者、债权人及其他利益相关者的合法权益，公司建立了
重大交易审批、会计业务处理、会计政策及会计估计变更、财务报告编制与审核
等主要控制流程，合理设置了财务报告的相关部门和岗位，明确职责权限，明确
了会计核算、报告编制、复核、审批的控制程序及职责分工。
    12、内部信息传递
    公司建立了较为完善的信息与沟通机制，强化了信息系统在沟通过程中的应
用，明确内部控制相关信息的收集、处理与传递程序，确保信息及时沟通，促进
内部控制有效运行。
    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理
的主要方面，不存在重大遗漏。

    （二)内部监督
    公司对内部控制实施情况进行持续监督。
    1、公司董事会审计委员会通过对公司内部控制制度的执行情况进行监督和
检查，切实保障公司规章制度的贯彻执行。
    2、公司独立董事根据法律法规赋予的职责，积极参加董事会和股东大会，
深入了解公司生产经营状况，督促公司依法运作，对公司重大事项发表独立意见。
    3、公司监事会负责对公司依法运作、董事及高级管理人员的执行职务情况、
经营状况、重大事项等进行监督检查。
    4、公司经理层定期和不定期召开经营工作会议和专题会议，收集、汇总公
司内外的经营信息，监督各部门和分子公司的业务进展、风险评估和控制情况。
    5、公司内部审计部对公司日常经营活动实施审计检查，主要包括内控实施
有效性审计和财务数据核查等。同时，定期针对公司重大事项进行内部核查，并
向公司董事会审计委员会汇报工作计划和工作进展等。


    四、内部控制整改情况
    内部控制体系是一项长期系统工程，随着公司业务的发展和内、外部环境的
变化，公司将不断的持续改进并加以完善，为此公司将在以下方面不断完善内部
控制体系：
    1、加强对相关法律、法规、制度的学习和培训，进一步强化公司董事、监
事、高级管理人员及相关人员的风险防控意识，建立良好的内部控制文化，树立
公司规范化运作的理念。
    2、建立和完善公司内部控制管理体系，结合公司业务的特点，不断优化公
司业务及管理流程，加强对各业务板块以及子公司的有效控制。
    3、进一步强化和完善内部监督职能，对公司内部控制建立与实施情况进行
常规、持续的日常监督检查。同时，对内部控制重要方面进行有针对性的专项监
督检查，进一步完善内部控制评价机制，及时发现内部控制缺陷、提出整改措施
并持续跟踪整改情况确保内部控制得到有效执行。


    五、其他内部控制相关重大事项说明
    公司无其他内部控制相关重大事项说明。




                                           上海海得控制系统股份有限公司
                                                      董事会
                                                   2015年3月11日