浙江大华技术股份有限公司

    ZHEJIANG DAHUA TECHNOLOGY CO.,LTD.

    二○一○年半年度报告

    证券代码：002236

    证券名称：大华股份

    披露日期：2010 年8 月浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    2

    目 录

    第一节 重要提示........................................................................................................ 3

    第二节 公司基本情况简介....................................................................................... 4

    第三节 会计数据和业务数据摘要........................................................................... 6

    第四节 股本变动及股东情况................................................................................... 8

    第五节 董事、监事和高级管理人员..................................................................... 11

    第六节 董事会报告.................................................................................................. 14

    第七节 重要事项...................................................................................................... 24

    第八节 财务报告...................................................................................................... 29

    第九节 备查文件...................................................................................................... 93浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    3

    第一节 重要提示

    一、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何

    虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及

    连带责任。

    二、没有董事、监事、高级管理人员声明对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法

    保证或存在异议。

    三、公司董事均亲自出席了审议本次半年度报告的董事会会议。

    四、公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。

    五、公司负责人傅利泉、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)魏美钟声明：

    保证半年度报告中财务报告的真实、完整。浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    4

    第二节 公司基本情况简介

    一、公司中文名称：浙江大华技术股份有限公司

    公司中文简称：大华股份

    公司英文名称：ZHEJIANG DAHUA TECHNOLOGY CO., LTD.

    二、公司法定代表人：傅利泉

    三、公司联系人和联系方式：

    董事会秘书 证券事务代表

    姓名 吴坚 李晓明

    联系地址 浙江省杭州市滨江区滨安路1187 号 浙江省杭州市滨江区滨安路1187 号

    电话 0571-28939522 0571-28939522

    传真 0571-28933211 0571-28933211

    电子信箱 zqsw@dahuatech.com zqsw@dahuatech.com

    四、公司注册地址：浙江省杭州市滨江区滨安路1187 号

    公司办公地址：浙江省杭州市滨江区滨安路1187 号

    邮政编码：310053

    公司网址：www.dahuatech.com

    公司电子信箱：zqsw@dahuatech.com

    五、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》

    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn

    公司年度报告备置地点：公司董事会办公室

    六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    公司股票简称：大华股份

    公司股票代码：002236

    七、其他相关资料

    公司注册登记日期：2001 年3 月12 日

    公司注册登记地点：浙江省工商行政管理局

    公司企业法人营业执照注册号：330000000024078

    公司税务登记证号码：浙税联字330165727215176浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    5

    公司组织机构代码：72721517-6

    公司聘请的会计师事务所：立信会计师事务所有限公司

    会计师事务所的办公地址：上海市南京东路61 号四楼浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    6

    第三节 会计数据和业务数据摘要

    一、 主要会计数据和财务指标

    单位：（人民币）元

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年

    度期末增减（％）

    总资产 1,380,874,681.12 1,160,158,277.98 19.02%

    归属于上市公司股东的所有者权益 870,261,941.76 828,277,429.87 5.07%

    股本 133,600,000.00 66,800,000.00 100.00%

    归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 6.51 12.40 -47.50%

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同

    期增减（％）

    营业总收入 570,649,139.52 299,015,862.00 90.84%

    营业利润 71,996,285.45 27,411,364.15 162.65%

    利润总额 87,054,205.46 36,530,596.48 138.30%

    归属于上市公司股东的净利润 78,450,422.95 34,024,690.70 130.57%

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益

    后的净利润

    76,271,786.99 32,128,894.72 137.39%

    基本每股收益（元/股） 0.59 0.25 136.00%

    稀释每股收益（元/股） 0.59 0.25 136.00%

    净资产收益率（%） 9.11% 4.57% 4.54%

    经营活动产生的现金流量净额 -24,503,888.67 3,281,297.70 -846.77%

    每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.1834 0.0491 -473.52%

    报告期内公司股本因送红股、公积金转增股本发生变动，上表2009 年1-6 月每股收益已

    按调整后的股数重新计算。

    二、 非经常性损益项目明细

    单位：（人民币）元

    非经常性损益项目 金额 附注（如适用）

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国

    家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

    2,290,000.00

    越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 286,231.32

    非流动资产处置损益 -73,663.53

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,910.73

    所得税影响额 -332,842.56浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    7

    少数股东权益影响额 0.00

    合计 2,178,635.96 -浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    8

    第四节 股本变动及股东情况

    一、 股份变动情况表

    2010 年4 月22 日，公司召开的2009 年年度股东大会审议通过了公司2009 年度权益分

    派方案，以公司当时总股本66,800,000 股为基数， 向全体股东每10 股送红股5 股，派6 元

    人民币现金；同时，以资本公积金向全体股东每10 股转增5 股。该权益分派方案于2010 年

    5 月7 日实施，权益分派前公司总股本为66,800,000 股，权益分派后公司总股本增至

    133,600,000 股。

    报告期内公司股份变动情况如下：

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    数量 比例

    发行

    新股

    送股

    公积金转

    股

    其他 小计 数量 比例

    一、有限售条件股份 43,299,188 64.82% 21,245,607 21,245,608 -807,973 41,683,242 84,982,430 63.61%

    1、国家持股

    2、国有法人持股

    3、其他内资持股 36,000,000 53.89% 18,000,000 18,000,000 36,000,000 72,000,000 53.89%

    其中：境内非国有法

    人持股

    1,725,000 2.58% 862,500 862,500 1,725,000 3,450,000 2.58%

    境内自然人持股 34,275,000 51.31% 17,137,500 17,137,500 34,275,000 68,550,000 51.31%

    4、外资持股

    其中：境外法人持股

    境外自然人持股

    5、高管股份 7,299,188 10.93% 3,245,607 3,245,608 -807,973 5,683,242 12,982,430 9.72%

    二、无限售条件股份 23,500,812 35.18% 12,154,393 12,154,392 807,973 25,116,758 48,617,570 36.39%

    1、人民币普通股 23,500,812 35.18% 12,154,393 12,154,392 807,973 25,116,758 48,617,570 36.39%

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    三、股份总数 66,800,000 100.00% 33,400,000 33,400,000 0 66,800,000 133,600,000 100.00%浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    9

    二、 报告期末公司股东情况

    （一） 前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表

    单位：股

    股东总数 6,410

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数

    持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻结的

    股份数量

    傅利泉 境内自然人 46.09% 61,570,000 61,570,000 0

    朱江明 境内自然人 8.09% 10,802,525 8,576,554 0

    陈爱玲 境内自然人 4.85% 6,480,000 6,480,000 0

    陈金霞 境内自然人 3.70% 4,938,850 0 0

    吴军 境内自然人 2.91% 3,885,000 2,913,750 0

    涌金实业（集团）有限公司 境内非国有法人2.58% 3,450,000 3,450,000 0

    中国工商银行－南方绩优成长

    股票型证券投资基金

    境内非国有法人1.64% 2,188,274 0 0

    中国银行－工银瑞信核心价值

    股票型证券投资基金

    境内非国有法人1.60% 2,134,235 0 0

    中国银行－华泰柏瑞积极成长

    混合型证券投资基金

    境内非国有法人1.54% 2,056,307 0 0

    王增锹 境内自然人 1.21% 1,612,126 1,492,126 0

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    陈金霞 4,938,850 人民币普通股

    朱江明 2,225,971 人民币普通股

    中国工商银行－南方绩优成长股票型证券投资基金 2,188,274 人民币普通股

    中国银行－工银瑞信核心价值股票型证券投资基金 2,134,235 人民币普通股

    中国银行－华泰柏瑞积极成长混合型证券投资基金 2,056,307 人民币普通股

    中国工商银行－天弘精选混合型证券投资基金 1,431,099 人民币普通股

    中国农业银行－国泰金牛创新成长股票型证券投资基金 1,263,648 人民币普通股

    中国农业银行－交银施罗德精选股票证券投资基金 1,220,575 人民币普通股

    中国工商银行－广发聚丰股票型证券投资基金 1,171,418 人民币普通股

    吴军 971,250 人民币普通股

    上述股东关联关系或一

    致行动的说明

    傅利泉先生和陈爱玲女士为夫妻关系，陈金霞女士为涌金实业（集团）有限公司

    实际控制人。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    10

    （二） 控股股东及实际控制人变更情况

    报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。公司控股股东为傅利泉先生，实际

    控制人为傅利泉先生及其配偶陈爱玲女士。浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    11

    第五节 董事、监事和高级管理人员

    一、 董事、监事和高级管理人员持股变动情况

    姓名 职务 年初持股数

    本期增持股

    份数量

    本期减持

    股份数量

    期末持股数

    其中：持有

    限制性股票

    数量

    期末持有

    股票期权

    数量

    变动原因

    傅利泉

    董事长

    总经理

    30,785,000 30,785,000 0 61,570,000 61,570,000 0

    公司报告期内

    实施2009 年度

    利润分配方案

    吴军

    副董事长

    副总经理

    1,942,500 1,942,500 0 3,885,000 2,913,750 0

    公司报告期内

    实施2009 年度

    利润分配方案

    朱江明

    董事

    常务副总经理

    5,717,703 5,717,703 632,881 10,802,525 8,576,554 0

    公司报告期内

    实施2009 年度

    利润分配方

    案；限售解禁

    股份减持

    陈爱玲 董事 3,240,000 3,240,000 0 6,480,000 6,480,000 0

    公司报告期内

    实施2009 年度

    利润分配方案

    柳晓川 独立董事 0 0 0 0 0 0 无变动

    刘翰林 独立董事 0 0 0 0 0 0 无变动

    孙笑侠 独立董事 0 0 0 0 0 0 无变动

    宋卯元 监事 0 0 0 0 0 0 无变动

    马武鑫 监事 0 0 0 0 0 0 无变动

    左鹏飞 监事 0 0 0 0 0 0 无变动

    徐政军 离任监事 0 0 0 0 0 0 无变动

    吴坚

    董事会秘书

    副总经理

    0 0 0 0 0 0 无变动

    魏美钟

    财务总监

    副总经理

    0 0 0 0 0 0 无变动

    张兴明 副总经理 0 0 0 0 0 0 无变动

    应勇 副总经理 0 0 0 0 0 0 无变动

    陈雨庆 副总经理 0 0 0 0 0 0 无变动

    沈惠良 副总经理 0 0 0 0 0 0 无变动

    吴云龙 副总经理 0 0 0 0 0 0 无变动浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    12

    二、 董事、监事、高级管理人员被授予限制性股票的情况

    公司2009年限制性股票激励计划标的股份于2010年6月24日授予，于2010年7月19日上市，

    共授予公司高级管理人员、核心技术（业务）人员等108人共计5,940,200股限制性股票，其中，

    公司高级管理人员获授情况如下：

    序号 姓名 职务 获授股票数量（股）

    获授股票占标的股

    票总数的比例（%）

    获授股票占授予前公司

    股本总额的比例（%）

    1 吴坚

    董事会秘书、

    副总经理

    260,000 4.38 0.1946

    2 魏美钟

    财务总监、

    副总经理

    260,000 4.38 0.1946

    3 应勇 副总经理 260,000 4.38 0.1946

    4 张兴明 副总经理 240,000 4.04 0.1796

    5 陈雨庆 副总经理 150,000 2.53 0.1123

    6 沈惠良 副总经理 100,000 1.68 0.0749

    7 吴云龙 副总经理 90,000 1.52 0.0674

    三、 报告期内董事、监事、高级管理人员的聘任及解聘情况

    （一）监事变动情况

    1、公司监事徐政军先生由于个人工作原因，于2010 年5 月12 日向公司监事会递交了辞

    职报告，请求辞去公司监事职务。由于徐政军先生的辞职将导致公司监事会成员低于法定人

    数，根据法律法规和公司章程的有关规定，在公司股东大会改选监事就任前，徐政军先生仍

    继续履行监事职务。

    2、2010 年6 月10 日，公司2010 年第一次临时股东大会审议通过了《关于增补马武鑫

    先生为公司第三届监事会监事的议案》，任期结束时间与第三届监事会相同。

    （二）高级管理人员变动情况

    2010 年5 月20 日，公司第三届董事会第十九次会议逐项审议通过了《关于聘任公司高

    级管理人员的议案》，聘任朱江明先生为公司常务副总经理，聘任张兴明先生、应勇先生、陈

    雨庆先生、沈惠良先生、吴云龙先生为公司副总经理。浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    13

    （三）截至2010 年6 月30 日，公司无其他董事、监事和高级管理人员变更情况。浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    14

    第六节 董事会报告

    一、 报告期内公司经营情况的回顾

    （一） 公司总体经营情况

    2010 年上半年，随着国际金融危机的影响逐渐消退，安防行业回暖迅速。报告期内，公

    司围绕本年度工作计划积极开展各项工作，持续加大研发和市场投入，加强经营管理，取得

    了良好的经营业绩。报告期内，公司实现主营业务收入57,064.91 万元，同比增长90.84%。

    实现利润总额8705.42 万元，同比增长138.30%，实现归属于母公司股东的净利润7845.04

    万元，同比增长130.57%。

    （二） 公司主营业务及其经营状况

    1、 主营业务分行业、产品情况表

    单位：（人民币）万元

    主营业务分行业情况

    分行业或分产品 营业收入 营业成本

    毛利率

    （%）

    营业收入比

    上年同期增

    减（%）

    营业成本比

    上年同期增

    减（%）

    毛利率比上

    年同期增减

    （%）

    安防行业 57,064.91 32,994.73 42.18% 90.84% 81.66% 2.92%

    主营业务分产品情况

    嵌入式数字硬盘录像机 38,468.58 21,197.43 44.90% 108.12% 88.47% 5.75%

    数字程控调度机 1,127.63 422.10 62.57% 149.92% 134.96% 2.39%

    数字远程图像监控系统 4,185.43 2,701.23 35.46% 18.73% 27.89% -4.62%

    球机 2,940.92 1,999.35 32.02% 139.76% 111.54% 9.07%

    材料销售 3,977.25 3,575.53 10.10% 42.90% 97.73% -24.93%

    水电费收入 4.31 0.00 100.00% -47.82%

    房租收入 43.90 0.00 100.00% -65.51%

    安装服务收入 208.59 2.98 98.57% 201.95% -75.69% 16.32%

    其他产品 6,108.30 3,096.11 49.31% 89.27% 66.60% 6.89%

    合计 57,064.91 32,994.73 42.18% 90.84% 81.66% 2.92%

    2、 主营业务分地区情况

    单位：（人民币）万元

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）

    国内地区 43,707.14 84.34%浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    15

    国外地区 13,357.77 115.75%

    3、 报告期内，公司主营业务及其结构未发生重大变化。

    4、 报告期内，公司主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比未发生重大变化。

    5、 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

    报告期内，公司实现净利润7835.74 万元，同比上升130.82%，其中归属于母公司股东

    的净利润7845.04 万元，同比上升130.57%，主要是公司销售收入取得较大幅度增长所致。

    1）报告期内营业收入较上年同期增长了90.84%，主要是公司加强经营管理，安防产品

    市场需求增长带动国内外地区销售收入增长所致；

    2）报告期内营业成本较上年同期增长了81.66%，主要是公司销售收入增长相应成本增

    长所致；

    3）报告期内营业税金及附加较上年同期增加了69.18%，主要原因是销售收入增长，缴

    纳的增值税增加，相应附加税费增加所致；

    4）报告期内销售费用较上年同期增加了66.78%，主要原因是公司加大了市场投入所致；

    5）报告期内管理费用较上年同期增加了86.74%，主要原因是公司加大了研发的投入所

    致；

    6）报告期内财务费用较上年同比增加了61.85%，主要原因是募投资金利息收入较上期

    减少，银行借款利息支出增加所致；

    7）报告期内资产减值损失较上年同期增加了212.72%，主要原因是公司销售收入增长应

    收帐款增加，计提相应坏帐准备增加所致；

    8）报告期内营业外收入较上年同期增加了68.67%，主要原因是公司销售收入增加，相

    应的增值税软件退税增加所致；

    9）报告期内营业外支出较上年同期增加了119.65%，主要原因是报告期内公司对广西百

    色旱灾捐款及收入增长相应水利基金增加所致；

    10）报告期内所得税费用较上年同期增加了236.72%，主要原因是报告期内利润增长，

    相应的所得税费用增长所致。

    二、 报告期内公司投资情况

    （一） 募集资金使用情况

    1、 募集资金运用浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    16

    单位：（人民币）万元

    募集资金总额 40,723.20

    报告期内变更用途的募集资金总额 0.00

    报告期内投入募集资金总额 4,550.86

    累计变更用途的募集资金总额 0.00

    累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%

    已累计投入募集资金总额 20,680.81

    承诺投资项目

    是否

    已变

    更项

    目（含

    部分

    变更）

    募集资

    金承诺

    投资总

    额

    调整后

    投资总

    额

    截至期

    末承诺

    投入金

    额(1)

    报告期

    内投入

    金额

    截至期

    末累计

    投入金

    额(2)

    截至期末

    累计投入

    金额与承

    诺投入金

    额的差额

    (3)＝

    (2)-(1)

    截至期

    末投入

    进度（%）

    (4)＝

    (2)/(1)

    项目达到预定

    可使用状态日

    期

    报告期内

    实现的效

    益

    是否

    达到

    预计

    效益

    项目

    可行

    性是

    否发

    生重

    大变

    化

    年产114,000 台（套、

    路）安全防范音视频监

    控产品项目

    否 16,600.00 16,600.00 12,312.99 3,514.54 12,400.82 87.83 100.71% 2012 年05 月31 日 - 是否

    年产1,300 套智能交通

    取证与管理系统项目

    否 5,700.00 5,700.00 4,296.32 403.96 1,909.36 -2,386.96 44.44% 2012 年05 月31 日 - 是否

    视频智能化处理平台

    开发项目

    否 3,000.00 3,000.00 3,000.00 517.38 3,032.01 32.01 101.07% 2010 年05 月31 日 - 是否

    营销与服务体系建设

    项目

    否 3,800.00 3,800.00 3,250.00 114.98 3,338.62 88.62 102.73% 2011 年05 月31 日 - 是否

    合计 - 29,100.00 29,100.00 22,859.31 4,550.86 20,680.81 -2,178.50 - - - - -

    未达到计划进度或预

    计收益的情况和原因

    （分具体项目）

    1、年产1,300 套智能交通取证与管理系统项目，基于以下原因募集资金使用未达计划进度：

    公司于2008 年12 月收购了无锡市现代电子商务信息有限公司和无锡市波希科技有限公司所拥有的设计、生产、

    销售测速雷达及测速抓拍取证系统的部分有形资产和全部无形资产，该收购项目带来了一定的智能交通产品产

    能，结合公司原有产能，已经满足了“年产1,300 套智能交通取证与管理系统项目”计划中的产能要求。为避免

    重复投入造成产能浪费，本项目原计划的部分固定资产投入未实施，从而造成项目投入延缓。

    2010 年8 月19 日，公司第三届董事会第二十四次会议审议通过了《关于调整部分募投项目资金投入计划的议案》，

    拟对“年产1,300 套智能交通取证与管理系统项目”的资金投入计划进行调整，项目建设资金由4,200 万元调整

    为1909.36 万元，配套流动资金由1500 万元调整为3790.64 万元，项目投资总额5,700 万元不变，项目完成时间

    由2012 年5 月调整为2011 年5 月。该项议案尚需股东大会审议。

    2、营销与服务体系建设项目：

    由于国家对房地产行业出台了相关调控政策，各地房地产价格趋势有重大不确定性，为确保募集资金使用的安全

    性、合理性，经公司第三届董事会第十七次会议及2009 年年度股东大会审议通过，将项目完成时间由2009 年5

    月调整至2011 年5 月。

    项目可行性发生重大

    变化的情况说明

    报告期内项目可行性未发生重大变化。

    募集资金投资项目实

    施地点变更情况

    不适用

    募集资金投资项目实不适用浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    17

    施方式调整情况

    募集资金投资项目先

    期投入及置换情况

    不适用

    用闲置募集资金暂时

    补充流动资金情况

    不适用

    项目实施出现募集资

    金结余的金额及原因

    不适用

    尚未使用的募集资金

    用途及去向

    尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户，将随着项目的后期开发全部投入。

    实际募集资金净额超适用

    过计划募集资金金额

    部分的使用情况 实际募集资金净额超过计划募集资金金额的部分直接补充流动资金。

    募集资金使用及披露

    中存在的问题或其他

    情况

    截止2010 年6 月30 日，本公司募集资金专用账户余额为11292.31 万元，募集资金余额应为8419.19 万元，差异

    2873.12 万元，主要系公司以自筹资金垫付募集资金项目支出1783.81 万元，另1089.31 万元系银行存款利息收入。

    2、 募集资金专户存储制度的执行情况

    报告期内，公司严格按照《公司募集资金管理办法》的规定和要求，对募集资金的存放

    和使用进行有效的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金时候，

    严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构，随时接受保荐代表人的监督。

    3、 变更项目情况

    报告期内，公司未发生募集资金投资项目的变更。

    （二） 报告期内非募集资金投资情况

    1、2010 年3 月16 日，公司第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于浙江华坤科技有限

    公司安防产业基地二期建设项目的申请报告》，同意浙江华坤科技有限公司在滨安路1199 号

    已征地块启动安防产业基地第二期厂房建设项目，总造价不超过人民币壹亿捌千万元（详见

    公司2010-012 号公告）。该项目尚在实施中。

    2、2009 年12 月17 日，公司第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于投资设立控股子

    公司的议案》，投资设立一家控股子公司——浙江大华安防联网运营服务有限公司，注册资本

    1000 万元，其中公司以自有资金出资810 万元，占注册资本的81%。该投资事项构成关联交

    易（详见公司2009-037 号公告）。浙江大华安防联网运营服务有限公司已于2010 年1 月完

    成工商登记手续（详见公司2010-002 号公告）。

    3、2009 年10 月23 日，公司第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于向全资子公司浙

    江华坤科技有限公司增资的议案》，以自有资金人民币5000 万元对全资子公司浙江华坤科技浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    18

    有限公司进行增资（详见公司2009-029 号公告）。浙江华坤科技有限公司增资事项已于2010

    年3 月完成工商变更手续（详见公司2010-004 号公告）。

    三、 对2010 年1-9 月经营业绩的预计

    2010 年1-9 月预计的经

    营业绩

    归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长50%以上

    2010 年1-9 月净利润同归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度为： 100.00% ～～ 140.00%

    比变动幅度的预计范围 预计归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度为：100%~140%

    2009 年1-9 月经营业绩 归属于上市公司股东的净利润（元）： 59,977,669.47

    业绩变动的原因说明

    一方面，随着金融危机影响逐渐减弱，国内外安防市场回暖迅速；另一方面，公

    司持续加大研发和市场投入，研发技术实力不断提升，公司产品销售获得大幅增

    长，产品毛利率也略有提升，从而提高了公司的整体盈利水平。

    四、 公司董事会日常工作情况

    （一） 董事会的会议情况及决议内容

    报告期内，公司共组织召开了五次董事会会议，具体情况如下：

    1、 2010 年3 月16 日，以现场结合通讯表决方式组织召开了第三届董事会第十七次会议，审

    议通过了《公司2009 年年度报告及其摘要》、《公司2009 年度董事会工作报告》、《公司2009

    年度总经理工作报告》、《公司2009 年度财务决算报告》、《公司2009 年度利润分配预案》、《关

    于延长部分募投项目建设期的议案》、《董事会关于募集资金2009 年度存放和使用情况的专项

    说明》、《关于续聘2010 年财务审计机构的议案》、《关于公司2010 年度关联交易预计额度的

    议案》、《关于确认公司2009 年度董事、监事、高级管理人员薪酬的议案》、《关于调整董事会

    薪酬与考核委员会、战略委员会委员的议案》、《关于2009 年度内部控制的自我评价报告》、

    《关于浙江华坤科技有限公司安防产业基地二期建设项目的申请报告》、《关于修订公司章程

    的议案》、《关于制定年报信息披露重大差错责任追究制度的议案》、《关于召开2009 年年度股

    东大会的议案》。该次会议决议公告刊登在2010 年3 月18 日《证券时报》及巨潮资讯网

    （http://www.cninfo.com.cn）上。

    2、 2010 年4 月19 日，以通讯表决方式组织召开了第三届董事会第十八次会议，审议通过了

    《关于制定远期外汇交易业务内部控制制度的议案》、《关于开展远期外汇交易的议案》、《2010

    年第一季度报告》。该次会议决议公告刊登在2010 年4 月20 日《证券时报》及巨潮资讯网

    （http://www.cninfo.com.cn）上。

    3、 2010 年5 月20 日，以现场结合通讯表决的方式组织召开了第三届董事会第十九次会议，浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    19

    审议通过了《关于聘任公司高级管理人员的议案》、《关于向银行申请信贷额度的议案》、《关

    于修订公司章程的议案》、《关于召开2010 年第一次临时股东大会的议案》。该次会议决议公

    告刊登在2010 年5 月21 日《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。

    4、 2010 年6 月2 日，以现场结合通讯表决的方式组织召开了第三届董事会第二十次会议，

    审议通过了《关于修改〈浙江大华技术股份有限公司2009 年限制性股票激励计划（草案）〉

    的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司股权激励计划相关事宜的议案》、《关于设

    立浙江大华技术股份有限公司宁波分公司的议案》、《关于召开2010 年第二次临时股东大会的

    议案》。该次会议决议公告刊登在2010 年6 月3 日《证券时报》及巨潮资讯网

    （http://www.cninfo.com.cn）上。

    5、 2010 年6 月24 日，以传真表决的方式组织召开了第三届董事会第二十一次会议，审议通

    过了《关于调整限制性股票授予数量和授予价格的议案》、《关于授予限制性股票的议案》。该

    次会议决议公告刊登在2010 年6 月26 日《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

    上。

    （二） 董事会对股东大会决议的执行情况

    1、根据公司2009 年年度股东大会决议，董事会责成公司续聘了会计师事务所，及时办理了

    《公司章程》的修改及相应的备案手续，并完成了2009 年度利润分配工作。

    2、根据公司2010 年第一次临时股东大会决议，董事会及时完成了《公司章程》的修改及相

    应的备案手续。

    3、根据公司2010 年第二次临时股东大会决议，董事会及时办理了公司2009 年限制性股票激

    励计划授予数量、授予价格、授予人数的调整，以及标的股票的授予、登记、公告事宜，并

    及时完成了相应《公司章程》的修改和备案手续。

    （三） 公司投资者关系管理

    报告期内，公司继续加强了对投资者关系工作的关注度，认真执行《投资者关系管理制

    度》，通过指定信息披露报纸和网站，准确及时地披露了公司应披露的信息；通过电话、投

    资者关系互动平台、电子邮件、网站留言等方式，详细回复投资者问题，最大限度保证投资

    者与公司信息交流的顺畅。

    2010 年3 月24 日，公司通过深圳证券信息有限公司提供的网上平台举行了2009 年年度

    报告网上说明会，公司董事长兼总经理傅利泉先生、独立董事孙笑侠先生、董事会秘书兼副

    总经理吴坚先生、财务总监兼副总经理魏美钟先生、保荐代表人曾军灵先生、刘兴华先生参浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    20

    加了本次网上说明会，并在线回答投资者的咨询，与广大投资者进行坦诚的沟通和交流，使

    广大投资者更深入的了解公司的各项情况。

    报告期内，公司投资者接待主要情况如下：

    接待时间 接待地点接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料

    2010 年01 月19 日 公司 实地调研 中金公司

    公司发展状况、行业内竞争情况及未

    来发展战略。未提供资料。

    2010 年02 月02 日 公司 实地调研 中金公司

    产品技术、产品规划及市场潜力。未

    提供资料。

    2010 年02 月02 日 公司 实地调研 国信证券

    行业近期发展状况、产品类型及发展

    战略等。未提供资料。

    2010 年02 月04 日 公司 实地调研 安信证券、信达澳银基金

    产品技术发展趋势，未来企业经营战

    略规划等。未提供资料。

    2010 年02 月26 日 公司 实地调研 中金公司、信诚基金

    产品技术优势及发展趋势。未提供资

    料。

    2010 年03 月24 日 公司 实地调研 天弘基金

    公司产品规划、技术实力及发展状

    况。未提供资料。

    2010 年03 月26 日 公司 实地调研 银河证券

    行业发展状况及未来发展趋势。未提

    供资料。

    2010 年03 月26 日 公司 实地调研

    中信证券、SMC 基金、交银施

    罗德基金、银华基金、泰达宏

    利基金、浦银安盛基金、航天

    科工财务责任公司、龙山（中

    国）资本责任有限公司上海证

    券研究总部

    公司生产经营情况、主要产品信息及

    发展战略等。未提供资料。

    2010 年03 月29 日 公司 实地调研 个人投资者

    公司经营状况、技术实力及市场发展

    情况等。未提供资料。

    2010 年04 月21 日 公司 实地调研 南方基金

    公司研发实力、技术发展前景及市场

    潜力等。未提供资料。

    2010 年04 月28 日 公司 实地调研 东方证券

    公司产品线分布、技术实力等。未提

    供资料。

    2010 年05 月05 日 公司 实地调研 东方证券

    产品技术及市场潜力等。未提供资

    料。

    2010 年05 月10 日 公司 实地调研 华创证券

    产品规划及行业发展状况等。未提供

    资料。

    2010 年05 月12 日 公司 实地调研 天治基金、国联安基金

    公司的行业竞争力及研发实力等。未

    提供资料。

    2010 年05 月26 日 公司 实地调研

    安信证券、长信基金、汇添富

    基金、银河基金

    公司生产经营情况、主要产品信息及

    发展战略等。未提供资料。浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    21

    2010 年06 月10 日 公司 实地调研 东方证券、上投摩根

    公司产品线分布、行业竞争能力等。

    未提供资料。

    2010 年06 月11 日 公司 实地调研

    上海鸿湖投资管理有限公司、

    华安基金

    公司产品技术实力、市场潜力及竞争

    能力等。未提供资料。

    2010 年06 月30 日 公司 实地调研 申银万国证券、华泰资产管理

    公司现有技术实力及技术发展前景，

    生产经营情况及发展战略等。未提供

    资料。

    （四） 报告期内，公司公告索引

    公告编号 公告内容 披露时间 信息披露报纸 信息披露网站

    2010-001

    关于获得国家规划布局内重点软件企

    业认定的公告

    1 月13 日《证券时报》 www.cninfo.com.cn

    2010-002

    关于完成控股子公司工商设立登记的

    公告

    1 月22 日《证券时报》 www.cninfo.com.cn

    2010-003 2009 年度业绩快报 2 月26 日《证券时报》 www.cninfo.com.cn

    2010-004

    关于全资子公司完成工商变更登记的

    公告

    3 月16 日《证券时报》 www.cninfo.com.cn

    2010-005 第三届董事会第十七次会议决议公告 3 月18 日《证券时报》 www.cninfo.com.cn

    2010-006 第三届监事会第十次会议决议公告 3 月18 日《证券时报》 www.cninfo.com.cn

    2010-007 关于召开2009 年年度股东大会的通知3 月18 日《证券时报》 www.cninfo.com.cn

    2010-008 2009 年年度报告摘要 3 月18 日《证券时报》 www.cninfo.com.cn

    2010-009 关于延长部分募投项目建设期的公告 3 月18 日《证券时报》 www.cninfo.com.cn

    2010-010

    董事会关于募集资金2009 年度存放和

    使用情况的专项说明

    3 月18 日《证券时报》 www.cninfo.com.cn

    2010-011

    关于公司2010 年度关联交易预计额度

    的公告

    3 月18 日《证券时报》 www.cninfo.com.cn

    2010-012

    关于启动浙江华坤科技有限公司安防

    产业基地二期项目建设的公告

    3 月18 日《证券时报》 www.cninfo.com.cn

    2010-013

    关于举行2009 年度报告网上说明会的

    通知

    3 月20 日《证券时报》 www.cninfo.com.cn

    2010-014 2010 年第一季度业绩预告 3 月25 日《证券时报》 www.cninfo.com.cn

    2010-015 第三届董事会第十八次会议决议公告 4 月20 日《证券时报》 www.cninfo.com.cn

    2010-016 2010 年第一季度报告正文 4 月20 日《证券时报》 www.cninfo.com.cn

    2010-017 关于开展远期外汇交易的公告 4 月20 日《证券时报》 www.cninfo.com.cn

    2010-018 2009 年年度股东大会决议 4 月23 日《证券时报》 www.cninfo.com.cn浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    22

    2010-019 2009 年度权益分派实施公告 4 月29 日《证券时报》 www.cninfo.com.cn

    2010-020 关于监事辞职的公告 5 月14 日《证券时报》 www.cninfo.com.cn

    2010-021 第三届董事会第十九次会议决议公告 5 月21 日《证券时报》 www.cninfo.com.cn

    2010-022 第三届监事会第十二次会议决议公告 5 月21 日《证券时报》 www.cninfo.com.cn

    2010-023

    关于召开2010 年第一次临时股东大会

    的通知

    5 月21 日《证券时报》 www.cninfo.com.cn

    2010-024 第三届董事会第二十次会议决议公告 6 月3 日 《证券时报》 www.cninfo.com.cn

    2010-025 第三届监事会第十三次会议决议公告 6 月3 日 《证券时报》 www.cninfo.com.cn

    2010-026

    关于召开2010 年第二次临时股东大会

    的通知

    6 月3 日 《证券时报》 www.cninfo.com.cn

    2010-027 2010 年第一次临时股东大会决议 6 月11 日《证券时报》 www.cninfo.com.cn

    2010-028

    关于召开2010 年第二次临时股东大会

    的提示性公告

    6 月11 日《证券时报》 www.cninfo.com.cn

    2010-029

    关于宁波分公司完成工商注册登记的

    公告

    6 月12 日《证券时报》 www.cninfo.com.cn

    2010-030 2010 年第二次临时股东大会决议 6 月19 日《证券时报》 www.cninfo.com.cn

    2010-031

    第三届董事会第二十一次会议决议公

    告

    6 月26 日《证券时报》 www.cninfo.com.cn

    2010-032 第三届监事会第十四次会议决议公告 6 月26 日《证券时报》 www.cninfo.com.cn

    2010-033

    关于向激励对象授予限制性股票的公

    告

    6 月26 日《证券时报》 www.cninfo.com.cn

    （五） 报告期内，公司董事履行职责的情况

    1、 董事会成员履职情况

    报告期内，公司全体董事严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所中小企

    业板上市公司董事行为指引》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》

    及《公司章程》等法律、法规及规章制度的规定和要求，诚实守信，发挥各自的专业特长，

    积极的履行职责。董事在董事会会议投票表决重大事项或其他对公司有重大影响的事项时，

    严格遵循公司董事会议事规则的有关审议规定，审慎决策，切实维护公司和股东特别是社会

    公众股股东的利益。

    公司独立董事柳晓川先生、孙笑侠先生和刘翰林先生，能够严格按照《公司章程》、《独

    立董事工作细则》等的规定，本着对公司、股东负责的态度，勤勉尽责，忠实履行职责，积

    极出席相关会议，认真审议各项议案，客观的发表自己的看法及观点，同时积极深入公司现浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    23

    场调查，了解公司生产经营状况和内部控制的建设及董事会决议、股东会决议的执行情况，

    关注外部环境变化对公司造成的影响，严格执照监管部门要求对公司累计和当期对外担保情

    况及关联方占用资金情况、续聘会计师事务所、2009 年度董事、监事、高级管理人员薪酬、

    2009 年度内部控制的自我评价报告、延长部分募投项目建设期、2010 年度关联交易预计额度、

    高管聘任、修改2009 年限制性股票激励计划（草案）、调整授予数量、授予价格及向激励对

    象授予限制性股票发表了独立意见，并就股东大会审议公司2009 年限制性股票激励计划相关

    议案公开征集委托投票权，对确保公司董事会决策的科学性、客观性、公正性发挥了积极的

    作用，并为维护中小股东合法权益做了实际工作。

    2、 董事出席报告期内董事会会议情况

    董事姓名 具体职务 应出席次数

    现场出席次

    数

    以通讯方式参

    加会议次数

    委托出席次

    数

    缺席次数

    是否连续两

    次未亲自出

    席会议

    傅利泉

    董事长

    总经理

    5 4 1 0 0 否

    吴军

    副董事长

    副总经理

    5 4 1 0 0 否

    朱江明

    董事

    常务副总经理

    5 4 1 0 0 否

    陈爱玲 董事 5 4 1 0 0 否

    柳晓川 独立董事 5 0 5 0 0 否

    孙笑侠 独立董事 5 3 2 0 0 否

    刘翰林 独立董事 5 3 2 0 0 否

    3、 报告期内，公司独立董事未对公司董事会审议的各项议案及其他相关事项提出异议。浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    24

    第七节 重要事项

    一、 公司治理情况

    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易

    所股票上市规则》和其他相关法律法规的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公

    司内部管理和控制制度。报告期内，公司修订了《公司章程》，建立了《年报信息披露重大差

    错责任追究制度》、《远期外汇交易业务内部控制制度》等重大规章制度，以保证公司规范运

    作，促进公司健康发展。

    公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和

    要求，规范地召集、召开股东大会。公司能够确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位，

    确保所有股东能充分行使自己的权利，不存在损害中小股东利益的情形。

    公司控股股东严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司

    章程》规范自己的行为，通过股东大会行使股东权利，没有超越股东大会直接或间接干预公

    司的决策和经营活动。

    公司严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》规定，召开董事会，

    监事会，董事、监事工作勤勉尽责。

    公司具有独立的生产经营能力，独立的产供销体系，公司业务、资产、人员、机构、财

    务等方面均独立于控股股东及主要股东。

    公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》、《公司章程》

    以及公司《信息披露管理办法》等相关法规制度的规定，认真履行信息披露义务。公司指定

    董事会秘书负责信息披露工作，设立专门机构并配备了相应人员，真实、准确、及时、公平、

    完整地披露有关信息，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。公司指定《证券时报》

    和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的指定报纸和网站。

    2010 年3 月18 日，公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露了《公司内部控制

    的自我评价报告》，公司董事会对公司2009 年度内部控制进行了认真的自查和分析，认为：

    公司已经建立了较为完善的法人治理结构，内部控制体系较为健全，能够适应公司现行管理

    的要求和公司发展的需要，符合有关法律法规和证券监管部门的要求。公司的各项内部控制

    制度在公司营运的各环节中得到了贯彻执行，基本达到了内部控制的整体目标，对控制和防

    范经营管理风险、保护投资者的合法权益、促使公司规范运作和健康发展起到了积极的促进浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    25

    作用。公司内部控制是有效的。随着国家法律法规的逐步深化完善和公司不断发展的需要，

    公司将进一步健全和深化内控控制机制。公司监事会、独立董事对公司内部控制自我评价发

    表了意见，保荐机构国信证券股份有限公司和审计机构立信会计师事务所有限公司分别出具

    了对该报告的核查意见及内部控制审核报告。

    二、 利润分配、公积金转增股本或发行新股、股权激励方案情况

    1、 公司2010 年中期不进行利润分配和公积转增股本。

    2、 公司于2010 年4 月22 日召开的2009 年年度股东大会审议通过了《公司2009 年度利润

    分配预案》，以2009 年12 月31 日的公司总股本66,800,000 股为基数，向全体股东每10 股派

    息6 元（含税），现金分红总额40,080,000 元；同时，向全体股东每10 股送红股5 股、转增

    5 股。截至2010 年5 月7 日，上述利润分配实施完毕。

    3、 股权激励方案实施情况

    1）2009 年11 月16 日，公司召开的第三届董事会第十五次会议审议通过了《浙江大华技

    术股份有限公司2009 年限制性股票激励计划（草案）》，并向中国证监会上报了申请

    备案材料，拟以34.03 元/股的授予价格向公司高级管理人员、核心技术（业务）人员

    等110 人授予共计3,035,100 股限制性股票。

    2）根据中国证监会的反馈意见，公司修订了限制性股票激励计划，并于2010 年6 月2

    日召开了第三届董事会第二十次会议，审议通过了《浙江大华技术股份有限公司2009

    年限制性股票激励计划（草案）修订稿》，该修订稿已经中国证监会审核无异议。

    3）2010 年6 月18 日，公司召开的2010 年第二次临时股东大会审议通过了《浙江大华技

    术股份有限公司2009 年限制性股票激励计划（草案）修订稿》。

    4）鉴于公司于2010 年5 月7 日实施了每10 股送红股5 股、转增5 股、派6 元人民币现

    金的2009 年度权益分派方案，2010 年6 月24 日，公司第三届董事会第二十一次会议

    审议通过了《关于调整限制性股票授予数量和授予价格的议案》、《关于授予限制性股

    票的议案》，将授予数量调整为6,070,200 股，授予价格调整为16.72 元，并确定2010

    年6 月24 日为授予日。

    5）鉴于两名激励对象自愿放弃认购，2010 年7 月7 日，公司第三届董事会第二十二次会

    议审议通过了《关于调整限制性股票授予人数和授予数量的议案》，将授予数量调整

    为5,940,200 股，授予人数调整为108 人。

    6）2010 年7 月16 日，公司披露了《关于限制性股票授予完成的公告》，授予股份的上市浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    26

    日期为2010 年7 月19 日。

    三、 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但持续到报告期的重大诉

    讼、仲裁事项。

    四、 报告期内，公司未发生重大资产收购、出售及资产重组等相关事项。

    五、 报告期内，公司、公司董事会、监事会、董事、监事及高级管理人员未发生受到监管

    部门处罚的事项。

    六、 报告期内，公司没有持有其他上市公司、非上市金融企业和拟上市公司股权的情况。

    七、 报告期内，公司未发生证券投资情况。

    八、 报告期内，公司未发生重大关联交易事项。

    九、 报告期内重大合同及其履行情况

    （一） 报告期内托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事

    项

    报告期内，公司继续向全资子公司浙江华坤科技有限公司租赁场地作为募集资金投资项

    目“年产114,000 台（套、路）安全防范音视频监控产品项目”、“年产1,300 套智能交通取

    证与管理系统项目”的实施地点；

    报告期内，浙江大华数字科技有限公司、杭州爱威芯科技有限公司、浙江大华系统工程

    有限公司向公司租赁房屋用于办公。

    （二） 公司没有在报告期内发生，或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同。

    （三） 公司没有在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项。

    （四） 公司没有在报告期内签署重大日常经营合同。

    十、 报告期内，公司关联方资金占用情况

    （一） 非经营性关联债权债务往来情况

    单位：（人民币）万元

    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金

    关联方

    发生额 余额 发生额 余额

    傅利泉 0.00 0.00 0.00 0.00

    陈爱玲 0.00 0.00 0.00 0.00

    陈建峰 0.00 0.00 0.00 0.00

    浙江大华数字科技有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    27

    杭州晶图微芯技术有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00

    杭州爱威芯科技有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00

    杭州今日银通信息科技有限公

    司

    0.00 0.00 0.00 0.00

    杭州安谐软件有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00

    浙江大华系统工程有限公司 0.00 0.00 1,467.33 0.00

    浙江华坤科技有限公司 0.00 0.00 2,142.77 0.00

    浙江大华安防联网运营服务有

    限公司

    12.36 0.00 0.00 0.00

    合计 12.36 0.00 3,610.10 0.00

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金占用的发生额0.00 万元，余额0.00

    万元。

    （二） 公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况及关联方占用资金情况的专项说明和

    独立意见

    1、 截止2010 年6 月30 日，公司与关联方的资金往来能够严格遵守(证监发[2003]56)号文的

    规定，关联方之间发生的资金往来规模较小，不存在与（证监发[2003]56）号文规定相违背

    的情形。公司控股股东及其附属企业不存在占用公司资金的情况，也不存在以前年度发生并

    累计至2010 年6 月30 日的违规关联方占用资金情况。

    2、 截止2010 年6 月30 日，公司没有为股东、实际控制人及其关联方、任何非法人单位或

    个人以及公司全资或控股子公司提供担保，没有发生与中国证监会(证监发[2003]56)、（证监

    发[2005]120）号文件规定相违背的担保事项。

    十一、 报告期内承诺事项

    （一）股份限售的承诺

    控股股东、实际控制人傅利泉先生和陈爱玲女士、股东涌金集团、股东徐曙承诺：自公

    司股票上市之日起36 个月内，不转让或者委托他人管理其已直接或间接持有的发行人股份，

    也不由发行人回购该部分股份。

    股东朱江明、王增锹、吴军、陈金霞和高冬承诺：自公司股票上市之日起12 个月内不转

    让其持有的本公司股份。

    同时，作为担任公司董事、监事、高级管理人员的傅利泉、朱江明、陈爱玲、王增锹（注：

    已于2009 年6 月1 日辞职）、吴军还承诺：除前述锁定期外，在其任职期间每年转让的股份

    不超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让其所持有的本公司浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    28

    股份；在其申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占

    其所持有本公司股票总数的比例不超过50%。

    （二）避免同业竞争的承诺

    公司控股股东、实际控制人傅利泉先生和陈爱玲女士承诺：（1）不直接从事构成与股份

    公司业务有同业竞争的经营活动；（2）对本人控股企业或间接控股的企业，本人将通过派出

    机构及人员（包括但不限于董事、经理）在该等公司履行本承诺项下的义务；（3）如股份公

    司进一步拓展其产品和业务范围，本人及本人控股的企业将不与股份公司拓展后的产品或业

    务相竞争。

    报告期内，上述承诺事项仍在严格履行中。

    十二、 报告期内，公司无应披露的其他重要信息。浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    29

    第八节 财务报告

    一、 审议意见

    公司财务报告未经审计。

    二、 财务报表

    （一） 资产负债表

    编制单位：浙江大华技术股份有限公司 2010 年06 月30 日 单位：（人民币）元

    期末余额 年初余额

    项目

    合并 母公司 合并 母公司

    流动资产：

    货币资金 465,145,026.04 398,382,829.96 479,424,272.18 447,221,342.61

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 3,471,278.00 3,471,278.00 3,881,581.04 3,881,581.04

    应收账款 358,933,888.04 356,789,044.43 271,332,071.80 271,146,641.49

    预付款项 30,420,786.22 30,420,786.22 8,282,449.10 8,282,449.10

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息 1,714,575.61 1,714,575.61 3,837,444.25 3,837,444.25

    应收股利

    其他应收款 25,464,409.35 21,694,117.10 14,054,530.96 22,341,118.28

    买入返售金融资产

    存货 349,246,508.92 339,114,418.98 233,104,179.59 233,104,179.59

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 1,234,396,472.18 1,151,587,050.30 1,013,916,528.92 989,814,756.36

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    30

    长期股权投资 10,400,000.00 116,511,003.08 10,000,000.00 58,411,003.08

    投资性房地产

    固定资产 85,711,795.21 68,379,959.87 86,081,435.27 69,528,466.78

    在建工程 9,899,980.45 9,675,208.45 8,735,183.00 8,735,183.00

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 35,959,671.92 27,009,086.55 38,070,204.38 29,024,061.15

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产 4,506,761.36 4,247,176.13 3,354,926.41 3,391,142.81

    其他非流动资产

    非流动资产合计 146,478,208.94 225,822,434.08 146,241,749.06 169,089,856.82

    资产总计 1,380,874,681.12 1,377,409,484.38 1,160,158,277.98 1,158,904,613.18

    流动负债：

    短期借款 120,517,437.26 120,517,437.26 65,028,175.81 65,028,175.81

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款 232,986,965.97 230,880,116.80 165,017,945.81 164,899,345.51

    预收款项 96,128,176.30 90,849,823.70 57,605,981.39 55,767,729.29

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 58,110,268.72 57,420,057.55 39,019,077.92 39,002,950.69

    应交税费 -1,568,911.98 214,639.30 681,717.96 333,674.72

    应付利息 23,975.14 23,975.14

    应付股利

    其他应付款 2,631,860.62 1,847,958.13 4,503,974.08 4,552,288.88

    应付分保账款

    保险合同准备金浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    31

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

    流动负债合计 508,805,796.89 501,730,032.74 331,880,848.11 329,608,140.04

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计

    负债合计 508,805,796.89 501,730,032.74 331,880,848.11 329,608,140.04

    所有者权益（或股东权益）：

    实收资本（或股本） 133,600,000.00 133,600,000.00 66,800,000.00 66,800,000.00

    资本公积 342,974,505.42 341,385,508.50 372,760,416.48 371,171,419.56

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 48,853,820.84 48,853,820.84 48,853,820.84 48,853,820.84

    一般风险准备

    未分配利润 344,833,615.50 351,840,122.30 339,863,192.55 342,471,232.74

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者权益合

    计

    870,261,941.76 875,679,451.64 828,277,429.87 829,296,473.14

    少数股东权益 1,806,942.47

    所有者权益合计 872,068,884.23 875,679,451.64 828,277,429.87 829,296,473.14

    负债和所有者权益总计 1,380,874,681.12 1,377,409,484.38 1,160,158,277.98 1,158,904,613.18

    法定代表人：傅利泉 主管会计工作的负责人：魏美钟 会计机构负责人：魏美钟浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    32

    （二） 利润表

    编制单位：浙江大华技术股份有限公司 2010 年1-6 月 单位：（人民币）元

    本期金额 上期金额

    项目

    合并 母公司 合并 母公司

    一、营业总收入 570,649,139.52 564,093,727.43 299,015,862.00 298,450,354.48

    其中：营业收入 570,649,139.52 564,093,727.43 299,015,862.00 298,450,354.48

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 498,652,854.07 487,521,537.27 271,604,497.85 270,147,715.08

    其中：营业成本 329,947,315.69 326,193,445.63 181,632,798.92 181,632,798.92

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 3,590,251.90 3,445,538.37 2,122,181.11 2,075,122.65

    销售费用 84,432,271.92 81,015,751.95 50,624,102.61 50,479,430.04

    管理费用 76,526,083.12 73,184,275.20 40,979,504.58 39,671,520.16

    财务费用 -2,208,846.33 -2,024,362.69 -5,789,724.81 -5,785,274.65

    资产减值损失 6,365,777.77 5,706,888.81 2,035,635.44 2,074,117.96

    加：公允价值变动收益（损失以

    “-”号填列）

    投资收益（损失以“-”号

    填列）

    其中：对联营企业和合营

    企业的投资收益

    汇兑收益（损失以“-”号填

    列）

    三、营业利润（亏损以“-”号填

    列）

    71,996,285.45 76,572,190.16 27,411,364.15 28,302,639.40

    加：营业外收入 16,453,732.96 16,167,450.43 9,754,715.52 9,754,715.52

    减：营业外支出 1,395,812.95 1,371,414.84 635,483.19 608,114.92浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    33

    其中：非流动资产处置损失

    四、利润总额（亏损总额以“-”

    号填列）

    87,054,205.46 91,368,225.75 36,530,596.48 37,449,240.00

    减：所得税费用 8,696,840.04 8,519,336.19 2,582,817.98 2,573,356.32

    五、净利润（净亏损以“-”号填

    列）

    78,357,365.42 82,848,889.56 33,947,778.50 34,875,883.68

    归属于母公司所有者的净利

    润

    78,450,422.95 82,848,889.56 34,024,690.70 34,875,883.68

    少数股东损益 -93,057.53 -76,912.20

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.59 0.62 0.25 0.26

    （二）稀释每股收益 0.59 0.62 0.25 0.26

    七、其他综合收益

    八、综合收益总额 78,357,365.42 82,848,889.56 33,947,778.50 34,875,883.68

    归属于母公司所有者的综合

    收益总额

    78,450,422.95 82,848,889.56 34,024,690.70 34,875,883.68

    归属于少数股东的综合收益

    总额

    -93,057.53 -76,912.20

    法定代表人：傅利泉 主管会计工作的负责人：魏美钟 会计机构负责人：魏美钟

    （三） 现金流量表

    编制单位：浙江大华技术股份有限公司 2010 年1-6 月 单位：（人民币）元

    本期金额 上期金额

    项目

    合并 母公司 合并 母公司

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 597,416,322.95 588,962,229.09 312,242,141.32 311,978,757.42

    客户存款和同业存放款项净增

    加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增

    加额

    收到原保险合同保费取得的现

    金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    34

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还 24,292,817.18 24,292,817.18 8,709,124.89 8,709,124.89

    收到其他与经营活动有关的现

    金

    7,324,158.78 6,851,255.78 4,923,446.59 4,918,745.43

    经营活动现金流入小计 629,033,298.91 620,106,302.05 325,874,712.80 325,606,627.74

    购买商品、接受劳务支付的现金 458,207,917.16 451,333,245.02 204,997,508.15 204,997,508.15

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增

    加额

    支付原保险合同赔付款项的现

    金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的

    现金

    81,647,369.78 78,371,806.75 54,900,360.18 54,592,850.83

    支付的各项税费 41,001,035.74 38,093,581.23 18,107,105.79 17,516,472.38

    支付其他与经营活动有关的现

    金

    72,680,864.90 53,234,549.03 44,588,440.98 44,479,456.23

    经营活动现金流出小计 653,537,187.58 621,033,182.03 322,593,415.10 321,586,287.59

    经营活动产生的现金流量

    净额

    -24,503,888.67 -926,879.98 3,281,297.70 4,020,340.15

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金

    处置固定资产、无形资产和其他

    长期资产收回的现金净额

    25,851.73 370,334.71 -1,998.25

    处置子公司及其他营业单位收

    到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现

    金

    投资活动现金流入小计 25,851.73 370,334.71 -1,998.25

    购建固定资产、无形资产和其他

    长期资产支付的现金

    6,942,100.19 5,823,422.17 12,913,619.93 10,846,742.93

    投资支付的现金 400,000.00 58,100,000.00浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    35

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支

    付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现

    金

    投资活动现金流出小计 7,342,100.19 63,923,422.17 12,913,619.93 10,846,742.93

    投资活动产生的现金流量

    净额

    -7,316,248.46 -63,553,087.46 -12,915,618.18 -10,846,742.93

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金 1,900,000.00

    其中：子公司吸收少数股东投资

    收到的现金

    1,900,000.00

    取得借款收到的现金 69,510,724.37 69,510,724.37 13,663,400.00 13,663,400.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现

    金

    筹资活动现金流入小计 71,410,724.37 69,510,724.37 13,663,400.00 13,663,400.00

    偿还债务支付的现金 13,652,600.00 13,652,600.00

    分配股利、利润或偿付利息支付

    的现金

    40,309,100.45 40,308,536.65 15,093,200.62 15,093,200.62

    其中：子公司支付给少数股东的

    股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现

    金

    筹资活动现金流出小计 53,961,700.45 53,961,136.65 15,093,200.62 15,093,200.62

    筹资活动产生的现金流量

    净额

    17,449,023.92 15,549,587.72 -1,429,800.62 -1,429,800.62

    四、汇率变动对现金及现金等价物的

    影响

    91,867.07 91,867.07 158,636.90 158,636.90

    五、现金及现金等价物净增加额 -14,279,246.14 -48,838,512.65 -10,905,484.20 -8,097,566.50

    加：期初现金及现金等价物余额 479,424,272.18 447,221,342.61 414,458,908.91 409,068,624.70

    六、期末现金及现金等价物余额 465,145,026.04 398,382,829.96 403,553,424.71 400,971,058.20

    法定代表人：傅利泉 主管会计工作的负责人：魏美钟 会计机构负责人：魏美钟浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    36

    （四） 合并所有者权益变动表

    编制单位：浙江大华技术股份有限公司 2010 半年度 单位：（人民币）元

    本期金额 上年金额

    归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益

    项目 实收资

    本（或股

    本）

    资本公

    积

    减：库

    存股

    专项储

    备

    盈余公

    积

    一般风

    险准备

    未分配

    利润 其他

    少数股

    东权益

    所有者

    权益合

    计

    实收资

    本（或

    股本）

    资本公

    积

    减：库

    存股

    专项储

    备

    盈余公

    积

    一般风

    险准备

    未分配

    利润 其他

    少数股

    东权益

    所有者

    权益合

    计

    一、上年年末余额 66,800,0

    00.00

    372,760

    ,416.48

    48,853,

    820.84

    339,863,

    192.55

    828,277,

    429.87

    66,800,

    000.00

    372,760,

    416.48

    37,085,

    203.10

    249,474,

    779.94

    99,477.

    77

    726,219,

    877.29

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 66,800,0

    00.00

    372,760

    ,416.48

    48,853,

    820.84

    339,863,

    192.55

    828,277,

    429.87

    66,800,

    000.00

    372,760,

    416.48

    37,085,

    203.10

    249,474,

    779.94

    99,477.

    77

    726,219,

    877.29

    三、本年增减变动金额（减

    少以“-”号填列）

    66,800,0

    00.00

    -29,785,

    911.06

    4,970,42

    2.95

    1,806,9

    42.47

    43,791,4

    54.36

    11,768,

    617.74

    90,388,4

    12.61

    -99,477

    .77

    102,057,

    552.58

    （一）净利润 78,450,4

    22.95

    -93,057

    .53

    78,357,3

    65.42

    117,187,

    030.35

    -77,453

    .10

    117,109,

    577.25

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计 78,450,4

    22.95

    -93,057

    .53

    78,357,3

    65.42

    117,187,

    030.35

    -77,453

    .10

    117,109,

    577.25

    （三）所有者投入和减少

    资本

    3,614,0

    88.94

    1,900,0

    00.00

    5,514,08

    8.94

    -22,024

    .67

    -22,024.

    67

    1．所有者投入资本 1,900,0

    00.00

    1,900,00

    0.00

    2．股份支付计入所有

    者权益的金额

    3,614,0

    88.94

    3,614,08

    8.94

    3．其他 -22,024

    .67

    -22,024.

    67

    （四）利润分配 -40,080,

    000.00

    -40,080,

    000.00

    11,768,

    617.74

    -26,798,

    617.74 -15,030,

    000.00浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    37

    1．提取盈余公积 11,768,

    617.74

    -11,768,6

    17.74

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）

    的分配

    -40,080,

    000.00

    -40,080,

    000.00

    -15,030,

    000.00 -15,030,

    000.00

    4．其他

    （五）所有者权益内部结

    转

    66,800,0

    00.00

    -33,400,

    000.00

    -33,400,

    000.00

    1．资本公积转增资本

    （或股本）

    33,400,0

    00.00

    -33,400,

    000.00

    2．盈余公积转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他 33,400,0

    00.00 -33,400,

    000.00

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 133,600,

    000.00

    342,974

    ,505.42

    48,853,

    820.84

    344,833,

    615.50

    1,806,9

    42.47

    872,068,

    884.23

    66,800,

    000.00

    372,760,

    416.48

    48,853,

    820.84

    339,863,

    192.55 828,277,

    429.87

    法定代表人：傅利泉 主管会计工作的负责人：魏美钟 会计机构负责人：魏美钟浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    38

    （五） 母公司所有者权益变动表

    编制单位：浙江大华技术股份有限公司 2010 半年度 单位：（人民币）元

    本期金额 上年金额

    项目 实收资本

    （或股

    本）

    资本公积

    减：库存

    股 专项储备盈余公积

    一般风险

    准备

    未分配利

    润

    所有者权

    益合计

    实收资本

    （或股

    本）

    资本公积

    减：库存

    股 专项储备盈余公积

    一般风险

    准备

    未分配利

    润

    所有者权

    益合计

    一、上年年末余额 66,800,00

    0.00

    371,171,4

    19.56

    48,853,82

    0.84

    342,471,2

    32.74

    829,296,4

    73.14

    66,800,00

    0.00

    371,171,4

    19.56

    37,085,20

    3.10

    251,583,6

    73.08

    726,640,2

    95.74

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 66,800,00

    0.00

    371,171,4

    19.56

    48,853,82

    0.84

    342,471,2

    32.74

    829,296,4

    73.14

    66,800,00

    0.00

    371,171,4

    19.56

    37,085,20

    3.10

    251,583,6

    73.08

    726,640,2

    95.74

    三、本年增减变动金额（减

    少以“-”号填列）

    66,800,00

    0.00

    -29,785,9

    11.06

    9,368,889

    .56

    46,382,97

    8.50

    11,768,61

    7.74

    90,887,55

    9.66

    102,656,1

    77.40

    （一）净利润 82,848,88

    9.56

    82,848,88

    9.56

    117,686,1

    77.40

    117,686,1

    77.40

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计 82,848,88

    9.56

    82,848,88

    9.56

    117,686,1

    77.40

    117,686,1

    77.40

    （三）所有者投入和减少

    资本

    3,614,088

    .94

    3,614,088

    .94

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有

    者权益的金额

    3,614,088

    .94

    3,614,088

    .94

    3．其他

    （四）利润分配 -40,080,0

    00.00

    -40,080,0

    00.00

    11,768,61

    7.74

    -26,798,6

    17.74

    -15,030,0

    00.00

    1．提取盈余公积 11,768,61

    7.74

    -11,768,6

    17.74

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东） -40,080,0

    00.00

    -40,080,0

    00.00

    -15,030,0

    00.00

    -15,030,0

    00.00浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    39

    的分配

    4．其他

    （五）所有者权益内部结

    转

    66,800,00

    0.00

    -33,400,0

    00.00

    -33,400,0

    00.00

    1．资本公积转增资本

    （或股本）

    33,400,00

    0.00

    -33,400,0

    00.00

    2．盈余公积转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他 33,400,00

    0.00 -33,400,0

    00.00

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 133,600,0

    00.00

    341,385,5

    08.50

    48,853,82

    0.84

    351,840,1

    22.30

    875,679,4

    51.64

    66,800,00

    0.00

    371,171,4

    19.56

    48,853,82

    0.84

    342,471,2

    32.74

    829,296,4

    73.14

    法定代表人：傅利泉 主管会计工作的负责人：魏美钟 会计机构负责人：魏美钟浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    40

    浙江大华技术股份有限公司

    二O 一O 年上半年财务报表附注

    一、 公司基本情况

    浙江大华技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2002 年6 月经浙江省人民政府企业上

    市工作领导小组浙上市[2002]18 号文批准，在原杭州大华信息技术有限公司基础上整体变更设立的股

    份有限公司，由傅利泉、陈爱玲、朱江明、刘云珍、陈建峰等5 名自然人作为发起人共同发起设立

    的股份有限公司。公司的企业法人营业执照注册号：330000000024078。2008 年4 月22 日，经中国证

    券监督管理委员会证监发行字[2008]573 号文核准首次向社会公众发行人民币普通股1,680 万股，于

    2008 年5 月20 日在深圳证券交易所上市，注册资本6,680 万元，并于2008 年5 月23 日完成工商变

    更登记。所属行业安防视频监控行业。2010 年5 月7 日公司实施了每10 股送红股5 股、转增5 股、

    派6 元人民币现金的2009 年度权益分派方案，注册资本变更为13,360 万元，并于2010 年6 月完成

    相应的工商变更登记。

    经营范围为：计算机软件的开发、服务、销售，电子产品及通讯产品的设计、开发、生产、安装及

    销售，网络产品的开发、系统集成与销售，电子产品工程的设计、安装，经营进出口业务等。公司

    注册地：杭州滨江区滨安路1187 号。

    二、 主要会计政策、会计估计和前期差错

    (一) 财务报表的编制基础

    公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各

    项会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

    (二) 遵循企业会计准则的声明

    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经

    营成果、现金流量等有关信息。

    (三) 会计期间

    自公历1 月1 日至12 月31 日止为一个会计年度。

    (四) 记账本位币

    采用人民币为记账本位币。

    (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    41

    1、 同一控制下企业合并

    本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中取

    得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公

    积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、

    评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。

    企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足

    冲减的，冲减留存收益。

    被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调

    整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。

    2、 非同一控制下的企业合并

    本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允

    价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

    本公司在购买日对合并成本进行分配。

    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商

    誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

    企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资

    产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允

    价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得

    的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且

    公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允

    价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。

    (六) 合并财务报表的编制方法

    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。

    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采

    用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计

    期间进行必要的调整。

    合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司

    的长期股权投资后，由本公司编制。

    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    42

    并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。

    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成

    的余额，若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该余额冲减本公司的所有者权益；若公

    司章程或协议规定由少数股东承担的，该余额冲减少数股东权益。

    在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司

    合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末

    的现金流量纳入合并现金流量表。

    在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公

    司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金

    流量纳入合并现金流量表。

    在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；

    该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

    (七) 现金及现金及现金等价物的确定标准

    在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期

    限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件

    的投资，确定为现金等价物。

    (八) 外币业务和外币报表折算

    1、 外币业务

    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合

    资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均

    计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不

    改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇

    率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。

    2、 外币财务报表的折算

    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未

    分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用

    交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有

    者权益项目下单独列示。

    处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    43

    表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算

    处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

    (九) 金融工具

    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

    1、 金融工具的分类

    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动

    计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允

    价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供

    出售金融资产；其他金融负债等。

    2、 金融工具的确认依据和计量方法

    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

    取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）

    作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

    （2）持有至到期投资

    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确

    认金额。

    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，

    在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

    （3）应收款项

    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场

    上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价

    款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

    （4）可供出售金融资产

    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    44

    和相关交易费用之和作为初始确认金额。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计

    入资本公积（其他资本公积）。

    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计

    入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

    （5）其他金融负债

    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

    3、 金融资产转移的确认依据和计量方法

    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则

    终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该

    金融资产。

    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司

    将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件

    的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

    （1）所转移金融资产的账面价值；

    （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金

    融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分

    和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当

    期损益：

    （1）终止确认部分的账面价值；

    （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认

    部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负

    债。

    4、 金融负债终止确认条件

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与

    债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的

    合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部

    分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    45

    金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现

    金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

    本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，

    将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括

    转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

    5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法

    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。

    6、 金融资产（不含应收款项）减值准备计提

    （1）可供出售金融资产的减值准备：

    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预

    期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值

    下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

    （2）持有至到期投资的减值准备：

    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

    (十) 应收款项

    1、 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：

    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准：

    单项金额重大的具体标准为：应收款项余额前五名

    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：

    单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期

    损益。

    2、 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依

    据、计提方法：

    信用风险特征组合的确定依据：

    账龄在3 年以上且金额不属于重大的应收款项，或属于特定对象的应收款项等等。

    根据信用风险特征组合确定的计提方法：

    应收账款余额百分比法计提的比例：100%；其他应收款余额百分比法计提的比例：100%。

    3、 账龄分析法浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    46

    除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项

    按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备

    计提的比例：

    账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

    1 年以内（含1 年） 5 5

    1－2 年 10 10

    2－3 年 30 30

    3 年以上 100 100

    计提坏账准备的说明：

    除应收账款、其他应收款以外的应收款项，期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减

    记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量

    （不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。

    原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。

    短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未

    来现金流量进行折现。

    (十一) 存货

    1、 存货的分类

    存货分类为：原材料、库存商品、在产品、委托加工物资等。

    2、 发出存货的计价方法

    存货发出时按加权平均法计价。

    3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以

    该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加

    工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要

    发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者

    劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合

    同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别

    计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    47

    的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准

    备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

    4、 存货的盘存制度

    采用永续盘存制。

    5、 低值易耗品和包装物的摊销方法

    （1）低值易耗品采用一次转销法；

    （2）包装物采用一次转销法。

    (十二) 长期股权投资

    1、 初始投资成本确定

    （1）企业合并形成的长期股权投资

    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性

    证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投

    资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；

    资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付

    的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

    非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资

    产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接

    相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合

    并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并

    且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。

    （2）其他方式取得的长期股权投资

    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金

    股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，

    非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除

    非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    48

    出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

    2、 后续计量及损益确认

    （1）后续计量

    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。

    对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计

    量的长期股权投资，采用成本法核算。

    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于

    投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资

    成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当

    期损益。

    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权

    益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整

    长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。

    （2）损益确认

    成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润

    外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。

    权益法下，在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减

    长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成

    对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面

    价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的

    义务确认预计负债，计入当期投资损失。

    被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处

    理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及

    长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。

    3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策

    需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一

    个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些

    政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    49

    4、 减值测试方法及减值准备计提方法

    重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损

    失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间

    的差额进行确定。

    除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结

    果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。

    因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

    长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

    (十三) 投资性房地产

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、

    持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物

    采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策。

    公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。

    投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。

    (十四) 固定资产

    1、 固定资产确认条件

    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度

    的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

    （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

    （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

    2、 各类固定资产的折旧方法

    固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确

    定折旧率。

    融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁

    资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租

    赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

    各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：

    类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    50

    房屋及建筑物

    20 5 4.75

    机器设备

    5-10 5 19-9.5

    运输设备

    4-8 5 23.75-11.88

    电子及其他设备

    3-5 5 31.67-19

    3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

    公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。

    固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置

    费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记

    的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。

    固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩

    余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。

    固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企

    业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产

    组的可收回金额。

    4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法

    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：

    （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；

    （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；

    （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；

    （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。

    公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的

    入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费

    (十五) 在建工程

    1、 在建工程的类别

    在建工程以立项项目分类核算。浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    51

    2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点

    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账

    价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预

    定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，

    并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原

    来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

    3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

    公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。

    在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置

    费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记

    的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。

    在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企

    业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产

    组的可收回金额。

    (十六) 借款费用

    1、 借款费用资本化的确认原则

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，

    计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或

    者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

    （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、

    转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    （2）借款费用已经发生；

    （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    2、 借款费用资本化期间

    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    52

    期间不包括在内。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本

    化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款

    费用停止资本化。

    购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在

    该资产整体完工时停止借款费用资本化。

    3、 暂停资本化期间

    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，

    则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用

    状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为

    当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

    4、 借款费用资本化金额的计算方法

    专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资

    取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或

    者可销售状态前，予以资本化。

    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数（按每月月末平均）乘以所占用一

    般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平

    均利率计算确定。

    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调

    整每期利息金额。

    (十七) 无形资产

    1、 无形资产的计价方法

    （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发

    生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无

    形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，

    并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；

    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，

    非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    53

    证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的

    账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以

    非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

    内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、

    在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该

    无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

    （2）后续计量

    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形

    资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

    2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

    项 目 预计使用寿命 依 据

    土地使用权 50年 土地使用权证

    专有技术 5-10 年 预计受益期限

    软件 2年 预计受益期限

    商标权 6年 预计受益期限

    软件著作权 10年 预计受益期限

    每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

    经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

    3、 无形资产减值准备的计提

    对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。

    对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。

    对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置

    费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记

    的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。

    无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该

    无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。

    无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    54

    司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产

    组的可收回金额。

    4、 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

    研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶

    段。

    开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生

    产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

    内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

    5、 开发阶段支出符合资本化的具体标准

    内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

    （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无

    形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

    （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或

    出售该无形资产；

    （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    (十八) 股份支付及权益工具

    股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

    以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按

    照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规

    定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为

    基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可

    行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

    以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价

    值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应

    增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在

    等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值

    金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    55

    及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

    公司在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非

    可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的

    非市场条件（如服务期限等），公司即确认已得到服务相对应的成本费用。

    在等待期内如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将

    剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非

    可行权条件但在等待期内未满足的，公司将其作为授予权益工具的取消处理。

    (十九) 收入

    1、 销售商品收入确认时间的具体判断标准

    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继

    续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利

    益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

    2、 确认让渡资产使用权收入的依据

    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让

    渡资产使用权收入金额：

    （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

    （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法

    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

    提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。

    按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不

    公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认

    提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进

    度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

    （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务

    收入，并按相同金额结转劳务成本。

    （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不

    确认提供劳务收入。浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    56

    (二十) 政府补助

    1、 类型

    政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补

    助和与收益相关的政府补助。

    2、 会计处理方法

    与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买

    的资产使用年限分期计入营业外收入；

    与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，

    在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得

    时直接计入当期营业外收入。

    (二十一) 递延所得税资产和递延所得税负债

    1、 确认递延所得税资产的依据

    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异

    产生的递延所得税资产。

    2、 确认递延所得税负债的依据

    公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、

    非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂

    时性差异。

    (二十二) 主要会计政策、会计估计的变更

    1、 会计政策变更

    本报告期主要会计政策未变更。

    2、 会计估计变更

    本报告期主要会计估计未变更。

    (二十三) 前期会计差错更正浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    57

    1、 追溯重述法

    本报告期未发现采用追溯重述法的前期会计差错。

    2、 未来适用法

    本报告期未发现采用未来适用法的前期会计差错。

    三、 税项

    (一) 公司主要税种和税率

    税 种 计税依据 税率（%）

    增值税 销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额 17

    营业税 应纳税营业额 5

    城市维护建设税 应缴流转税税额 7

    教育费附加 应缴流转税税额 3

    地方教育费附加 应缴流转税税额 2

    企业所得税 应纳税所得额 15、25 注

    水利基金 应税收入 0.1

    注：母公司2010 年度企业所得税按15%的税率预缴；子公司—浙江大华安防联网运营服务有限公司

    税率为25%；子公司—浙江华坤科技有限公司税率为25%；子公司—浙江大华系统工程有限公司税率

    为25%。

    (二) 税收优惠及批文

    1、公司根据财政部、国家税务总局和海关总署财税[2000]25 号文软件产品销售收入先按17％的税率

    计缴，实际税负超过3％的部分经主管税务部门审核后实施即征即退政策；出口货物增值税实行“免、

    抵、退”税政策，退税率为17%

    2、根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局下发的《关于认

    定杭州海康威视数字技术股份有限公司等242 家企业为2008 年第一批高新技术企业的通知》（浙科

    发高[2008]250 号），公司被认定为2008 年第一批高新技术企业，认定有效期3 年。根据国税函[2009]203

    号《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》，公司2010 年度1-6 月企业

    所得税按应纳税所得额的15%税率计缴。浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    58

    四、企业合并及合并财务报表

    本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。

    (一) 子公司情况

    1、 通过设立或投资等方式取得的子公司

    子公司全称

    子公司

    类型

    注册

    地 业务性质 注册资本 经营范围

    期末

    实际

    投资

    额

    实质上

    构成对

    子公司

    净投资

    的其他

    项目余

    额

    持股

    比例

    (%)

    表决权

    比例

    (%)

    是否合

    并报表

    少数

    股东

    权益

    少数股东

    权益中用

    于冲减少

    数股东损

    益的金额

    从母公司所有者权

    益冲减子公司少数

    股东分担的本期亏

    损超过少数股东在

    该子公司期初所有

    者权益中所享有份

    额后的余额

    浙江大华安防联

    网运营服务有限

    公司

    控股

    子公

    司

    杭州

    滨江

    区

    服务业 1,000

    计算机安全防范网络

    系统集成及运营服务,

    计算机软件的设计、开

    发、销售及技术咨询和

    技术服务,安全防范智

    能工程的设计、安装、

    维修服务,电子产品的

    销售.

    810 81 81 是

    浙江大华系统工

    程有限公司

    全资

    子公

    司

    杭州

    滨江

    区

    电子行

    业

    3,000

    计算机软件的技术开

    发、技术咨询、技术服

    务及技术成果转让；电

    子产品及通讯产品的

    开发、生产、安装及销

    售；计算机系统集成；

    自动化控制工程的设

    计、施工、安装

    3,000 100 100 是浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    59

    2、 通过同一控制下企业合并取得的子公司

    子公司全称

    子公司

    类型

    注册

    地 业务性质 注册资本 经营范围

    期末实

    际投资

    额

    实质上构

    成对子公

    司净投资

    的其他项

    目余额

    持股

    比例

    (%)

    表决权

    比例

    (%)

    是否合

    并报表

    少数股东权

    益

    少数股东

    权益中用

    于冲减少

    数股东损

    益的金额

    从母公司所有者权

    益冲减子公司少数

    股东分担的本期亏

    损超过少数股东在

    该子公司期初所有

    者权益中所享有份

    额后的余额

    浙江华坤科技有

    限公司

    全资

    子公

    司

    杭州

    滨江

    区

    电子行

    业

    8,000

    电子产品销

    售、自有房屋

    租赁、物业管

    理等

    8,000 100 100 是

    3、 无通过非同一控制下企业合并取得的子公司浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    60

    （二） 合并范围发生变更的说明

    与上年相比本年新增合并单位1 家，原因为:

    2010 年1 月,本公司出资设立浙江大华安防联网运营服务有限公司,本公司拥有其81%的股权,将其纳

    入合并范围.

    (三) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

    本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

    名 称 期末净资产 本期净利润

    浙江大华安防联网运营服务有限公司 951.02 -48.98

    五、 合并财务报表主要项目注释

    （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）

    (一) 货币资金

    期末余额 年初余额

    项 目

    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额

    现金

    人民币 54,791.03 22,740.79

    小计 54,791.03 22,740.79

    银行存款

    人民币 427,542,157.61 413,631,593.75

    美元 4,407,022.53 6.7909 29,927,513.48 1,466,359.22 6.8282 10,012,594.03

    欧元 71,931.16 8.2710 594,942.62 51,285.72 9.7971 502,451.31

    小计 458,064,613.71 424,146,639.09

    其他货币资金

    人民币 7,025,621.30 55,254,892.30

    小计 7,025,621.30 55,254,892.30

    合 计 465,145,026.04 479,424,272.18

    其中受限制的货币资金明细如下：

    项 目 期末余额 年初余额

    信用证保证金浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    61

    投标保函保证金 5,576,621.30 5,044,492.30

    押汇借款保证金 1,449,000.00 17,210,400.00

    质押定期存单 121,111,587.02 33,664,187.02

    合 计 128,137,208.32 55,919,079.32

    (二) 应收票据

    1、 应收票据的分类

    种 类 期末余额 年初余额

    银行承兑汇票 3,471,278.00 3,868,181.04

    商业承兑汇票 0.00 13,400.00

    合 计 3,471,278.00 3,881,581.04

    2、 期末无已质押的应收票据。

    3、 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期

    的票据情况

    期末公司已背书未到期的银行承兑汇票金额为34,399,536.96 元；

    公司已经背书给其他方但尚未到期的票据（金额前五名）

    出票单位 出票日期 到期日 金额

    中兴通讯股份有限公司 2010.1.18 2010.7.15

    1,423,550.00

    东方通信股份有限公司 2010.6.4 2010.9.4

    1,256,000.00

    中兴通讯股份有限公司 2010.3.18 2010.9.15

    1,000,000.00

    成都三泰电子实业股份有限公司 2010.5.26 2010.8.26

    1,000,000.00

    成都三泰电子实业股份有限公司 2010.5.26 2010.8.26

    1,000,000.00

    合计

    5,679,550.00

    (三) 应收账款

    1、 应收账款按种类披露

    期末余额 年初余额

    种 类

    账面金额

    占总

    额比

    例(%)

    坏账准备

    坏账准

    备比例

    (%)

    账面金额

    占总

    额比

    例(%)

    坏账准备

    坏账准备

    比例(%)浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    62

    单项金额重

    大的应收账

    款

    91,689,020.79 23.77% 5,381,175.09 5%-10% 85,241,078.94 29.14% 4,345,498.50 5%-10%

    单项金额不

    重大但按信

    用风险特征

    组合后该组

    合的风险较

    大的应收账

    款

    3,853,428.44 1.00% 3,853,428.44 100% 4,362,396.29 1.49% 4,362,396.29 100.00%

    其他不重大

    应收账款 290,114,055.72 75.23% 17,488,013.38 5%-30% 202,933,764.26 69.37% 12,497,272.90 5%-30%

    合 计 385,656,504.95 100.00

    % 26,722,616.91 292,537,239.49 100.00

    % 21,205,167.69

    2、 外币账款余额情况

    期末余额 年初余额

    项 目

    外币金额 折算汇率 折算人民币 外币金额 折算汇率 折算人民币

    美 元 3,549,418.78 6.7909 24,103,747.99 2,651,490.24 6.8282 18,104,905.66

    欧 元 18 8.2710 148.88

    合 计 24,103,896.87 18,104,905.66

    3、 期末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提。

    4、 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    期末余额 年初余额

    账 龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    3 年以上 3,853,428.44 100.00 3,853,428.44 4,362,396.29 100.00 4,362,396.29

    合 计 3,853,428.44 100.00 3,853,428.44 4,362,396.29 100.00 4,362,396.29

    5、 本报告期无前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转

    回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款情况。

    6、 本期无通过重组等其他方式收回的应收款项金额、重组前累计已计提的坏账准备。

    7、 本报告期无实际核销的应收账款。浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    63

    8、 期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。

    9、 应收账款中欠款金额前五名

    单位名称 与本公司关系 金额 年限

    占应收账款总额

    的比例(%)

    浙江经协工贸有限公司 客户 40,365,969.79 1 年内 10.47%

    中国电信股份有限公司郴州分公司 客户 15,094,750.00 1 年内 3.91%

    中国电子系统工程总公司 客户 13,500,000.00 1-2 年 3.50%

    中国电信股份有限公司杭州分公司 客户 12,825,211.00

    1-2 年2434481

    元,其余为1 年

    以内

    3.32%

    北京国电锐新控制技术有限公司 客户 9,903,090.00 1 年内 2.57%

    合计 91,689,020.79 23.77%

    10、 应收关联方账款情况

    单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额

    的比例(%)

    杭州爱威芯科技有限公司 实际控制人可以施加重大影响的企业 175,440.00 0.05

    (四) 预付款项

    1、 预付款项按账龄列示

    期末余额 年初余额

    账 龄

    金 额 比例(%) 金 额 比例(%)

    1 年以内 29,697,114.12 97.62% 7,548,540.11 91.14%

    1 至2 年 618,093.60 2.03% 733,908.99 8.86%

    2 至3 年 105,578.50 0.35%

    3 年以上

    合 计 30,420,786.22 100.00% 8,282,449.10 100.00%

    2、 预付款项金额前五名单位情况

    单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因

    杭州东帝科技有限公司 非关联方 8,643,586.74 1 年以内 预付货款

    深圳市海思半导体有限公司 非关联方 7,415,880.00 1 年以内 预付货款

    杭州爱威芯科技有限公司 关联方 3,810,000.00 1 年以内 预付货款

    东棉电(香港)有限公司 非关联方 1,561,907.00 1 年以内 预付货款

    北京信路威科技发展有限公司 非关联方 1,306,695.68 1 年以内 预付货款

    合计 22,738,069.42浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    64

    3、 外币账款余额情况

    期末余额 年初余额

    项 目

    外币金额 折算汇率 折算人民币 外币金额 折算汇率 折算人民币

    美 元 273,540.00 6.7909 1,857,582.79 69,263.25 6.8282 472,943.32

    4、 期末预付款项中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。

    5、 预付关联方账款情况

    单位名称 与本公司关系 金额 占预付账款总

    额的比例(%)

    杭州爱威芯科技有限公司 实际控制人可以施加重大影响的企业 3,810,000.00 12.52

    (五) 应收利息

    项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    相关款项是

    否发生减值

    账龄一年以内的应收利息 3,837,444.25

    1,170,133.5

    9 3,293,002.23 1,714,575.61 否

    合 计 3,837,444.25

    1,170,133.5

    9 3,293,002.23 1,714,575.61

    (六) 其他应收款

    1、 其他应收款按种类披露

    期末余额 年初余额

    种 类

    账面金额

    占总额

    比例

    (%)

    坏账准备

    坏账准

    备比例

    (%)

    账面金额

    占总额

    比例

    (%)

    坏账准备

    坏账

    准备

    比例

    (%)

    单项金额重大的其他

    应收款

    4,752,082.2

    5

    17.41%

    469,450.3

    6

    5%-30

    %

    5,328,902.

    12

    35.45%

    310,009.3

    6

    5%-1

    0%

    单项金额不重大但按

    信用风险特征组合后

    该组合的风险较大的

    其他应收款

    131,130.00 0.48

    %

    131,130.0

    0

    100.0

    0% 100,000.00 0.67% 100,000.0

    0

    100.0

    0%

    其他不重大其他应收

    款

    22,405,599.

    99

    82.11%

    1,223,822

    .53

    5%-30

    %

    9,601,703.

    18

    63.88%

    566,064.9

    8

    5%-3

    0%

    合 计 27,288,812.

    24 100% 1,824,402

    .89 15,030,605

    .30 100% 976,074.3

    4浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    65

    2、 期末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提。

    3、 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

    期末余额 年初余额

    账 龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    3 年以上 131,130.00 100.00 131,130.00 100,000.00 100.00 100,000.00

    合 计 131,130.00 100.00 131,130.00 100,000.00 100.00 100,000.00

    4、 本报告期无前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转

    回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款以及本期通过重组等其他方式收回的其他应

    收款金额情况。

    5、 本报告期无实际核销的其他应收款。

    6、 期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。

    7、 其他应收款金额前五名情况

    单位名称

    与本公司

    关系

    金额 年限

    占其他应收款

    总额的比例(%)

    性质或内容

    中国电子系统工程总公司 客户 1,145,797.25 1 年内 4.20% 代垫款

    福建省金泉建设集团有限公

    司广西分公司 客户 1,000,000.00 1 年内 3.66% 往来款

    北京国电锐新控制技术有限

    公司 客户 900,000.00 1 年内 3.30% 往来款

    深圳爱意无线科技有限公司 客户 866,285.00 2-3 年 3.17% 往来款

    四川阳光电力招标有限责任

    公司 客户 840,000.00 1-2 年82000 元,其

    余1 年以内 3.08% 往来款

    8、 期末无应收关联方账款。

    (七) 存货

    1、 存货分类

    期末余额 年初余额

    项

    目 账面余额

    跌价

    准备

    账面价值 账面余额

    跌价准

    备

    账面价值浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    66

    原材料 159,233,497.14

    159,233,497.14

    66,149,516.37 66,149,516.37

    在产品 87,446,206.10

    87,446,206.10

    81,775,445.72 81,775,445.72

    库存商

    品 65,240,762.09

    65,240,762.09

    37,645,032.60 37,645,032.60

    委托加

    工物资 37,326,043.59

    37,326,043.59

    47,534,184.90

    47,534,184.90

    合

    计

    349,246,508.92 - 349,246,508.92 233,104,179.59 233,104,179.59

    2、 存货可变现净值的确定依据说明

    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以

    该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加

    工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要

    发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者

    劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合

    同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别

    计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目

    的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    67

    （八）长期股权投资

    被投资单位

    核算方

    法

    初始投资成

    本

    期初余额 增减变动 期末余额

    在被投

    资单位

    持股比

    例(%)

    在被投资

    单位表决

    权比例(%)

    在被投资单

    位持股比例

    与表决权比

    例不一致的

    说明

    减值准备

    本期计提

    减值准备

    本期现金

    红利

    上海祥禾股权投资合

    伙企业（有限合伙）

    成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 1.43 1.43

    温州大华安防联网运

    营服务有限公司

    成本法 400,000.00 400,000.00 400,000.00 20.00 20.00

    合 计 10,000,000.00 400,000.00 10, 400,000.00浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    68

    (九) 固定资产原价及累计折旧

    1、 固定资产情况

    项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、账面原值合计： 115,285,360.90 6,453,538.33 1,540,794.48 120,198,104.75

    其中：房屋及建筑物 65,509,164.67 65,509,164.67

    机器设备 11,908,032.66 20,687.39 9,420.00 11,919,300.05

    运输工具 13,046,846.73 1,132,358.49 176,838.00 14,002,367.22

    电子及其他设备 24,821,316.84 5,300,492.45 1,354,536.48 28,767,272.81

    二、累计折旧合计： 29,203,925.63 6,246,347.84 963,963.93 34,486,309.54

    其中：房屋及建筑物 8,515,822.15 1,556,326.56 10,072,148.71

    机器设备 2,247,751.98 605,221.63 8,537.22 2,844,436.39

    运输工具 5,400,739.39 1,250,896.25 87,497.99 6,564,137.65

    电子及其他设备 13,039,612.11 2,833,903.40 867,928.72 15,005,586.79

    三、固定资产账面净值合计 86,081,435.27 6,453,538.33 6,823,178.39 85,711,795.21

    其中：房屋及建筑物 56,993,342.52 1556326.56 55,437,015.96

    机器设备 9,660,280.68 20,687.39 606,104.41 9,074,863.66

    运输工具 7,646,107.34 1,132,358.49 1,340,236.26 7,438,229.57

    电子及其他设备 11,781,704.73 5,300,492.45 3,320,511.16 13,761,686.02

    四、减值准备合计

    其中：房屋及建筑物

    机器设备

    运输工具

    电子及其他设备

    五、固定资产账面价值合计 86,081,435.27 6,453,538.33 6,823,178.39 85,711,795.21

    其中：房屋及建筑物 56,993,342.52 1556326.56 55,437,015.96

    机器设备 9,660,280.68 20,687.39 606,104.41 9,074,863.66

    运输工具 7,646,107.34 1,132,358.49 1,340,236.26 7,438,229.57

    电子及其他设备 11,781,704.73 5,300,492.45 3,320,511.16 13,761,686.02

    本期折旧额6,246,347.84 元。

    2、 期末无暂时闲置的固定资产。

    3、 无通过融资租赁租入的固定资产。

    4、 期末无持有待售的固定资产。浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    69

    5、 期末无未办妥产权证书的固定资产。

    (十) 在建工程

    1、 明细情况

    期末余额 年初余额

    项 目

    账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

    成都办公楼 9,675,208.45 9,675,208.45 8,735,183.00 8,735,183.00

    华坤二期基

    建 224,772.00

    224,772.00

    合 计 9,899,980.45 9,899,980.45 8,735,183.00 8,735,183.00

    2、 重大在建工程项目变动情况

    工

    程

    项

    目

    名

    称

    年初余额 本期增加

    转入

    固定

    资产

    其

    他

    减

    少

    利息资本

    化累计金

    额

    其中：本期利

    息资本化金

    额

    本期利息

    资本化率

    (%)

    资金

    来源

    期末余额

    成

    都

    办

    公

    楼 8,735,183.00 940,025.45

    募

    集

    资

    金 9,675,208.45

    华

    坤

    二

    期

    基

    建 224,772.00

    自

    有

    资

    金 224,772.00

    合

    计 8,735,183.00 1,164,797.45 9,899,980.45

    (十一) 无形资产

    1、 无形资产情况

    项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    1、账面原值合计 42,078,442.07 61,367.52 42,139,809.59浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    70

    项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    (1)土地使用权 13,176,574.77 13,176,574.77

    (2)专有技术 21,951,322.59 21,951,322.59

    (3)软件 1,250,544.71 61,367.52 1,311,912.23

    (4)商标权 1,700,000.00 1,700,000.00

    (5)软件著作权 4,000,000.00 4,000,000.00

    2、累计摊销合计 4,008,237.69 2,171,899.98 6,180,137.67

    (1)土地使用权 739,533.25 133,873.08 873,406.33

    (2)专有技术 1,401,688.62 1,630,132.20 3,031,820.82

    (3)软件 1,126,738.10 66,228.06 1,192,966.16

    (4)商标权 306,944.43 141,666.66 448,611.09

    (5)软件著作权 433,333.29 199,999.98 633,333.27

    3、无形资产账面净值合计 38,070,204.38 61,367.52 2,171,899.98 35,959,671.92

    (1)土地使用权 12,437,041.52 133,873.08 12,303,168.44

    (2)专有技术 20,549,633.97 1,630,132.20 18,919,501.77

    (3)软件 123,806.61 61,367.52 66,228.06 118,946.07

    (4)商标权 1,393,055.57 141,666.66 1,251,388.91

    (5)软件著作权 3,566,666.71 199,999.98 3,366,666.73

    4、减值准备合计

    (1)土地使用权

    (2)专有技术

    (3)软件

    (4)商标权

    (5)软件著作权

    无形资产账面价值合计 38,070,204.38 61,367.52 2,171,899.98 35,959,671.92

    (1)土地使用权 12,437,041.52 133,873.08 12,303,168.44

    (2)专有技术 20,549,633.97 1,630,132.20 18,919,501.77

    (3)软件 123,806.61 61,367.52 66,228.06 118,946.07

    (4)商标权 1,393,055.57 141,666.66 1,251,388.91

    (5)软件著作权 3,566,666.71 199,999.98 3,366,666.73

    本期摊销额2,171,899.98 元。

    2、 公司开发项目支出

    本期转出数

    项 目 年初余额 本期增加

    计入当期损益

    确认为无形

    资产

    期末余额浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    71

    研究支出 44,820,378.61 44,820,378.61

    开发支出 - - -

    合 计 - 44,820,378.61 44,820,378.61 -

    本期无开发支出，研究支出占本期研究开发项目支出总额的比例100.00％。

    本期无通过公司内部研发形成的无形资产。

    (十二) 递延所得税资产和递延所得税负债

    递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

    1、 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

    项 目 期末余额 年初余额

    递延所得税资产：

    资产减值准备 4,343,681.20 3,333,986.58

    可抵扣亏损 163,080.16 20,939.83

    小 计 4,506,761.36 3,354,926.41

    2、 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异

    项 目 暂时性差异金额

    （1）可抵扣暂时性差异 28,547,019.80

    （2）可抵扣亏损 652,320.65

    合 计 29,199,340.45

    (十三) 资产减值准备

    本期减少

    项 目 年初余额 本期增加

    转 回 转 销

    期末余额

    坏账准备 22,181,242.03 6,365,777.77 28,547,019.80

    存货跌价准备

    可供出售金融资产减值准备

    持有至到期投资减值准备

    长期股权投资减值准备

    投资性房地产减值准备

    固定资产减值准备

    工程物资减值准备浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    72

    在建工程减值准备

    无形资产减值准备

    商誉减值准备

    其 他

    合 计 22,181,242.03 6,365,777.77 28,547,019.80

    (十四) 短期借款

    1、 短期借款分类

    项 目 期末余额 年初余额

    质押借款 120,517,437.26 34,141,000.00

    保证借款 30,887,175.81

    合 计 120,517,437.26 65,028,175.81

    其中外币借款明细：

    借款类别 原币币种 原币金额 折算汇率 折合人民币

    美元借款 美元 17,746,902.07 6.7909 120,517,437.26

    合 计 17,746,902.07 120,517,437.26

    2、 期末无已到期未偿还的借款。

    (十五) 应付账款

    1、 明细情况

    项 目 期末余额 年初余额

    1 年以内 228,063,253.11 161,481,968.62

    1-2 年 2,590,599.81 2,937,547.98

    2-3 年 1,879,130.15 479,399.16

    3 年以上 453,982.90 119,030.05

    合 计 232,986,965.97 165,017,945.81浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    73

    2、 外币账款余额情况

    期末余额 年初余额

    项 目

    外币金额 折算汇率 折算人民币 外币金额 折算汇率 折算人民币

    美 元 4,894,214.06 6.7909 33,236,118.27 4,566,354.26 6.8282 31,179,980.16

    3、 期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。

    4、 期末余额中欠关联方款项。

    单位名称 与本公司关系 金额 占应付账款总

    额的比例(%)

    杭州安谐软件有限公司 实际控制人可以施加重大影响的企业 227,200.00 0.10

    5、 无账龄超过一年的大额应付账款。

    (十六) 预收账款

    1、 明细情况

    项 目 期末余额 年初余额

    1 年内 91,513,120.36 56,959,792.79

    1-2 年 3,214,061.94 471,188.60

    2-3 年 1,215,661.00 175,000.00

    3 年以上 185,333.00

    合 计 96,128,176.30 57,605,981.39

    2、 外币账款余额情况

    期末余额 年初余额

    项 目

    外币金额 折算汇率 折算人民币 外币金额 折算汇率 折算人民币

    美 元 1,261,654.72 6.7909 8,567,777.27 346,191.00 6.8282 2,363,861.39

    欧 元 21,721.00 8.2710 179,654.39

    合 计 8,747,431.66 2,363,861.39

    3、 期末余额中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    74

    4、 期末余额中无预收关联方款项。

    5、 无账龄超过1 年的大额预收款项

    (十七) 应付职工薪酬

    项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    （1）工资、奖金、津贴和补贴 33,802,733.70 87,091,805.61 72,787,234.23 48,107,305.08

    （2）职工福利费 - 6,734,508.73 3,316,388.05 3,418,120.68

    （3）社会保险费 573,326.90 3,860,255.26 3,818,692.06 614,890.10

    （4）住房公积金 - 2,247,767.24 2,216,124.74 31,642.50

    （5）辞退福利 - 347,533.00 347,533.00 -

    （6）工会经费与职工教育经费 4,643,017.32 2,200,822.67 905,529.63 5,938,310.36

    合 计 39,019,077.92 102,482,692.51 83,391,501.71 58,110,268.72

    (十八) 应交税费

    税费项目 期末余额 年初余额 计缴标准

    增值税 -9,843,490.41 -8,376,038.61 附注三（一）

    营业税 39,905.00 55,115.73 附注三（一）

    城市维护建设税 -218,821.71 -442,185.82 附注三（一）

    教育费附加 -156,301.22 -315,847.00 附注三（一）

    企业所得税 7,741,198.75 9,011,190.82 附注三（一）

    个人所得税 615,241.53 477,334.10

    房产税 75,592.80 133,424.95

    印花税 34,405.80 28,466.90

    土地使用税 0.00 0.00

    水利基金 143,357.48 110,256.89 附注三（一）

    合 计 -1,568,911.98 681,717.96

    (十九) 应付利息

    项 目 期末余额 年初余额

    短期借款应付利息 23,975.14浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    75

    合 计 23,975.14

    (二十) 其他应付款

    1、 明细情况

    项 目 期末余额 年初余额

    1 年内 2,441,819.62 4,230,602.48

    1-2 年 190,041.00 273,371.60

    合 计 2,631,860.62 4,503,974.08

    2、 期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。

    3、 期末余额中无欠关联方款项。

    4、 无账龄超过一年的大额其他应付款。

    5、 金额较大的其他应付款

    单位名称 金 额 性质或内容 备 注

    广西博盾网络科技有限公司 634,015.05 工程质保金

    宁波冠硕电子有限公司 150,000.00 工程质保金

    (二十一) 股本

    本期变动增（+）减（－）

    项 目 年初余额 发行

    新股

    送股 公积金转股 其他 小计

    期末余额

    1．有限售条件股份

    (1). 国家持股

    (2). 国有法人持股

    (3). 其他内资持股 43,299,188.00 0.00 21,245,607.50 21,245,607.50 -807,973.00 41,683,242.00 84,982,430.00

    其中：

    境内法人持股 1,725,000.00 862,500.00 862,500.00 1,725,000.00 3,450,000.00

    境内自然人持股 41,574,188.00 20,383,107.50 20,383,107.50 -807,973.00 39,958,242.00 81,532,430.00

    (4). 外资持股浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    76

    其中：

    境外法人持股

    境外自然人持股

    有限售条件股份合计 43,299,188.00 0.00 21,245,607.50 21,245,607.50 -807,973.00 41,683,242.00 84,982,430.00

    2．无限售条件流通股份

    (1). 人民币普通股 23,500,812.00 12,154,392.50 12,154,392.50 807,973.00 25,116,758.00 48,617,570.00

    (2). 境内上市的外资股

    (3). 境外上市的外资股

    (4). 其他

    无限售条件流通股份合

    计 23,500,812.00 0.00 12,154,392.50 12,154,392.50 807,973.00 25,116,758.00 48,617,570.00

    合 计 66,800,000.00 0.00 33,400,000.00 33,400,000.00 0.00 66,800,000.00 133,600,000.00

    (二十二) 资本公积

    项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    1.资本溢价（股本溢价）

    投资者投入的资本 372,752,966.00 33,400,000.00 339,352,966.00

    小 计 372,752,966.00 33,400,000.00 339,352,966.00

    2.其他资本公积

    其 他 7,450.48 3,614,088.94 3,621,539.42

    小 计 7,450.48 3,614,088.94 3,621,539.42

    合 计 372,760,416.48 3,614,088.94 33,400,000.00 342,974,505.42

    (二十三) 盈余公积

    项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    法定盈余公积 48,853,820.84 48,853,820.84

    合 计 48,853,820.84 48,853,820.84

    (二十四) 未分配利润

    项 目 金 额 提取或分配比例(%)

    调整前 上年末未分配利润 339,863,192.55

    调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-）浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    77

    调整后 年初未分配利润 339,863,192.55

    加： 本期归属于母公司所有者的净利润 78,450,422.95

    减：提取法定盈余公积 0.00

    提取任意盈余公积

    提取储备基金

    提取企业发展基金

    提取职工奖福基金

    提取一般风险准备

    应付普通股股利 40,080,000.00 按每10 股派发现金股利人

    民币6 元（含税）

    转作股本的普通股股利 33,400,000.00 按每10 股送5 股股票

    期末未分配利润 344,833,615.50

    (二十五) 营业收入及营业成本

    1、 营业收入

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    主营业务收入 530,394,501.90 269,828,310.25

    其他业务收入 40,254,637.62 29,187,551.75

    营业成本 329,947,315.69 181,632,798.92

    2、 主营业务（分行业）

    本期发生额 上年同期发生额

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    安防行业 530,394,501.90 294,191,972.47 269,828,310.25 163,550,168.71

    合 计 530,394,501.90 294,191,972.47 269,828,310.25 163,550,168.71

    3、 主营业务（分产品）

    本期发生额 上年同期发生额

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    嵌入式数字硬盘录像机 384,685,767.40 211,974,232.72 184,834,474.82 112,473,789.95

    数字程控调度机 11,276,295.75 4,220,971.52 4,511,943.61 1,796,470.33

    数字远程图象监控系统 41,854,311.17 27,012,319.90 35,251,343.13 21,121,973.37

    球 机 29,409,165.96 19,993,532.30 12,266,148.19 9,451,532.21

    安装服务收入 2,085,916.61 29,799.56 690,771.32 122,572.56浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    78

    其他产品 61,083,045.01 30,961,116.47 32,273,629.18 18,583,830.29

    合 计 530,394,501.90 294,191,972.47 269,828,310.25 163,550,168.71

    4、 主营业务（分地区）

    本期发生额 上年同期发生额

    地区名称

    营业收入 营业收入

    国内地区 414,456,993.43 207,915,374.89

    国外地区 115,937,508.47 61,912,935.36

    合 计 530,394,501.90 269,828,310.25

    5、 公司前五名客户的营业收入情况

    客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)

    浙江经协工贸有限公司 27,227,580.20 4.77%

    江苏苏宁贸易有限公司 26,495,317.23 4.64%

    百色市公安局交通警察支队 12,770,984.11 2.24%

    成都佳发安泰科技有限公司 11,158,588.00 1.96%

    广东电网公司广州供电局 10,177,407.00 1.78%

    前五名合计 87,829,876.54 15.39%

    (二十六) 营业税金及附加

    项 目 本期发生额 上年同期发生额 计缴标准

    营业税 78,328.92 107,819.69 附注三（一）

    城市维护建设税 2,048,621.75 1,175,020.62 附注三（一）

    教育费附加 1,463,301.23 839,340.80 附注三（一）

    合 计 3,590,251.90 2,122,181.11

    (二十七) 财务费用

    类 别 本期发生额 上年同期发生额

    利息支出 132,451.66 79,320.24

    减：利息收入 2,376,937.63 5,953,912.57

    汇兑损益 -337,908.31 -67,376.46

    其 他 373,547.95 152,243.98

    合 计 -2,208,846.33 -5,789,724.81浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    79

    (二十八) 资产减值损失

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    坏账损失 6,365,777.77 2,035,635.44

    存货跌价损失

    可供出售金融资产减值损失

    持有至到期投资减值损失

    长期股权投资减值损失

    投资性房地产减值损失

    固定资产减值损失

    工程物资减值损失

    在建工程减值损失

    生产性生物资产减值损失

    油气资产减值损失

    无形资产减值损失

    商誉减值损失

    其 他

    合 计 6,365,777.77 2,035,635.44

    (二十九) 营业外收入

    1、 营业外收入明细情况

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    非流动资产处置利得合计

    其中：处置固定资产利得

    处置无形资产利得

    政府补助 15,453,288.48 9,724,358.83

    奖励收入

    其 他 1,000,444.48 30,356.69

    合 计 16,453,732.96 9,754,715.52

    2、 政府补助明细

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    增值税返还 13,163,288.48 7,333,658.83

    政府项目补贴 2,290,000.00 2,390,700.00

    合 计 15,453,288.48 9,724,358.83浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    80

    (三十) 营业外支出

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    非流动资产处置损失合计 73,663.53 157,837.02

    其中：固定资产处置损失 73,663.53 157,837.02

    水利基金 616,846.99 448,633.24

    对外捐赠 655,000.00

    其中：公益性捐赠支出 655,000.00

    其 他 50,302.43 29,012.93

    合 计 1,395,812.95 635,483.19

    (三十一) 所得税费用

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    按税法及相关规定计算的当期所得税 7,545,005.09 2,281,161.95

    递延所得税调整 1,151,834.95 301,656.03

    合 计 8,696,840.04 2,582,817.98

    (三十二) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    基本每股收益=P0÷S

    S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk

    其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S

    为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利

    分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份

    数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为

    减少股份次月起至报告期期末的累计月数。

    稀释每股收益=P1/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普

    通股加权平均数）

    其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利

    润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀

    释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损

    益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    81

    稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。

    (三十三) 现金流量表附注

    1、 收到的其他与经营活动有关的现金

    项 目 本期金额

    利息收入 4,415,328.28

    财政补助资金 2,290,000.00

    其他往来款 618,830.50

    合 计 7,324,158.78

    2、 支付的其他与经营活动有关的现金

    项 目 本期金额

    办公费

    3,081,581.37

    通讯费

    1,379,646.25

    业务招待费

    12,604,167.26

    差旅费

    8,100,291.98

    市场费

    3,772,321.17

    运费

    5,862,749.96

    物业费

    2,841,911.62

    知识资源费

    2,102,128.25

    耗材及服务费

    4,744,479.95

    往来款、代垫款

    21,578,565.55

    其 他

    6,613,021.54

    合计

    72,680,864.90

    六、 关联方及关联交易

    (一) 本企业的控股股东情况浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    82

    关联方名称 关联关系 对本公司的持股比例(%) 对本公司的表决权比例(%) 本公司最终控制方

    傅利泉 控股股东 46.09 46.09 傅利泉

    陈爱玲 控股股东 4.85 4.85 陈爱玲

    (二) 本企业的子公司情况 （金额单位：万元）

    子公司全称

    子公司类

    型

    企业类

    型

    注册地

    法定代

    表人

    业务性

    质

    注册资

    本

    持股

    比例

    (%)

    表决权

    比例

    (%)

    组织机构代码

    浙江大华安

    防联网运营

    服务有限公

    司

    控股子公

    司

    有限公

    司

    杭州滨

    江区

    吴云龙 服务业 1,000.00 81.00 81.00 55050804-4

    浙江华坤科

    技有限公司

    全资子公

    司

    有限公

    司

    杭州滨

    江区

    傅利泉

    电子行

    业

    8,000.00 100.00 100.00 78969060-X

    浙江大华系

    统工程有限

    公司

    全资子公

    司

    有限公

    司

    杭州滨

    江区

    吴军

    电子行

    业

    3,000.00 100.00 100.00 69703902-7

    (三) 本企业的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码

    浙江大华数字科技有限公司 实际控制人控制的公司 77570366-8

    杭州晶图微芯科技有限公司 实际控制人控制的公司 76548573-2

    杭州今日银通信息科技有限公司

    实际控制人关系密切的家庭成员可以施加重大影

    响的企业

    74291086-3

    杭州爱威芯科技有限公司 实际控制人可以施加重大影响的企业 66804126-7

    杭州安谐软件有限公司 实际控制人可以施加重大影响的企业 67396419-7

    (四) 关联方交易浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    83

    1、 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已

    作抵销。

    2、 购买商品、接受劳务的关联交易 （金额单位：元）

    本期发生额 上期发生额

    关联方名称

    关联

    交易

    类型

    关联交

    易内容

    关联交易

    定价方式

    及决策程

    序

    金额

    占同类交

    易比例

    (%)

    金额

    占同

    类交

    易比

    例(%)

    杭州爱威芯科技有限公司 采购 材料 协商确定 190,000.0

    0 0.04

    杭州安谐软件有限公司 采购 软件 协商确定 227,200.0

    0 0.05

    3、 关联租赁情况 （金额单位：元）

    出租方名称 承租方名称

    租赁资

    产情况

    租赁起始

    日

    租赁终止

    日

    租赁收

    益

    租赁收

    益确认

    依据

    租赁收益

    对公司影

    响

    浙江大华技术

    股份有限公司

    浙江大华数

    字科技有限

    公司

    办公楼 2008-9-1 2011-8-31 72,000.00

    协商确

    定

    36,000.00

    浙江大华技术

    股份有限公司

    杭州爱威芯

    科技有限公

    司

    办公楼 2009-1-1 2011-12-31

    350,880.0

    0

    协商确

    定

    175,440.00

    4、 关联方应收应付款项 （金额单位：元）

    项 目 关联方 期末余额 年初余额

    应付账款 杭州安谐软件有限公司 227,200.00

    七、 股份支付

    本期无股份支付情况。

    八、 或有事项

    本公司无需要披露的或有事项。浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    84

    九、 其他重要事项说明

    (一) 股权激励计划

    2009 年11 月16 日，公司召开的第三届董事会第十五次会议审议通过了《浙江大华技术股份有限公

    司2009 年限制性股票激励计划（草案）》，并向中国证监会上报了申请备案材料，拟以34.03 元/股的

    授予价格向公司高级管理人员、核心技术（业务）人员等110 人授予共计3,035,100 股限制性股票。

    根据中国证监会的反馈意见，公司修订了限制性股票激励计划，并经中国证监会备案无异议及公司

    股东大会批准。鉴于公司实施了2009 年度权益分派方案及两名激励对象自愿放弃认购，公司第三届

    董事会第二十一次会议及第三届董事会第二十二次会议将授予数量调整为5,940,200 股，授予价格调

    整为16.72 元，授予人数调整为108 人，并确定2010 年6 月24 日为授予日。2010 年7 月16 日，公

    司披露了《关于限制性股票授予完成的公告》，授予股份的上市日期为2010 年7 月19 日。

    (二) 成立浙江大华安防联网运营服务有限公司事项

    2009 年12 月17 日公司召开第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于投资设立控股子公司的议

    案》，拟投资设立一家控股子公司——浙江大华安防联网运营服务有限公司。2010 年1 月14 日，浙

    江大华安防联网运营服务有限公司已经浙江省工商行政管理局正式核准，取得注册号为

    330000000046340 的营业执照，注册资本1,000 万元，其中浙江大华技术股份有限公司出资810 万元，

    占注册资本81%。

    (三) 向全资子公司浙江华坤科技有限公司增资事项

    2009 年10 月23 日公司召开第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于向全资子公司浙江华坤

    科技有限公司增资的议案》。公司拟以自有资金人民币5,000 万元对其进行增资，用于支持华坤科技

    投资业务的实施及产业园区的建设。公司于2010 年3 月4 日向浙江华坤科技有限公司增资5,000 万

    元，业经立信会计师事务所有限公司杭州分所出具的信会师杭验（2010）第3 号验资报告审验，已

    于2010 年3 月9 日办理完成工商变更登记手续。

    (四) 向全资子公司浙江大华系统工程有限公司增资事项

    2010 年7 月20 日公司召开的第三届董事会第二十三次会议审议通过了《关于向全资子公司浙江大华

    系统工程有限公司增资的议案》，以自有资金人民币7500 万元对浙江大华系统工程有限公司进行增

    资。公司于2010 年7 月30 日获悉：浙江大华系统工程有限公司于2010 年7 月26 日经浙江省工商行

    政管理局核准，注册资本变更为壹亿零五百万元。

    十、 母公司财务报表主要项目注释

    (一) 应收账款浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    85

    1、 应收账款

    期末余额 年初余额

    种 类

    账面金额

    占总额

    比例

    (%)

    坏账准备

    坏账准

    备比例

    (%)

    账面金额

    占总额

    比例(%)

    坏账准备

    坏账准

    备比例

    (%)

    单项金额重

    大的应收账

    款

    91,689,020.

    79

    23.91

    %

    5,381,175.0

    9 5%-10% 85,241,078.

    94

    29.16%

    4,345,498.

    50

    5%-10

    %

    单项金额不

    重大但按信

    用风险特征

    组合后该组

    合的风险较

    大的应收账

    款

    3,853,428.4

    4 1.01% 3,853,428.4

    4 100% 4,362,396.2

    9 1.49% 4,362,396.

    29 100%

    其他不重大

    应收账款

    287,856,325

    .60

    75.08

    %

    17,375,126.

    87 5%-30% 202,738,574

    .46

    69.35%

    12,487,513

    .41

    5%-30

    %

    合 计 383,398,774

    .83

    100.0

    0%

    26,609,730.

    40 292,342,049

    .69

    100.00

    %

    21,195,408

    .20

    2、 外币账款余额情况

    期末余额 年初余额

    项 目

    外币金额 折算汇率 折算人民币 外币金额 折算汇率 折算人民币

    美 元 3,549,418.78 6.7909 24,103,747.99 2,651,490.24 6.8282 18,104,905.66

    欧 元 18 8.2710 148.88

    合 计 24,103,896.87 18,104,905.66

    3、 期末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提。

    4、 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    期末余额 年初余额

    账 龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    3 年以上 3,853,428.44 100.00 3,853,428.44 4,362,396.29 100.00 4,362,396.29

    合 计 3,853,428.44 100.00 3,853,428.44 4,362,396.29 100.00 4,362,396.29浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    86

    5、 本报告期无实际核销的应收账款。

    6、 期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。

    7、 应收账款金额前五名单位情况

    单位名称

    与本公

    司关系

    金额 年限

    占应收账款总

    额的比例(%)

    浙江经协工贸有限公司 客户 40,365,969.79 1 年内 10.53%

    中国电信股份有限公司郴州分公司 客户 15,094,750.00 1 年内 3.94%

    中国电子系统工程总公司 客户 13,500,000.00 1-2 年 3.52%

    中国电信股份有限公司杭州分公司 客户 12,825,211.00 1-2 年2434481 元,其余

    为1 年以内 3.34%

    北京国电锐新控制技术有限公司 客户 9,903,090.00 1 年内 2.58%

    合计 91,689,020.79 23.91%

    8、 应收关联方账款

    单位名称 与本公司关系 金额

    占应收账款总额的

    比例(%)

    杭州爱威芯科技限

    公司

    实际控制人可以施加重大影响的企

    业

    175,440.00 0.05%

    (二) 其他应收款

    1、 其他应收款

    期末余额 年初余额

    种 类

    账面金额

    占总

    额比

    例(%)

    坏账准备

    坏账准

    备比例

    (%)

    账面金额

    占总额

    比例

    (%)

    坏账准备

    坏账准

    备比例

    (%)

    单项金额重大的其

    他应收款

    4,517,857.

    28

    19.31

    %

    457,739.1

    1 5%-30% 13,453,132

    .55

    56.64%

    716,220.8

    8

    5%-10

    %

    单项金额不重大但

    按信用风险特征组

    合后该组合的风险

    131,130.00 0.56% 131,130.0

    0 100% 100,000.00 0.42% 100,000.0

    0 100%浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    87

    较大的其他应收款

    其他不重大其他应

    收款

    18,749,906

    .95

    80.13

    %

    1,115,908.

    02 5%-30% 10,200,196

    .25

    42.94%

    595,989.6

    4

    5%-30

    %

    合 计

    23,398,894

    .23

    100.0

    0%

    1,704,777.

    13 23,753,328

    .80

    100.00

    %

    1,412,210

    .52

    2、 期末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提。

    3、 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

    期末余额 年初余额

    账 龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    3 年以上 131,130.00 100.00 131,130.00 100,000.00 100.00 100,000.00

    合 计 131,130.00 100.00 131,130.00 100,000.00 100.00 100,000.00

    4、 本报告期无实际核销的其他应收款。

    5、 期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。

    6、 其他应收款金额前五名单位情况

    单位名称

    与本公司

    关系

    性质或内容 金额 年限

    占其他应收款

    总额的比例(%)

    中国电子系统工程总

    公司 非关联方 代垫款 1,145,797.25 1 年内 4.90%

    北京国电锐新控制技

    术有限公司 非关联方 往来款 900,000.00 1 年内 3.85%

    深圳爱意无线科技有

    限公司 非关联方 往来款 866,285.00 2-3 年 3.70%

    四川阳光电力招标有

    限责任公司 非关联方 往来款 840,000.00 1-2 年82000 元,

    其余1 年以内 3.59%

    杭州市国家税务局（滨

    江）分局 税务局

    应收出口退

    税 765,775.03 1 年内 3.27%浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    88

    (三) 长期股权投资

    单位：人民币元

    被投资单位

    核算方

    法

    初始投资成

    本

    期初余额 增减变动 期末余额

    在被投资单

    位持股比例

    (%)

    在被投资

    单位表决

    权比例(%)

    在被投资单位

    持股比例与表

    决权比例不一

    致的说明

    减值准

    备

    本期计

    提减值

    准备

    本期现

    金红利

    浙江大华安防联网

    运营服务有限公司

    成本法

    8,100,000.00 8,100,000.00 8,100,000.00 81 81,00

    浙江华坤科技有限

    公司

    成本法

    28,411,003.08 28,411,003.08

    50,000,000.0

    0 78,411,003.08 100 100

    浙江大华系统工程

    有限公司

    成本法

    30,000,000.00

    30,000,000.0

    0

    30,000,000.0

    0 100 100

    成本法小计 58,411,003.08

    58,100,000.0

    0

    116,511,003.0

    8浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    89

    (四) 营业收入及营业成本

    1、 营业收入

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    主营业务收入 518,004,758.84 269,828,310.25

    其他业务收入 46,088,968.59 28,622,044.23

    营业成本 326,193,445.63 181,632,798.92

    2、 主营业务（分行业）

    本期发生额 上期发生额

    项 目

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    工 业 518,004,758.84 287,273,443.98 269,828,310.25 163,550,168.71

    合 计 518,004,758.84 287,273,443.98 269,828,310.25 163,550,168.71

    3、 主营业务（分产品）

    本期发生额 上期发生额

    项 目

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    嵌入式数字硬盘录像机 384,685,767.40 211,974,232.72 184,834,474.82 112,473,789.95

    数字程控调度机 10,445,526.52 3,728,671.48 4,511,943.61 1,796,470.33

    数字远程图象监控系统 30,313,271.77 20,586,091.45 35,251,343.13 21,121,973.37

    球 机 29,409,165.96 19,993,532.30 12,266,148.19 9,451,532.21

    安装服务收入 2,085,916.61 29,799.56 690,771.32 122,572.56

    其他产品 61,065,110.58 30,961,116.47 32,273,629.18 18,583,830.29

    合 计 518,004,758.84 287,273,443.98 269,828,310.25 163,550,168.71

    4、 主营业务（分地区）

    本期发生额 上期发生额

    地 区

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    国内地区 402,067,250.37 201,069,843.63 207,915,374.89 119,856,640.05

    国外地区 115,937,508.47 86,203,600.35 61,912,935.36 43,693,528.66

    合 计 518,004,758.84 287,273,443.98 269,828,310.25 163,550,168.71浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    90

    5、 公司前五名客户的营业收入情况

    客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)

    浙江经协工贸有限公司 27,227,580.20 4.83%

    江苏苏宁贸易有限公司 26,495,317.23 4.70%

    成都佳发安泰科技有限公司 11,158,588.00 1.98%

    广东电网公司广州供电局 10,177,407.00 1.80%

    印度ADITYA 10,163,470.91 1.80%

    前五名合计 85,222,363.34 15.11%

    十一、 补充资料

    (一) 当期非经常性损益明细表

    项 目 金额 说明

    非流动资产处置损益 -73,663.53

    越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 286,231.32

    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家

    统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

    2,290,000.00

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得

    投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

    非货币性资产交换损益

    委托他人投资或管理资产的损益

    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准

    备

    债务重组损益

    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损

    益

    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交

    易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    91

    以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融

    资产取得的投资收益

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

    对外委托贷款取得的损益

    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变

    动产生的损益

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性

    调整对当期损益的影响

    受托经营取得的托管费收入

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,910.73

    其他符合非经常性损益定义的损益项目 -

    所得税影响额 -332,842.56

    少数股东权益影响额（税后）

    合 计 2,178,635.96

    (二) 净资产收益率及每股收益：

    每股收益（元）

    报告期利润

    加权平均净资产收益

    率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 9.11 0.59 0.59

    扣除非经常性损益后归属于公司普通

    股股东的净利润

    8.86 0.57 0.57

    (三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

    金额异常或比较期间变动异常的报表项目

    报表项目

    期末余额（或

    本期金额）

    年初余额（或

    上年同期金

    额）

    变动比率

    （%） 变动原因

    货币资金 465,145,026.04 479,424,272.18 -2.98% 本期公司支付现金股利分红所致

    应收账款 358,933,888.04 271,332,071.80 32.29%

    本期公司销售规模扩大相应应收账款

    增加所致

    预付款项 30,420,786.22 8,282,449.10 267.29%

    本期材料采购增加相应预付材料采购

    款增加所致

    其他应收款 25,464,409.35 14,054,530.96 81.18% 本期末往来暂借款增加所致浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    92

    报表项目

    期末余额（或

    本期金额）

    年初余额（或

    上年同期金

    额）

    变动比率

    （%） 变动原因

    存货 349,246,508.92 233,104,179.59 49.82%

    本期公司经营规模扩大，原材料备料增

    加所致

    长期股权投资 10,400,000.00 10,000,000.00 4.00%

    主要系本期子公司浙江大华安防联网

    运营服务有限公司投资温州大华安防

    联网运营服务有限公司所致

    递延所得税资产 4,506,761.36 3,354,926.41 34.33%

    本期坏账准备增加相应可抵扣暂时性

    差异增加所致

    短期借款 120,517,437.26 65,028,175.81 85.33% 本期进口押汇短期借款增加所致

    应付账款 232,986,965.97 165,017,945.81 41.19%

    主要系本期生产规模扩大相应采购额

    增加所致

    预收款项 96,128,176.30 57,605,981.39 66.87%

    本期公司销售规模扩大相应预收账款

    增加所致

    应付职工薪酬 58,110,268.72 39,019,077.92 48.93%

    本期职工人数与工资水平较上期增长

    所致

    应交税费 -1,568,911.98 681,717.96 -330.14%

    本期公司采购增加相应增值税进项税

    金留抵增加所致

    其他应付款 2,631,860.62 4,503,974.08 -41.57% 本期末往来代垫款减少所致

    股本 133,600,000.00 66,800,000.00 100.00%

    本期股利分红“每10 股送5 股转5 股”

    所致

    营业收入 570,649,139.52 299,015,862.00 90.84%

    本期公司经营规模扩大，产品销量增加

    所致

    营业成本 329,947,315.69 181,632,798.92 81.66%

    本期公司经营规模扩大，产品销量增加

    相应成本结转增加所致

    营业税金及附加 3,590,251.90 2,122,181.11 69.18%

    本期公司经营规模扩大，产品销量增加

    相关附加税费相应增加所致

    销售费用 84,432,271.92 50,624,102.61 66.78%

    本期销售规模扩大，相关销售人员工

    资、业务招待费、差旅费增加所致

    管理费用 76,526,083.12 40,979,504.58 86.74%

    本期研发投入持续增加，相关研发人员

    工资、材料损耗增加所致

    财务费用 -2,208,846.33 -5,789,724.81 61.85%

    本期募集资金产生的利息比上年同期

    减少所致

    资产减值损失 6,365,777.77 2,035,635.44 212.72%

    本期末应收账款增加相应按账龄分析

    法计提的坏账准备增加所致

    营业外收入 16,453,732.96 9,754,715.52 68.67%

    本期销售增加，产生的软件退税收入增

    加所致

    营业外支出 1,395,812.95 635,483.19 119.65% 本期捐赠支出增加所致

    所得税费用 8,696,840.04 2,582,817.98 236.72%

    本期利润增加当期所得税费用增加所

    致

    十二、 财务报表的批准报出

    本财务报表业经公司全体董事于2010 年8 月19 日批准报出。浙江大华技术股份有限公司2010 年半年度报告

    93

    第九节 备查文件

    一、载有董事长傅利泉先生签名的2010 年半年度报告文件原件；

    二、载有法定代表人傅利泉先生、主管会计工作负责人、会计机构负责人魏美钟先生签名并

    盖章的财务报告文本；

    三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

    四、其他相关资料。

    以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。

    浙江大华技术股份有限公司

    董事长：傅利泉

    二○一○年八月十九日