浙江大华技术股份有限公司
2008年半年度报告全文
证券代码：002236
证券名称：大华股份
披露日期：2008年8月
目 录
第一节 重要提示 2
第二节 上市公司基本情况 3
第三节 股本变动及股东情况 5
第四节 董事、监事、高级管理人员情况 7
第五节 董事会报告 9
第六节 重要事项 14
第七节 财务报告 19_Toc207189464
第八节 备查文件 71
第一节 重要提示
1、 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、 没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
3、 公司全体董事均亲自参与了本次审议半年度报告的董事会表决。
4、 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
5、 公司负责人傅利泉先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）魏美钟先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
第二节 上市公司基本情况
一、 公司基本情况
(一) 中文名称：浙江大华技术股份有限公司
英文名称：ZHEJIANG DAHUA TECHNOLOGY CO., LTD.
中文简称：大华股份
英文简称：DAHUA INC.
(二) 公司法定代表人：傅利泉
(三) 公司联系人和联系方式：
董事会秘书 证券事务代表
姓名 吴坚 无
联系地址 杭州市滨江区滨安路1187号 无
电话 0571-28939522 无
传真 0571-28933211 无
电子信箱 zqsw@dahuatech.com 无
(四) 公司注册地址：浙江省杭州市滨江区滨安路1187号
公司办公地址：浙江省杭州市滨江区滨安路1187号
邮政编码：310053
网址：www.dahuatech.com
电子信箱：zqsw@dahuatech.com
(五) 公司选定的信息披露报纸：《证券时报》。
登载半年度报告的网站网址： www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：浙江省杭州市滨江区滨安路1187号浙江大华技术股份有限公司董事会办公室。
(六) 公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：大华股份
股票代码：002236
(七) 其他相关资料
公司企业法人营业执照注册号：330000000024078
公司税务登记证号码：浙税联字330165727215176
二、 主要财务数据和指标
(一) 主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 807,085,430.44 379,279,218.71 112.79%
所有者权益（或股东权益） 655,345,121.13 229,064,263.05 186.10%
每股净资产 9.8106 4.5813 114.14%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业总收入 264,817,613.74 139,893,683.98 89.30%
营业利润 33,868,607.78 19,790,131.93 71.14%
利润总额 43,478,992.57 26,592,403.77 63.50%
净利润 36,727,892.08 24,556,167.89 49.57%
扣除非经常性损益后的净利润 38,149,551.32 22,381,191.38 70.45%
基本每股收益 0.6956 0.4911 41.64%
稀释每股收益 0.6956 0.4911 41.64%
净资产收益率 5.60% 10.72% -5.12%
经营活动产生的现金流量净额 -60,757,771.72 -21,429,591.76 -183.52%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.91 -0.43 -111.63%
(二) 非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
捐赠支出 -1,400,000.00
其他营业外收支净额 -21,659.24
合计 -1,421,659.24
第三节 股本变动及股东情况
一、 股本变动情况
根据公司2007年第四次临时股东大会决议，公司申请首次向社会公众公开发行人民币普通股(A 股)1680万股。
经中国证券监督管理委员会"证监许可[2008]573号"《关于核准浙江大华技术股份有限公司首次公开发行股票的批复》和深圳证券交易所"深证上[2008]66号"《关于浙江大华技术股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》同意，公司向社会公开发行1680万股，并于2008年5月20日在深圳证券交易所正式挂牌上市。此次股票发行完成后，公司注册资本变更为6680万元,已于2008年5月23日办理完毕工商变更登记手续。
二、 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
截止2008年6月30日 单位：股
股东总数 2538
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
傅利泉 境内自然人 46．09% 30785000 30785000 0
朱江明 境内自然人 10．10% 6750000 6750000 0
陈爱玲 境内自然人 4．85% 3240000 3240000 0
魏 东 境内自然人 4．14% 2762500 2762500 0
通联资本管理有限公司 未知 3．33% 2223297 0
吴 军 境内自然人 2．98% 1987500 1987500 0
王增锹 境内自然人 2．98% 1987500 1987500 0
涌金实业（集团）有限公司 境内非国有法人 2．58% 1725000 1725000 0
中国农业银行－国泰金牛创新成长股票型证券投资基金 未知 1．89% 1262267 0
高冬 境内自然人 0．77% 512500 512500 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
通联资本管理有限公司 2223297 人民币普通股
中国农业银行－国泰金牛创新成长股票型证券投资基金 1262267 人民币普通股
交通银行－泰达荷银价值优化型成长类行业证券投资基金 449950 人民币普通股
中国工商银行－金泰证券投资基金 449542 人民币普通股
中国建设银行－国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金 436556 人民币普通股
深圳国际信托投资有限责任公司－通联资本3期结构式信托计划 336500 人民币普通股
深圳国际信托投资有限责任公司－通联资本2期结构式信托计划 333256 人民币普通股
深圳国际信托投资有限责任公司－通联资本1期结构式信托计划 304683 人民币普通股
董雪亚 210628 人民币普通股
徐雅仙 178661 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 傅利泉先生和陈爱玲女士为夫妻关系，魏东先生为涌金集团实际控制人。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
三、 持有公司5％以上（含5％）股份的股东所持股票的质押、冻结情况
报告期内公司无该种情况。
四、 控股股东及实际控制人变更情况
报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变更。公司控股股东为傅利泉先生，实际控制人为傅利泉先生及其配偶陈爱玲女士。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 董事、监事和高级管理人员持有公司股票的变动情况
单位：股
姓名 职务 年初持股数 本期增持股份数量 本期减持股份数量 期末持股数变动原因
傅利泉 董事长、总经理 30785000 0 30785000 0
王增锹 副董事长 1987500 0 1987500 0
吴 军 董事、副总经理 1987500 0 1987500 0
朱江明 董事 6750000 0 6750000 0
陈爱玲 董事 3240000 0 3240000 0
柳晓川 独立董事 0 0 0 0
刘翰林 独立董事 0 0 0 0
孙笑侠 独立董事 0 0 0 0
曹新民 独立董事 0 0 0 0
吴 坚 董事会秘书副总经理 0 0 0 0
魏美钟 财务总监副总经理 0 0 0 0
宋卯元 监事会主席 0 0 0 0
左鹏飞 监事 0 0 0 0
徐政军 监事 0 0 0 0
二、 报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
(一) 董事变动情况：
1、 公司第二届董事会第二十三次会议、2008年第一次临时股东大会审议通过了关于董事会换届选举及公司第三届董事会成员候选人名单的议案，会议选举产生了公司第三届董事会成员9名，分别为：傅利泉、朱江明、陈爱玲、王增锹、吴军、柳晓川、刘翰林、孙笑侠、曹新民，任期三年。
2、 公司第三届董事会第一次会议审议通过了关于选举傅利泉先生担任公司董事长、朱江明先生担任公司副董事长的议案。
3、 鉴于朱江明先生因个人原因辞去副董事长事务，公司第三届董事会第二次会议审议通过了关于选举王增锹先生担任公司副董事长的议案，任期结束时间与第三届董事会相同。
(二) 监事变动情况：
1、 公司于2008年6月24日召开职工代表大会，选举宋卯元、左鹏飞为职工代表监事,任期三年。
2、 公司第二届监事会第九次会议、2008年第一次临时股东大会审议通过了关于监事会换届选举及选举徐政军先生为第三届监事会股东代表监事候选人的议案,任期三年。
3、 公司第三届监事会第一次会议审议通过了关于选举宋卯元女士为监事会主席的议案。
(三) 高级管理人员变动情况：
1、 公司第三届董事会第一次会议审议通过了关于聘任吴军先生、吴坚先生、魏美钟先生担任公司副总经理的议案；公司第二届董事会第十四次会议关于聘任王增锹先生为总经理的决议继续有效；公司第二届董事会第四次会议关于聘任吴坚先生为董事会秘书的决议继续有效，吴坚先生兼任公司董事会秘书、副总经理；公司第二届董事会第二十次会议关于聘任魏美钟先生为财务总监的决议继续有效，魏美钟先生兼任公司财务总监、副总经理；以上高管任期与第三届董事会任期相同。
2、 鉴于王增锹先生因个人原因辞去总经理职务，公司第三届董事会第二次会议审议通过了关于聘任傅利泉先生担任公司总经理职务的议案，公司第三届董事会第一次会议关于选举傅利泉先生担任董事长职务的决议继续有效，傅利泉先生兼任公司董事长、总经理，任期结束时间与公司第三届董事会相同。
第五节 董事会报告
一、 报告期内运营情况
(一) 公司总体经营情况
根据《中国安防行业"十一五"发展规划》，我国"十一五"期间的安防产业发展目标是：继续保持快速的发展势头，年增长率达20%以上，到2010年实现增加值800亿元以上，年出口交货值占销售额的比重提高到20%以上。市场需求主要来自：国内公共安全建设如"平安城市"、"科技强警"、重大公共工程的需求、金融系统安防视频监控系统改造需求、智能楼宇和家居安保的需求、国外市场的需求等。2005年我国安防行业产值达到900亿元，其中安防视频监控产品产值达182亿元，比2004年增长了20.5％。若以每年20％左右的速度增长，则2010年我国安防视频监控产品产值将达到450－500亿元。安防视频监控产品作为安防产业中的主要产品，将面临较长时间的景气周期。
大华股份作为安防产品主流供应商之一，已形成音视频编解码算法技术、信息存储调用技术、集成电路应用技术、网络控制与传输技术、嵌入式开发技术五大核心技术平台和面向安防视频监控前沿领域的"大安防"产品架构。
报告期内，在公司董事会和经营管理层的共同努力下，公司实现了营业收入26,481.75万元，较上年同期增长了89.3%，实现利润总额4,347.9万元，较上年同期增长了63.5%，实现净利润3,636.94万元，比上年同期增长了48.99%，报告期内公司实现净利润3,636.94万元，较上年同期增长了48.99%，其中归属于母公司股东的净利润3,672.79万元，较上年同期增长了49.57%。
报告期内公司总资产80,708.54万元，较上年同期增长了112.79%， 股东权益65,534.51万元， 较上年同期增长了186.10%。增长的主要原因是募集资金到位。
报告期内，公司经营活动净现金流量为-6,075.78万元，主要原因是销售大幅上升，一方面公司增加了4763.88万元备货，另一方面是应收帐款也相应增加4898.77万元所致。
(二) 主营业务分布情况
1、 公司的主要业务范围：以嵌入式DVR为核心的安防视频监控产品的研发、生产和销售。
2、 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年同期增减（%） 营业成本比上年同期增减（%） 毛利率比上年同期增减（%）
安防行业 26,481.76 16,561.15 37.46% 89.30% 98.01% -2.75%
主营业务分产品情况
嵌入式数字硬盘录像机 17,995.75 10,432.94 42.03% 65.28% 62.86% 0.86%
数字程控调度机 481.59 168.01 65.11% 109.23% 154.79% -6.24%
数字远程图像监控系统 1,729.37 1,384.99 19.91% 30.66% 92.66% -25.77%
球机 889.12 665.46 25.16% 81.81% 83.91% -0.86%
材料销售 4,019.17 3,213.87 20.04% 424.57% 394.29% 4.90%
水电费收入 4.60 4.60 0.00% -55.09% -55.09% 0.00%
房租收入 27.45 0.00 100.00% 0.00% 0.00%
其他产品 1334.71 691.28 48.21% 423.58% 358.14% 7.21%
合计 26,481.76 16,561.15 37.46% 89.30% 98.01% -2.75%
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为39.37万元
（1）报告期内公司综合毛利率较上年同期降低了2.75%，主要是毛利较低的材料销售比重上升及远程图像监控系统毛利率大幅降低所致。
（2）数字程控调度机毛利率较上年同期降低了6.24%，主要是市场竞争所致。
（3）远程图像监控系统毛利率较上年同期降低了25.77%，主要是市场竞争所致。
3、 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内地区 21,793.54 77.81%
国外地区 4,688.22 170.55%
4、 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
报告期内公司实现净利润3636.94万元，同比增幅48.99%，其中归属于母公司股东的净利润3672.79万元，同比增幅49.57%，主要是营收收入同比增幅89.3%，毛利同比增幅76.35%所致。
项目 本期 上年同期 较同期变动
合并 合并 金额 %
一、营业收入 264,817,613.74 139,893,683.98 124,923,929.76 89.30
减:营业成本 165,611,545.54 83,639,847.64 81,971,697.90 98.01
毛利额 99,206,068.20 56,253,836.34 42,952,231.86 76.35
销售费用 31,192,099.93 17,413,218.13 13,778,881.80 79.13
管理费用 31,587,847.48 20,881,464.86 10,706,382.62 51.27
财务费用 -2,731,595.38 268,541.38 -3,000,136.76 -1,117.20
资产减值损失 3,907,690.08 -2,318,314.04 6,226,004.12 -268.56
加：营业外收入 11,378,672.79 7,028,924.48 4,349,748.31 61.88
减：营业外支出 1,768,288.00 226,652.64 1,541,635.36 680.18
减：所得税费用 7,109,613.84 2,181,728.38 4,927,885.46 225.87
四、净利润（净亏损以"-"号填列） 36,369,378.73 24,410,675.39 11,958,703.34 48.99
归属于母公司所有者的净利润 36,727,892.08 24,556,167.89 12,171,724.19 49.57
（1）报告期内营业收入增长89.3%，主要原因是公司抓住安防市场大幅增长的契机，加强管理，加大市场投入，实现国内海外市场双增长。
（2）报告期内毛利额较上年同期增加4295.22万元，同比上升76.35%，从产品结构看，增长源主要是主打产品硬盘录像机销售增长带来了3080.97万元的毛利增长，占毛利增加额的72%，其次是材料销售，新增毛利689.30万元，占毛利增加额的16%，最后是其他产品，新增毛利539.40万元，占毛利增加额的13%。
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
营业收入 营业成本 毛利率 营业收入 营业成本 毛利率 毛利增长额 结构%
嵌入式数字硬盘录像机 17,995.75 10,432.94 42% 10,887.84 6,406.00 41% 3,080.97 72
数字程控调度机 481.59 168.01 65% 230.18 65.94 71% 149.34 3
数字远程图像监控系统 1,729.37 1,384.99 20% 1,323.52 718.89 46% -260.25 -6
球机 889.12 665.46 25% 489.03 361.83 26% 96.46 2
材料销售 4,019.17 3,213.87 20% 766.19 650.2 15% 689.31 16
水电费收入 4.6 4.6 0% 10.24 10.24 0% 0.00 0
房租收入 27.45 0 100% 27.45 0 100% 0.00
其他产品 1334.71 691.28 48% 254.92 150.89 41% 539.40 13
合计 26,481.76 16,561.15 37% 13,989.37 8,363.99 40% 4,295.23 100
（3）报告期内销售费用较上年同期增加了1377.89万元投入，同比上升79.13%，主要原因是公司也加大了市场投入所致。
（4）报告期内管理费用较上年同期增加了1070.64万元投入，主要原因是公司加大了研发的投入所致。
（5）报告期内财务费用较上年同期下降了300.01万元，主要原因是人民币升值和贷款减少所致。
（6）报告期内资产减值损失较上年同期增加622.60万元，主要原因是今年销售收入大幅上升造成应收帐款上升，带来了坏帐准备计提上升，及上年同期因其他应收款大量回收导致坏帐准备大额冲回。
（7）报告期内营业外收入较上年同期增加434.97万元，主要原因是销售增长带来增值税软件退税增加所致。
（8）报告期内营业外支出较上年同期增加154.16万元，主要原因是四川地震捐款所致。
（9）报告期内所得税费用较上年同期增加492.79万元，增幅225.87%，超过了利润增幅，主要原因是报告期执行的企业所得税率为25%，上年同期执行的所得税率为15%。由于新企业所得税法颁布实施后，国家将对原高新技术企业进行重新认定，在认定完成之前，原高新技术企业暂执行25%税率，待重新认定成完成之后再调整税率。
5、 主要控股公司及参股公司经营业绩情况
公司名称：杭州华昊视讯科技有限公司
该公司成立于为2007年1月11日，注册资本50万元，公司出资32.5万元，占注册资本的65%，注册地址：杭州市滨江区滨安路1187号1幢C座4层，经营范围：技术开发、技术服务、成果转让、批发零售：多媒体视讯产品、电子产品、通讯产品；服务：市场策划、经济信息咨询（除商品中介、证券、期货咨询）。本报告期内，华昊视讯累计亏损102.43万元。
二、 报告期内公司投资情况
(一) 募集资金使用情况
单位：（人民币）万元
募集资金总额 38,955.30 报告期内投入募集资金总额 1,995.18
变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 5,338.57
变更用途的募集资金总额比例 0.00%
承诺投资项目 是否已变更项目（含部分变更） 募集资金承诺投资总额 调整后投资总额 截至期末承诺投入金额(1) 报告期内投入金额 截至期末累计投入金额(2) 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1) 截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 报告期内实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化
年产114,000台（套、路）安全防范音视频监控产品项目 否 16,600.00 16,600.00 5,025.00 960.44 1,646.65 -3,378.35 32.77% 2010年5月20日 0.00 是 否
年产1,300套智能交通取证与管理系统项目 否 5,700.00 5,700.00 1,750.00 239.93 661.66 -1,088.34 37.81% 2010年5月20日 0.00 是 否
视频智能化处理平台开发项目 否 3,000.00 3,000.00 1,250.00 418.16 880.48 -369.52 70.44% 2010年5月20日 0.00 是 否
营销与服务体系建设项目 否 3,800.00 3,800.00 3,166.67 376.65 2,149.78 -1,016.89 67.89% 2009年5月20日 0.00 是 否
合计 - 29,100.00 29,100.00 11,191.67 1,995.18 5,338.57 -5,853.10 - - - -
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 先期投入已完成审计，总计投入5339万元，尚未完成置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 截止2008年6月30日止，募集资金全部设立募集专户，金额为291,134,321.03元。其中：建设银行杭州高新支行专户存款166,076,360.00元，中国银行杭州高新支行30,013,770.00元, 深发展杭州萧山支行57,027,461.03元, 杭州市商业银行官巷口支行38,016,730.00元。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
(二) 非募集资金投资情况
报告期内，没有发生非募集资金投资情况。
三、 对2008年1-9月经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2008年1-9月预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长30%以上
公司预计2008年1-9月归属于母公司所有者的净利润与上年同期相比，增加幅度为30%-60%。
2007年1-9月经营业绩 归属于母公司所有者的净利润： 54,995,802.43
业绩变动的原因说明 公司运营水平不断提高，安防市场保持上升趋势，从而带动公司整体业绩增长。
第六节 重要事项
一、 公司治理状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》
和其他相关法律、法规的相关规定，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。
报告期内，公司根据最新的法律法规，制订了《公司内部审计制度》，修订了《公司章程》、《公司募集资金管理办法》。截至报告期末，公司治理状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。
报告期内，公司根据中国证监会（证监公司字【2007】28 号）文件《关于开展加强上市
公司治理专项活动有关事项的通知》以及中国证监会上市部、中国证监会浙江证监局有关文
件的要求，成立了由董事长作为第一负责人的专项工作小组，积极开展公司治理自查整改工
作，使公司的规范运作和治理水平进一步得到提升。
二、 公司2008年半年度不进行利润分配、也不进行资本公积转增股本。
三、 公司发行新股情况
经中国证券监督管理委员会"证监许可[2008]573号"《关于核准浙江大华技术股份有限公司首次公开发行股票的批复》和深圳证券交易所"深证上[2008]66号"《关于浙江大华技术股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》同意，公司向社会公开发行1680万股，并于2008年5月20日在深圳证券交易所正式挂牌上市。
四、 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
五、 报告期内、公司未发生重大资产收购、出售及资产重组事项。
六、 报告期内，公司、公司董事会、监事会、董事、监事及高级管理人员未发生受到监管部门处罚的事项。
七、 报告期内，公司没有持有其他上市公司、非上市金融企业和拟上市公司股权的情况。
八、 报告期内，公司无证券投资情况。
九、 报告期内的关联交易事项
单位：（人民币）万元
关联方名称 与上市公司的关联关系 交易类型 交易金额 占同类交易金额的比例（%）
浙江大华数字科技有限公司 控股股东和实际控制人控制的法人 其他 24.37 58.80%
浙江大华数字科技有限公司 控股股东和实际控制人控制的法人 购货 0.72 0.00%
浙江大华数字科技有限公司 控股股东和实际控制人控制的法人 销货 2.22 0.05%
杭州晶图微芯技术有限公司 控股股东和实际控制人控制的法人 其他 10.93 26.37%
浙江大华控股有限公司 控股股东和实际控制人控制的法人 其他 1.85 4.47%
九、报告期内重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司未签订重大日常经营性合同
2、报告期内，公司无以前发生但延续到报告期的重大合同
十、报告期内，公司对外担保情况
1、报告期内，公司未发生对外担保事项。
2、公司独立董事关于公司对外担保情况的独立意见
独立董事柳晓川先生、刘翰林先生、孙笑侠先生、曹新民先生对公司对外担保情况和控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明和独立意见：
根据中国证监会发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定和要求。作为浙江大华技术股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，我们对公司截至2008年6月30日的对外担保情况和控股股东及其他关联方占用资金情况进行了核查，基于独立判断立场，我们认为：
公司不存在为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况，也无任何形式的对外担保事项，公司累计和当期对外担保金额为零。
公司不存在控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的情况。
3、会计师事务所出具的专项鉴证结论
会计师认为：浙江大华技术股份有限公司控股股东及其附属企业不存在占用贵公司非经营性资金的情况。
十一、报告期内，公司关联方资金占用情况
1、报告期内，公司不存在控股股东及其它关联方非经营性占用公司资金的情况。
2、公司独立董事关于公司关联方资金占用情况的独立意见
独立董事柳晓川先生、刘翰林先生、孙笑侠先生、曹新民先生公司对外担保情况和控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明和独立意见：
根据中国证监会发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定和要求。作为浙江大华技术股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，我们对公司截至2008年6月30日的对外担保情况和控股股东及其他关联方占用资金情况进行了核查，基于独立判断立场，我们认为：
公司不存在为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况，也无任何形式的对外担保事项，公司累计和当期对外担保金额为零。
公司不存在控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的情况。
十二、承诺事项
1、控股股东及实际控制人所持股份自愿锁定承诺
公司控股股东、实际控制人傅利泉先生及其配偶陈爱玲女士：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其已直接或间接持有的发行人股份，也不由公司回购该部分股份。
同时担任公司董事的傅利泉、陈爱玲还承诺：除前述锁定期外，在任职期间每年转让的股份不超过所持有发行人股份总数的百分之二十五，离职后半年内，不转让所持有的发行人股份。承诺期限届满后，上述股份均可以上市流通和转让。
报告期内公司控股股东、实际控制人傅利泉先生及其配偶陈爱玲女士均履行了上述承诺。
2、控股股东及实际控制人避免同业竞争的承诺
公司控股股东、实际控制人傅利泉先生和陈爱玲女士于2007年6月30日做出避免同业竞争的承诺，有关承诺如下：
1）自本承诺函出具之日起，本人将继续不直接从事构成与股份公司业务有同业竞争的经营活动，并愿意对违反上述承诺而给股份公司造成的经济损失承担赔偿责任；
2）对本人控股企业或间接控股的企业，本人将通过派出机构及人员（包括但不限于董事、经理）在该等公司履行本承诺项下的义务，并愿意对违反上述承诺而给股份公司造成的经济损失承担赔偿责任；
3）自本承诺函签署之日起，如股份公司进一步拓展其产品和业务范围，本人及本人控股的企业将不与股份公司拓展后的产品或业务相竞争；可能与股份公司拓展后的产品或业务发生竞争的，本人及本人控股的企业按照如下方式退出与股份公司的竞争：A、停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；B、停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务；C、将相竞争的业务纳入到股份公司来经营；D、将相竞争的业务转让给无关联的第三方。
报告期内公司控股股东、实际控制人傅利泉先生及其配偶陈爱玲女士均履行了上述承诺。
十三、聘任、解聘会计师事务所的情况
经公司2008年2月5日召开的2007年度股东大会审议通过，公司续聘立信会计师事务所有限公司为公司2008年度审计机构。
十四、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情
况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受到中国证
券监督管理委员会的稽查、行政处罚、通报批评、市场禁入、认定为不适当人选以及其他行
政管理部门处罚，也未受到深圳证券交易所的公开谴责等情况。
十五、开展投资者关系管理的具体情况
1、 公司积极开展投资者关系管理工作，确定由董事会秘书作为投资者关系管理负责人，负责组织实施公司投资者关系管理工作。
2、 公司通过电话，电子邮件、网站留言的回复等方式，回答投资者的咨询，积极与投资者沟通，并在公司网站中设立投资者关系管理专栏，及时披露和更新公司信息，使投资者能够及时、充分、便捷地获悉公司最新情况。
3、 在接待投资者来访方面，公司安排专人做好投资者来访的接待工作，通过陪同投资者参观公司项目等方式，使投资者对公司有更深刻的了解和认识。
十六、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况
1、 报告期内，公司共召开了4次董事会会议，全体董事严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市规则》、《中小企业板块上市公司董事行为指引》等有关法律法规和《公司章程》、《董事会议事规则》的规定，勤勉尽责地履行董事的职责，持续关注公司的经营状况，积极参与有关政策法规、证券市场发展状况的专项学习，有效地发挥了董事会在公司规范运作中的作用，保护了公司及广大中小股东的合法权益。
2、 公司董事长充分履行了其应有的职责、依法召集、主持董事会会议，积极督促董事会决议的执行，全力执行公司股东大会决议。积极参与公司治理结构的完善，推动公司各项内控制度的不断改进和体系的完善，使公司形成更加完善的法人治理结构。
3、 公司全体独立董事严格按照有关规定，尽职尽责地参与公司管理，积极了解公司的生产经营情况。按照公司的《独立董事工作制度》，按时参加董事会会议，认真审议各项议案，并从各自的专业角度出发，对公司的战略发展、经营计划、投资决策、内部审计、提出建设性的意见和建议。报告期内，独立董事对募集资金的使用、关联交易、对外投资等有关事项均发表了独立、客观、公正的意见，切实维护公司及广大中小股东的合法权益。
4、 报告期内董事出席董事会会议情况：
报告期内董事会会议召开次数 4次
姓名 职务 亲自出席（或参加表决）次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自出席会议
傅利泉 董事长、总经理 4 0 0 否
王增锹 副董事长 4 0 0 否
吴 军 董事、副总经理 4 0 0 否
朱江明 董事 4 0 0 否
陈爱玲 董事 4 0 0 否
柳晓川 独立董事 4 0 0 否
刘翰林 独立董事 4 0 0 否
孙笑侠 独立董事 4 0 0 否
曹新民 独立董事 3 1 0 否
十七、报告期内，公司公告索引
公告编号 公告内容 披露时间 信息披露报纸 信息披露网站
2008-001 关于魏东意外辞世及持股情况的公告 5月6日 《证券时报》 www.cninfo.com.cn
2008-002 关于向四川地震灾区捐款的公告 5月22日 《证券时报》 www.cninfo.com.cn
2008-003 关于核心员工离职的公告 6月4日 《证券时报》 www.cninfo.com.cn
2008-004 第二届董事会第二十三次会议决议公告 6月11日 《证券时报》 www.cninfo.com.cn
2008-005 第二届监事会第九次会议决议公告 6月11日 《证券时报》 www.cninfo.com.cn
2008-006 关于签订募集资金专户存储三方监管协议的公告 6月11日 《证券时报》 www.cninfo.com.cn
2008-007 关于召开2008年第一次临时股东大会通知的公告 6月11日 《证券时报》 www.cninfo.com.cn
2008-008 业绩预增公告 6月18日 《证券时报》 www.cninfo.com.cn
2008-009 关于召开2008年第一次临时股东大会通知的提示性公告 6月24日 《证券时报》 www.cninfo.com.cn
2008-010 关于选举职工监事的公告 6月26日 《证券时报》 www.cninfo.com.cn
2008-011 2008年第一次临时股东大会决议公告 6月27日 《证券时报》 www.cninfo.com.cn
2008-012 第三届董事会第一次会议决议公告 6月27日 《证券时报》 www.cninfo.com.cn
2008-013 第三届监事会第一次会议决议公告 6月27日 《证券时报》 www.cninfo.com.cn
第七节 财务报告
本公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
（一） 财务报表
资产负债表
编制单位：浙江大华技术股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 407,778,367.36 407,758,185.70 88,491,495.68 88,406,591.19
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 1,279,042.00 1,279,042.00 509,470.00 509,470.00
应收账款 171,286,525.88 171,286,525.88 122,298,845.51 122,298,845.51
预付款项 6,309,243.76 6,281,883.76 3,321,827.51 3,294,467.51
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 9,873,392.40 10,264,817.01 6,587,593.49 6,444,925.09
买入返售金融资产
存货 141,179,224.08 141,179,224.08 93,540,424.44 93,540,424.44
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 737,705,795.48 738,049,678.43 314,749,656.63 314,494,723.74
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 325,000.00 325,000.00
投资性房地产
固定资产 58,883,284.63 58,810,320.94 38,801,012.88 38,750,668.81
在建工程 17,045,636.16 17,045,636.16
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,066,048.77 4,066,048.77 3,795,805.04 3,795,805.04
开发支出 5,138,817.73 5,138,817.73 3,595,624.17 3,595,624.17
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,291,483.83 1,291,483.83 1,291,483.83 1,291,483.83
其他非流动资产
非流动资产合计 69,379,634.96 69,631,671.27 64,529,562.08 64,804,218.01
资产总计 807,085,430.44 807,681,349.70 379,279,218.71 379,298,941.75
流动负债：
短期借款 6,857,000.00 6,857,000.00 12,304,600.00 12,304,600.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 2,292,624.00 2,292,624.00 10,243,506.38 10,243,506.38
应付账款 89,771,624.28 89,771,624.28 72,501,463.68 73,146,542.14
预收款项 36,815,582.61 36,815,582.61 29,889,159.51 29,889,159.51
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 7,600,486.70 7,452,874.30 14,417,167.90 14,176,407.02
应交税费 5,544,254.86 5,536,851.26 8,674,164.53 8,551,307.33
应付利息 12,778.31 12,778.31 19,512.50 19,512.50
其他应付款 2,477,050.81 2,446,302.71 1,437,960.07 1,420,852.07
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 151,371,401.57 151,185,637.47 149,487,534.57 149,751,886.95
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 539,343.63 539,343.63 539,343.63 539,343.63
其他非流动负债
非流动负债合计 539,343.63 539,343.63 539,343.63 539,343.63
负债合计 151,910,745.20 151,724,981.10 150,026,878.20 150,291,230.58
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 66,800,000.00 66,800,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
资本公积 372,760,416.48 372,760,416.48 7,450.48 7,450.48
减：库存股
盈余公积 26,118,341.55 26,118,341.55 26,118,341.55 26,118,341.55
一般风险准备
未分配利润 189,666,363.10 190,277,610.57 152,938,471.02 152,881,919.14
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 655,345,121.13 655,956,368.60 229,064,263.05 229,007,711.17
少数股东权益 -170,435.89 188,077.46
所有者权益合计 655,174,685.24 655,956,368.60 229,252,340.51 229,007,711.17
负债和所有者权益总计 807,085,430.44 807,681,349.70 379,279,218.71 379,298,941.75
利润表
编制单位：浙江大华技术股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 264,817,613.74 264,860,554.64 139,893,683.98 139,912,223.98
其中：营业收入 264,817,613.74 264,860,554.64 139,893,683.98 139,912,223.98
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 230,949,005.96 229,965,634.16 121,020,460.48 120,587,716.60
其中：营业成本 165,611,545.54 165,611,545.54 83,639,847.64 83,639,847.64
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,381,418.31 1,381,418.31 1,135,702.51 1,130,160.77
销售费用 31,192,099.93 30,838,409.03 17,413,218.13 17,336,554.45
管理费用 31,587,847.48 30,927,619.90 20,881,464.86 20,534,510.68
财务费用 -2,731,595.38 -2,731,325.03 268,541.38 269,421.25
资产减值损失 3,907,690.08 3,937,966.41 -2,318,314.04 -2,322,778.19
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 916,908.43 127,436.54
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 33,868,607.78 34,894,920.48 19,790,131.93 19,451,943.92
加：营业外收入 11,378,672.79 11,378,672.79 7,028,924.48 7,028,924.48
减：营业外支出 1,768,288.00 1,768,288.00 226,652.64 226,153.68
其中：非流动资产处置损失 69,689.65 69,689.65
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 43,478,992.57 44,505,305.27 26,592,403.77 26,254,714.72
减：所得税费用 7,109,613.84 7,109,613.84 2,181,728.38 2,183,821.08
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 36,369,378.73 37,395,691.43 24,410,675.39 24,070,893.64
归属于母公司所有者的净利润 36,727,892.08 24,556,167.89 24,070,893.64
少数股东损益 -358,513.35 -145,492.50
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.6956 0.4911
（二）稀释每股收益 0.6956 0.4911
现金流量表
编制单位：浙江大华技术股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 234,395,153.07 234,395,153.07 148,731,733.83 148,830,693.52
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 9,016,608.86 9,016,608.86 5,459,965.25 5,459,965.25
收到其他与经营活动有关的现金 3,293,269.25 3,291,036.53 16,852,211.57 16,776,258.86
经营活动现金流入小计 246,705,031.18 246,702,798.46 171,043,910.65 171,066,917.63
购买商品、接受劳务支付的现金 208,268,425.80 208,268,200.80 136,241,605.68 136,241,605.68
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 34,332,626.28 33,752,021.27 19,637,982.28 19,466,837.13
支付的各项税费 27,282,869.29 27,164,894.42 18,197,718.76 18,186,774.76
支付其他与经营活动有关的现金 37,578,881.53 38,222,260.51 18,396,195.69 18,479,351.05
经营活动现金流出小计 307,462,802.90 307,407,377.00 192,473,502.41 192,374,568.62
经营活动产生的现金流量净额 -60,757,771.72 -60,704,578.54 -21,429,591.76 -21,307,650.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 300,000.00 300,000.00 41,843,185.60 42,206,636.58
取得投资收益收到的现金 10,321.64 10,321.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 71,609.46 71,609.46 160,380.27 160,380.27
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 381,931.10 381,931.10 42,003,565.87 42,367,016.85
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 6,103,762.42 6,091,962.42 1,027,807.31 1,027,807.31
投资支付的现金 8,500,000.00 8,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 6,103,762.42 6,091,962.42 9,527,807.31 9,527,807.31
投资活动产生的现金流量净额 -5,721,831.32 -5,710,031.32 32,475,758.56 32,839,209.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 389,552,966.00 389,552,966.00 175,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 175,000.00
取得借款收到的现金 60,000,000.00 60,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 816,273.72 816,273.72
筹资活动现金流入小计 390,369,239.72 390,369,239.72 60,175,000.00 60,000,000.00
偿还债务支付的现金 5,000,000.00 5,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 -172,633.71 -172,363.36 9,081,587.37 9,081,587.37
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 -172,633.71 -172,363.36
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 4,827,366.29 4,827,636.64 29,081,587.37 29,081,587.37
筹资活动产生的现金流量净额 385,541,873.43 385,541,603.08 31,093,412.63 30,918,412.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 224,601.29 224,601.29
五、现金及现金等价物净增加额 319,286,871.68 319,351,594.51 42,139,579.43 42,449,971.18
加：期初现金及现金等价物余额 88,491,495.68 88,406,591.19 28,930,691.68 28,562,368.85
六、期末现金及现金等价物余额 407,778,367.36 407,758,185.70 71,070,271.11 71,012,340.03
所有者权益变动表
编制单位：浙江大华技术股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 50,000,000.00 7,450.48 26,118,341.55 152,938,471.02 188,077.46 229,252,340.51 50,000,000.00 7,450.48 17,639,591.40 75,668,961.39 736.00 237,461.19 143,554,200.46
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 50,000,000.00 7,450.48 26,118,341.55 152,938,471.02 188,077.46 229,252,340.51 50,000,000.00 7,450.48 17,639,591.40 75,668,961.39 736.00 237,461.19 143,554,200.46
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 16,800,000.00 372,752,966.00 36,727,892.08 -358,513.35 425,922,344.73 8,478,750.15 77,269,509.63 -736.00 -49,383.73 85,698,140.05
（一）净利润 36,727,892.08 -358,513.35 36,369,378.73 85,748,259.78 25,555.01 85,773,814.79
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -736.00 -736.00
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 -736.00 -736.00
上述（一）和（二）小计 36,727,892.08 -358,513.35 36,369,378.73 85,748,259.78 -736.00 25,555.01 85,773,078.79
（三）所有者投入和减少资本 16,800,000.00 372,752,966.00 389,552,966.00 -74,938.74 -74,938.74
1.所有者投入资本 16,800,000.00 372,752,966.00 175,000.00 389,727,966.00 175,000.00 175,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 -175,000.00 -175,000.00 -249,938.74 -249,938.74
（四）利润分配 8,478,750.15 -8,478,750.15
1．提取盈余公积 8,478,750.15 -8,478,750.15
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 66,800,000.00 372,760,416.48 26,118,341.55 189,666,363.10 -170,435.89 655,174,685.24 50,000,000.00 7,450.48 26,118,341.55 152,938,471.02 188,077.46 229,252,340.51
（二）财务报表附注
2008年1月-6月
单位：人民币元（除另有标注外）
一、公司基本情况
浙江大华技术股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"） 系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市[2002]18号文批准，在原杭州大华信息技术有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司，由傅利泉、陈爱玲、朱江明、刘云珍、陈建峰等5名自然人作为发起人，注册资本为1,080万元（每股面值人民币1元）。公司于2002年6月18日取得浙江省工商行政管理局3300001008760号企业法人营业执照。
公司设立时的股权结构为傅利泉持有626.4万股，占股本的58％；陈爱玲持有302.4万股，占股本的28％；朱江明持有75.6万股，占股本的7％；刘云珍持有54万股，占股本的5％；陈建峰持有21.6万股，占股本的2％。
2004年3月，自然人傅利泉、朱江明、吴军、王增锹向公司分别增资1,209.6万元、 410.4万元、150万元、150万元，增资后注册资本为3,000万元。
2005年12月，自然人傅利泉、朱江明、吴军、王增锹向公司分别增资1,440万元、 360万元、100万元、100万元，增资后注册资本为5,000万元。同时发生股权转让，公司股东刘云珍将所持有股份54万股转让给朱江明，陈建峰将所持有股份21.6万股转让给陈爱玲。
2007年6月，公司股东傅利泉将所持有股份197.5万股，分别转让给涌金实业（集团）有限公司172.5万股、自然人徐曙25万股；吴军将所持有股份51.25万股转让给自然人高冬；朱江明将所持有股份225万股转让给自然人魏东；王增锹将所持有股份51.25万股转让给自然人魏东。
2008年4月22日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2008]573号文核准首次向社会公众发行人民币普通股1680万股，于2008年5月20日在深圳证券交易所上市，变更后的注册资本6,680万元，并于2008年5月23日完成工商变更登记。
经上述多次增资、股权转让及股份发行，截止2008年6月30日，公司股权结构如下：
傅利泉持有3,078.5万股，占注册资本的46.09%；朱江明持有675万股，占注册资本的10.10%；陈爱玲持有324万股，占注册资本的4.85%；魏东持有276.25万股，占注册资本的4.14%；吴军持有198.75万股，占注册资本的2.975%；王增锹持有198.75万股，占注册资本的2.975%；涌金实业（集团）有限公司持有172.5万股，占注册资本的2.58%；高冬持有51.25万股，占注册资本的0.77%；徐曙持有25万股，占注册资本的0.37%；社会公众股1680万股，占注册资本的25.15%。
公司主要经营范围：计算机软件的开发、服务、销售，电子产品及通讯产品的设计、开发、生产、安装及销售，网络产品的开发、系统集成与销售，电子产品工程的设计、安装，经营进出口业务等。
二、公司采用的主要会计政策和会计估计
（一）2008年报表采用的会计政策、会计估计
1、遵循企业会计准则的声明
根据财政部2006 年2 月15 日发布的财会【2006】3 号《关于引发<企业会计准则第1号－存货>等38 项具体准则的通知》的规定，公司于2007 年1 月1 日起执行新的《企业会计准则》及其相关补充规定。
2、会计年度
公历1月1日至12月31日作为一个会计年度。
3、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
4、计量属性在报告期内发生变化的报表项目及其在报告期内采用的计量属性
以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告。
对会计要素进行计量时，一般采用历史成本。在重置成本、可变现净值、现值、公允价值能够取得并可靠计量，且更能准确反映公司财务状况的，采用重置成本、可变现净值、现值或公允价值计量。
5、现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
6、外币业务核算方法
外币交易在初始确认时，采用交易发生当月一日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
7、外币财务报表的折算方法
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除"未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
8、金融工具的确认、分类和计量方法
（1）金融资产、金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为四类：① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；② 持有至到期投资；③ 贷款和应收款项；④ 可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为两类：① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；② 其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
公司在初始确认金融资产时，均按公允价值计量，在进行后续计量时，四类资产的计量方式有所不同。
① 公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入当期损益。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。该金融资产处置时其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益；
② 公司可供出售金融资产，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利得或损失直接计入资本公积。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益，同时原计入资本公积的公允价值变动额转入投资收益；
③ 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收款项按双方合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时，取得的价款与账面价值之间的差额计入当期损益。
④ 公司持有至到期投资，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，持有期间按实际利率及摊余成本计算确认利息收入计入投资收益。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益。
公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，持有期间按公允价值进行后续计量；其他金融负债，取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按实际利率法，以摊余成本计量。
（3）金融资产和金融负债公允价值的确定
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确认其公允价值；不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值；初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格为基础确定其公允价值。
（4）金融资产减值准备测试及提取方法
资产负债表日公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
对贷款及应收款项、持有至到期投资按预计未来现金流量现值与账面价值的差额计提减值准备；计提后如有客观证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回计入当期损益。
可供出售的金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应予以转出计入当期损益。其中，属于可供出售债务工具的，在随后发生公允价值回升时，原减值准备可转回计入当期损益，属于可供出售权益工具投资，其减值准备不得通过损益转回。
（5）金融资产转移的确认和计量
公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，如果放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及可供出售金融资产）之和，与所转移金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体账面价值在终止确认和未终止确认部分之间，按照各自相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中终止确认部分的金额（涉及可供出售金融资产）之和，与终止确认部分的账面价值之间的差额计入当期损益。
9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
（1）坏账的确认标准
因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的款项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年并有相关证据表明确实不能收回的款项确认为坏账。
（2）计提方法
公司对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，按未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，计提坏账准备。对于单项金额非重大的应收款项与经单独测试后未减值的应收款项一起按不同账龄余额的一定比例确定减值损失，计提坏账准备。
公司坏账采用备抵法核算，一般坏账准备提取比例为：
应收款项账龄 坏账准备提取比例
一年以内 5％
一至二年 10％
二至三年 30％
三年以上 100％
坏账准备计提的范围包括所有应收款项。
10、存货核算方法
（1）存货分类
存货分类为原材料、库存商品、在产品、委托加工物资等。
（2）发出的计价方法
原材料领用及库存商品发出计价采用加权平均法。
（3）存货的计量
存货按成本进行初始计量；资产负债表日按照存货成本与可变现净值孰低计量。
（4）周转材料的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法；
包装物采用一次摊销法。
（5）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（6）存货可变现净值的依据及存货跌价准备的计提方法
公司通常按单个存货项目计提存货跌价准备，对数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。其中：
① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，应当以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
② 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，应当以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
③ 资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
11、长期股权投资核算方法
（1）长期股权投资初始计量
同一控制下企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本，支付的现金、转让的非现金资产或承担的债务账面价值与长期股权投资初始投资成本之间的差额，调整资本公积；资本公积不足以冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本，按发行股份的面值总额作为股本，发行股份的面值总额与长期股权投资初始投资成本之间的差额，调整资本公积，资本公积不足以冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并，以购买日为取得对购买方控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为初始投资成本。如果购买成本的公允价值大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额作为商誉；如果购买成本的公允价值小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额计入当期损益。
非企业合并形成的长期股权投资，以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协议约定价值不公允的除外；具有商业实质且其公允价值能够可靠计量的非货币资产交换取得的长期股权投资，以其公允价值和支付的相关税费作为该项投资的初始投资成本，换出资产账面价值与公允价值的差额计入当期损益；以债务重组方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为初始投资成本，公允价值与重组债务账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）后续计量及收益确认方法
能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额（以被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对其净利润进行调整后确认），确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但合同或协议约定负有承担额外损失义务的除外。被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应冲减长期股权投资的账面价值。
（3）共同控制和重大影响
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
12、固定资产的计价和折旧方法
（1）固定资产标准
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用年限超过一年的有形资产。
（2）固定资产的分类
房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子及其他设备。
（3）固定资产的计量
固定资产按成本进行初始计量。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性交易换入的固定资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。
固定资产的弃置费用按照现值计算确定入账金额。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
（4）固定资产折旧计提方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20 5％ 4.75％
机器设备 5 5％ 19％
运输设备 8 5％ 11.88％
电子及其他设备 5 5％ 19％
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按估计价值确定成本并计提折旧；待办理竣工决算后，按实际成本调整原估计价值，但不再调整原已计提折旧额。
13、在建工程核算方法
公司在建工程按实际成本核算，并于资产达到预定可使用状态时转入固定资产。
14、无形资产计价和摊销方法
（1）无形资产的核算内容
公司的无形资产指公司拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、特许权、土地使用权等。
（2）无形资产的计量
公司无形资产按照成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产，按照经济利益的预期实现方式，在其使用寿命内系统合理摊销；使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其有用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限。没有明确的合同或法律规定的，公司综合各方面情况，如聘请相关专家进行论证、或与同行业的情况进行比较以及企业的历史经验等，来确定无形资产为企业带来未来经济利益的期限。如果经过这些努力，确实无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限，将其作为使用寿命不确定的无形资产。
（3）无形资产使用寿命的复核
企业至少应当于每年年度终了，对无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命不同于以前的估计，则对于使用寿命有限的无形资产，应改变其摊销年限；对于使用寿命不确定的无形资产，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则按照使用寿命有限无形资产的处理原则处理。
（4）研究与开发费用核算方法
公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；公司内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③ 无形资产产生经济利益的方式；④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
15、长期待摊费用的摊销方法
长期待摊费用指公司已经发生应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，如经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。长期待摊费用按受益期限平均摊销。
16、主要资产的减值
（1）长期股权投资
成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不得转回。
（2）固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产
对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。
几项资产的组合生产的产品（或者其他产出）存在活跃市场的，即使部分或者所有这些产品（或者其他产出）均供内部使用，也在符合前款规定的情况下，将这几项资产的组合认定为一个资产组。如果该资产组的现金流入受内部转移价格的影响，按照公司管理层在公平交易中对未来价格的最佳估计数来确定资产组的未来现金流量。
资产组一经确定，各个会计期间保持一致。
在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的，该损失按比例扣除少数股东权益份额后，来确认归属于母公司的商誉减值损失。
17、借款费用资本化
（1）借款费用的内容及资本化原则
公司借款费用包括借款利息、折价或溢价摊销、辅助费用及外币借款汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应当予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或者可销售状态的资产，包括固定资产和需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产等。
（2）资本化期间
借款费用只有同时满足以下三个条件时开始资本化：①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化应当继续进行。
（4）借款费用资本化金额及利率的确定
公司为购建或者生产符合资本化条件的资产借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；公司为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数与一般借款的加权平均利率计算确定应予资本化利息金额。
18、预计负债
公司与或有事项相关义务同时满足以下条件的确认为预计负债：①该义务是企业承担的现时义务；②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；③该义务的金额能够可靠地计量。
公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，于资产负债表日对预计负债进行复核，按照当前最佳估计数对账面价值进行调整。
19、政府补助
公司能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时，确认政府补助。货币性资产按照收到或应收到的金额计量，非货币性政府补助按公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，以名义金额1 元计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益，但以名义金额计量的政府补助直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。
20、销售商品、提供劳务及让渡资产使用权等交易的收入确认原则
（1）销售商品
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。
（2）提供劳务
在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。确定提供劳务交易的完工进度，可以选用下列方法：
① 已完工作的测量。
② 已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。
③ 已经发生的成本占估计总成本的比例。
（3）让渡资产使用权
与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。
21、所得税的会计处理方法及确认递延所得税资产的依据
公司所得税采用资产负债表债务法进行核算。公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
22、合并报表编制方法
公司按《企业会计准则第33 号－合并财务报表》及相关会计准则编制合并会计报表。合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，以母公司和子公司财务报表为基础，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，对内部往来、内部交易及权益性投资项目全部抵销编制。
三、税项
（一）增值税
公司根据财政部、国家税务总局和海关总署财税[2000]25号文软件产品销售收入先按17％的税率计缴，实际税负超过3％部分经主管税务部门审核后实施即征即退政策，其他产品根据销售额的17％计算销项税额，按规定扣除进项税额后缴纳。
（二）营业税
根据财政部、国家税务总局财税字[1999]273号《关于贯彻落实〈中共中央国务院关于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定〉有关税收问题的通知》公司从事技术转让取得的收入，免征营业税。公司房租收入、安装服务收入按营业额的5%征收营业税，建筑安装收入按营业额的3%征收营业税，子公司-杭州华昊视讯科技有限公司咨询服务收入按营业额的5%税率征收。
（三）城市维护建设税
按应缴流转税税额的7%计缴。
（四）教育费附加
按应交流转税税额的5％计缴。
（五）企业所得税
公司2007年度企业所得税按15%的税率计缴，根据国务院国发[2000]18号《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》，于2007年12月被评为国家规划布局内重点软件企业，可以享受所得税按10％的税率计缴，正在申请退税中，帐务未调整，2008年根据新的所得税法按25％计缴，高新技术企业重新认定正在办理中，若重新认定获通过，公司可享受15%的企业所得税率，若国家规划布局内重点软件企业评审获得通过，公司可享受10%的企业所得税率。
子公司-杭州华昊视讯科技有限公司税率为零。根据杭州市滨江区国家税务局杭国税滨发〔2008〕23号《关于杭州华昊视讯科技有限公司免征2007年度企业所得税的批复》，同意免征公司2007年度技术服务收入企业所得税，2008年根据新的所得税法按25％计缴。
（六）水利专项基金
按应税收入的1‰计缴。
四、企业合并和合并财务报表
（一）公司所控制的所有子公司情况及其合并范围
被投资单位全称 注册资本 经营范围 母公司实际投资额 母公司控股比例 合并范围内控股比例 是否合并 备注
杭州华昊视讯科技有限公司 50万 技术开发、服务 32.5万元 65% 65% 是 注1
注1：杭州华昊视讯科技有限公司成立于2007年1月11日，注册资本50万元，本公司出资占注册资本的65％。故将该公司2007年末、2008年6月30日的资产负债表， 2007年度、2008年1-6月的利润表、现金流量表和所有者权益变动表纳入合并报表。
（二）未纳入合并会计报表范围的子公司及其原因
无未纳入合并会计报表范围的子公司。
（三）报告期内合并报表范围的变更情况
1、报告期增加合并单位情况：
无报告期增加合并单位。
2、报告期减少合并单位情况
（1）广州大华安防科技有限公司成立于2006年7月21日，注册资本为250万元，本公司出资占注册资本的90%。广东大华安防科技有限公司于2007年6月5日经广州市工商行政管理局越秀分局核准注销。故将该公司2006年12月31日的资产负债表， 2006年度、2007年1-5月的利润表、现金流量表和所有者权益变动表纳入合并报表。2008年不再纳入合并.
（四）报告期内出售子公司情况
无报告期出售子公司。
（五）非同一控制下企业合新增的子公司
无非同一控制下企业合并新增的子公司
（六）吸收合并情况
无吸收合并情况
五、利润分配
（一）根据2007年3月21日公司2006年度股东大会决议决议，按2006年度实现净利润提取10%的法定盈余公积，剩余利润暂不分配。
（三）根据2008年1月15日公司董事会利润分配议案，按2007年度实现净利润提取10%的法定盈余公积，剩余利润暂不分配。
六、合并会计报表项目注释
（一）货币资金
1、明细情况
项 目 2008.06.30 2007.12.31
现金 78,955.75 46,059.42
银行存款 402,307,724.41 80,548,314.95
其他货币资金 5,391,687.20 7,897,121.31
合 计 407,778,367.36 88,491,495.68
2、银行存款
项 目 2008.06.30 2007.12.31
人民币活期存款 280,484,884.63 58,809,059.45
人民币定期存款 121,000,000.00 21,017,337.50
外币活期存款 822,839.78 721,918.00
合 计 402,307,724.41 80,548,314.95
3、其他货币资金
项 目 2008.06.30 2007.12.31
银行承兑汇票保证金 2,048,701.27
保函保证金 3,015,687.20 2,877,098.40
信用证保证金 2,376,000.00 2,661,000.00
存出投资款 310,321.64
合 计 5,391,687.20 7,897,121.31
4、外币余额情况
2008.06.30 2007.12.31
原币金额 汇率 折合人民币金额 原币金额 汇率 折合人民币金额
银行存款(美元) 119,999.2424 6.8570 822,839.78 98,830.60 7.3046 721,918.00
合 计 822,839.78 721,918.00
5、变动幅度超过30%的原因说明
2008年6月30日余额较2007年末余额增加360.81%，主要系2008年募集资金389,552,966.00元到位所致。
（二）应收票据
1、明细情况
票据种类 2008.06.30 2007.12.31
银行承兑汇票 1,279,042.00 509,470.00
合 计 1,279,042.00 509,470.00
2、2008年6月30日公司无用于质押的应收票据。
3、2008年6月30日公司已经背书给他方但尚未到期的票据金额
票据种类 金额 出票日期 到期日期
银行承兑汇票 2,351,450.00 2008.1.4-2008.5.30 2008.7.4-2008.9.30
4、变动幅度超过30%的原因说明
2008年6月30日余额较2007年末增加151.05%，主要是系2008年增加票据结算所致。
（三）应收账款
1、期末余额分类列示如下
2008.6.30
账龄 金额 占应收账款总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
单项金额重大的应收账款 39,108,214.74 21.28% 5% 1,955,410.74
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 975,786.50 0.53% 100% 975,786.50
其他不重大应收账款 143,656,811.41 78.18% 5%-30% 9,523,089.53
合计 183,740,812.65 100.00% 12,454,286.77
2007.12.31
账龄 金额 占应收账款总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
单项金额重大的应收账款 28,202,196.97 21.52% 5% 1,410,109.85
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 933,079.10 0.71% 100% 933,079.10
其他不重大应收账款 101,917,086.71 77.77% 5%-30% 6,410,328.32
合计 131,052,362.78 100.00% 8,753,517.27
注：其中单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款系除确认为单项金额重大的应收账款之外将账龄超过三年和个别账项如坏账风险大、收回可能性较小时视情况计提特别坏账准备金的应收账款确定为该组合。
2、账龄分析
账 龄 2008.06.30 2007.12.31
账面余额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内 150,077,870.40 81.68% 5% 7,503,893.52 114,384,098.03 87.28% 5％ 5,719,204.90
1－2年 29,157,699.90 15.87% 10% 2,915,769.99 13,096,612.16 10.00% 10％ 1,309,661.22
2－3年 3,529,455.85 1.92% 30% 1,058,836.76 2,638,573.49 2.01% 30％ 791,572.05
3年以上 975,786.50 0.53% 100% 975,786.50 933,079.10 0.71% 100% 933,079.10
合 计 183,740,812.65 100.00% 5% 12,454,286.77 131,052,362.78 87.28% 5％ 8,753,517.27
3、外币账款余额情况
项 目 2008.6.30 2007.12.31
外币金额 折算汇率 折算人民币 外币金额 折算汇率 折算人民币
美元 56,206.36 6.8570 385,407.01 78,150.00 7.3046 570,854.49
合计 385,407.01 570,854.49
4、2008年6月30日应收账款余额中前5名客户的欠款金额合计39,108,214.74元，占应收账款总额的21.28%，账龄在1年以内。
5、2008年6月30日应收账款余额中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
6、2008年6月30日实际冲销的应收账款
欠款人名称 性质 冲销金额 冲销理由 是否涉及关联交易
上海惠通系统集成有限公司金华分公司 货款 4,500.00 账龄较长无法收回 否
浙江省钱江信息发展有限公司 货款 5,500.00 账龄较长无法收回 否
成都启星达科技发展有限公司 货款 10,000.00 账龄较长无法收回 否
合 计 20,000.00
（四）其他应收款
1、期末余额分类列示如下
2008.6.30
账龄 金额 占其他应收款总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
单项金额重大的其他应收款 1,659,824.00 15.56% 5% 82,991.20
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 160,300.00 1.50% 100.00% 160,300.00
其他不重大其他应收款 8,847,587.25 82.94% 5%-30% 551,027.65
合计 10,667,711.25 100.00% 794,318.85
2007.12.31
账龄 金额 占其他应收款总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
单项金额重大的其他应收款 1,551,400.00 21.56% 5%-10% 84,570.00
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 160,000.00 2.22% 100.00% 160,000.00
其他不重大其他应收款 5,483,591.76 76.22% 5%-30% 362,828.27
合计 7,194,991.76 100.00% 607,398.27
注：其中单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款系将账龄超过三年的应收账款确定为该组合。
2、账龄分析
账 龄 2008.06.30 2007.12.31
账面余额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内 8,729,125.54 81.83% 5% 436,456.28 5,883,897.94 81.78% 5％ 294,194.89
1－2年 1,679,615.71 15.74% 10% 167,961.57 960,623.82 13.35% 10％ 96,062.38
2－3年 98,670.00 0.92% 30% 29,601.00 190,470.00 2.65% 30％ 57,141.00
3年以上 160,300.00 1.50% 100% 160,300.00 160,000.00 2.22% 100% 160,000.00
合 计 10,667,711.25 100.00% 794,318.85 7,194,991.76 100.00% 607,398.27
3、2008年6月30日其他应收款中前5名单位的欠款金额合计1,659,824.00元，占其他应收账款总额的15.56%，账龄在1年以内。
4、2008年6月30日其他应收款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款为274,500.00元，详见附注八（四）。
5、2008年6月30日其他应收款余额中关联方欠款317,836.30元，详见附注八（四）。
6、变动幅度超过30%的原因说明
2008年6月30日余额较2007年末余额增加48.26%，主要系2008年招投标保证金增加所致。
（五）预付款项
1、账龄分析
账 龄 2008.6.30 2007.12.31
金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 6,309,243.76 100.00% 3,321,827.51 100.00%
合 计 6,309,243.76 100.00% 3,321,827.51 100.00%
2、外币账款余额情况
项 目 2008.6.30 2007.12.31
外币金额 折算汇率 折算人民币 外币金额 折算汇率 折算人民币
美元 13,520.00 7.3046 98,758.19
合 计 98,758.19
3、2008年6月30日预付账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
4、2008年6月30日大额的预付款项
单位名称 金额 未结算的原因
徐州中大电子信息技术有限公司 750,000.00 未到结算期
杭州中意控制设备厂 600,000.00 未到结算期
杭州中威电子技术有限公司 501,000.00 未到结算期
注：2008年6月30日大额的预付款项的账龄为一年以内。
5、变动幅度超过30%的原因说明
2008年6月30日余额较2007年末余额增加89.93%，主要系预付材料采购款增加所致。
（六）存货
1、明细情况
类 别 2008.6.30 2007.12.31
余额 存货跌价准备 余额 存货跌价准备
原材料 58,144,907.44 0.00 27,951,985.01 0.00
在产品 36,077,391.37 0.00 28,637,740.65 0.00
库存商品 31,815,545.27 0.00 22,212,221.03 0.00
委托加工物资 15,141,380.00 0.00 14,738,477.75 0.00
合 计 141,179,224.08 0.00 93,540,424.44 0.00
2、存货可变现净值的确定依据说明
不同存货分别按以下方法确定其可变现净值：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定可变现净值。
3、变动幅度超过30%的原因说明
2008年6月30日余额较2007年末余额增加50.93%，主要系公司2008年度生产经营规模扩大，为满足销售需要加大生产投料所致。
（七）固定资产
1、固定资产原价
（1）变动情况
明细 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.6.30
房屋建筑物 28,394,025.90 17,821,636.77 46,215,662.67
机器设备 2,955,781.25 282,810.24 39,670.00 3,198,921.49
运输设备 5,134,963.66 4,035,307.45 9,170,271.11
电子及其他设备 15,609,457.96 835,944.77 254,297.50 16,191,105.23
合计 52,094,228.77 22,975,699.23 293,967.50 74,775,960.50
（2）本报告期在建工程转入固定资产17,821,636.77元.
(3)无融资租入固定资产或经营性租出固定资产的情况。
2、累计折旧
明细 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.6.30
房屋建筑物 3,242,382.29 674,842.02 3,917,224.31
机器设备 1,859,915.85 204,969.26 10,144.36 2,054,740.75
运输设备 1,674,604.61 377,744.00 2,052,348.61
电子及其他设备 6,516,313.14 1,496,885.31 144,836.25 7,868,362.20
合计 13,293,215.89 2,754,440.59 0 154,980.61 15,892,675.87
3、账面价值
明细 2008.6.30 减值准备 2007.12.31 减值准备
房屋建筑物 42,298,438.36 0 25,151,643.61 0
机器设备 1,144,180.74 0 1,095,865.40 0
运输设备 7,117,922.50 0 3,460,359.05 0
电子及其他设备 8,322,743.03 0 9,093,144.82 0
58,883,284.63 0 38,801,012.88 0
4、2008年6月30日无足以证明存在减值的固定资产，故未计提固定资产减值准备。
5、2008年6月30日已提足折旧仍继续使用的固定资产
类 别 账面原值 累计折旧 账面净值
房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00
机器设备 1,443,310.00 1,371,144.50 72,165.50
电子及其他设备 1,341,436.28 1,274,109.28 67,327.00
运输设备 0.00 0.00 0.00
合 计 2,784,746.28 2,645,253.78 139,492.50,
（八）在建工程
1、明细变动情况
工程项目名称 2007.12.31 本期增加 本期转入固定资产 本期其他减少 2008.6.30
百岛园会管办公楼 17,045,636.16 776,000.61 17,821,636.77 0.00 0.00
合 计 17,045,636.16 776,000.61 17,821,636.77 0.00 0.00.
2、本期无资本化利息。
（九）无形资产
1、无形资产原值
（1）变动情况
项 目 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.6.30
土地使用权 3,620,789.62 0.00 0 3,620,789.62
软件 445,333.30 619,239.25 0 1,064,572.55
合计 4,066,122.92 619,239.25 0 4,685,362.17
（2）2007年末公司不存在需计提无形资产减值准备的情况。
2、累计摊销
明细 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.6.30
土地使用权 76,630.45 38,041.08 0 114,671.53
软件 193,687.43 310,954.44 0 504,641.87
合计 270,317.88 348,995.52 0 619,313.40
（十）开发支出
项 目 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.6.30
抓拍组项目 3,595,.624.17 953,729.96 4,549,354.13
合计 3,595,.624.17 953,729.96 4,549,354.13
（十一）递延所得税资产
明细情况
引起暂时性差异的资产或负债项目 2008.6.30 2007.12.31
暂时性差异 递延所得税资产 暂时性差异 递延所得税资产
坏账准备形成 8,609,892.17 1,291,483.83 8,609,892.17 1,291,483.83
合计 8,609,892.17 1,291,483.83 8,609,892.17 1,291,483.83
（十二）短期借款
明细情况
项 目 2008.6.30 2007.12.31
质押借款 5,000,000.00
保证借款 6,857,000.00 7,304,600.00
合计 6,857,000.00 12,304,600.00
2、外币账款余额情况
项 目 2008.6.30 2007.12.31
外币金额 折算汇率 折算人民币 外币金额 折算汇率 折算人民币
美元 1,000,000.00 6.8570 6,857,000.00 1,000,000.00 7.3046 7,304,600.00
合 计 6,857,000.00 7,304,600.00
3、2008年6月30日短期借款余额较2007年末余额减少44.27%，主要系人民币升值形成的汇兑损益及贷款减少所致。
（十三）应付票据
1、明细情况
项 目 2008.6.30 2007.12.31
银行承兑汇票 2,292,624.00 10,243,506.38
合 计 2,292,624.00 10,243,506.38
2、变动幅度超过30％的原因说明
2008年6月30日应付票据余额较2007年末余额减少77.62%，主要系减少票据结算业务所致。
（十四）应付账款
1、账龄分析
账 龄 2008.6.30 2007.12.31
金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 88,829,022.23 98.95% 71,887,717.84 99.15%
1－2年 781,013.13 0.87% 471,694.96 0.65%
2－3年 161,588.92 0.18% 142,050.88 0.20%
合 计 89,771,624.28 100.00% 72,501,463.68 100.00%
2、外币账款余额情况
项 目 2008.6.30 2007.12.31
外币金额 折算汇率 折算人民币 外币金额 折算汇率 折算人民币
美 元 1,654,286.20 6.8570 11,343,440.46 2,693,334.50 7.3046 19,673,731.19
合 计 11,343,440.46 19,673,731.19
3、2008年6月30日余额中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
4、2008年6月30日余额中无账龄超过1年以上的大额应付账款。
（十五）预收款项
1、账龄分析
账 龄 2008.6.30 2007.12.31
金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 36,308,170.79 98.62% 29,807,216.24 99.73%
1－2年 445,468.55 1.21% 41,880.00 0.14%
2－3年 61,943.27 0.17% 40,063.27 0.13%
合 计 36,815,582.61 100.00% 29,889,159.51 100.00%
2、2008年6月30日余额中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
3、2008年6月30日余额中无账龄1年以上金额较大的预收款项。
（十六）其他应付款
1、账龄分析
账 龄 2008.6.30 2007.12.31
金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 2,450,339.81 98.92% 1,412,293.07 98.22%
1－2年 11,320.00 0.46% 17,895.00 1.24%
2－3年 9,891.00 0.40% 2,272.00 0.16%
3年以上 5,500.00 0.22% 5,500.00 0.38%
合 计 2,477,050.81 100.00% 1,437,960.07 100.00%
3、2008年6月30日余额中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
4、2008年6月30日余额中无1年以上金额较大的其他应付款。
5、2008年6月30日余额较2007年末余额增加72.26%，主要系收取供应商质量保证金所致。
（十七）应付职工薪酬
1、明细情况
明细 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.6.30
工资、奖金、津贴和补贴 9,252,793.76 21,479,665.39 26,528,147.18 4,204,311.97
职工福利费 0 1,926,790.59 1,926,790.59 0
社会保险费 3,311,336.55 2,680,285.82 4,971,587.18 1,020,035.19
住房公积金 124,500.00 1,447,297.98 1,352,198.00 219,599.98
工会经费和职工教育经费 1,728,537.59 729,228.73 301,226.76 2,156,539.56
非货币性福利
因解除劳动关系给予的补偿
其他
其中：以现金结算的股份支付
合计 14,417,167.90 28,263,268.51 35,079,949.71 7,600,486.70
2、变动幅度超过30％的原因说明
2008年6月30日余额较2007年末余额减少47.28%，主要系公司2007年度末预提年终奖所致。
（十八）应交税费
1、明细情况
项 目 2008.6.30 2007.12.31
增值税 -3,142,746.30 -1,263,290.57
城建税 -190,862.30 -77,446.39
教育费附加 -108,101.11 10,628.55
企业所得税 8,579,022.37 9,441,843.25
个人所得税 293,270.61 202,748.20
水利基金 53,590.22 79,074.20
营业税 16,435.50 134,182.04
房产税 35,164.80 136,557.69
其他 8,481.07 9,867.56
合 计 5,544,254.86 8,674,164.53
2、变动幅度超过30％的原因说明
2008年6月30日余额较2007年末余额减少36.08%，主要系原材料库存增长,增值税留底增加所致。
（十九）应付利息
1、明细情况
明细 2008.6.30 2007.12.31
借款利息 12,778.31 19,512.50
合 计 12,778.31 19,512.50
2、变动幅度超过30%的原因说明
2008年6月30日余额较2007年末余额减少34.51%，主要系2008年借款减少所致。
（二十）递延所得税负债
明细情况
引起暂时性差异的资产或负债项目 2008.6.30 2007.12.31
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
资本化开发支出 3,595,624.17 539,343.63 3,595,624.17 539,343.63
合计 3,595,624.17 539,343.63 3,595,624.17 539,343.63
（二十一）股本
1、明细情况
明 细 2008.6.30 2007.12.31
傅利泉 30,785,000.00 30,785,000.00
陈爱玲 3,240,000.00 3,240,000.00
朱江明 6,750,000.00 6,750,000.00
吴 军 1,987,500.00 1,987,500.00
王增锹 1,987,500.00 1,987,500.00
涌金实业集团有限公司 1,725,000.00 1,725,000.00
魏东 2,762,500.00 2,762,500.00
高冬 512,500.00 512,500.00
徐曙 250,000.00 250,000.00
社会公众股 16,800,000.00
合计 66,800,000.00 50,000,000.00
2、变动情况
公司系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市[2002]18号文批准，在原杭州大华信息技术有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司，由傅利泉、陈爱玲、朱江明、刘云珍、陈建峰等5名自然人作为发起人，注册资本为1,080万元（每股面值人民币1元）。设立时的股权结构为傅利泉持有626.4万股，占股本的58％；陈爱玲持有302.4万股，占股本的28％；朱江明持有75.6万股，占股本的7％；刘云珍持有54万股，占股本的5％；陈建峰持有21.6万股，占股本的2％。上述出资业经浙江天诚会计师事务所出具的浙天验字（2002）第850号验资报告验证。
2004年3月，自然人傅利泉、朱江明、吴军、王增锹向公司分别增资1,209.6万元、 410.4万元、150万元、150万元，增资后注册资本为3,000万元。上述出资业经杭州英泰会计师事务所有限公司出具的杭英验字（2004）第310号验资报告验证。
2005年12月，自然人傅利泉、朱江明、吴军、王增锹向公司分别增资1,440万元、 360万元、100万元、100万元，增资后注册资本为5,000万元。同时发生股权转让，公司股东刘云珍将所持有股份54万股转让给朱江明，陈建峰将所持有股份21.6万股转让给陈爱玲。上述出资业经杭州英泰会计师事务所有限公司出具的杭英验字（2005）第675号验资报告验证。
2007年6月，公司股东傅利泉将所持有股份197.5万股，分别转让给涌金实业（集团）有限公司172.5万股、自然人徐曙25万股；吴军将所持有股份51.25万股转让给自然人高冬；朱江明将所持有股份225万股转让给自然人魏东；王增锹将所持有股份51.25万股转让给自然人魏东。
2008年4月22日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2008]573号文核准首次向社会公众发行人民币普通股1680万股，于2008年5月20日在深圳证券交易所上市，变更后的注册资本6,680万元
（二十二）资本公积
1、明细情况
项 目 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.6.30
资本溢价 372,752,966.00 372,752,966.00
其他资本公积 7,450.48 0.00 7,450.48
合 计 7,450.48 372,752,966.00 0.00 372,760,416.48
（二十三）盈余公积
1、明细情况
项 目 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.6.30
法定盈余公积 26,118,341.55 0.00 26,118,341.55
合 计 26,118,341.55 0.00 26,118,341.55
（二十四）未分配利润
1、明细情况
项 目 2008.6.30 2007.12.31
期初未分配利润 152,938,471.02 75,668,961.39
期初调整数 0 0
调整后期初未分配利润 152,938,471.02 75,668,961.39
加：本期净利润 36,727,892.08 85,748,259.78
加：其他 0 0
可供分配的利润 189,666,363.10 161,417,221.17
减：提取法定盈余公积 0 8,478,750.15
可供投资者分配的利润 189,666,363.10 152,938,471.02
其他 0 0
减：应付优先股股利 0 0
提取任意盈余公积 0 0
应付普通股股利 0 0
转作股本的普通股股利 0 0
加：其他 0 0
期末未分配利润 189,666,363.10 152,938,471.02
（二十五）营业收入
1、明细情况
明 细 2008年1-6月 2007年1-6月
主营业务收入 224,305,467.10 131,854,931.31
其他业务收入 40,512,146.64 8,038,752.67
合计 264,817,613.74 139,893,683.98
2、项目分部明细
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
嵌入式数字硬盘录像机 179,957,478.90 108,878,378.80
数字程控调度机 4,815,914.55 2,301,777.79
数字远程图像监控系统 17,293,735.13 13,235,245.33
球机 8,891,205.60 4,890,343.93
材料销售 40,191,677.68 7,661,900.98
水电费收入 45,968.96 102,351.69
房租收入 274,500.00 274,500.00
其他产品 13,347,132.92 2,549,185.46
合计 264,817,613.74 139,893,683.98
3、地区分部明细
地 区 2008年1-6月 2007年1-6月
国内地区 217,935,411.05 122,564,938.38
国外地区 46,882,202.69 17,328,745.60
合 计 264,817,613.74 139,893,683.98
4、前5名客户销售的比重
明 细 2008年1-6月 2007年1-6月
销售前5名总额 58,037,510.86 33,238,061.84
占销售收入总额比例（%） 21.92% 23.79%
（二十六）营业成本
1、明细情况
明 细 2008年1-6月 2007年1-6月
主营业务成本 133,426,860.32 77,035,512.98
其他业务成本 32,184,685.22 6,604,334.66
合 计 165,611,545.54 83,639,847.64
2、分部明细
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
嵌入式数字硬盘录像机 104,329,367.57 64,060,003.21
数字程控调度机 1,680,098.12 659,406.38
数字远程图像监控系统 13,849,936.23 7,188,882.02
球机 6,654,595.54 3,618,324.78
材料销售 32,138,716.26 6,501,982.97
水电费收入 45,968.96 102,351.69
房租收入 - -
其他产品 6,912,862.86 1,508,896.59
合计 165,611,545.54 83,639,847.64
（二十七）营业税金及附加
明细情况
项 目 计缴标准 2008年1-6月 2007年1-6月
营业税 详见附注三(二) 16,437.00 19,599.98
城建税 详见附注三(三) 796,444.35 651,080.68
教育费附加 详见附注三(四) 568,536.96 465,021.85
合 计 1,381,418.31 1,135,702.51
（二十八）财务费用
1、明细情况
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
利息支出 125,192.58 1,081,587.37
票据贴现支出 0.00 0.00
减：利息收入 304,562.88 208,725.26
汇兑损失 -2,581,734.35 -672,313.46
金融机构手续费 29,509.27 67,992.73
合 计 -2,731,595.38 268,541.38
2、变动幅度超过30％的原因说明
2008年1-6月发生额较2007年同期发生额减少1117.20%，主要系人民币升值形成的汇兑损益所致。
（二十九）资产减值损失
明细情况
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
坏账损失 3,907,690.08 -2,318,314.04
合 计 3,907,690.08 -2,318,314.04
（三十）投资收益
1、2008年1-6月
类 别 持有至到期投资收益 债权投资收益 成本法下确认的股权投资收益 权益法下确认的股权投资收益 股权转让处置收益 合 计
持有至到期投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
长期股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2、2007年1-6月
类 别 持有至到期投资收益 债权投资收益 成本法下确认的股权投资收益 权益法下确认的股权投资收益 股权转让处置收益 合 计
持有至到期投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
长期股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 916,908.43 916,908.43
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00 916,908.43 916,908.43
3、投资收益汇回无重大限制。
（三十一）营业外收入
明细情况
类 别 2008年1-6月 2007年1-6月
固定资产清理收入 0.000 0.00
盘盈固定盘盈 0.00 0.00
政府补助收入 11,291,355.18 6,954,965.25
奖励收入 0.00 50,000.00
赔款收入 0.00 16,973.23
其他 87,317.61 6,986.00
合 计 11,378,672.79 7,028,924.48
（三十二）营业外支出
明细情况
类 别 2008年1-6月 2007年1-6月
捐赠支出 1,400,000.00 0.00
处置固定资产净损失 105,338.85 69,689.65
固定资产盘亏净损失 0.00 0.00
水利建设基金 259,311.15 140,004.43
其他 3,638.00 16,958.56
合 计 1,768,288.00 226,652.64
（三十三）所得税费用
明细情况
类 别 2008年1-6月 2007年1-6月
当期所得税 7,109,613.84 2,158,797.86
递延所得税费用 0.00 22,930.52
合 计 7,109,613.84 2,181,728.38
（三十四）政府补助
公司报告期内取得的政府补助种类及金额如下：
1、2008年1-6月收到财政资助11,291,355.18元
(1) 根据杭州市发展和改革委员会、杭州市财政局文件杭发改高技[2007]227号、杭财企一[2007]832号，《关于下达国家高技术产业发展项目2007第一批市财政配套补助资金的通知》，公司于2008年3月收到财政补助185,000元
(2)根据杭州高新技术产业开发区发展改革和经济局、杭州市滨江区发展改革和经济局、杭州高新技术产业开发区财政局和杭州市滨江区财政局文件区发改[2008]17号、区财[2008]12号，《关于对列入2007年杭州市第二批工业企业信息化应用项目给予财政配套资助资金的通知》，公司于2008年4月收到财政补助150,000元
(3)根据杭州市经济委员会、杭州市政府办公厅《关于表彰杭州市科技创新十佳单位（项目）的通报》（杭政办函[2008]157号，公司于2008年5月收到财政补助100,000元
(4)根据杭州高新技术产业开发区科技技术局、杭州高新技术产业开发区财政局文件区科技[2008]5号和区财[2008]32号，《关于下达杭州高新区2007年杭州市第一批重大科技创新项目配套经费的通知》，公司于2008年5月收到财政补助1,968,750元
(5)根据杭州市科学技术局、杭州市财政局文件杭科计[2008]64号、杭财教[2008]273号，《关于转发浙江省财政厅、浙江省科技厅2008年第一批科技项目补助经费的通知》，公司于2008年5月收到财政补助500,000元
(6)根据杭州市科学技术局、杭州市财政局关于印发〈杭州市专利专项资金管理办法〉的通知，公司于2008年6月收到财政补助17,500元
(7)根据杭州市知识产权局关于《专利专项资金申请指南》，公司于2008年6月收到财政补助3,300元
(8)根据杭州市信息化办公室、杭州市财政局杭信办(2008)33号杭财企(2008)343号，《关于下达2008年度第一批杭州市信息服务与软件业奖励资金的通知》,公司于2008年6月收到财政补助7500.00元。
(9)根据国家对于一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17％征收增值税后，对其增值税实际税负超过3％的部分实行即征即退政策。公司于2008年1-6月收到增值税退税8,359,305.18元。
2、2007年1-6月收到财政资助6,954,965.25元。
（1）根据杭州市财政局、杭州市经济委员会文件杭财企一（2006）1219号,《关于下达2006年度杭州市第二批工业企业信息化应用项目财政资助资金的通知》，公司于2007年2月收到财政补助345,000.00元。
（2）根据浙江省财政厅、浙江省科学技术厅文件浙财教学（2005）186号，《关于下达2005年第二批省级高新技术企业研发中心补助经费的通知》，公司于2007年5月收到财政补助150,000.00元。
（3）根据信息产业部信部运[2007]292号《关于下达2007年度电子信息产业发展基金第一批项目计划的通知》，公司于2007年6月收到财政补助1,000,000.00元。
（4）根据国家对于一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17％征收增值税后，对其增值税实际税负超过3％的部分实行即征即退政策。公司于2007年1-6月收到增值税退税5,459,965.25元。
（三十五）每股收益
1、明细情况
类 别 2008年1-6月 2007年1-6月
基本每股收益 0.70 0.49
稀释每股收益 0.70 0.49
2、计算方法
（1）基本每股收益=P÷S
S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk
（2）稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
（三十六）收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
合计 3,293,269.25 16,852,211.57
其中：暂收款与收回暂付款 361,219.25 15,074,527.08
财政补助资金 2,932,050.00 1,495,000.00
（三十七）支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
合计 37,578,881.53 18,396,195.69
其中：支付往来款、代垫款 3,918,100.79 1,882,158.96
技术开发费 1,787,276.37 1,497,584.37
差旅费 6,338,434.38 2,843,359.22
业务招待费 7,753,834.41 2,581,239.48
售后维修费 3,642,479.26 990,709.18
市场费 2,722,484.39 2,720,139.12
运输费 2,463,124.65 1,553,362.57
办公费 2,955,454.83 949,149.06
通讯费 1,323,598.97 710,060.22
知识资源费 640,667.82
行政物业费 1,310,863.61
车辆费用 969,573.71
人力资源费 467,080.10
劳务费 1,064,111.40
车辆保险费 221,796.84
七、母公司会计报表主要项目注释
（一）应收账款
1、期末余额分类列示如下
2008.6.30
账龄 金额 占应收账款总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
单项金额重大的应收账款 39,108,214.74 21.28% 5% 1,955,410.74
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 975,786.50 0.53% 100% 975,786.50
其他不重大应收账款 143,656,811.41 78.18% 5%-30% 9,523,089.53
合计 183,740,812.65 100.00% 12,454,286.77
2007.12.31
账龄 金额 占应收账款总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
单项金额重大的应收账款 28,202,196.97 21.52% 5% 1,410,109.85
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 933,079.10 0.71% 100% 933,079.10
其他不重大应收账款 101,917,086.71 77.77% 5%-30% 6,410,328.32
合计 131,052,362.78 100.00% 8,753,517.27
注：其中单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款系将账龄超过三年的应收账款确定为该组合。
2、账龄分析
账 龄 2008.6.30 2007.12.31
账面余额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内 150,077,870.40 81.68% 5% 7,503,893.52 114,384,098.03 87.28% 5％ 5,719,204.90
1－2年 29,157,699.90 15.87% 10% 2,915,769.99 13,096,612.16 10.00% 10％ 1,309,661.22
2－3年 3,529,455.85 1.92% 30% 1,058,836.76 2,638,573.49 2.01% 30％ 791,572.05
3年以上 975,786.50 0.53% 100% 975,786.50 933,079.10 0.71% 100% 933,079.10
合 计 183,740,812.65 100.00% 5% 12,454,286.77 131,052,362.78 100.00% 8,753,517.27
3、2008年6月30日应收账款余额中前5名客户的欠款金额合计39,108,214.74元，占应收账款总额的21.28%，账龄在1年以内。
4、2008年6月30日应收账款余额中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
5、2008年6月30日度实际冲销的应收账款
欠款人名称 性质 冲销金额 冲销理由 是否涉及关联交易
上海惠通系统集成有限公司金华分公司 货款 4,500.00 账龄较长无法收回 否
浙江省钱江信息发展有限公司 货款 5,500.00 账龄较长无法收回 否
成都启星达科技发展有限公司 货款 10,000.00 账龄较长无法收回 否
合 计 20,000.00
（二）其他应收款
1、期末余额分类列示如下
2008.6.30
账龄 金额 占应收账款总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
单项金额重大的其他应收款 1,659,824.00 14.98% 5% 82,991.20
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 160,300.00 1.45% 100.00% 160,300.00
其他不重大其他应收款 9,261,779.33 83.58% 5%-30% 573,795.12
合计 11,081,903.33 100.00% 817,086.32
2007.12.31
账龄 金额 占应收账款总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
单项金额重大的其他应收款 1,551,400.00 22.02% 5%-10% 84,570.00
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 160,000.00 2.27% 100% 160,000.00
其他不重大其他应收款 5,333,414.50 75.71% 5%-30% 355,319.41
合计 7,044,814.50 100.00% 599,889.41
注：其中单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款系将账龄超过三年的应收账款确定为该组合。
2、账龄分析
账 龄 2008.6.30 2007.12.31
账面余额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内 9,102,160.22 82.14% 5% 455,108.01 5,733,720.68 81.39% 5％ 286,686.03
1－2年 1,720,773.11 15.53% 10% 172,077.31 960,623.82 13.64% 10％ 96,062.38
2－3年 98,670.00 0.89% 30% 29,601.00 190,470.00 2.70% 30％ 57,141.00
3年以上 160,300.00 1.45% 100% 160,300.00 160,000.00 2.27% 100% 160,000.00
合 计 11,081,903.33 100.00% 817,086.32 7,044,814.50 100.00% 599,889.41
3、2008年6月30日其他应收款中前5名单位的欠款金额合计1,659,824.00元，占其他应收账款总额的14.98%，账龄在1年以内。
4、2008年6月30日其他应收款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款为274,500.00元，详见附注八（四）。
6、变动幅度超过30％的原因说明
2008年6月30日余额较2007年末余额增加57.31%，主要系2008年招投标保证金增加所致。
（三）长期股权投资
1、投资性质明细分类
项 目 2008.6.30 2007.12.31
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
子公司投资 325,000.00 0.00 325,000.00 0.00
合营企业投资 0.00 0.00 0.00 0.00
联营企业投资 0.00 0.00 0.00 0.00
其他权益性投资 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 325,000.00 0.00 325,000.00 0.00
2、子公司、合营企业、联营企业投资基本情况
被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持股比例 本企业在被投资单位表决权比例 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
一、子公司
杭州华昊视讯科技有限公司 杭州 服务业 65.00% 65.00% -507,984.11 0.00 -1,045,348.28
3、核算方法明细分类
项 目 2008.6.30 2007.12.31
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
成本法核算投资 0.00 0.00 0.00 0.00
权益法核算投资 325,000.00 0.00 325,000.00 0.00
合 计 325,000.00 0.00 325,000.00 0.00
4、权益法核算的股权投资
投资单位名称 期初余额 本期权益增减额 期末余额
本期合计 其中 初始投资 累计增减 合计
投资成本 确认收益 分得利润 其他
广东大华安防科技有限公司 2,250,000.00 -2,250,000.00 -2,250,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00
浙江大华技术（英国）有限公司 14,587.20 0.00 -14,587.20 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
杭州华昊视讯科技有限公司 0.00 325,000.00 325,000.00 0.00 0.00 0.00 325,000.00 0.00 325,000.00
合 计 2,264,587.20 -1,925,000.00 -1,939,587.20 325,000.00 0.00 325,000.00
5、2008年6月30日无足以证明存在长期投资减值的情况，故未计提长期投资减值准备。
（四）营业收入
1、明细情况
明 细 2008年1-6月 2007年1-6月
主营业务收入 224,305,467.10 131,854,931.31
其他业务收入 40,555,087.54 8,057,292.67
合计 264,860,554.64 139,912,223.98
2、项目分部明细
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
嵌入式数字硬盘录像机 179,957,478.90 108,878,378.80
数字程控调度机 4,815,914.55 2,301,777.79
数字远程图像监控系统 17,293,735.13 13,235,245.33
球机 8,891,205.60 4,890,343.93
材料销售 40,191,677.68 7,661,900.98
水电费收入 70,369.86 102,351.69
房租收入 293,040.00 293,040.00
其他产品 13,347,132.92 2,549,185.46
合计 264,860,554.64 139,912,223.98
3、地区分部明细
地 区 2008年1-6月 2007年1-6月
国内地区 217,978,351.95 122,583,478.38
国外地区 46,882,202.69 17,328,745.60
合 计 264,860,554.64 139,912,223.98
4、前5名客户销售的比重
明 细 2008年1-6月 2007年1-6月
销售前5名总额 58,037,510.86 33,238,061.84
占销售收入总额比例（%） 21.91% 23.76%
5、变动幅度超过30％的原因说明
2008年1-6月营业收入较2007年同期度增长89.30%，主要系市场需求增长较快，同时公司加强市场开发，销售规模扩大，导致产品销售有较大幅度增加。
（五）营业成本
1、明细情况
明 细 2008年1-6月 2007年1-6月
主营业务成本 133,426,860.32 77,035,512.98
其他业务成本 32,184,685.22 6,604,334.66
合计 165,611,545.54 83,639,847.64
2、分部明细
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
嵌入式数字硬盘录像机 104,329,367.57 64,060,003.21
数字程控调度机 1,680,098.12 659,406.38
数字远程图像监控系统 13,849,936.23 7,188,882.02
球机 6,654,595.54 3,618,324.78
材料销售 32,138,716.26 6,501,982.97
水电费收入 45,968.96 102,351.69
房租收入 - -
其他产品 6,912,862.86 1,508,896.59
合计 165,611,545.54 83,639,847.64
（六）投资收益
1、、2008年1-6月
类 别 持有至到期投资收益 债权投资收益 成本法下确认的股权投资收益 权益法下确认的股权投资收益 股权转让处置收益 合 计
持有至到期投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
长期股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2、2007年1-6月
类 别 持有至到期投资收益 债权投资收益 成本法下确认的股权投资收益 权益法下确认的股权投资收益 股权转让处置收益 合 计
持有至到期投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
长期股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 127,436.54 127,436.54
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00 127,436.54 127,436.54
3、投资收益汇回无重大限制。
八、关联方关系及其交易
（一）关联方的认定标准
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
（二）关联方关系
１、母子公司
（1）母、子公司及最终控制方概况
企业名称 组织机构代码 注册地 业务性质 与本企业关系
傅利泉 － － － 实际控制人，任本公司董事长
陈爱玲 － － － 实际控制人，任本公司董事
杭州华昊视讯科技有限公司 79666883-0 杭州 服务业 子公司
注：报告期内子公司变化情况详见附注四（四）
（2）母、子公司注册资本及其变化(单位：万元)
企业名称 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.6.30
杭州华昊视讯科技有限公司 50.00 0.00 0.00 50.00
（3）母公司对公司及公司对子公司的持股比例和表决权比例
企业名称 期初比例（%） 本期增加 本期减少 期末比例（%）
持股比例 表决权比例 持股比例 表决权比例 持股比例 表决权比例 持股比例 表决权比例
杭州华昊视讯科技有限公司 0.00 0.00 65.00 65.00 0.00 0.00 65.00 65.00
2、其余关联方
企业名称 与本公司的关系
吴军 股东
王增锹 股东
朱江明 股东
陈建峰 实际控制人关系密切的家庭成员
杭州今日银通信息科技有限公司 实际控制人关系密切的家庭成员可以施加重大影响的企业
浙江大华数字科技有限公司 实际控制人控制的企业
杭州晶图微芯技术有限公司 实际控制人控制的企业
浙江大华控股有限公司 实际控制人控制的企业
（三）关联方交易
1、已纳入本公司合并会计报表范围的子公司与本公司之间的关联交易已作抵销。
2、销售产品
企业名称 2008年1-6月 2007年1-6月 定价原则
金额（万元） 金额（万元）
杭州世新软件有限公司 0.00 116.09 协商确定
浙江大华数字科技有限公司 2.22 10.17 协商确定
杭州赛帆科技有限公司 0.00 15.05 协商确定
杭州今日银通信息科技有限公司 0.00 0.38 协商确定
杭州晶图微芯技术有限公司 0.00 14.30 协商确定
3、采购商品
企业名称 2008年1-6月 2007年1-6月 定价原则
金额（万元） 金额（万元）
杭州世新软件有限公司 0.00 0.00 协商确定
浙江大华数字科技有限公司 0.72 62.57 协商确定
杭州赛帆科技有限公司 0.00 13.77 协商确定
杭州今日银通信息科技有限公司 0.00 0.00 协商确定
杭州晶图微芯技术有限公司 0.00 0.15 协商确定
4、固定资产销售
（1）2007年度公司向杭州晶图微芯技术有限公司转让一批固定资产，账面原值为70,261.00元、净值为52,459.29元，协议销售价格为52,459.29元，转让净收益0.00元。
（2）2007年度公司向浙江大华数字科技有限公司转让一批固定资产，账面原值为775,026.00元、净值为343,991.85元，协议销售价格为343,991.85元，转让净收益0.00元。
（3）2007年度公司从杭州晶图微芯技术有限公司购入一批固定资产，购入价60,119.75元。
（4）2007年度公司从浙江大华数字科技有限公司购入一批固定资产，购入价4,003.40元。
5、房屋租赁及水电费的分摊
（1）2007年1月1日，公司与浙江大华数字科技有限公司签订《房屋租赁合同》，将坐落于滨江区滨安路1187号1幢B座3层（建筑面积1000平方米）出租给浙江大华数字科技有限公司，租赁期自2007年1月1日至2009年12月31日止。租赁价格参照当地市场价格确定，年租金36万元。公司2008年6月已确认18万元的租赁收入，同时按照面积分摊水电费63,710.28元，公司确认其他业务收入63,710.28元，其他业务支出63,710.28元。
（2）2007年1月1日，公司与杭州晶图微芯技术有限公司签订《房屋租赁合同》，将坐落于滨江区滨安路1187号1幢B座4层（建筑面积422平方米）出租给杭州晶图微芯技术有限公司，租赁期自2007年1月1日至2009年12月31日止。租赁价格参照当地市场价格确定，年租金15.1920万元。公司2008年6月已确认7.5960万元的租赁收入，同时按照面积分摊水电费33,331.16元，公司确认其他业务收入33,331.16元，其他业务支出33,331.16元。
（3）2007年1月1日，公司与浙江大华控股有限公司签订《房屋租赁合同》，将坐落于滨江区滨安路1187号1幢C座2层（建筑面积103平方米）出租给浙江大华控股有限公司，租赁期自2007年1月1日至2009年12月31日止。租赁价格参照当地市场价格确定，年租金3.7080万元。公司2008年6月已确认1.8540万元的租赁收入。
6、其他关联交易
（1）为关联方提供担保与关联方为公司提供担保情况
A、傅利泉为公司借款和银行承兑汇票提供担保
截止2008年6月30日，傅利泉为公司提供的资金担保明细如下：
傅利泉与中国银行股份有限公司高新支行签订最高额为4500万元的《最高额保证合同》（期限至2009年5月21日止）,为公司在中国银行高新支行100万元美元（期限从2007年8月16日至2008年8月15日）短期借款提供担保。
（2）支付关键管理人员报酬
2008年1-6月支付关键管理人员报酬为655,277.50元；2007年1-6月支付关键管理人员报酬为591,869.63元。
（四）关联方余额
项目及企业名称 2008.6.30 2007.12.31
余额（万元） 坏账准备 余额（万元） 坏账准备
应收账款：
杭州世新软件有限公司 -- -- -- --
杭州今日银通信息科技有限公司 0.00 0.00 3.40 0.17
其他应收款：
杭州晶图微芯技术有限公司 7.596 0.38 0.00 0.00
浙江大华数字科技有限公司 18 0.9
浙江大华控股有限公司 1.854 0.09 0.00 0.00
朱江明 0.00 0.00 0.00 0.00
陈爱玲 0.00 0.00 0.00 0.00
傅利泉 3.08 0.15 1.53 0.08
王增锹 0.00 0.00 0.00 0.00
吴军 0.00 0.00 0.00 0.00
陈建峰 1.25 0.06 0.00 0.00
应付账款：
杭州今日银通信息科技有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00
杭州世新软件有限公司 -- -- -- --
其他应付款：
杭州世新软件有限公司 -- -- -- --
杭州晶图微芯技术有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00
浙江大华数字科技有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00
预收账款
杭州世新软件有限公司 -- -- 0.00 0.00
九、或有事项
无重大或有事项。
十、承诺事项
（一）抵押资产情况
截至2008年6月30日公司无资产抵押情况。
十一、资产负债表日后非调整事项
无重大资产负债表日后非调整事项。
十二、其他重要事项
无其他重要事项。
十三、补充资料
（一）每股收益与净资产收益率
2008年1-6月 净资产收益率（%） 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 5.60 11.76 0.70 0.70
扣除非经常性损益后归属于公司股东的净利润 5.82 12.19 0.72 0.72
2007年1-6月 净资产收益率（%） 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 14.63 15.78 0.49 0.49
扣除非经常性损益后归属于公司股东的净利润 13.33 14.38 0.45 0.45
计算过程：
全面摊薄净资产收益率 = 报告期利润 ÷ 期末净资产
加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下：
P
ROE = --------------------
E0 + NP÷2 + Ei×Mi÷M0 - Ej×Mj÷M0
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
基本每股收益（EPS）的计算公式如下：
P
EPS = ------------------
S0 + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0
其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
稀释每股收益
公司不存在稀释性潜在普通股，故稀释每股收益与基本每股收益相同。
（二）资产减值准备明细表
编制单位：浙江大华技术股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少数 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 9,360,915.54 3,907,690.08 20,000.00 13,248,605.62
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 9,360,915.54 3,907,690.08 20,000.00 13,248,605.62
（三）资产减值损失
单位：（人民币）元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,907,690.08 -2,318,314.04
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 3,907,690.08 -2,318,314.04
（四）应收款项
应收账款
单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
金额 坏账准备 金额 坏账准备
一年以内 150,077,870.40 7,503,893.52 114,384,098.03 5,719,204.90
一-二年 29,157,699.90 2,915,769.99 13,096,612.16 1,309,661.22
二-三年 3,529,455.85 1,058,836.76 2,638,573.49 791,572.05
三年以上 975,786.50 975,786.50 933,079.10 933,079.10
其中：应收持股5%以上股份股东的金额
合计 183,740,812.65 12,454,286.77 131,052,362.78 8,753,517.27
其他应收款
单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
金额 坏账准备 金额 坏账准备
一年以内 8,729,125.54 436,456.28 5,883,897.94 294,194.89
一-二年 1,679,615.71 167,961.57 960,623.82 96,062.38
二-三年 98,670.00 29,601.00 190,470.00 57,141.00
三年以上 160,300.00 160,300.00 160,000.00 160,000.00
其中：应收持股5%以上股份股东的金额
合计 10,667,711.25 794,318.85 7,194,991.76 607,398.27
应收账款核算方法
1、应收账款核算方法 账龄分析法
余额百分比法 计提比例 计算值
账龄分析法 一年以内计提比例 5.00% 计算值 5.00%
一-二年以内计提比例 10.00% 计算值 10.00%
二-三年以内计提比例 30.00% 计算值 30.00%
三年以上计提比例 100.00% 计算值 100.00%
2、其他应收款核算方法 账龄分析法
余额百分比法 计提比例 计算值
账龄分析法 一年以内计提比例 5.00% 计算值 5.00%
一-二年以内计提比例 10.00% 计算值 10.00%
二-三年以内计提比例 30.00% 计算值 30.00%
三年以上计提比例 100.00% 计算值 100.00%
第八节 备查文件
一、载有董事长傅利泉先生签名的2008 年半年度报告文件原件；
二、载有法定代表人傅利泉先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人魏美钟先生签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室
浙江大华技术股份有限公司董事会
2008年8月25日
