证券代码：002184 证券简称：海得控制 公告编号：2016-016
上海海得控制系统股份有限公司
关于计提资产减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
上海海得控制系统股份有限公司（以下简称“公司”）于 2016 年 2 月 26 日
召开的第六届董事会第十一次会议审议通过《公司关于计提资产减值准备的议
案》。现根据《深圳证券交易所中小企业版上市公司规范运作指引》的规定，将
具体情况公告如下：
一、本次计提资产减值准备情况概述
为真实反映公司截止 2015 年 12 月 31 日的财务状况、资产价值及经营情况，
基于谨慎性原则，根据《会计法》、《企业会计准则》等法律、行政法规、部门规
章、规范性文件和《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定，拟对 2015 年
12 月 31 日合并会计报表范围内计提资产减值准备，具体情况如下：
1、计提坏账准备约 2,486 万元，占公司 2014 年度经审计的归属于上市公司
股东的净利润的 44.84%；
2、计提存货跌价准备约 1,444 万元，占公司 2014 年度经审计的归属于上市
公司股东的净利润的 26.05%；
上述二项资产计提的减值准备总额 3,930 万元，占公司 2014 年度经审计的
归属于上市公司股东的净利润的 70.89%。
公司本次计提的资产减值准备未经会计师事务所审计，最终数据以经会计师
事务所审计的财务数据为准。
二、本次计提坏帐准备的方法、原因和具体情况
公司拟对 2015 年 12 月 31 日合并会计报表范围内计提坏账准备约 2,486 万
元，占公司 2014 年度经审计的归属于上市公司股东的净利润的 44.84%，具体情
况如下：
单位：元
项目 计提方法 计提依据 应收账款计提比例(%) 账面价值 期初余额 期末余额 本期转销 本期转回 本期计提额
单项金额重大或 根据以前年度与 1 年以内(含 1 年) 4.50
者非重大的系统 之相同或相类似 1—2 年 35.00
实际账龄
集成业务信用风 的、具有类似信用 2—3 年 50.00 644,731,591.12 48,344,945.74 68,249,172.29 1,880,290.93 96,398.11 21,688,119.37
分析法
险特征组合的应 风险特征的应收
款项组合的实际 3 年以上 100.00
收款项
损失率为基础，结 未逾期 -
合现时情况确定 逾期 0－30 天 -
单项金额重大或 本年度各项组合
逾期账龄 逾期 30－90 天 3.00
者非重大的产品 计提坏账准备的 181,344,795.06 8,185,551.36 11,163,246.64 71,177.41 197,014.50 2,851,858.19
分析法 逾期 90－180 天 25.00
分销业务信用风 比例，据此计算本
天 180－360 天 50.00
险特征组合的应 年度应计提的坏
天 360 天以上 100.00
收款项 账准备
根据合同部分收款风险由供应商承担
单项计提 52.83 4,024,521.79 1,805,345.57 2,126,237.72 320,892.15
而按实际账龄法计提坏账金额
与经单独测试后
单项金额重大或 未减值的其他应
余额
者非重大的其他 收款项作为信用 - 5.00 13,988,069.54 981,713.89 978,534.54 -3,179.35
百分比法
应收款项 风险特征为一组
合
合计 - - - - 844,088,977.51 59,317,556.56 82,517,191.19 1,951,468.34 293,412.61 24,857,690.36
原因分析：公司整体业务计提 2,486 万元，其中：大功率电力电子产品业务计提 2,041 万元，主要是报告期内销售收入增加所致。
公司拟对 2015 年 12 月 31 日合并会计报表范围内计提存货跌价准备约
1,444 万元，占公司 2014 年度经审计的归属于上市公司股东的净利润的 26.05%，
具体情况如下：
单位：元
计提
计提依据 账面价值 期初余额 期末余额 本期计提额
方法
与系统集成业务相关的存货，以该
些存货的估计售价减去至完工时
估计将要发生的成本、估计的销售 246,295,414.28 13,191,401.63 25,321,679.98 12,130,278.35
存货 费用以及相关税费后的金额确定
类别 可变现净值
与商品分销业务相关的存货，以单
品期末库存大于其前 12 个月销售 121,159,984.23 15,978,601.05 18,292,032.49 2,313,431.44
数量为基础确定其可变现净值。
合计 - 367,455,398.51 29,170,002.68 43,613,712.47 14,443,709.79
原因分析：2015 年末公司整体存货余额 36,746 万元，比年初增加 7,266
万元，增长 24.65%。
（1）与商品分销业务相关的存货 12,116 万元，比年初增加 1,468 万元（增
加 13.78%），但库存备货的增加导致存货跌价准备计提额增加 231 万元；
（2）与系统集成业务相关的存货 24,630 万元，比年初增加 5,798 万元（增
加 30.79%）；其中：大功率电力电子产品及工业自动化及通讯产品业务的存货
16,824 万元，比年初增加 6,752 万元（增长 67.04%）。
随着公司自主产品销售额的增加，相应的采购备货原材料也有所增加，导
致存货跌价准备计提额增加 1,213 万元。
三、本次计提资产减值准备对公司的影响
本次计提资产减值准备将减少公司2015年度净利润约3,930万元，合并报表
归属于母公司所有者权益减少约3,667万元。本次计提资产减值准备对公司2015
年度业绩的影响，公司已充分在2016年2月26日披露的《2015年度业绩快报》（公
告编号：2016-013）中进行了考虑，不存在需要对公司2015年度业绩快报进行
修正的情形，具体财务数据以公司披露的 2015 年年度报告为准。
四、董事会审计委员会关于本次计提资产减值准备的说明
公司董事会审计委员会审核后认为：公司计提资产减值准备事项遵照《企
业会计准则》和公司相关制度的规定执行，依据充分计算过程正确，体现了会
计谨慎性原则，符合公司实际情况，本次计提资产减值准备充分、公允的反映
了截止 2015 年 12 月 31 日公司财务状况、资产价值及经营成果。
五、监事会意见
经审核，监事会认为：公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》
和公司相关制度的规定，公允地反映公司的资产价值和经营成果，公司董事会
就该项议案的决策程序合法，同意本次计提资产减值准备。
六、备查文件
1、公司董事会审计委员会 2016 年第一次工作会议决议；
2、公司第六届董事会第十一次会议决议；
3、公司第六届监事会第四次会议决议。
特此公告。
上海海得控制系统股份有限公司董事会
2016 年 2 月 29 日
