拓维信息 2009 年半年度报告
拓维信息系统股份有限公司
TALKWEB INFORMATION SYSTEM CO.,LTD.
二〇〇九年半年度报告
证券简称：拓维信息
证券代码：002261
2009年8月5日
1拓维信息 2009 年半年度报告
重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对本半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
公司全体董事均出席了本次审议半年度报告的董事会。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司负责人李新宇先生、主管会计工作负责人徐玉堂先生及会计机构负责人(会计主管人员)邢霓虹女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
2拓维信息 2009 年半年度报告
目 录
一、 公司基本情况简介…………………………………………………… 4
二、 会计数据和业务数据摘要…………………………………………… 5
三、 股本变动及股东情况………………………………………………… 6
四、 董事、监事、高级管理人员情况…………………………………… 8
五、 董事会报告…………………………………………………………… 9
六、 重要事项………………………………………………………………13
七、 财务报告………………………………………………………………16
八、 备查文件………………………………………………………………72
3拓维信息 2009 年半年度报告
第一节 公司基本情况简介
一、中文名称：拓维信息系统股份有限公司
英文名称：TALKWEB INFORMATION SYSTEM CO.,LTD.
二、公司法定代表人：李新宇
三、公司董事会秘书
姓 名
黄 霞
联系地址
长沙市岳麓区桐梓坡西路298号
电 话
（0731）88799888
传 真
（0731）88668270
电子信箱
hx@talkweb.com.cn
四、公司注册地址：湖南省长沙市岳麓区桐梓坡西路298号
公司办公地址：湖南省长沙市岳麓区桐梓坡西路298号
邮 政 编 码 ：410205
网 址：www.talkweb.com.cn
电 子 邮 箱 ：securities@talkweb.com.cn
五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
指定信息披露网站为巨潮资讯网：www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：公司证券部
六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：拓维信息
公司股票代码：002261
七、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1996年5月20日
公司最近变更注册登记日期：2009年7月15日
公司注册登记地点：湖南省长沙市岳麓区桐梓坡西路298号
公司企业法人营业执照注册号：430000000045446
公司税务登记证号码：430104616800858
公司注册资本：人民币111,812,166元
公司聘请的会计师事务所名称：深圳南方民和会计师事务所有限责任公司
会计师事务所办公地址：深圳市深南中路2072号电子大厦8楼 4拓维信息 2009 年半年度报告
第二节 会计数据和业务数据摘要
一、 主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末
上年度期末
本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产
617,666,795.18
614,155,530.79
0.57
归属于上市公司股东的所有者权益
567,452,719.94
533,986,576.24
6.27
股本
111,812,166.00
79,865,833.00
40.00
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）
5.08
6.69
-24.07
报告期（1－6月）
上年同期
本报告期比上年同期增减（％）
营业总收入
134,645,550.27
120,948,792.89
11.32
营业利润
49,546,520.60
45,994,630.06
7.72
利润总额
51,445,170.60
55,932,796.71
-8.02
归属于上市公司股东的净利润
41,937,281.62
41,238,425.37
1.69
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润
40,323,429.12
31,627,423.14
27.50
基本每股收益（元/股）
0.38
0.49
-22.45
稀释每股收益（元/股）
0.38
0.49
-22.45
净资产收益率（%）
7.39%
20.00%
-12.61
经营活动产生的现金流量净额
27,621,302.79
48,440,936.63
-42.98
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）
0.25
0.81
-69.14
二、非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目
金额
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
1,898,650.00
所得税影响额
-284,797.50
合计
1,613,852.50
5拓维信息 2009 年半年度报告
第三节 股本变动及股东情况
根据公司2008年度股东大会决议，本公司向全体股东以资本公积金每10股转增4股；本次转增完成后，公司总股本由79,865,833股增至111,812,166股。该资本公积金转增股本方案已于报告期内实施完毕。
一、股份变动情况表
单位：股
本次变动前
本次变动增减（+，-）
本次变动后
数量
比例
发行新股
送股
公积金转股
其他
小计
数量
比例
一、有限售条件股份
59,865,833
74.96%
23,946,333
23,946,333
83,812,166
74.96%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
59,865,833
74.96%
23,946,333
23,946,333
83,812,166
74.96%
其中：境内非国有法人持股
17,151,560
21.48%
6,860,624
6,860,624
24,012,184
21.48%
境内自然人持股
42,714,273
53.48%
17,085,709
17,085,709
59,799,982
53.48%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管股份
二、无限售条件股份
20,000,000
25.04%
8,000,000
8,000,000
28,000,000
25.04%
1、人民币普通股
20,000,000
25.04%
8,000,000
8,000,000
28,000,000
25.04%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数
79,865,833
100.00%
31,946,333
31,946,333
111,812,166
100.00%
二、前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数
8,560
前10名股东持股情况
股东名称
股东性质
持股比例
持股总数
持有有限售条件股份数量
质押或冻结的股份数量
李新宇
境内自然人
22.87%
25,572,977
25,572,977
0
6拓维信息 2009 年半年度报告
宋 鹰
境内自然人
22.19%
24,812,592
24,812,592
0
湖南电广传媒股份有限公司
境内非国有法人
21.48%
24,012,184
24,012,184
24,012,184
周玉英
境内自然人
3.65%
4,077,462
4,077,462
0
张忠革
境内自然人
2.17%
2,431,236
2,431,236
0
曾之杰
境内自然人
1.87%
2,095,304
2,095,304
0
中国农业银行－景顺长城资源垄断股票型证券投资基金（ＬＯＦ）
境内非国有法人
1.03%
1,152,157
0
0
全国社保基金一一二组合
境内非国有法人
0.92%
1,030,658
0
0
中国建设银行－银华核心价值优选股票型证券投资基金
境内非国有法人
0.92%
1,023,400
0
0
中国农业银行－信诚四季红混合型证券投资基金
境内非国有法人
0.88%
979,836
0
0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称
持有无限售条件股份数量
股份种类
中国农业银行－景顺长城资源垄断股票型证券投资基金（ＬＯＦ）
1,152,157
人民币普通股
全国社保基金一一二组合
1,030,658
人民币普通股
中国建设银行－银华核心价值优选股票型证券投资基金
1,023,400
人民币普通股
中国农业银行－信诚四季红混合型证券投资基金
979,836
人民币普通股
中国建设银行－长盛同庆可分离交易股票型证券投资基金
799,823
人民币普通股
中国工商银行－中海能源策略混合型证券投资基金
562,158
人民币普通股
中国银行－银华优势企业（平衡型）证券投资基金
500,000
人民币普通股
中国银行－华宝兴业先进成长股票型证券投资基金
499,855
人民币普通股
中国平安人寿保险股份有限公司－分红－个险分红
347,706
人民币普通股
中国平安人寿保险股份有限公司－分红－团险分红
209,933
人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明
1、宋鹰、周玉英是李新宇的一致行动人，周玉英与李新宇是母子关系。
2、中国建设银行－银华核心价值优选股票型证券投资基金与中国银行－银华优势企业（平衡型）证券投资基金同属于银华基金管理有限公司。中国平安人寿保险股份有限公司－分红－个险分红与中国平安人寿保险股份有限公司－分红－团险分红同属于中国平安人寿保险股份有限公司。
3、公司未知其他无限售条件股东之间是否存在关联关系。
三、控股股东及实际控制人变更情况
报告期内，公司控股股东和实际控制人未发生变化。 7拓维信息 2009 年半年度报告
第四节 董事、监事和高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动情况
本公司2008年度分红方案为：以2008年末总股本79,865,833股为基数,向全体股东以资本公积金每10股转增4股，每10股派现金红利1.00元（含税）。
姓名
职务
年初持股数
本期增持股份数量
本期减持股份数量
期末持股数
变动原因
李新宇
董事长、总经理
18,266,412
7,306,565
0
25,572,977
资本公积金转增股本
宋 鹰
副董事长、副总经理
17,723,280
7,089,312
0
24,812,592
资本公积金转增股本
袁楚贤
副董事长
0
0
0
0
张忠革
董事、副总经理
1,736,597
694,639
0
2,431,236
资本公积金转增股本
徐玉堂
董事、财务总监
0
0
0
0
曾之杰
董事
1,496,646
598,658
0
2,095,304
资本公积金转增股本
伍中信
独立董事
0
0
0
0
张 跃
独立董事
0
0
0
0
吴泉源
独立董事
0
0
0
0
向黎生
监事会主席
0
0
0
0
董翼军
监事
0
0
0
0
田原源
职工监事
0
0
0
0
黄 霞
副总经理、董事会秘书
0
0
0
0
江 洲
副总经理
0
0
0
0
合 计
39,222,935
15,689,174
0
54,912,109
二、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
1、2009年1月16日，公司第三届董事会第十次会议审议通过了《关于聘任江洲先生、史战强先生、黄霞女士为公司副总经理的议案》。
2、2009年1月16日，公司第三届董事会第十次会议审议批准了原董事会秘书、财务总监徐玉堂先生请求辞去兼任的董事会秘书职务的议案，并审议通过了《关于聘任黄霞女士为公司董事会秘书的议案》。
3、2009年3月20日，公司第三届董事会第十二次会议批准了史战强先生因个人原因辞去公司副总经理的请求。 8拓维信息 2009 年半年度报告
第五节 董事会报告
一、报告期内公司经营情况
2009年上半年公司实现营业收入13,465万元，比2008年同期增长11.32%；归属于上市公司股东的净利润4,194万元，比2008年同期增长1.69%，扣除非经常性损益后的净利润比2008年同期增长27.50％；截止2009年6月30日，公司总资产为61,767万元，归属于上市公司股东权益为56,745万元，分别比2008年末增长0.57%、6.27%。公司资产负债率6.83%，财务状况良好。
2009年1月，公司再次成功获得国家规划布局内重点软件企业认定，3月入选了第一批国家信息化试点单位名单，4月公司名称变更为“拓维信息系统股份有限公司”。
在系统集成销售及软件业务领域，公司对现有业务结构进行了调整，加大了技术服务的投入，技术服务收入占比大幅增加；在新型无线增值服务领域，公司各项业务稳步发展。2009年上半年，无线增值业务实现营业收入11,719万元，比上年同期增长25.78％，其中创新型增值业务实现营业收入6,454万元，比上年同期增长29.83％。
国家各部委、省市领导对公司的发展也十分关注，期间有文化部蔡武部长、统战部杜青林部长及陕西省、湖北省等多位领导亲临公司视察指导工作。上半年，公司在由证券时报主办的“第三届中小板上市公司价值评选”活动中荣获“中小板上市公司五十强”，并获得长沙市高新区2008年度“纳税过千万先进企业”及“软件企业CMMI认证奖”等荣誉。公司董事长、总经理李新宇荣获中宣部组织评选的全国宣传文化系统首批“四个一批”专门技术人才光荣称号。
2009年6月，由国家文化部、工业与信息化部、共青团中央、湖南省人民政府、中国移动通信集团公司共同主办、我公司协办的第四届中国原创手机动漫游戏大赛强势启动。本次大赛在前三届大赛成功举办的基础上再次升级，拓增了“游戏”领域，公司借助手机动漫游戏大赛的影响力以及整合营销手段，定将继续担当中国手机动漫领域的领跑者。
二、公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品、分地区情况表
（1）分行业情况
单位：（人民币）万元
分行业
营业收入
营业成本
毛利率（%）
营业收入比上年同期增减（%）
营业成本比上年同期增减（%）
毛利率比上年同期增减百分点
系统集成销售及软件业务
1,745.28
471.24
72.99
-37.16
-66.23
23.23
无线增值电信服务
11,719.28
4,524.61
61.39
25.78
39.09
-3.70
合计
13,464.56
4,995.85
62.90
11.32
7.48
1.33 9拓维信息 2009 年半年度报告
（2）分产品情况
单位：（人民币）万元
分产品
营业收入
营业成本
营业毛利润
系统集成
139.91
126.22
13.69
定制软件
技术服务
1,605.37
345.02
1,260.35
系统集成销售及软件业务
系统集成销售及软件业务合计
1,745.28
471.24
1,274.04
手机动漫
3,081.91
1,283.62
1,798.29
SI类
1,844.78
659.68
1,185.10
平台类
1,527.82
648.41
879.41
创新类无线增值服务小计
6,454.51
2,591.70
3,862.81
功能类
2,589.50
947.50
1,642.00
普通类
2,675.27
985.40
1,689.87
传统类无线增值服务小计
5,264.77
1,932.90
3,331.87
无线增值服务
无线增值服务类合计
11,719.28
4,524.61
7,194.67
总 计
13,464.56
4,995.85
8,468.71
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0.00万元
（3）分地区情况
单位：（人民币）万元
地 区
营业收入
营业收入比上年同期增减（％）
华北
325.59
-48.61
东北
78.00
-61.48
华东
0.14
-99.96
中南
13041.41
19.50
西南
5.23
10873.96
西北
14.18
64547.37
合计
13464.55
11.32
注：西南、西北地区上年基数很低，造成今年比上年同期增减幅度很大。
2、报告期内，公司主营业务及其结构未发生重大变化。
3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比未发生重大变化。
4、利润构成与上年度相比未发生重大变化。
10拓维信息 2009 年半年度报告
三、 报告期内公司投资情况
1、募集资金使用情况表
单位：（人民币）万元
募集资金总额
29,020.50
报告期内投入募集资金总额
2,785.96
变更用途的募集资金总额
0.00
变更用途的募集资金总额比例
0.00%
已累计投入募集资金总额
4,945.96
承诺投资项目
是否已变更项目（含部分变更）
募集资金承诺投资总额
调整后投资总额
截至期末承诺投入金额(1)
报告期内投入金额
截至期末累计投入金额(2)
截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1)
截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1)
项目达到预定可使用状态日期
报告期内实现的效益
是否达到预计效益
项目可行性是否发生重大变化
1．手机动漫项目
否
8,000.00
8,000.00
3,921.50
1,021.81
1,582.49
-2,339.01
40.35%
2010年07月23日
3,081.91
是
否
2．增值电信业务综合服务平台扩容项目
否
4,508.00
4,508.00
2,911.33
717.39
1,018.83
-1,892.50
35.00%
2010年07月23日
1,527.82
是
否
3．基于无线服务模式的中小企业行业信息化应用系统项目
否
2,894.20
2,894.20
2,653.02
461.07
751.44
-1,901.58
28.32%
2009年07月23日
33.38
否
否
4．基于SOA 的企业信 息化应用服务平台项目
否
3,299.00
3,299.00
2,026.75
529.40
1,536.91
-489.84
75.83%
2011年07月23日
1,650.64
是
否
5．湖南拓维科技园扩建工程项目
否
3,263.00
3,263.00
2,991.08
0.00
0.00
-2,991.08
0.00%
2009年07月23日
0.00
否
否
合计
-
21,964.20
21,964.20
14,503.68
2,729.67
4,889.67
-9,614.01
-
-
6,293.75
-
-
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
1、手机动漫项目：公司面对今年3G商用的新环境，为探寻和研究3G时代手机动漫的应用新形式，本着认真研究、谨慎投资的原则，适当放缓了对原计划投入的进度。
2、增值电信项目：为配合中国移动VGOP运营平台的建设与整合，我司针对与之相配套的该部分工作也随之进行了调整，以保持与中移动的业务进展同步。
3、中小企业项目：为配合中国移动行业ADC3.0规范的不断完善和改进，我司在中小企业行业信息化应用项目上也随之不断调整和改进，相应地放缓了投入的进度。
4、拓维科技园扩建工程项目根据公司实际需要将推迟进行。 11拓维信息 2009 年半年度报告
项目可行性发生重大变化的情况说明
项目可行性未发生重大变化。
募集资金投资项目实施地点变更情况
募集资金投资项目实施地点未发生变更。
募集资金投资项目实施方式调整情况
募集资金投资项目实施方式未发生调整。
募集资金投资项目先期投入及置换情况
募集资金投资项目没有先期投入置换情况。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
未出现用募集资金暂时补充流动资金的情况。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
募集资金投资项目均未完工,还不存在募投项目结余。
尚未使用的募集资金用途及去向
尚未使用的募集资金均纳入募集资金专户进行管理。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
本公司将按照“项目不变，单个项目投资总额不变，项目投资主体不变”的原则，根据投资环境的变化对项目投资进度予以适当调整，延长部分项目的实施年限，具体方案本公司将尽快分析论证后进行调整。
2、非募集资金投资情况
报告期内，公司没有非募集资金投资情况。
四、 对2009年1-9月经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2009年1-9月预计的经营业绩
归属于母公司所有者的净利润比上年同期增减变动幅度小于30%
2008年1-9月经营业绩
归属于母公司所有者的净利润：
58,417,702.26元
业绩变动的原因说明
2009年公司主营业务继续保持持续稳健增长的发展态势，预计1-9月公司归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长幅度小于30％。 12拓维信息 2009 年半年度报告
第六节 重要事项
一、公司治理状况
公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规的规定，不断完善公司法人治理结构，健全内部控制体系，进一步实现规范运作。
按照中国证监会、深圳证券交易所、湖南证监局的要求，报告期内公司及时制定了《高管人员薪酬管理制度》、《审计委员会年报工作规程》，修订了《公司章程》等规范性文件和内控制度，从制度上明确了股东大会、董事会、监事会、及董事会下属各专业委员会各自应履行的职责和议事规程。进一步做好投资者关系管理，规范公司信息披露程序，指定专人负责信息披露、接待股东来访和咨询工作，能真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保所有股东有平等的机会获得信息。
目前，公司的整体运作比较规范、独立性强、信息披露及时，实际情况与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求基本符合。
二、报告期内公司利润分配方案的执行情况
根据公司2008年度股东大会决议，本公司2008年度利润分配方案为：以2008年年末总股本79,865,833股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），合计分配7,986,583.30元，剩余未分配利润转入下一年度；以资本公积金每10股转增4股，共计转增31,946,333股。转增后，公司总股本由79,865,833股增加至111,812,166股。该方案已于报告期内实施完毕。
三、公司2009年中期无利润分配和资本公积金转增股本预案。
四、报告期内，公司无重大收购、出售资产及资产重组事项。
五、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生并持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
六、报告期内，公司无证券投资情况，也未持有其他上市公司股权。 13拓维信息 2009 年半年度报告
七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。
八、公司及股东、董事、监事、高级管理人员履行承诺情况
承诺事项
承诺内容
履行情况
发行时所作承诺
公司实际控制人李新宇及其一致行动人宋鹰、周玉英承诺：自公司股票在证券交易所上市交易之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份。
其他股东湖南电广传媒股份有限公司、张忠革、曾之杰、刘玉卿承诺其持有的公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起一年内不转让。
担任公司董事、高级管理人员的股东李新宇、宋鹰、张忠革、曾之杰承诺其持有的公司公开发行股份前已发行的股份在禁售期满之后，在其任职期间每年转让的股份不超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内不转让其所持有的本公司股份。
所有股东均承诺在发行人首次公开发行股票前十二个月内若增持发行人的股份，自持有新增股份之日起（以完成工商变更登记手续为基准日）的三十六个月内，不转让或委托他人管理本人所持有的该部分股份，也不由发行人回购所持有的该部分股份。
严格履行
其他承诺事项
发行人控股股东、公司实际控制人李新宇及其一致行动人宋鹰已出具《避免同业竞争承诺函》，承诺自己在中国境内（包括香港、澳门和台湾）目前不存在、将来也不会存在任何直接或间接与发行人的业务构成竞争的业务，亦不会在中国境内任何地方和以任何形式（包括但不限于合资经营、合作经营或拥有在其他公司或企业的股票或权益等）从事与发行人有竞争或构成竞争的业务；对于自己将来可能出现的下属全资、控股、参股企业所生产的产品或所从事的业务与发行人有竞争或构成竞争的情况，承诺在发行人提出要求时出让自己在该等企业中的全部出资或股份，并承诺给予发行人对该等出资或股份的优先购买权，将尽最大努力促使有关交易的价格是公平合理的及是在与独立第三者进行正常商业的交易基础上确定的；承诺不向与发行人及发行人的下属企业（含直接或间接控制的企业）所生产的产品或所从事的业务构成竞争的其他公司、企业或其他机构、组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密；承诺赔偿发行人因自己违反本承诺的任何条款而遭受或产生的任何损失或开支。
严格履行
其他承诺事项
公司主要股东李新宇、宋鹰和法人股东－湖南电广传媒股份有限公司承诺：若发生公司上市前的税收优惠被追缴的情况，将全额补偿公司被追缴的税款以及滞纳金。
严格履行
14拓维信息 2009 年半年度报告
九、报告期内公司公告索引
公告编号
日期
公告内容
披露报纸
2009-001
2009-01-12
关于获得国家规划布局内重点软件企业认定的公告
证券时报、中国证券报、上海证券
2009-002
2009-01-16
第三届董事会第十次会议决议公告
证券时报、中国证券报、上海证券
2009-003
2009-01-16
关于徐玉堂先生请求辞去董事会秘书的公告
证券时报、中国证券报、上海证券
2009-004
2009-01-16
关于保荐机构更换保荐代表人的公告
证券时报、中国证券报、上海证券
2009-005
2009-02-19
2008年度业绩快报
证券时报、中国证券报、上海证券
2009-006
2009-03-06
第三届董事会第十一次会议决议公告
证券时报、中国证券报、上海证券
2009-007
2009-03-06
关于召开2009年第一次临时股东大会的通知
证券时报、中国证券报、上海证券
2009-008
2009-03-20
第三届董事会第十二次会议决议暨公司高管辞职的公告
证券时报、中国证券报、上海证券报
2009-009
2009-03-23
2009年第一次临时股东大会会议决议公告
证券时报、中国证券报、上海证券
2009-010
2009-04-07
关于入选第一批国家信息化试点单位名单的公告
证券时报、中国证券报、上海证券
2009-011
2009-04-10
关于完成工商变更登记的公告
证券时报、中国证券报、上海证券
2009-012
2009-04-17
第三届董事会第十三次会议决议公告
证券时报、中国证券报、上海证券
2009-013
2009-04-17
第三届监事会第四次会议决议公告
证券时报、中国证券报、上海证券
2009-014
2009-04-17
关于召开2008年年度股东大会的通知
证券时报、中国证券报、上海证券
2009-015
2009-04-17
关于举行2008年度报告网上说明会的通知
证券时报、中国证券报、上海证券
2009-016
2009-04-17
2008年度报告摘要
证券时报、中国证券报、上海证券
2009-017
2009-04-22
第三届董事会第十四次会议决议公告
证券时报、中国证券报、上海证券
2009-018
2009-04-22
关于2008年年度股东大会增加临时提案及变更股东大会召开地点的补充通知
证券时报、中国证券报、上海证券报
2009-019
2009-04-22
2009年第一季度报告正文
证券时报、中国证券报、上海证券
2009-020
2009-05-11
2008年度股东大会会议决议公告
证券时报、中国证券报、上海证券
2009-021
2009-05-20
2008年度权益分派实施公告
证券时报、中国证券报、上海证券
2009-022
2009-06-27
关于联系电话、传真号码升位的公告
证券时报、中国证券报、上海证券
上述公告同时刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
十、其他
公司首次公开发行前已发行股份中，部分限售流通股于2009年7月23日解除限售，解禁数量按最新股本计算为29,349,135股，实际可上市流通数量为25,954,230股。
15拓维信息 2009 年半年度报告
第七节 财务报告
一、财务报表（未经审计）
资产负债表
2009年6月30日
金额单位：人民币元
合并
母公司
资 产
2009-6-30
2008-12-31
2009-6-30
2008-12-31
流动资产：
货币资金
457,743,267.65
473,447,260.93
299,377,870.11
329,226,961.90
交易性金融资产
应收票据
应收账款
43,686,017.54
43,088,379.38
23,163,762.72
30,911,974.62
预付款项
6,131,668.87
6,134,854.58
6,127,942.87
6,134,854.58
应收股利
应收利息
7,173,488.44
3,021,274.10
4,367,675.23
1,793,841.77
其他应收款
7,647,689.60
4,010,890.21
6,231,760.10
2,731,043.42
存 货
9,301,843.04
3,811,050.16
9,177,964.19
3,129,566.37
一年内到期的非流
其他流动资产
1,849,723.40
1,548,329.80
流动资产合计
533,533,698.54
535,062,039.16
348,446,975.22
373,928,242.66
非流动资产：
长期股权投资
9,605,410.49
7,507,336.88
31,977,210.49
29,879,136.88
固定资产
59,386,775.24
58,269,459.64
51,228,168.58
52,270,805.23
在建工程
工程物资
固定资产清理
无形资产
13,255,013.01
10,953,206.41
13,255,013.01
10,953,206.41
开发支出
697,815.05
697,815.05
697,815.05
697,815.05
商誉
341,806.38
341,806.38
长期待摊费用
递延所得税资产
846,276.47
1,323,867.27
640,320.29
1,019,462.40
其他非流动资产
非流动资产合计
84,133,096.64
79,093,491.63
97,798,527.42
94,820,425.97
资产总计
617,666,795.18
614,155,530.79
446,245,502.64
468,748,668.63
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
16拓维信息 2009 年半年度报告
资产负债表(续)
2009年6月30日
金额单位：人民币元
合并
母公司
负债和股东权益
2009-6-30
2008-12-31
2009-6-30
2008-12-31
流动负债：
短期借款
23,000,000.00
23,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
1,915,739.00
1,915,739.00
应付账款
19,488,776.23
28,338,302.98
17,748,552.33
25,794,267.61
预收款项
2,971,822.00
389,586.00
2,623,074.00
277,086.00
应付职工薪酬
4,251,565.50
2,816,589.60
应交税费
5,849,832.80
2,330,637.34
2,825,071.54
1,266,623.28
应付利息
应付股利
其他应付款
8,755,290.04
7,911,292.89
4,364,071.66
3,913,679.30
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计
37,065,721.07
68,137,123.71
27,560,769.53
58,983,984.79
非流动负债：
长期借款
递延收益
5,105,294.12
4,805,294.12
5,105,294.12
4,805,294.12
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
5,105,294.12
4,805,294.12
5,105,294.12
4,805,294.12
负债合计
42,171,015.19
72,942,417.83
32,666,063.65
63,789,278.91
所有者权益：
-
股本
111,812,166.00
79,865,833.00
111,812,166.00
79,865,833.00
资本公积
240,542,247.87
272,973,135.49
238,733,592.57
270,679,925.57
减：库存股
盈余公积
15,454,037.56
15,454,037.56
15,454,037.56
15,454,037.56
未分配利润
199,644,268.51
165,693,570.19
47,579,642.86
38,959,593.59
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益
567,452,719.94
533,986,576.24
413,579,438.99
404,959,389.72
少数股东权益
8,043,060.05
7,226,536.72
所有者权益合计
575,495,779.99
541,213,112.96
413,579,438.99
404,959,389.72
负债和所有者权益总计
617,666,795.18
614,155,530.79
446,245,502.64
468,748,668.63
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
17拓维信息 2009 年半年度报告
利 润 表
2009年6月
金额单位：人民币元
合并
母公司
项 目
2009年1-6月
2008年1-6月
2009年1-6月
2008年1-6月
一、营业收入
134,645,550.27
120,948,792.89
57,400,505.68
54,834,396.80
减：营业成本
49,958,505.49
46,482,743.31
21,633,905.47
24,790,744.56
营业税金及附加
4,360,830.83
2,965,113.53
1,801,921.89
749,674.08
销售费用
13,134,836.15
9,639,180.66
2,261,900.11
1,501,175.06
管理费用
25,664,554.54
16,794,363.68
19,837,290.83
10,921,950.72
财务费用
-6,645,816.34
-232,213.06
-4,413,678.84
518,569.50
资产减值损失
724,192.61
75,749.15
288,975.50
112,198.47
加：公允价值变动收益
投资收益
2,098,073.61
770,774.44
2,098,073.61
770,774.44
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
2,098,073.61
770,774.44
2,098,073.61
770,774.44
二、营业利润
49,546,520.60
45,994,630.06
18,088,264.33
17,010,858.85
加：营业外收入
1,898,650.00
10,480,070.50
1,895,000.00
2,723,000.00
减：营业外支出
541,903.85
541,903.85
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额
51,445,170.60
55,932,796.71
19,983,264.33
19,191,955.00
减：所得税费用
8,483,699.39
9,959,029.44
3,376,631.76
2,714,797.08
四、净利润
42,961,471.21
45,973,767.27
16,606,632.57
16,477,157.92
归属于母公司股东的净利润
41,937,281.62
41,238,425.37
16,606,632.57
16,477,157.92
少数股东损益
1,024,189.59
4,735,341.90
五、每股收益
（一）基本每股收益
0.38
0.49
0.15
0.20
（二）稀释每股收益
0.38
0.49
0.15
0.20
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 18拓维信息 2009 年半年度报告
现金流量表
2009年6月
金额单位：人民币元
合并
母公司
项 目
2009年1-6月
2008年1-6月
2009年1-6月
2008年1-6月
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
136,294,427.19
120,031,365.71
67,573,996.26
53,859,196.78
收到的税费返还
1,498,650.00
1,495,000.00
收到其他与经营活动有关的现金
2,500,054.45
6,876,013.65
2,244,346.06
4,858,727.49
经营活动现金流入小计
140,293,131.64
126,907,379.36
71,313,342.32
58,717,924.27
购买商品、接受劳务支付的现金
51,198,295.58
36,723,815.14
23,689,285.98
18,351,188.04
支付给职工以及为职工支付的现金
29,473,838.08
19,789,158.71
22,727,450.93
13,345,349.60
支付的各项税费
9,165,115.56
9,461,186.02
2,771,635.06
4,390,704.90
支付其他与经营活动有关的现金
22,834,579.63
12,492,282.86
12,166,933.91
4,918,650.08
经营活动现金流出小计
112,671,828.85
78,466,442.73
61,355,305.88
41,005,892.62
经营活动产生的现金流量净额
27,621,302.79
48,440,936.63
9,958,036.44
17,712,031.65
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
60,300.00
60,300.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
26,811,002.61
10,308,664.30
14,426,263.44
投资活动现金流入小计
26,811,002.61
10,368,964.30
14,426,263.44
60,300.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
11,152,212.14
12,591,672.28
7,249,305.13
10,533,176.98
投资所支付的现金
20,654,478.98
20,654,478.98
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
20,000,000.00
投资活动现金流出小计
31,152,212.14
33,246,151.26
7,249,305.13
31,187,655.96
投资活动产生的现金流量净额
-4,341,209.53
-22,877,186.96
7,176,958.31
-31,127,355.9
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
23,000,000.00
23,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
23,000,000.00
23,000,000.00
偿还债务支付的现金
23,000,000.00
23,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
8,068,348.30
460,022.50
8,068,348.30
460,022.50
其中：子公司支付给少数股东的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
31,068,348.30
460,022.50
31,068,348.30
460,022.50
筹资活动产生的现金流量净额
-31,068,348.30
22,539,977.50
-31,068,348.30
22,539,977.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额
-7,788,255.04
48,103,727.17
-13,933,353.55
9,124,653.19
加：期初现金及现金等价物余额
122,531,417.59
75,701,551.61
77,311,118.56
10,955,910.66
六、期末现金及现金等价物余额
114,743,162.55
123,805,278.78
63,377,765.01
20,080,563.85
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
19拓维信息 2009 年半年度报告
合并股东权益变动表
金额单位：人民币元
2009年6月30日
归属于母公司所有者权益
项 目
股本
资本公积
盈余公积
未分配利润
少数股东权益
所有者权益合计
79,865,833.00
一、上年年末余额
272,973,135.49
15,454,037.56
165,693,570.19
7,226,536.72
541,213,112.96
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额
79,865,833.00
272,973,135.49
15,454,037.56
165,693,570.19
7,226,536.72
541,213,112.96
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）
31,946,333.00
-32,430,887.62
33,950,698.32
816,523.33
34,282,667.03
（一）本年净利润
41,937,281.62
1,024,189.59
42,961,471.21
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
-484,554.62
-207,666.26
-692,220.88
1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
-484,554.62
-207,666.26
-692,220.88
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4、其他
上述（一）和（二）小计
-484,554.62
41,937,281.62
816,523.33
42,269,250.33
（三）所有者投入和减少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他
（四）利润分配
-7,986,583.30
-7,986,583.30
1、提取盈余公积
2、对所有者（或股东）的分配
-7,986,583.30
-7,986,583.30
3、其他(提取职工奖励及福利基金)
（五）所有者权益内部结转
31,946,333.00
-31,946,333.00
1、资本公积转增资本（股本）
31,946,333.00
-31,946,333.00
2、盈余公积转增资本（股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
（六）外币报表折算差额
四、本年年末余额
111,812,166.00
240,542,247.87
15,454,037.56
199,644,268.51
8,043,060.05
575,495,779.99
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
20拓维信息 2009 年半年度报告
合并股东权益变动表(续)
金额单位：人民币元
2008年
归属于母公司所有者权益
项 目
股本
资本公积
盈余公积
未分配利润
少数股东权益
所有者权益合计
一、上年年末余额
59,865,833.00
2,105,205.13
12,760,912.22
90,023,967.97
29,489,735.28
194,245,653.60
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额
59,865,833.00
2,105,205.13
12,760,912.22
90,023,967.97
29,489,735.28
194,245,653.60
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）
20,000,000.00
270,867,930.36
2,693,125.34
75,669,602.22
-22,263,198.56
346,967,459.36
（一）本年净利润
78,362,727.56
5,855,277.24
84,218,004.80
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
662,930.36
310,394.70
973,325.06
1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
662,930.36
310,394.70
973,325.06
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4、其他
上述（一）和（二）小计
662,930.36
78,362,727.56
6,165,671.94
85,191,329.86
（三）所有者投入和减少资本
20,000,000.00
270,205,000.00
-28,428,870.50
261,776,129.50
1、所有者投入资本
20,000,000.00
270,205,000.00
-28,428,870.50
261,776,129.50
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他
（四）利润分配
2,693,125.34
-2,693,125.34
1、提取盈余公积
2,693,125.34
-2,693,125.34
2、对所有者（或股东）的分配
3、其他(提取职工奖励及福利基金)
（五）所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（股本）
2、盈余公积转增资本（股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
（六）外币报表折算差额
四、本年年末余额
79,865,833.00
272,973,135.49
15,454,037.56
165,693,570.19
7,226,536.72
541,213,112.96
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 21拓维信息 2009 年半年度报告
母公司股东权益变动表
金额单位：人民币元
2009年6月30日
项 目
股本
资本公积
盈余公积
未分配利润
所有者权益合计
一、上年年末余额
79,865,833.00
270,679,925.57
15,454,037.56
38,959,593.59
404,959,389.72
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额
79,865,833.00
270,679,925.57
15,454,037.56
38,959,593.59
404,959,389.72
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）
31,946,333.00
-31,946,333.00
8,620,049.27
8,620,049.27
（一）本年净利润
16,606,632.57
16,606,632.57
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4、其他
上述（一）和（二）小计
16,606,632.57
16,606,632.57
（三）所有者投入和减少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他
（四）利润分配
-7,986,583.30
-7,986,583.30
1、提取盈余公积
2、对所有者（或股东）的分配
-7,986,583.30
-7,986,583.30
3、其他(提取职工奖励及福利基金)
（五）所有者权益内部结转
31,946,333.00
-31,946,333.00
1、资本公积转增资本（股本）
31,946,333.00
-31,946,333.00
2、盈余公积转增资本（股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本年年末余额
111,812,166.00
238,733,592.57
15,454,037.56
47,579,642.86
413,579,438.99
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 22拓维信息 2009 年半年度报告
母公司股东权益变动表（续）
金额单位：人民币元
2008年
项 目
股本
资本公积
盈余公积
未分配利润
所有者权益合计
一、上年年末余额
59,865,833.00
474,925.57
12,760,912.22
14,721,465.51
87,823,136.30
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额
59,865,833.00
474,925.57
12,760,912.22
14,721,465.51
87,823,136.30
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）
20,000,000.00
270,205,000.00
2,693,125.34
24,238,128.08
317,136,253.42
（一）本年净利润
26,931,253.42
26,931,253.42
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4、其他
上述（一）和（二）小计
26,931,253.42
26,931,253.42
（三）所有者投入和减少资本
20,000,000.00
270,205,000.00
290,205,000.00
1、所有者投入资本
20,000,000.00
270,205,000.00
290,205,000.00
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他
（四）利润分配
2,693,125.34
-2,693,125.34
1、提取盈余公积
2,693,125.34
-2,693,125.34
2、对所有者（或股东）的分配
3、其他(提取职工奖励及福利基金)
（五）所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（股本）
2、盈余公积转增资本（股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本年年末余额
79,865,833.00
270,679,925.57
15,454,037.56
38,959,593.59
404,959,389.72
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 23拓维信息 2009 年半年度报告
二、报表附注
拓维信息系统股份有限公司
财务报表附注
2009年半年报
（除特别说明外，金额单位为人民币元）
附注一、 公司的基本情况
（一） 公司概况
公司名称：拓维信息系统股份有限公司
营业执照注册号：430000000045446
注册地址：长沙市岳麓区桐梓坡西路298号
注册资本：111,812,166.00元
法定代表人：李新宇
（二） 公司历史沿革
拓维信息系统股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为“湖南拓维信息系统有限公司”，于1996年5月20日注册成立，注册资本为500万元，其中李新宇出资240万元，持股比例48%；宋鹰出资235万元，持股比例47%；沈勇出资25万元，持股比例5%。设立资本业经湖南大信会计师事务所湘信会所验字（1996）018号验资报告审验。
2000年9月1日，根据公司股东会决议，沈勇将其持有的本公司全部股权转让给李新宇，转让后本公司股东及股权结构为：李新宇出资265万元，持股比例53%，宋鹰出资235万元，持股比例47%。
2001年4月8日，根据公司股东会决议，李新宇将其持有的本公司股份中的153,545.00元转让给新股东张忠革，104,135.00元转让给新股东姚武超，104,135.00元转让给新股东范金鹏；宋鹰将其持有的本公司股份中的135,715.00元转让给新股东张忠革。本次股权转让后股东及股权结构为：李新宇出资2,288,185.00元，持股比例45.76%；宋鹰出资2,214,285.00元，持股比例44.29%；张忠革出资289,260.00元，持股比例5.79%；范金鹏出资104,135.00元，持股比例2.08%；姚武超出资104,135.00元，持股比例2.08%。
根据2001年临时股东会决议，本公司于2001年4月28日新增股东上海锡泉投资有限公司，增资后注册资本为7,140,000.00元，其中上海锡泉投资有限公司出资2,142,000.00元，持股比例30.00%；李新宇出资2,287,401.83元，持股比例32.03%；宋鹰出资2,213,400.00元，持股比例31.00%；张忠革出资289,068.61
24拓维信息 2009 年半年度报告
元，持股比例4.05%；范金鹏出资104,064.78元，持股比例1.46%；姚武超出资104,064.78元，持股比例1.46%。本次增加注册资本业经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司深南验字（2001）第YA080号验资报告审验。
经湖南省人民政府授权湖南省地方金融证券领导小组办公室以湘金证字［2001］035号文批准，本公司于2001年5月31日依法整体变更为股份有限公司并更名为“湖南拓维信息系统股份有限公司”。变更后的注册资本为人民币27,420,561.00元，由湖南拓维信息系统有限公司以截止2001年4月30日经审计的净资产按1：1的比例折股投入，其中：李新宇持有8,782,806股，占总股本的32.03%；宋鹰持有8,500,374股，占总股本的31.00%；上海锡泉投资有限公司持有8,226,168股，占总股本的30.00%；张忠革持有1,110,533股，占总股本的4.05%；范金鹏持有400,340股，占总股本的1.46%；姚武超持有400,340股，占总股本的1.46%。本次变更注册资本业经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司深南验字（2001）第YA100号验资报告审验。2006年10月，湖南省人民政府以湘政函［2006］211号函对公司发起设立情况进行了确认。
根据2004年度第二次临时股东大会决议，2004年8月27日公司股东李新宇将其持有的公司股份822,617股转让给新股东周玉英，原股东范金鹏和原股东姚武超将各自持有的公司全部股份合计800,680股转让给李新宇；同时公司以截止2004年6月30日的股本27,420,561股为基数，按本次转让后的股权结构向全体股东每10股送5股，申请增加注册资本人民币13,710,281.00元。本次增资以公司截止2004年6月30日经审计的未分配利润转增，增资后本公司的注册资本和股本均为人民币41,130,842.00元，其中：李新宇持有13,141,304股，占总股本的31.95%；宋鹰持有12,750,561股，占总股本的31.00%；上海锡泉投资有限公司持有12,339,252股，占总股本的30.00%；张忠革持有1,665,800股，占总股本的4.05%；周玉英持有1,233,925股，占总股本的3.00%。本次变更注册资本业经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司深南验字（2004）第108号验资报告审验。
根据2004年度第三次临时股东大会决议，经湖南省地方金融证券领导小组办公室以湘金证办字［2004］117号文批准，2004年10月9日本公司增发新股1,938,103股，其中新增股东曾之杰以货币资金认购1,076,724股，原股东周玉英以货币资金认购861,379股。增资扩股后，公司注册资本增至43,068,945.00元，总股本增至43,068,945股，股本结构如下：李新宇持有13,141,304股，占总股本的30.51%；宋鹰持有12,750,561股，占总股本的29.61%；上海锡泉投资有限公司持有12,339,252股，占总股本的28.65%；张忠革持有1,665,800股，占总股本的3.87%；周玉英持有2,095,304股，占总股本的4.86%；曾之杰持有1,076,724股，占总股本的2.50%。本次增加股东和注册资本业经湖南恒信会计师事务所湘恒验字（2004）第095号验资报告审验。
2005年12月22日，上海锡泉实业有限公司（上海锡泉投资有限公司于2004年12月更名）将其持有的本公司28.65%的股份，共计12,339,252股，全部转让给湖南电广传媒股份有限公司。
根据2005年度股东大会决议，2006年6月28日本公司以2005年末总股本43,068,945股为基数，向全体股东每10股送3.9股，申请增加注册资本人民币16,796,888.00元，增资后的注册资本和股本均为人民币59,865,833.00元。本次增加注册资本业经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司深南验字（2006）
25拓维信息 2009 年半年度报告
第048号验资报告审验。
2006年6月28日，张忠革将其持有本公司的股份578,865股转让给新股东刘玉卿，本公司于2006年7月31日办理了工商变更登记手续。
2008年6月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]859号文核准，公司首次向社会公开发行股票20,000,000.00股，注册资本变更为人民币79,865,833.00元。2008年7月23日公司股票在深圳证券交易所上市交易。
2009年4月8日，经湖南省工商行政管理局核准，本公司更名为“拓维信息系统股份有限公司”。
2009年5月11日召开的2008年度股东大会决议和修改后的章程规定， 母公司申请增加注册资本人民币31,946,333.00元，按每10股转增4股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额31,946,333股，每股面值1元，共计增加股本31,946,333.00元，变更后注册资本为人民币111,812,166.00元。截至2009年5月26日止， 母公司已将资本公积人民币31,946,333.00元转增股本。本次增加注册资本业经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司深南验字（2009）第035号验资报告审验。7月15日公司工商变更手续办妥，取得了新的营业执照。
（三） 行业性质
本公司属于软件行业及无线增值电信行业。
（四） 经营范围
计算机软、硬件及其配套产品、办公设备、电子电气产品的研制、开发、销售；咨询服务；研制、开发、销售及相关技术服务；经营电信增值业务、电视监控与防盗报警工程业务（凭本企业许可证）；经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外；策划、设计、制作、代理、发布国内外广告。
（五） 本公司提供的主要产品或劳务
行业软件开发、无线增值电信服务。
（六） 财务报表的批准报出者和批准报出日
本财务报表业经公司董事会于2009年8月5日批准报出。
附注二、 公司财务报表的编制基准
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照权责发生制编制财务报表。
根据财政部《关于印发〈企业会计准则第1号－存货〉等38项具体准则的通知》（财会[2006]3号）等规定，公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》。 26拓维信息 2009 年半年度报告
附注三、 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的2009年上半年财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
（一） 会计期间
会计年度为公历1月1日至12月31日。
（二） 记账本位币
以人民币为记账本位币。
（三） 记账基础和计量属性
会计核算以权责发生制为记账基础。
在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，在保证所确定的会计要素金额能够可靠计量时，根据各项企业会计准则具体规定，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
（四） 现金等价物的确定标准
所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等。
（五） 外币业务核算方法
会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生时的即期汇率折合人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目采用即期汇率折算，折算差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，采用交易发生时的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
与购建或生产符合资本化条件的资产相关的汇兑差额，按借款费用的原则处理。
（六） 金融资产和金融负债的确认和计量
1、金融资产
金融资产在初始确认时以公允价值计量并划分为以下四类：交易性金融资产；持有至到期投资；贷款及应收款项；可供出售金融资产。
交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益，可供出售金融资产以公允价值计量且其变动计入股东权益，应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，初始确认时还包括可直接归属于该金融资产购置的交易费用。
2、金融负债
金融负债分为交易性金融负债和以摊余成本计量的金融负债两类。 27拓维信息 2009 年半年度报告
3、主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
（1）存在活跃市场的金融资产和金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值。
（2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。
（3）初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（4）采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有表明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。
4、金融资产的减值
期末，对交易性金融资产以外的金融资产，有客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量现值低于账面价值之间的差额计提减值准备。
（1）应收账款
期末如果有客观证据表明应收款项发生了减值的，则将其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。
期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如果有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。该比例反映各项实际发生的减值损失，即各项组合的账面价值超过其未来现金流量现值的金额。
公司根据以前年度与之相同或类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合（即账龄组合）的实际损失率为基础，结合现实情况确定以下应收款项组合计提坏账准备的比例：
账 龄
计提比率
1年以内
5%
1—2年
10%
2—3年
20%
3—4年
50%
4—5年
80%
5年以上
100%
坏账准备确认标准：A、债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能收回的款项。B、债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。 28拓维信息 2009 年半年度报告
以上确实不能收回的款项，报经董事会批准后作为坏账转销。
（2）持有至到期投资
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（3）可供出售金融资产
如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提减值准备。
可供出售金融资产发生减值时，应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的的累计损失一并转出，确认减值损失，计提减值准备。
（七） 存货的核算方法
存货分为库存商品、生产成本、低值易耗品等。
存货按实际成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出按个别计价法。资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。
低值易耗品摊销方法：采用一次转销法。
存货的盘存制度：本公司存货采用永续盘存制。
存货可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
存货跌价准备的计提方法：资产负债表日，按单个存货可变现净值低于账面价值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益，以后期间存货价值恢复的，在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（八） 长期股权投资核算方法
1、 长期股权投资分类
长期股权投资分为：对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资、对被投资单位不具有共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资（以下简称“其他股权投资”）。
2、 长期股权投资的初始计量
（1）企业合并形成的长期股权投资
企业合并形成的长期股权投资，按照下列原则确定其初始投资成本：同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益；非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，
29拓维信息 2009 年半年度报告
以为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期投资
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
3、 长期股权投资的后续计量
本公司对子公司长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时按照权益法对子公司长期股权投资进行调整。
对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资采用权益法核算。
资产负债表日，若对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资存在减值迹象，估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回。
4、 长期股权投资的收益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 30拓维信息 2009 年半年度报告
采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分转入当期损益。
（九） 投资性房地产的核算方法
1、投资性房地产的种类
投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
2、投资性房地产的计量模式
投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。其中建筑物的折旧方法和减值准备的方法与固定资产的核算方法一致，土地使用权的摊销方法和减值准备的方法与无形资产的核算方法一致。
（十） 固定资产的确认条件、分类及其折旧方法
1、固定资产的标准
固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。
2、固定资产的确认条件
（1）该固定资产包含的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠计量。
3、固定资产的分类
本公司的固定资产分为：房屋建筑物、电子设备、运输工具、其他设备。
4、固定资产的计价
固定资产在取得时，按取得时的成本入账。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。购买价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定，现值与实际支付价款之间的差额，除按借款费用原则应予以资本化以外，在信用期内计入当期损益。
5、折旧方法 31拓维信息 2009 年半年度报告
固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的3%-5%）确定其折旧率,年分类折旧率如下：
资产类别
使用年限
年折旧率
房屋建筑物
20年-50年
1.90%-4.85%
电子设备
3年-5年
19.00%-32.33%
运输工具
10年
9.50%-9.70%
其他设备
3-5年
19.40%-32.33%
6、固定资产后续支出
固定资产后续支出在同时符合：1）与该支出有关的经济利益很可能流入企业；2）该后续支出的成本能可靠地计量，计入固定资产成本，如有替换部分，应扣除其账面价值，不符合上述条件的固定资产后续支出，在发生时计入当期损益。
以经营租赁方式租入固定资产发生的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用，在合理的期间内摊销。
7、固定资产减值准备
资产负债表日，固定资产存在减值迹象，应当估计其可收回金额。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量的现值之间的高者确定。估计可收回金额，应以单项资产为基础，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应以该项资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予转回。
（十一）在建工程
在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
资产负债表日，对长期停建并计划在3年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予转回。
（十二）无形资产计价和摊销方法
无形资产包括使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。
1、无形资产计价
无形资产按实际成本进行初始计量。
自行开发的无形资产，其成本包括自满足一定条件后至达到预定用途前所发生的支出总额。 32拓维信息 2009 年半年度报告
2、无形资产摊销
（1）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用与该无形资产有关经济利益的预期实现方式一致的方法摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
（2）使用寿命不确定的无形资产不摊销。
3、无形资产减值准备
对使用寿命不确定的无形资产，于资产负债表日进行减值测试。
对使用寿命有限的无形资产，于资产负债表日，存在减值迹象，估计其可收回金额。可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
（十三）研究与开发费用的核算方法
公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
企业内部研究开发项目开发阶段的支出，能够证明下列各项时，确认为无形资产：
从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；
具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，应当证明其有用性；
有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
（十四）其他资产的核算方法
开办费在实际发生时直接计入当期费用。
长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期平均摊销，不能确定受益期限的按不超过十年的期限平均摊销。
（十五）借款费用的会计处理方法
借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
1、资本化的条件
在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： 33拓维信息 2009 年半年度报告
（1）资产支出已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。
2、资本化金额的确定
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款予以资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
3、暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断，且时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是该资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，借款费用不暂停资本化。
4、停止资本化
当所购建的固定资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。
（十六）职工薪酬
本公司职工薪酬，是指为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。包括：（1）职工工资、奖金、津贴和补贴；（2）职工福利费；（3）医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；（4）住房公积金；（5）工会经费和职工教育经费；（6）非货币性福利；（7）因解除与职工的劳动关系给予的补偿；（8）其他与获得职工提供的服务相关的支出。
在职工为本公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别计入产品成本、劳务成本、建造固定资产成本、无形资产成本或当期损益。
（十七）预计负债的确认原则
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 34拓维信息 2009 年半年度报告
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
企业的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。
预计负债的金额按清偿该负债所需支出的最佳估计数计量。
（十八）收入确认原则
1、系统集成销售收入的确认原则及方法：
系统集成销售收入是本公司为客户实施系统集成项目时，应客户要求代其外购硬件系统并安装所获得的收入。
系统集成销售收入的确认原则及方法：系统集成所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对其实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，与销售该系统集成有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入。具体为本公司在系统集成安装完成，并取得客户的安装验收单后确认收入的实现。
2、自行开发软件项目销售收入的确认原则及方法：
自行开发软件是指知识产权属本公司所有，买方仅享有合同范围内的非独占、非排他的一般使用权的软件。自行开发软件项目销售收入是指向客户销售自行开发软件及为完成项目所必须配套的部分系统集成所获得的收入。
收入的确认原则及方法：相关的收入已经收到或取得了收款的证据，与销售该软件产品有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入。具体为本公司将软件及其配套产品交付客户，并取得客户的验收单后确认收入的实现。
3、定制软件收入及技术服务收入的确认原则及方法：
（1）定制软件是指根据特定客户委托开发的，就特定客户的实际需要进行专门的技术研究、开发、服务的劳务行为。技术开发成果的专利申请权、版权及其他非专利技术的所有权及使用权均归买方所有，由此开发出来的软件不具有通用性。
其收入确认原则及方法为：
定制软件项目在同一会计年度内开始并完成的，在项目成果已经提供，并收到价款或取得收取款项的证据时，确认收入。
定制软件项目的开始和完成分属不同的会计年度的，在合同的总收入、项目的完成程度能够可靠地确定，与项目有关的价款能够流入，已经发生的成本和完成该项目将要发生的成本能够可靠地计量时，在资产负债表日按完工百分比法（工程完工进度）确认劳务收入。
对在资产负债表日劳务交易结果不能可靠估计的定制软件项目，如果已经发生的成本预计能够得到补偿，应按能够得到补偿的收入金额确认收入，并按相同的金额结转成本；如果已经发生的成本预计不能全
35拓维信息 2009 年半年度报告
部得到补偿，应按能够得到补偿的收入金额确认收入，并按已发生的成本结转成本，确认的收入金额小于已经发生的成本的差额，确认为损失；如果已发生的成本全部不能得到补偿，则不应确认收入，但应将已发生的成本确认为费用。
（2）技术服务是指公司为客户提供软件应用、实施等软件服务实现的收入。包括但不限于：免费服务期后的系统维护、数据修复、技术业务咨询服务、技术支持、应用培训等技术服务；其他为客户（包括使用非本公司产品）进行的技术支持、技术应用及技术咨询等服务。
技术服务收入的确认原则及方法为：相关服务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。
4、无线增值电信服务收入的确认原则及方法：
无线增值电信服务是指公司与电信运营商共同搭建无线增值业务运营平台、参与平台运营管理获得的分成收入，以及为移动通信终端用户提供的短信、彩铃、WAP、手机动漫等无线增值服务。
无线增值电信服务收入的确认原则及方法为：收到运营商提供的收入结算表并经公司相关业务部门核对后确认收入的实现。
5、让渡资产使用权收入的确认原则及方法：
让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业和收入的金额能够可靠地计量的情况下，确认为当期收入。具体的计算方法为：利息收入按让渡资金使用时间和适用的利率计算确认收入；使用费收入按有关合同协议规定的收费时间和方法计算确认收入。
（十九）政府补助
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益，用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
（二十）所得税的会计处理方法
本公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负
36拓维信息 2009 年半年度报告
债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。但能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
（二十一） 企业合并
企业合并，是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并包括同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并两种类型。
1、同一控制下的企业合并：是指参与合并的企业合并前后均受同一方或相同多方最终控制且该控制并非暂时性的。合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值及所发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，应当于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
2、非同一控制下企业合并：是指参与合并的企业前后不受同一方或相同的多方最终控制，即同一控制下企业合并之外的其他企业合并。非同一控制下的企业合并购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。购买日为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
（二十二） 合并会计报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。合并范围内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 37拓维信息 2009 年半年度报告
对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生，从报告期最早期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
附注四、 税项
本公司适用的主要税种和税率
税 种
计税依据
税 率
增值税
系统集成销售、自行开发软件产品销售收入
17%、4%
营业税
服务收入、邮电通信业收入
5%、3%
城市维护建设税
应纳增值税及营业税额
7%
教育费附加
应纳增值税及营业税额
3%、4.5%
企业所得税
应纳税所得额
10%、15%、25%
1、增值税：
（1）根据财政部、国家税务总局、海关总署财税［2000］25号《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》，2010年底以前，母公司自行开发研制软件产品销售收入按17%的法定税率计缴增值税，对实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
（2）母公司系统集成销售收入执行17%的增值税税率，在抵扣进项税后缴纳。
（3）北京九龙晖科技有限公司为小规模纳税人，税率为4％。
2、营业税：
（1）根据财政部、国家税务总局财税字［1999］273号《关于贯彻落实中共中央、国务院关于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定有关税收问题的通知》、国家税务总局国税函［2004］825号《国家税务总局关于取消“单位和个人从事技术转让、技术开发业务免征营业税审批”后有关税收管理问题的通知》，母公司收入中属于“四技”（技术转让、技术开发、技术咨询、技术服务）收入的定制软件收入，经湖南省科学技术厅审核认定、长沙市地方税务局审核后免征营业税。
自2006年10月起，母公司从电信营运商处取得的电信增值业务收入按营业税征税范围的邮电通信业的3％计缴营业税。
母公司其他服务收入按照5%的税率计缴营业税。
2008年度及2009年1-6月母公司免征营业税如下：
a、2008年5月8日经长沙市高新技术产业开发区地方税务局审批，免征2007年营业税844,287.20元，抵减2008年度营业税。 38拓维信息 2009 年半年度报告
b、2009年4月经长沙市高新技术产业开发区地方税务局审批，免征2008年1-6月营业税373,100.23元，抵减2009年度营业税。
（2）湖南互动传媒有限公司按照属营业税征缴范围的邮电通信收入的3％计缴营业税。
（3）北京九龙晖科技有限公司按照属营业税征缴范围的邮电通信业收入的3％计缴营业税。
（4）湖南紫风铃资讯有限公司按照属营业税征缴范围的邮电通信业收入的3％计缴营业税。
（5）长沙九龙晖科技有限公司2007年2月份以前按照属营业税征缴范围的服务业收入的5%计缴营业税，经当地税务局认定，2007年3月以后按照属营业税征缴范围的邮电通信业收入的3％计缴营业税。
3、企业所得税：
（1）根据财政部、国家税务总局财税字［1994］第1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》，母公司属于国务院批准的高新技术产业开发区内的高新技术企业，适用15%的所得税税率。
根据国家发展和改革委员会、信息产业部、商务部、国家税务总局下发的发改高技［2006］1040号《关于发布2005年度国家规划布局内重点软件企业名单的通知》、发改高技［2007］30号《关于发布2006年度国家规划布局内重点软件企业名单的通知》，母公司被认定为2005年度、2006年度国家规划布局内重点软件企业；根据根据国务院国发［2000］18号《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》的规定，国家规划布局内重点软件企业当年未享受免税优惠的，减按10％的税率征收企业所得税。2006年8月14日经长沙市地方税务局六分局长地税六审字［2006］09号减免税审批通知书批准，对2005年度按15%税率上缴，超过10%部分给予抵减2006年度所得税，金额为476,069.23元；2007年8月14日经长沙市高新区地方税务局长高地税字[2007]07号减免税审批通知书批准，对2006年度按15%税率上缴超过10%部分给予抵减2007年度所得税，金额为400,611.98元。2008年6月26日经长沙市高新区地方税务局长地税审字[2008]3号减免税审批通知书批准，对2007年度按15%税率上缴超过10%部分给予抵减2008年度所得税，金额为956,637.60元。
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172 号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火[2008]362 号）有关规定，湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局于2008年11月27日认定本公司为高新技术企业，认定有效期 3 年，证书编号GR200843000032。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》等相关规定，公司所得税税率自2008年起三年内享受减免10%优惠，即按15％的所得税税率征收。
（2）湖南互动传媒有限公司2005年度被湖南省科学技术厅认定为高新技术企业，根据财政部、国家税务总局财税字［1994］第1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》，湖南互动传媒有限公司自2006年度起适用15%的所得税税率；并享受新办信息企业自开办起第一年、第二年免征企业所得税的优惠政策，已于2006年1月16日获得长沙市高新区国家税务局批准，免征2004年度、2005年度企业所得税。
湖南互动传媒有限公司2005年度被湖南省信息产业厅认定为软件企业，根据财政部、国家税务总局、
39拓维信息 2009 年半年度报告
海关总署财税［2000］25号《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》，对我国境内新办软件生产企业经认定后，自开始获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。湖南互动传媒有限公司2006年至2008年实际适用7.5%的所得税税率，2009年至2011年度适用15%
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172 号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火[2008]362 号）有关规定，湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局于2008年11月27日认定湖南互动传媒有限公司为高新技术企业，认定有效期 3 年，证书编号GR200843000036。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》等相关规定，公司所得税税率自2008年起三年内享受减免10%优惠，即按15％的所得税税率征收。同时互动公司仍执行新办软件企业，第三年至第五年减半征收企业所得税的优惠政策，2008年实际适用7.5%的所得税税率。
（3）北京九龙晖科技有限公司系高新技术企业。根据北京市人民政府发布的京政发［1988］49号《北京市新技术产业开发区试验区暂行条例》和国务院国发［1991］12号《国务院关于批准国家高新技术产业开发区和有关政策规定的通知》的规定，并经北京市海淀区国家税务局国税批复［2004］05366号《减税、免税批复通知》批准，北京九龙晖科技有限公司自2003年1月20日起至2005年12月31日止免征企业所得税，自2006年1月1日起至2008年12月31日止减半征收企业所得税，实际适用7.5%的所得税税率。
经向北京市海淀区（地区）国家税务局报备并获通过，2008 年度执行7.5%的企业所得税税率。2009年5月22日该公司收到北京市海淀区国家税务局第六税务所的《税务事项通知书》（海税备取【2009】06061 号），主要内容为：根据国家税务总局于2009 年4 月22 日下发的《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函【2009】203 号）的相关规定，要求该公司按照25%的税率申报并补交缴纳2008 年度企业所得税973,325.06。依据科技部、财政部、国家税务总局联合印发的《高新技术企业认定管理办法》和《高新技术企业认定管理工作指引》，市科委、市财政局、市国税局、市地税局经组织专家评审，北京九龙晖被列为2009年度第三批拟认定高新技术企业名单中。
（4）湖南紫风铃资讯有限公司已经被认定为高新技术企业，认定有效期 3 年，证书编号GR200843000323，2008年度按适用15%的税率。
（5）长沙九龙晖科技有限公司适用25％的所得税税率。
4、城市维护建设税：母公司及各子公司按应纳增值税及营业税额的7%计缴。
5、教育费附加：母公司及各子公司原按应纳增值税及营业税额的3%计缴，自2008年1月1日起，按4.5%的税率计缴（含1.5%的地方教育费附加）。
附注五、 重要会计政策和会计估计的变更以及重大会计差错更正的说明 40拓维信息 2009 年半年度报告
（一）会计政策变更
报告期内无会计政策变更事项。
（二）会计估计变更
报告期内无会计估计变更事项。
（三）会计差错更正
报告期内无重大会计差错更正事项。
附注六、 企业合并及合并财务报表
（一）纳入合并范围子公司
1、通过新设方式取得的子公司
2009年6月30日
持股比例
公司名称
注册地
主营业务
注册资本
(万元)
实际投资额
(万元)
直接
间接
表决权
比例
注释
湖南互动传媒有限公司
长沙
网络信息技术开发与咨询服务；网络游戏的开发；移动网增值电信业务（上述项目中国家有专项规定的，从其规定）；广告策划、设计、制作及户外广告的发布；代理国内各类广告。
1,176
2,967.18
100.00%
-
100.00%
注1
湖南紫风铃资讯有限公司
长沙
法律、法规、政策允许的信息技术开发与咨询服务；互联网信息服务；移动网信息服务；广告策划、设计、制作及户外广告的发布；代理国内各类广告。
200
180
-
90.00%
90.00%
注2
注1：湖南互动传媒有限公司
经股东会决议，本公司与周玉英等四人共同出资设立湖南互动传媒有限公司。该公司于2004年4月23日成立，注册资本为人民币300万元，本公司出资人民币270万元，占注册资本的90%。
根据2005年4月8日股东会决议和修改后章程的规定，湖南互动传媒有限公司增加注册资本人民币700万元，由未分配利润转增注册资本，变更后的注册资本为人民币1000万元。
根据2005年10月18日股东会决议和修改后章程的规定，股东宋鹰以现金增资352万元，其中176万元作为注册资本，176万元作为资本公积，此次增资后注册资本变更为人民币1176万元。
根据2008年1月19日临时董事会决议和2008年第一次临时股东大会会议决议，公司分别收购周玉英、宋鹰、袁源和
41拓维信息 2009 年半年度报告
张忠革持有的湖南互动传媒有限公司全部股权，收购总价2,067.18万元。本次收购完成后，湖南互动传媒有限公司成为公司的全资子公司。
注2：湖南紫风铃资讯有限公司
2004年11月6日本公司与封模春、杨波共同出资设立湖南紫风铃资讯有限公司，该公司注册资本人民币200万元，本公司出资人民币180万元，占注册资本的90%。
2006年6月28日本公司与湖南互动传媒有限公司签署股权转让协议，将本公司持有的湖南紫风铃资讯有限公司90%的股权全部转让给湖南互动传媒有限公司，转让价为180万元。
2、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
2009年6月30日
持股比例
公司名称
注册地
主营业务
注册
资本
(万元)
实际投资额
(万元)
直接
间接
表决权比例
注释
北京九龙晖科技有限公司
北京
法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务院决定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。
1, 000.00
700.00
70.00%
70.00%
注1
长沙九龙晖科技有限公司
长沙
电信增值业务及信息服务（不含专营专控及限制项目，涉及许可经营的凭许可证经营）
100.00
100.00
-
100.00%
100.00%
注2
注1：北京九龙晖科技有限公司
2005年10月25日本公司之控股子公司湖南互动传媒有限公司与曾高辉、曾于力、刘冬平签订出资转让协议书，受让上述三位自然人持有的北京九龙晖科技有限公司股份700万股，转让价为700万元，股权转让款已于2005年12月5日全部支付。
注2：长沙九龙晖科技有限公司
长沙九龙晖科技有限公司系北京九龙晖科技有限公司之控股子公司，原持股比例为55%。
长沙九龙晖科技有限公司于2006年6月25日召开的股东会决议通过：股东曾高辉、刘冬平将其持有该公司45%的股权全部转让给北京九龙晖科技有限公司，并于2006年7月24日完成工商变更登记。此次股权转让完成后，北京九龙晖科技有限公司持有长沙九龙晖科技有限公司100%的股权。 42拓维信息 2009 年半年度报告
（二）合并会计报表范围的变化
本年度合并范围未发生变化。
（三）未纳入合并范围的子公司情况
本公司报告期内，没有未纳入合并范围的子公司。
（四）少数股东权益
少数股东权益
公司名称
2009年6月30日
2008年12月31日
湖南互动传媒有限公司
-
湖南紫风铃资讯有限公司
1,310,659.38
904,611.51
北京九龙晖科技有限公司
6,732,400.67
6,321,925.21
附注七、 会计报表主要项目注释
1、货币资金
种 类
2009年6月30日
2008年12月31日
现金
135,888.10
1,236,408.37
银行存款
457,607,274.45
470,295,009.22
其他货币资金
105.10
1,915,843.34
合 计
457,743,267.65
473,447,260.93
注：
（1）货币资金2009年6月末余额较2008年年末余额减少3.32 % ；
（2）银行存款2009年6月末余额中定期存款余额为343,000,000.00元，2008年末余额中定期存款余额为349,000,000.00元。
2、应收账款
（1）按账龄分类
2009.6.30
2008.12.31
账龄
金额
比例
坏账准备
金额
比例
坏账准备
1年以内
42179801.88
89.27%
2,108,990.10
36,832,622.50
79.80%
1,841,631.12
1-2年
2,274,216.52
4.81%
227,421.65
7,873,207.90
17.06%
787,320.80
2-3年
611,684.74
1.29%
122,336.95
955,731.00
2.07%
191,146.20
3-4年
2,140,126.20
4.53%
1,070,063.10
493,832.20
1.07%
246,916.10
4-5年
45,000.00
0.10%
36,000.00
-
-
-
合计
47,250,829.34
100.00%
3,564,811.80
46,155,393.60
100.00%
3,067,014.22
净额
43,686,017.54
-
43,088,379.38
-
-
43拓维信息 2009 年半年度报告
（2）按信用风险特征分类
2009.6.30
2008.12.31
项目
账面余额
占总额
比例
坏账准备计提比例
坏账准备
账面余额
占总额比例
坏账准备计提比例
坏账准备
单项金额重大的应收账款
38,551,988.66
81.59%
7.00%
2,700,199.78
40,924,842.59
88.67%
6.20%
2,536,224.05
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大应收账款
-
-
-
-
-
-
其他不重大的应收账款
8,698,840.68
18.41%
9.94%
864,612.02
5,230,551.01
11.33%
10.15%
530,790.17
合计
47,250,829.34
100%
3,564,811.80
46,155,393.60
100.00%
3,067,014.22
注：
①经对单项金额重大（单项金额在100万元以上）的应收账款进行个别认定，未发现减值情况，故按账龄法计提坏账准备；
②应收账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款，无关联方单位欠款；
③2009年6月末应收账款前五名欠款单位欠款合计：
金额及账龄
名 称
合计
1年以内
1-2年
2-3年
占总额比例
中国移动通信集团湖南有限公司
20,410,602.92
20,410,602.92
43.20%
湖南省烟草公司
4,518,016.05
4,441,229.05
76,787.00
9.56%
湖南中烟工业公司
3,591,296.20
3,591,296.20
7.60%
中国联通有限公司黑龙江分公司
2,252,001.00
2,252,001.00
4.77%
中国联通有限公司河北分公司
2,225,001.00
2,225,001.00
4.71%
合计
32,996,917.17
32,920,130.17
76,787.00
69.83%
44拓维信息 2009 年半年度报告
3、预付款项
2009.6.30
2008.12.31
账龄
金额
比例
金额
比例
1年以内
5,933,415.56
96.77%
5,943,174.55
96.88%
1-2年
52,566.00
0.86%
74,075.32
1.21%
2-3年
28,082.60
0.46%
14,979.84
0.24%
3-4年
117,604.71
1.91%
102,624.87
1.67%
合计
6,131,668.87
100.00%
6,134,854.58
100.00%
注：
（1）预付账款2009年6月末余额较2008年年末余额无大的变化；
（2）预付款项末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款，无关联方单位欠款。
4、应收利息
项 目
2009.6.30
2008.12.31
金 额
7,173,488.44
3,021,274.10
注：
（1）应收利息系银行定期存款应计的利息收入，因未到付息期，故暂未收回；
（2）应收利息不存在减值迹象，故无需计提减值准备。
5、其他应收款
（1）按账龄分类
2009.6.30
2008.12.31
账龄
金额
比例
坏账准备
金 额
比例
坏账准备
1年以内
6,720,177.39
82.81%
283,689.48
3,531,670.81
83.06%
132,286.04
1-2年
1,067,786.75
13.16%
84,591.67
11.12%
2-3年
258,494.95
3.19%
43,670.99
1.65%
3-4年
17,267.30
0.21%
6,133.65
3.11%
4-5年
6,245.00
0.08%
4,196.00
5年以上
45,099.00
0.56%
45,099.00
1.06%
合计
8,115,070.39
467,380.79
4,251,875.97
100.00%
240,985.76
净额
7,647,689.60
4,010,890.21
45拓维信息 2009 年半年度报告
（2）按信用风险特征分类
2009.6.30
2008.12.31
项目
账面余额
占总额比例
坏账准备计提比例
坏账准备
账面余额
占总额比例
坏账准备计提比例
坏账准备
单项金额重大的其它应收款
5,259,096.55
64.81%
5.00%
262,954.83
1,705,240.00
40.11%
3.45%
58,762.00
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大其他应收款
-
-
-
-
-
-
-
其他不重大的其他应收款
2,855,973.84
35.19%
7.16%
204,425.96
2,546,635.97
59.89%
7.16%
182,223.76
合计
8,115,070.39
100.00%
467,380.79
4,251,875.97
100.00%
240,985.76
注：①对单项金额重大（单项金额在10万元以上）的其他应收款进行个别认定，未发现减值，故按账龄法计提坏账准备；
②其他应收款余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款，应收关联方欠款详见附注九、（三）
③其他应收款2009年6月末余额中押金、保证金共计938,320.00元；2008年末余额中押金、保证金共计1,051,160.00元，本公司根据其款项性质认为不存在坏账损失的可能，故未提取坏账准备，具体情况列示如下：
项目
2009.6.30
2008.12.31
1年以内
670,310.00
885,950.00
1-2年
221,870.00
43,132.00
2-3年
40,140.00
5000.00
3-4年
5,000.00
117,078.00
5年以上
1,000.00
合计
938,320.00
1,051,160.00
46拓维信息 2009 年半年度报告
④2009年6月末其他应收款前五名欠款单位欠款合计：
金额及账龄
名称
合计
1年以内
1-2年
2-3年
占总额比例
甘肃省福利彩票发行管理中心
1,234,754.08
1,234,754.08
-
-
15.22%
华为数字技术有限公司
1,020,000.00
1,020,000.00
-
-
12.57%
省招标公司
580,000.00
465,000.00
115,000.00
-
7.15%
卓著物业管理（北京）有限公司
424,390.56
424,390.56
-
-
5.23%
北京办事处
300,000.00
300,000.00
-
-
3.70%
合计
3,559,144.64
3,444,144.64
115,000.00
-
43.87%
注：甘肃省福利彩票发行管理中心往来款主要为保证金50万元及垫支未结算投注金付款。华为数字技术有限公司往来款主要是购置设备票据未到暂挂往来款，此款在下月初冲回。
6、存货
2009.6.30
2008.12.31
项目
金额
跌价准备
金额
跌价准备
库存商品
7,025,570.52
-
2,958,056.62
-
生产成本
2,120,060.75
-
669,359.94
-
低值易耗品
156,211.77
-
183,633.60
-
合计
9,301,843.04
-
3,811,050.16
-
注：
（1）库存商品2009年6月末余额较2008年年末余额增长137.51%，主要系株洲移动数字城市项目的库存商品；
（2）生产成本2009年6月末余额较2008年年末余额增长216.73%，主要系中烟公司项目、中国联通统一门户系统建设项目等未实现收入开发成本。
（3）2009年6月末不存在遭受损毁、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，故未计提存货跌价准备。
47拓维信息 2009 年半年度报告
7、其他流动资产
项目
2008.12.31
本期增加
本期摊销
2009.6.30
房租
202,176.00
13,056.00
133,047.00
82,185.00
增值业务平台使用费
-
3,612,000.00
1,844,461.60
1,767,538.40
版权使用费
1,346,153.80
-1,000,000.00
346,153.80
-
配件维护费
-
-
合计
1,548,329.80
2,625,056.00
2,323,662.40
1,849,723.40
注：版权使用费减少系摊销及版权合同终止所致。
8、长期股权投资
（1）合营企业和联营企业
被投资单位名称
注册地
经营范围
本公司持股比例
表决权比例
期末净
资产总额
本期营业
收入总额
本期净利润
联营企业
湖南米诺信息科技有限公司
长沙市
信息技术的研发、策划及咨询服务；筹建卡通网站；经营互联网增值电信业务；笄、设计、制作、代理各类广告，发布户外、印刷品广告。
49.00%
49.00%
17,562,062.22
11,922,712.74
4,281,782.87
注：
2003年12月8日，经股东会决议，本公司与长沙紫马卡通传播有限公司共同出资300万元设立湖南蓝猫信息科技有限公司，其中本公司出资人民币147万元，占其注册资本的49%。湖南蓝猫信息科技有限公司于2004年1月6日注册成立，领取注册号为4300001005890的企业法人营业执照，经营期限10年。2004年6月，长沙紫马卡通传播有限公司将其持有的51%股权转让给湖南三辰影库卡通节目发展有限公司，2005年2月3日，湖南三辰影库卡通节目发展有限公司更名为为三辰卡通集团有限公司。2007年6月6日，经股东会决议，三辰卡通集团有限公司将其所持全部出资153万元转让给新股东曾焱辉，公司名称变更为湖南米诺信息科技有限公司，此次变更已于2007年6月25日办理工商变更登记手续，注册号变更为4300002009494。
本公司无合营企业。
（2）分类情况 48拓维信息 2009 年半年度报告
2009.6.30
2008.12.31
项 目
金额
减值准备
净额
金额
减值准
净额
按成本法核算的长期股权投资
1,000,000.00
-
1,000,000.00
1,000,000.00
-
按权益法核算的长期股权投资
8,605,410.49
-
8,605,410.49
6,507,336.88
-
合 计
9,605,410.49
-
9,605,410.49
7,507,336.88
-
（3）按成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称
持股
比例
初始
投资金额
年初余额
本期增加
本期减少
期末余额
北京中联互通通讯网络技术有限公司
1.66%
1,000,000.00
1,000,000.00
-
-
1,000,000.00
注：
本公司之控股子公司湖南互动传媒有限公司，于2004年8月17日出资100万元收购北京中联互通通讯网络技术有限公司6.01%的股份，收购完成后北京中联互通通讯网络技术有限公司注册资本变更为319.15万元，2006年度中联互通公司进行增资扩股，本公司持股比例变更为1.66%。
（4）按权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称
投资
比例
初始投资
成本余额
期初余额
本期追加投资
本期权益
调整额
本期分红
本期减少投资
累计权益
增减额
期末余额
湖南米诺信息科技有限公司
49%
1,470,000.00
4,76,507,336.88
-
2,098,073.61
-
-
7,135,410.49
8,605,410.49
9、固定资产及累计折旧
固定资产类别
2008.12.31
本期增加
本期减少
2009.6.30
原值
房屋建筑物
35,885,956.75
35,885,956.75
电子设备
41,154,881.82
2,995,112.11
44,149,993.93
运输工具
5,494,715.00
4,775,829.00
102,70544.00
其他设备
3,950,393.98
979,546.03
4,929,940.01
合计
86,485,947.55
8,750,487.14
95,236,434.69
累计折旧
房屋建筑物
1,832,378.26
796,726.62
2,629,104.88
电子设备
23,344,047.83
6,221,549.03
29,565,596.86
运输工具
1,950,439.57
82,802.94
2,033,242.51
其他设备
1,089,622.25
532,092.95
1,621,715.20
合计
28,216,487.91
7,633,171.54
35,849,659.45
49拓维信息 2009 年半年度报告
固定资产类别 本期增加 2009.6.30
2008.12.31
本期减少
净值
58,269,459.64
59,386,775.24
减:固定资产减值准备
-
净额
58,269,459.64
59,386,775.24
10、无形资产
无形资产类别
取得方式
2008.12.31
本期增加
本期减少
2009.6.30
原 值
-
-
-
-
土地使用权
购买
6,840,000.00
-
6,840,000.00
自行开发软件
开发
1,129,153.31
-
1,129,153.31
办公软件
购买
5,145,976.00
314420300
-
8,290,179.00
合 计
13,115,129.31
-
16,259,332.31
累计摊销
-
-
-
-
土地使用权
27870966
69,677.40
-
348,387.06
自行开发软件
24464999
11291538
-
357,565.37
办公软件
163856325
65980362
-
2,298,366.87
合 计
842,396.40
-
3,004,319.30
净 值
10,953,206.41
-
-
13,255,013.01
减:无形资产减值
-
-
-
净 额
10,953,206.41
-
-
13,255,013.01
注：
2009年6月末无形资产不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提无形资产减值准备。
11、开发支出
项 目
2008.12.31
本期增加
本期减少
2009.6.30
渠道集中运营管理系统
339,329.49
-
339,329.49
数据采集系统
358,485.56
-
358,485.56
合 计
697,815.05
-
697,815.05
12、商誉
类 别
2008.12.31
本期增加
本期减少
2009.6.30
商誉
341,806.38
-
-
341,806.38
50拓维信息 2009 年半年度报告
注：
（1）长沙九龙晖科技有限公司系北京九龙晖科技有限公司之控股子公司，原持股比例为55%。
长沙九龙晖科技有限公司于2006年6月25日召开的股东会决议通过：股东曾高辉、刘冬平将其持有该公司45%的股权全部转让给北京九龙晖科技有限公司，并于2006年7月24日完成工商变更登记。此次股权转让完成后，北京九龙晖科技有限公司持有长沙九龙晖科技有限公司100%的股权。此次股权转让价格与转让股权对应长沙九龙晖科技有限公司在交易日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，在合并资产负债表中作为商誉列示。
（2）经进行减值测试，商誉可收回金额高于其账面价值，故无需提取商誉减值准备。
13、递延所得税资产
类 别
可抵扣暂时性差异内容
2009.6.30
2008.12.31
递延所得税资产
坏账准备
639,171.86
489,831.58
固定资产折旧
207,104.61
207,104.61
应付职工薪酬
626,931.08
合 计
846,276.47
1,323,867.27
注：递延所得税资产系本公司资产负债账面价值与其计税基础存在差异而形成。
14、资产减值准备
本期减少
项 目
2008.12.31
本期增加
转 回
转 销
2009.6.30
坏账准备
3,307,999.98
747,178.88
22,986.27
-
4,032,192.59
15、短期借款
借款条件
2009.6.30
2008.12.31
保证借款
-
信用借款
23,000,000.00
注：该项借款本公司已于2009年1月14日偿还。
16、应付票据
项目
2009.6.30
2008.12.31
银行承兑汇票
1,915,739.00
17、应付账款
项目
2009.6.30
2008.12.31
应付账款
19,488,776.23
28,338,302.98
51拓维信息 2009 年半年度报告
注：
（1）应付账款2009年6月末余额较2008年末余额减少31.23%，主要系随本期付款所致；
（2）应付账款2009年6月末余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项，无应付关联方单位的款项；
（3）应付账款2009年6月末余额中无账龄一年以上的大额应付款。
18、预收款项
项目
2009.6.30
2008.12.31
预收账款
2,971,822.00
389,586.00
注：预收帐款较上年末增长了662.82%，主要为张家口烟厂项目、广东联通协同办公项目等预收款。
19、应付职工薪酬
项目
2008.12.31
本期增加
本期减少
2009.6.30
一
工资、奖金、津贴和补贴
4,251,565.50-
19,764,636.98
24,016,202.48
二
职工福利费
-
589,794.27
589,794.27
-
三
社会保险费
-
-
其中：1.医疗保险费
-
356,820.00
356,820.00
-
2.基本养老保险费
-
1,024,859.84
1,024,859.84
-
3.失业保险费
88,470.48
88,470.48
-
4.工伤保险费
-
24,321.25
24,321.25
-
5.生育保险费
29,895.03
29,895.03
-
四
住房公积金
-
152,344.00
152,344.00
-
五
工会经费和职工教育经费
93,8334.60
93,8334.60
-
六
非货币性福利
-
425,451.14
425,451.14
-
合计
4,251,565.50
23,394,927.59
27,646,493.09
20、应交税费
税种
2009.6.30
2008.12.31
增值税
-3,926,114.61
-2,416,108.69
营业税
1,975,783.71
1,457,217.43
城市维护建设税
-65,574.77
-79,734.41
企业所得税
7,011,486.59
3,199,667.70
个人所得税
1,052,457.45
446,405.09
教育费附加
-198,205.57
-276,809.78
合计
5,849,832.80
2,330,637.34
52拓维信息 2009 年半年度报告
注：
增值税、营业税、企业所得税、城市维护建设税、教育费附加税费率详见附注四
21、其他应付款
项目
2009.6.30
2008.12.31
其他应付款
8,755,290.04
7,911,292.89
注：（1）其他应付款2009年6月末余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项，无应付关联方单位的款项；
（2）其他应付款2009年6月末余额中无账龄超过一年的大额应付款项。
22、递延收益
项目
2008.12.31
本期增加
本期减少
2009.6.30
手机动漫创作与服务平台研发及产业化
235,294.12
-
-
235,294.12
手机动漫工程化技术研究与应用
2,820,000.00
-
2,820,000.00
手机动漫公共技术支持平台
1,500,000.00
-
1,500,000.00
基于RFID的移动电子商务平台研发及产业化
250,000.00
300,000.00
-
550,000.00
合计
4,805,294.12
300,000.00
-
5,105,294.12
注：
（1）手机动漫创作与服务平台研发及产业化项目：拓维信息系统股份有限公司2007年6月18日与国家信息产业部电子发展基金管理办公室签订了《电子信息产业发展基金资助项目合同》，由国家信息产业部电子发展基金提供给本公司100万元资助款，用于建立手机动漫创作平台和手机动漫服务平台、提供手机动漫素材库和手机动漫作品库、提供终端客户播放软件（含PC版本和手机版本），集成流媒体播放和版权控制功能。本公司已于2007年6月26日收到拨款；
（2）手机动漫工程化技术研究与应用项目：拓维信息系统股份有限公司2008年5月20日与湖南省科学技术厅签订了《国家科技支撑计划课题任务书》，由湖南省科学技术厅提供给本公司357万元资助款，用于研究交互式手机动漫描述规范、手机动漫创作引擎技术、手机动漫播放器技术、手机动漫与手机游戏交互应用技术、手机动漫内容创作与服务平台，本公司已于2008年5月和2008年10月收到拨款282万元；
（3）手机动漫公共技术支持平台项目：根据湖南省发展和改革委员会“湘发改三产[2008]120号”文件，有湖南省发展和改革委员会提供150万元资金给本公司，用于扩建动漫作品库和用户信息库；创作平台、传播管理平台和营运管理平台，以及硬件设施，本公司已于2008年9月19日收到该款项； 53拓维信息 2009 年半年度报告
（4）基于RFID的移动电子商务平台研发及产业化项目：根据湖南省财政厅“湘财建函【2008】51号”文，湖南省财政厅提供25万元资金给本公司，用于基于RFID的移动电子商务平台研发及产业化项目研究，本公司已于2008年12月收到该款项。
（5） 基于RFID的移动电子商务平台研发及产业化项目（科技成果产业化资金专项）：根据长沙市财政局、长沙市科学技术局“长财企指【2009】12号”文，长沙市科学技术局提供30万元资金给本公司，作为“基于RFID的移动电子商务平台研发及产业化”科技成果产业化专项资金，本公司已于2009年6月收到该款项。
23、股本
2009-06-30
增减变动
2009-06-30
项目
数量
比例
（%）
发行
新股
送股
公积
金转股
其它
小计
数量
比例
（%）
一、有限售条件股份
59,865,833
74.96
-
-
23,946,333.00
-
23,946,333.00-
83,812,166
74.96
1、国家持股
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2、国有法人持股
-
-
-
-
3、其他内资持股
59,865,833
74.96
-
-
23,946,333.00
-
23,946,333.00
83,812,166
74.96
其中：
-
-
-
-
-
-
-
-
-
境内非国有法人持股
17,151,560
21.48
-
-
6,860,624.00
-
6,860,624.00
24,012,184
21.48
境内自然人持股
42,714,273
53.48
-
-
17,085,709.00
-
17,085,709.00
59,799,982
53.48
4、外资持股
-
-
-
-
-
-
-
-
-
其中：
境外法人持股
-
-
-
-
-
-
-
-
-
境外自然人持股
-
-
-
-
-
-
-
-
-
二、无限售条件股份
20,000,000
25.04
-
8,000,000.00
-
8,000,000.00
28,000,000
25.04
1、人民币普通股
20,000,000
25.04
-
8,000,000.00
-
8,000,000.00
28,000,000
25.04
2、境内上市的外资股
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3、境外上市的外资股
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4、其他
-
-
-
-
-
-
-
-
-
三、股份总数
79,865,833
100.00
-
31,946,333.00
-
31,946,333.00
111,812,166
100.00
注：
2009年5月11日召开的2008年度股东大会决议和修改后的章程规定， 贵公司申请增加注册资本人民币31,946,333.00元，按每10股转增4股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额31,946,333股，每股面值1元，共计增加股本31,946,333.00
54拓维信息 2009 年半年度报告
元，变更后注册资本为人民币111,812,166.00元。截至2009年5月26日止， 已将资本公积人民币31,946,333.00元转增股本。次增加注册资本业经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司深南验字（2009）第035号验资报告审验。
26、资本公积
项 目
2008.12.31
增加
减少
2009.6.30
股本溢价
270,476,336.00
31,946,333.00
238,530,003.00
其他资本公积
2,496,799.49
484,554.62
2,012,244.87
合 计
272,973,135.49
32,430,887.62
240,542,247.87
注：
资本公积2009年6月末余额240,542,247.87元，包括：
（1）股本溢价：2004年10月9日，根据2004年临时股东会决议，本公司以每股1.14元的价格增发新股1,938,103股，本次增发新股增加注册资本1,938,103.00元，实收超过注册资本的部分271,336.00元作为资本公积。
本期减少资本公积31,946,333.00元系本公司2009年5月11日召开的2008年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人民币31,946,333.00元，按每10股转增4股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额31,946,333股，每股面值1元，共计增加股本31,946,333.00元
（2）其他资本公积：
2001年度：将无需支付的应付款项转入203,589.57元。
2005年度：本公司之控股子公司湖南互动传媒有限公司的股东宋鹰于2005年度增资，导致本公司持股比例由90%降低为76.53%，本公司重新计算投资成本而增加资本公积-其他资本公积938,567.51元。
2006年度：因北京九龙晖科技有限公司2006年享受所得税优惠政策而减征的所得税计入盈余公积－国家扶持基金，本公司相应增加资本公积-其他资本公积168,726.71元。
2007年度：因北京九龙晖科技有限公司本期享受所得税优惠政策而减征的所得税计入盈余公积-国家扶持基金，本公司相应增加资本公积-其他资本公积522,985.34元。
2008年度：因北京九龙晖科技有限公司本期享受所得税优惠政策而减征的所得税计入盈余公积-国家扶持基金，本公司相应增加资本公积-其他资本公积662,930.36元。
2009年度：因北京九龙晖公司所得税优惠政策调整（见（海税备取【2009】06061 号）及（国税函【2009】203 号），于2009年5月31日补缴2008年企业所得税，本公司按持股比例相应冲减资本公积-其他资本公积484,554.62元。
55拓维信息 2009 年半年度报告
27、盈余公积
项 目
2008.12.31
本期增加
本期减少
2009.6.30
法定盈余公积
15,454,037.56
-
15,454,037.56
28、未分配利润
项目
2009年6月
2008年度
归属于母公司所有者的净利润
41,937,281.62
78,362,727.56
加：年初未分配利润
165,693,570.19
90,023,967.97
减：提取法定盈余公积
2,693,125.34
提取法定公益金
-
-
应付普通股股利
7,986,583.30
-
转作股本的普通股股利
-
-
期末未分配利润
199,644,268.51
165,693,570.19
注：
根据公司2009年4月15日第三届第一十三次董事会通过的利润分配预案，公司以2008年末股本79,865,833股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利1元（含税），共派发现金股利7,986,583.30元。该利润分配方案已经本公司2009年5月11日召开的2008年度股东大会通过。截止2009年5月31日已全部支付。
29、少数股东权益
少数股东
2009.6.30
2008.12.31
曾高辉
6,732,400.67
6,321,925.21
封模春
1,310,659.38
904,611.51
合计
8,043,060.05
7,226,536.72
30、营业收入及成本
2009年1-6月
项目
营业收入
营业成本
营业毛利
毛利率
主营业务收入
系统集成销售
17,452,786.34
4,712,368.10
12,740,418.24
73.00%
无线增值电信服务
117,192,763.93
45,246,137.39
71,946,626.54
61.39%
合计
134,645,550.27
49,958,505.49
84,687,044.78
62.90%
56拓维信息 2009 年半年度报告
2008年1-6月
项目
营业收入
营业成本
营业毛利
毛利率
主营业务收入
系统集成销售
2,777,5217.85
13,953,165.54
13,822,052.31
49.76%
无线增值电信服务
93,173,575.04
32,529,577.77
60,643,997.27
65.09%
合计
120,948,792.89
46,482,743.31
74,466,049.58
61.57%
（1）前五名客户销售收入金额及其占全部营业收入金额的比例为：
项目
2009年1-6月
2008年1-6月
收入金额
130,326,918.65
109,250,335.16
所占比例
96.79%
90.33%
（2）营业收入按地区划分如下：
区域
2009年1-6月
2008年1-6月
华北地区
3,255,890.94
6,336,216.51
东北地区
780,000.77
2,025,067.60
华东地区
1,426.30
3,458,104.99
中南地区
130,414,117.20
109,128,707.61
西南地区
52,330.44
476.86
西北地区
141,784.62
219.32
合计
134,645,550.27
120,948,792.89
31、营业税金及附加
项 目
2009年1-6月
2008年1-6月
营业税
3,945,368.00
2,579,963.88
城市维护建设税
256,882.98
231,936.21
教育费附加
158,579.85
153,213.44
合 计
4,360,830.83
2,965,113.53
32、销售费用
项目
2009年1-6月
2008年1-6月
销售费用
13,134,836.15
9,639,180.66
注： 57拓维信息 2009 年半年度报告
销售费用2009年1-6月末较2008年1-6月末增长36.27% ，主要原因为：（1）本期人员增加、工资增长，工资福利保险支出增加所致；（2）为了进一步拓展无线增值服务业务，市场拓展差旅、招待费支出增加所致；（3）由于业务的扩展，对平台使用提出了更高的要求，为业务发展创造更好的拓展环境，增加平台使用费所致。
33、管理费用
项目
2009年1-6月
2008年1-6月
管理费用
25,664,554.54
16,794,363.68
注：管理费用2009年1-6月末较2008年1-6月末增长52.82%，主要原因为：（1） 由于上市后公司业务拓展及组织机构的完善，增设了机构，部分机构增加了人员，导致工资及福利同比增加所致；（2）公司绿化支出费用等增加所致。
34、财务费用
项 目
2009年1-6月
2008年1-6月
利息支出
86,514.73
601,289.09
减：利息收入
6,777,356.69
841,604.01
汇兑损失
-
-
减：汇兑收益
-
-
其他
45,025.62
8,101.86
合 计
-6,645,816.34
-232,213.06
注：2009年1-6月末较2008年1-6月末财务费用大幅减少，主要系募集资金存入银行，利息收入大幅增加所致。
35、资产减值损失
项目
2009年1-6月
2008年1-6月
坏账准备
724,192.61
75,749.15
注：由于计提坏账准备增加所致。
36、投资收益
产生投资收益的来源
2009年1-6月
2008年1-6月
长期股权投资收益
2,098,073.61
770,774.44
其中：处置子公司产生收益
-
按权益法核算被投资单位净利润增减额
2,098,073.61
770,774.44
合计
2,098,073.61
770,774.44
注： 58拓维信息 2009 年半年度报告
（1）2009年1-6月投资收益系本公司按权益法核算享有的湖南米诺信息科技有限公司的收益，2008年1-6月投资收益系本公司按权益法核算享有的湖南米诺信息科技有限公司的收益
（2）投资收益的汇回不存在重大限制。
37、营业外收入
项目
2009年1-6月
2008年1-6月
股权收购
7,757,070.50
返还软件产品超过3%的增值税
财政奖励款
政府补助
1,898,650.00
2,723,000.00
债务重组收益
-
递延收益摊销
合计
1,898,650.00
10,480,070.50
注：政府补助：
1、根据长政发［1999］56号文《长沙软件产业基地国家新材料成果转化及产业化基地和岳麓山大学科技园若干政策规定》，对母公司每年所缴税收中高新区实际所得部分的50%，至2008年底止奖励给母公司。2009年4月收到财政奖励1,495,000.00元；
2、根据长金证发（2009）4号文件，对2008年上市的公司奖励400,000.00元；
38、营业外支出
类 别
2009年1-6月
2008年1-6月
处置固定资产净损失
75,043.85
捐赠支出
466,860.00
合计
541,903.85
39、所得税费用
项 目
2009年1-6月
2008年1-6月
当期所得税费用
8,006,108.59
10,146,934.24
递延所得税费用
477,590.80
-187,904.80
合 计
8,483,699.39
9,959,029.44
注：所得税税率及说明详见附注四 59拓维信息 2009 年半年度报告
40、现金流量表
（1）现金流量表补充资料
补 充 资 料
2009年1-6月
2008年1-6月
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润
42,961,471.21
45,973,767.27
加：资产减值准备
724,192.61
75,749.15
固定资产、生产性生物资产折旧
7,633,171.54
6,449,757.04
无形资产摊销
842,396.40
676,186.26
长期待摊费用摊销
-
-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列）
-
75,043.85
固定资产报废损失（收益以“-”填列）
-
-
公允价值变动损失（收益以“-”填列）
-
-
财务费用（收益以“-”填列）
-1,736,664.57
351,208.30
投资损失（收益以“-”填列）
-2,098,073.61
-8,527,844.94
递延所得税资产减少（增加以“-”填列）
477,590.80
-187,904.80
递延所得税负债增加（减少以“-”填列）
-98,427.10-
存货的减少（增加以“-”填列）
-5,490,792.88
410,214.29
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列）
-6,316,748.47
-6,124,612.74
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列）
-8,381,625.76
9,436,491.65
其他
-993,614.48
-68,691.60
经营活动产生的现金流量净额
27,621,302.79
48,440,936.63
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
-
-
3、现金及现金等价物净变动情况
-
-
现金的期末余额
114,743,162.55
123,805,278.78
减：现金的期初余额
122,531,417.59
75,701,551.61
加：现金等价物的期末余额
-
-
减：现金等价物的期初余额
-
-
现金及现金等价物净增加额
-7,788,255.04
48,103,727.17
（2）现金和现金等价物 60拓维信息 2009 年半年度报告
项 目
2009年1-6月
2008年1-6月
一、现金
114,743,162.55
123,805,278.78
其中：库存现金
135,888.10
1,571,328.55
可随时用于支付的银行存款
114,607,274.45
122,233,950.23
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
三、期末现金及现金等价物余额
114,743,162.55
123,805,278.78
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
-
-
注：1、2009年6月末现金及现金等价物余额比货币资金余额少343,000,105.10元，原因系货币资金中343,000,000.00元定期存款；本公司本期计入支付的其他与投资活动有关的现金20,000,000.00元；105.10元为银行承兑汇票帐户的银行利息收入；2、2008年6月末现金及现金等价物余额比货币资金余额少13,000,000.00元，原因系货币资金中13,000,000.00元定期存款。
（3）收到的其他与经营活动有关的现金
项 目
2009年6月
2008年6月
往来款收入
1,369,413.03
1,588,038.32
银行存款利息收入
730,641.42
365,975.33
补贴收入
400,000.00
4,922,000
合 计
2,500,054.45
6,876,013.65
（4）支付的其他与经营活动有关的现金
项 目
2009年1-6月
2008年1-6月
支付往来款
8,165,169.01
2,864,001.00
技术服务费
2,728,986.00
1,793,660.00
租赁及物管
179,685.48
413,963.51
业务招待费
2,007,856.68
812,299.78
办公费、电话费
2,713,362.86
2,324,465.52
广告咨询费
1,629,676.00
723,160.60
交通差旅费
1,625,153.80
807,658.52
培训会议费
1,113,040.56
235,096.90
汽车费用
372,968.38
332,554.86
审计费
381,240.50
352,899.43
公益性捐赠支出
466,860.00
其他
1,917,440.36
1,365,662.74
合 计
22,834,579.63
12,492,282.86
61拓维信息 2009 年半年度报告
（5）收到的其他与投资活动有关的现金
项 目
2009年1-6月
2008年1-6月
定期存款及利息
26,811,002.61
10,308,664.30
（6）支付的其他与投资活动有关的现金
项 目
2009年1-6月
2008年1-6月
定期存款
20,000,000.00
附注八、 母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄分类
2009.6.30
2008.12.31
账龄
金额
比例
坏账准备
金额
比例
坏账准备
1年以内
20,690,235.47
80.69%
1,034,511.77
24,034,801.9
72.10%
1,201,740.10
1-2年
2,155,142.37
8.4%
215,514.24
7,861,093.15
23.58%
786,109.32
2-3年
611,684.74
2.39%
122,336.95
946,266.00
2.84%
189,253.20
3-4年
2,140,126.20
8.35%
1,070,063.10
493,832.20
1.48%
246,916.10
4-5年
45,000.00
0.17%
36,000.00
-
-
-
合计
25,642,188.78
100.00%
2,478,426.06
33,335,993.3
100.00%
2,424,018.72
净额
23,163,762.72
30,911,974.62
（2）按信用风险特征分类
2009.6.30
2008.12.31
项目
账面余额
占总额比例
坏账准备计提比例
坏账准备
账面余额
占总额比例
坏账准备计提比例
坏账准备
单项金额重大的应收账款
19,124,727.25
74.58%
9.04%
1,728,836.71
29,598,736.33
88.79%
6.66%
1,969,918.74
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大应收账款
-
-
-
-
-
-
-
-
其他不重大的应收账款
6,517,461.53
25.42%
11.50%
749,589.35
3,737,257.01
11.21%
12.15%
454,099.98
合 计
25,642,188.78
100.00%
2,478,426.06
33,335,993.34
100.00%
2,424,018.72
62拓维信息 2009 年半年度报告
注：
（1）经对单项金额重大（单项金额在100万元以上）的应收账款进行个别认定，未发现减值，故按账龄法计提坏账准备。
（2）应收账款2009年6月末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款，无关联单位欠款；
（3）2009年6月末应收账款前五名欠款单位欠款：
金额及账龄
占总额
名称
合计
1年以内
1-2年
2-3年
比例
湖南省烟草公司
4,518,016.05
4,441,229.05
76,787.00
17.62%
湖南中烟工业公司
3,591,296.2
3,591,296.2
14.01%
中国联通有限公司黑龙江分公司
2,252,001.00
2,252,001.00
8.78%
中国联通有限公司河北分公司
2,225,001.00
2,225,001.00
8.68%
贵州移动
1,860,000.00
1,860,000.00
7.25%
合计
14,446,314.25
14,369,527.25
0.00
76,787.00
56.34%
2、其他应收款
（1）按账龄分类
2009.6.30
2008.12.31
账龄
金额
比例
坏账准备
金额
比例
坏账准备
1年以内
5,341,278.44
80.42%
238,548.42
2,514,164.22
86.51%
93,910.71
1-2年
1,004,173.86
15.12%
78,230.39
303,378.19
10.44%
26,024.62
2-3年
227,374.95
3.42%
37,470.99
17,267.30
0.60%
2,453.46
3-4年
17,267.30
0.26%
6,133.65
26,245.00
0.90%
7,622.50
4-5年
6,245.00
0.09%
4,196.00
-
-
-
5年以上
45,099.00
0.68%
45,099.00
45,099.00
1.55%
45,099.00
合计
6,641,438.55
100.00%
409,678.45
2,906,153.71
100.00%
175,110.29
净额
6,231,760.10
2,731,043.42
（2）按信用风险特征分类 63拓维信息 2009 年半年度报告
2009.6.30
2008.12.31
项目
账面余额
占总额比例
坏账准备计提比例
坏账准备
账面余额
占总额
比例%
坏账准备计提比例
坏账准备
单项金额重大的其他应收款
4,418,730.55
66.53%
5.00%
220,936.53
955,240.00
32.87%
5.00%
47,762.00
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大应收账款
-
-
-
-
-
-
-
-
其他不重大的其他应收款
2,222,708.00
33.47%
8.49%
188,741.92
1,950,913.71
67.13%
6.53%
127,348.29
合计
6,641,438.55
100.00%
409,678.45
2,906,153.71
100.00%
175,110.29
注：
① 对单项金额重大（单项金额在10万元以上）的其他应收款进行个别认定并结合账龄法计提坏账准备；
② 2009年6月末余额较2008年末余额增长128.53%，主要系单位往来款增加所致；
③其他应收款2009年6月末余额中押金、保证金共计838,200.00元，2008年末余额中押金、保证金共计695,082.00元，本公司根据其款项性质认为不存在坏账损失的可能，故未提取坏账准备，具体情况列示如下：
账龄
2009.6.30
2008.12.31
1年以内
570,310.00
635,950.00
1-2年
221,870.00
43,132.00
2-3年
40,020.00
5,000.00
3-4年
5,000.00
11,000.00
4-5年
1,000.00
合计
838,200.00
695,082.00
④ 2009年6月末其他应收款前五名欠款单位欠款合计：
金额及账龄
名称
合计
1年以内
1-2年
占总额比例
甘肃省福利彩票发行管理中心
1,234,754.08
1,234,754.08
-
18.59%
华为数字技术有限公司
1,020,000.00
1,020,000.00
-
15.36%
省招标有限公司
580,000.00
465,000.00
115,000.00
8.73%
卓著物业管理（北京）有限公司
424,390.56
424,390.56
-
6.39%
北京办事处
300,000.00
300,000.00
-
4.52%
合计
3,559,144.64
3,444,144.64
115,000.00
53.59%
64拓维信息 2009 年半年度报告
注：甘肃省福利彩票发行管理中心往来款主要为保证金50万元及垫支未结算投注金付款；华为数字技术有限公司往来款主要是购置设备票据未到暂挂往来款，此款在下月初冲回。
⑤其他应收款2009年6月末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款，关联方欠款详见附注九、（三）
3、长期股权投资
（1）合营企业和联营企业
被投资单位名称
注册地
经营范围
本公司
持股比例
表决权比例
期末净
资产总额
本期营业
收入总额
本期净利润
联营企业
湖南米诺信息科技有限公司
长沙市
信息技术的研发、策划及咨询服务；筹建卡通网站；经营互联网增值电信业务；策划、设计、制作、代理各类广告，发布户外、印刷品广告。
49.00%
49.00%
17,562,062.22
11,922,712.74
4,281,782.87
注：本公司无合营企业。
（2）分类情况
2009.6.30
2008.12.31
项 目
金额
减值
准备
净额
金额
减值
准备
净额
按成本法核算的长期股权投资
23,371,800.00
-
23,371,800.00
23,371,800.00
-
23,371,800.00
按权益法核算的长期股权投资
8,605,410.49
-
8,605,410.49
6,507,336.88
-
6,507,336.88
合 计
31,977,210.49
-
31,977,210.49
29,879,136.88
-
29,879,136.88
（3）按成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称
持股
比例
初始
投资金额
年初余额
本期增加
本期减少
期末余额
湖南互动传媒有限公司
100.00%
2,700,000.00
23,371,800.00
-
23,371,800.00
（4）按权益法核算的长期股权投资 65拓维信息 2009 年半年度报告
被投资单位名称
投资
比例
初始投资
成本余额
期初余额
本期追
加投资
本期权益
调整额
本期分红
本期
减少投资
累计权益
增减额
期末余额
湖南米诺信息科技有限公司
49%
1,470,000.00
6,507,336.88
-
2,098,073.61
-
-
7,135,410.49
8,605,410.49
4、营业收入及成本
2009年1-6月
项目
营业收入
营业成本
营业毛利
毛利率
主营业务收入
系统集成销售
16,840,164.98
4,162,368.10
12,677,796.88
75.28%
无线增值电信服务
40,560,340.70
17,471,537.37
23,088,803.33
56.92%
合计
57,400,505.68
21,633,905.47
35,766,600.21
62.31%
2008年1-6月
项目
营业收入
营业成本
营业毛利
毛利率
主营业务收入
系统集成销售
27,775,217.85
13,953,165.54
13,822,052.31
49.76%
无线增值电信服务
27,059,178.95
10,837,579.02
16,221,599.93
59.95%
合计
54,834,396.80
24,790,744.56
30,043,652.24
54.79%
注：
（1）前五名客户销售收入金额及其占全部营业收入金额的比例为：
项目
2009年1-6月
2008年1-6月
收入金额
54,571,766.94
43,876,744.76
所占比例
95.07%
80.02%
（2）2009年1-6月主营业务收入比2008年1-6月主营业务收入增加了4.68%。
5、投资收益
项 目
2009年1-6月
2008年1-6月
1、按权益法核算被投资单位净利润增减额
湖南米诺信息科技有限公司
2,098,073.61
770,774.44
2、按成本法核算子公司分配现金股利
湖南互动传媒有限公司
-
合 计
2,098,073.61
770,774.44
66拓维信息 2009 年半年度报告
注：
（1）2009年度1-6月投资收益和2008年度1-6月投资收益都系本公司按权益法核算享有的湖南米诺信息科技有限公司的收益。
（2）投资收益的汇回不存在重大限制。
附注九、 关联方关系及其交易
（一）关联方认定标准
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
（二）关联方关系
1、 存在控制关系的关联方
关联方名称
经济性质
法 定
代表人
注册地
与本公司关系
主营业务
组织机构
代码
湖南互动传媒有限公司
有限公司
宋鹰
长沙市高新技术产业开发区软件中心大楼后栋6楼
子
公司
网络信息技术开发与咨询服务；网络游戏的开发；移动网增值电信业务（上述项目中国家有专项规定的，从其规定）；广告策划、设计、制作及户外广告的发布；代理国内各类广告
76072925-9
湖南紫风铃资讯有限公司
有限公司
封模春
长沙市高新技术产业开发区软件中心大楼后栋418号
孙
公司
法律、法规、政策允许的信息技术开发与咨询服务；互联网信息服务；移动网信息服务；广告策划、设计、制作及户外广告的发布；代理国内各类广告。
77007842-9
北京九龙晖科技有限公司
有限公司
曾高辉
北京市海淀区复兴路20号大地写字楼316室
孙
公司
法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务院决定应经许可的，经审批机关并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。
74331424-6
长沙九龙晖科技有限公司
有限公司
曾高辉
长沙高新开发区麓谷大道662号软件大楼528室
孙公司之子公司
电信增值业务及信息服务（不含专营专控及限制项目，涉及许可经营的凭许可证经营）
76325681-3
67拓维信息 2009 年半年度报告
2、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
关联方名称
2008.12.31
增加
减少
2009.6.30
湖南互动传媒有限公司
11,760,000.00
-
-
11,760,000.00
湖南紫风铃资讯有限公司
2,000,000.00
-
-
2,000,000.00
北京九龙晖科技有限公司
10,000,000.00
-
-
10,000,000.00
长沙九龙晖科技有限公司
1,000,000.00
-
-
1,000,000.00
3、 存在控制关系的关联方个人
关联方名称
与本公司关系
李新宇
实际控制人
4、 存在控制关系的关联方所持股份及其变化
2008.12.31
增加
减少
2009.6.30
关联方名称
金额
比例
金额
金额
金额
比例
一、存在控制关系的关联方个人所持股份及其变化
李新宇
18,266,412.00
22.88%
7,306,565.00-
-
25,572,977.00
22.88%
二、持有存在控制关系的子公司股份及其变化
湖南互动传媒有限公司
11,760,000.00
100.00%
-
11,760,000.00
100.00%
湖南紫风铃资讯有限公司
1,800,000.00
90.00%
-
-
1,800,000.00
90.00%
北京九龙晖科技有限公司
7,000,000.00
70.00%
-
-
7,000,000.00
70.00%
长沙九龙晖科技有限公司
1,000,000.00
100.00%
-
-
1,000,000.00
100.00%
68拓维信息 2009 年半年度报告
5、不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称
与本企业的关系
组织机构代码
湖南米诺信息科技有限公司
联营企业
75800730-2
宋鹰
非控股股东、关键管理人员
-
张忠革
非控股股东、关键管理人员
-
湖南电广传媒股份有限公司
非控股股东
71210621-7
周玉英
非控股股东
-
刘玉卿
非控股股东
-
徐玉堂
关键管理人员
-
董翼军
关键管理人员
-
黄霞
关键管理人员
-
向黎生
关键管理人员
-
江洲
关键管理人员
-
（三）关联方交易事项
关联方应收应付款项
2009.6.30
2008.12.31
项目
关联方名称
余额
比例
其他应收款
张忠革
85,000.00
1.28%
5,000.00
0.17%
徐玉堂
5,000.00
0.08%
5,000.00
0.17%
向黎生
10,000.00
0.15%
5,000.00
0.17%
江 洲
44,120.00
0.66%
40,000.00
1.38%
合 计
144,120.00
2.17%
55,000.00
1.89%
附注十、 或有事项
截止2009年6月30日，本公司无商业承兑汇票贴现、对外担保、未决诉讼或仲裁等重大或有事项。 69拓维信息 2009 年半年度报告
附注十一、 承诺事项
截止2009年6月30日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
附注十二、 资产负债表日后事项
附注十三、 其他重要事项
本公司无需要披露的其他重要事项。
附注十四、 其他财务资料
1、非经常性损益
非经常性损益项目
2009年1-6月
2008年1-6月
1、处置非流动资产产生的损益
-75,043.85
2、计入当期损益的政府补助
1,898,650.00
2,703,000.00
3、债务重组损益
4、除上述各项之外的其他营业外收支净额
7,310,210.50
合计
1,898,650.00
9,938,166.65
减：所得税影响数
284,797.50
327,164.42
少数股东损益影响数
税后净利润影响数
1,613852.50
9,611,002.23
上述影响额占当年净利润比例
3.85%
23.31%
归属于公司普通股股东的净利润
41,937,281.62
41,238,425.37
扣除非经常性损益后的净利润
40,323,429.12
31,627,423.14
2、净资产收益率和每股收益
2009年1-6月
净资产收益率（%）
每股收益（元/股）
报告期利润
全面摊薄
加权平均
基本
稀释
归属于公司普通股股东的净利润
7.39
7.56
0.38
0.38
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润
7.11
7.27
0.36
0.36
上述非经常性损益和净资产收益率每股收益是根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问
70拓维信息 2009 年半年度报告
答第1号－非经常性损益》和《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号――净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2007年修订）的要求编制的。
指标计算说明：
（1）全面摊薄净资产收益率的计算公式：全面摊薄净资产收益率=归属于公司普通股股东的利润÷归属于公司普通股股东的期末净资产
（2）加权平均净资产收益率的计算公式：加权平均净资产收益率=P/(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0) 。其中：P为归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
（3）基本每股收益的计算公式：基本每股收益=P÷S S= S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk。其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因 公积金转增股本或 股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
（4）稀释每股收益的计算公式：稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0+S1+Si×Mi÷M0 -Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）。其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
日 期： 日 期： 日 期：
71拓维信息 2009 年半年度报告
第八节 备查文件目录
（一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（四）载有董事长签名的2009年半年度报告文本原件。
拓维信息系统股份有限公司
董事长：
2009年8月5日
72
