鸿博股份有限公司
关于 2019 年度审计报告非标意见涉及事项影响已消除的专项说明




                               鸿博股份有限公司
关于 2019 年度审计报告带强调事项段的无保留意见涉及事
                          项影响已消除的专项说明

     大华会计师事务所（特殊普通合伙）对鸿博股份有限公司（以下简称“公
司”或“本公司”） 2019 年度财务报表出具了带强调事项段的无保留意见的审
计报告（大华审字[2020]006109 号）。本公司现就 2019 年度审计报告中带强调
事项段的无保留意见所涉事项的影响消除说明如下：
     一、2019 年度带强调事项段的无保留意见所涉及的内容
     鸿博股份持股 5%以上股东河南寓泰控股有限公司非经营性占用公司资金
6,000 万元，其中 2019 年占用资金金额 4,000 万元，2019 年末占用资金余额
4,000 万元，产生利息 41,083.33 元；2020 年占用公司资金金额 2,000 万元。
截止 2019 年度审计报告出具日，鸿博股份已收回全部占用资金本金 6,000 万元
和利息 678,479.17 元。 2019 年 9 月，鸿博股份全资子公司开封鸿博股权投资
有限公司违规提供对外担保，涉及金额 8,000 万元,于 2019 年 12 月该担保已解
除。
     二、关于带强调事项段的无保留意见涉及事项消除的说明
     本公司董事会、管理层高度重视 2019 年度审计报告带强调事项段的无保留
意见所述事项，积极采取措施解决、消除上述事项的影响。
     2019 年 12 月 24 日，开封鸿博的该笔存单质押已解除担保，未给上市公司
造成实际损失。截至 2020 年 4 月 3 日，资金占用方已向公司归还了全部占用资
金合计 6,000 万元，同时，4 月 24 日也向公司支付了资金占用期间的资金占用
费 67.85 万元。
     此外，公司已开展全面自查并实施整改措施，《关于公司自查非经营性资金
占用情况及整改报告》已经公司第五届董事会 2020 年第一次临时会议审议通
过。同时，公司也制定和完善《防范控股股东及关联方占用资金专项制度》，严
格落实各项措施和公司相关制度的执行，防止上市公司违规担保、控股股东及
关联资金占用情况的再次发生。

                                            第 1页
鸿博股份有限公司
关于 2019 年度审计报告非标意见涉及事项影响已消除的专项说明




     公司后续将采取以下整改措施：
     1、加强管理制度建设与执行
     公司将根据《企业内部控制基本规范》及配套指引的有关要求进一步健全
企业内部控制制度，完善内部控制的运行程序，继续强化资金使用的管理制度。
     2、强化内部审计工作
     （1）完善内部审计部门的职能，在董事会的领导下行使监督权，加强内审
部门对公司内部控制制度执行情况的监督力度，提高内部审计工作的深度和广
度；
     （2）为防止资金占用情况的发生，公司内审部门将密切关注和跟踪公司大
额资金往来的情况，对相关业务部门大额资金使用进行动态跟踪，对疑似关联
方资金往来事项及时向董事会审计委员会汇报，督促公司严格履行相关审批程
序。
     3、加强相关法律法规和各项证券监管规则的学习
     （1）要求公司全体管理人员和财务人员认真学习《关于规范上市公司与关
联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、《上市公司信息披露管理
办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及《公司章程》等法律法规及有关
公司制度；
     （2）在后续的日常管理中，公司将在内部开展定期和不定期地证券法律法
规的培训，提升全员守法合规意识，强化关键管理岗位的风险控制职责；
     （3）组织公司控股股东、董事、监事、高级管理人员按照监管部门的要求
参加有关证券法律法规、最新监管政策和资本运作培训
     至此，本公司董事会认为，2019 年度审计报告中带强调事项段的无保留意
见所涉及事项影响已消除。




                                                                 鸿博股份有限公司

                                                             二〇二一年四月十五日




                                            第 2页