中信建投证券股份有限公司关于云南西仪工业股份有限公司
2020年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“本独立财务顾
问”）作为云南西仪工业股份有限公司（以下简称“西仪股份”或“公司”）发行
股份购买资产并募集配套资金的独立财务顾问（以下简称“本次交易”、“本次重
组”），根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司重大资产重组管理办
法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、
《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，对西仪股份 2020 年度募集资金
存放与使用情况进行了核查，具体核查情况如下：
一、公司发行股份购买资产并募集配套资金情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准云南西仪工业股份有限公司向江苏省
农垦集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可
[2016]3189 号）核准，西仪股份以非公开发行股票的方式向 2 名特定投资者发行
了人民币普通股 5,550,416 股新股，每股面值 1 元，每股发行价格为人民币 21.62
元，募集资金总额 119,999,993.92 元，扣除各项发行费用人民币 12,940,000.00 元，
实际募集资金净额人民币 107,059,993.92 元。上述资金到位情况已经立信会计师
事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字[2017]第 ZB10017 号《验资报告》予
以验证。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等法律法规
和规范性文件的要求，制定了《云南西仪工业股份有限公司募集资金管理制度》。
对募集资金实行专户存储，对募集资金的存储、使用、审批、变更、监督及使用
情况披露等进行了规定。根据办法规定公司董事会为本次募集资金批准开设了恒
丰银行股份有限公司昆明分行募集资金专户，账号 887110010122811282；公司
1
子公司承德苏垦银河连杆有限公司开设了中国银行股份有限公司承德分行募集
资金 2 个专户，账号 101348761168、10135471468。此账户仅限于公司募集资金
的存储和使用，不作其他用途。
根据有关规定的要求，公司、恒丰银行股份有限公司昆明分行、中信建投证
券股份有限公司三方签订了《募集资金三方监管协议》，公司及子公司承德苏垦
银河连杆有限公司、中国银行股份有限公司承德分行、中信建投证券股份有限公
司三方签订了两份上述 2 个账号的《募集资金三方监管协议》明确了各方的权利
和义务。《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所的募集资金三方监管协议
范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2020 年 12 月 31 日，公司募集资金专户存储情况如下所示：
单位：元
募集资金开户银行 账户类别 账号 金额
恒丰银行股份有限公司
活期存款 887110010122811282 2,240,403.87
昆明分行
中国银行股份有限公司
活期存款 101348761168 105,624.94
承德分行
中国银行股份有限公司
活期存款 101354714686 309,486.63
承德分行
合计 2,655,565.44
三、2020 年度募集资金的实际使用情况
截至 2020 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 106,944,871.31 元，
本年度使用募集资金 7,824,243.27 元。截至 2020 年 12 月 31 日，募集资金余额
为人民币 2,655,565.44 元。
截至 2020 年 12 月 31 日，公司募集资金实际使用情况如下所示：
单位：万元
承诺投资项 已投入使用 募投
承诺投资项目
目金额 金额 比率
苏垦银河小排量增压型中碳钢裂解连杆研发及产
7,000 7,119 101.70%
业化项目
苏垦银河盐城分公司环保节能型 120 万件高端商
3,500 3,575 102.15%
用车连杆项目
2
承诺投资项 已投入使用 募投
承诺投资项目
目金额 金额 比率
支付本次交易中介机构费用及交易税费 1,500 1,294 86.27%
合计 12,000 11,988 99.90%
注：1、本次重组配套募集资金实际用于支付中介机构费用及交易税费共计 1,294 万元，
截 至 2020 年 12 月 底 募 集 资 金 账 户 （ 银 行 ： 恒 丰 银 行 股 份 有 限 公 司 ， 账 号 ：
887110010122811282）结余共计 224.04 万元（含利息收入），出现剩余的主要原因系公司本
次实际支付的中介机构费用低于原预算，剩余金额（含利息收入）占募集资金净额的比重为
2.09%，募投项目全部完成后，公司将根据相关法规要求，对结余资金作出合理安排并履行
相关程序。
2、2018 年度公司将“苏垦银河盐城分公司年产 140 万套高强度节能型中碳钢连杆项目”
变更为“苏垦银河盐城分公司环保节能型 120 万件高端商用车连杆项目”。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司 2020 年度不存在变更募集资金投资项目资金使用的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露
的情况；公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见
根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《云南西仪工业股份有限公
司募集资金存放与使用情况鉴证报告》（大华核字[2021]003589 号），大华会计师
认为：公司编制的 2020 年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报
告》在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号—
上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）、深圳证券
交易所发布的《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制，
在所有重大方面公允反映了西仪股份 2020 年度募集资金存放与使用情况。
七、独立财务顾问的核查意见
经核查，本独立财务顾问认为，西仪股份已按照中国证监会、深圳证券交易
所的相关规定，建立了募集资金管理相关制度；在发行股份购买资产募集配套资
金到位后，及时与募集资金专户存储银行、独立财务顾问签订了三方监管协议并
公告；能够有效执行募集资金专户存储制度及募集资金三方监管协议。截至 2020
3
年 12 月 31 日，西仪股份募集资金具体使用情况与已披露情况一致。本独立财务
顾问对西仪股份 2020 年度募集资金存放与使用情况无异议。
4
附件：2020 年度募集资金项目使用情况对照表
单位：元
募集资金总额（注） 119,999,993.92 本年度投入募集资金总额 7,824,243.27
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 106,944,871.31
累计变更用途的募集资金总额比例 -
是否已
截至期末投 项目达到预定 是否达 项目可行性
变更项 募集资金承诺 调整后投资总 本年度投入 截至期末累计 本年度实现
承诺投资项目和超募资金投向 资进度（%） 可使用状态日 到预计 是否发生重
目（含部 投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) 的效益
(3)＝(2)/(1) 期 效益 大变化
分变更）
承诺投资项目
苏垦银河小排量增压型中碳钢
否 70,000,000.00 70,000,000.00 - 71,192,082.80 101.70% 2019 年 12 月 -774,669.12 否 无
裂解连杆研发及产业化项目
苏垦银河盐城分公司环保节能
是 35,000,000.00 35,000,000.00 7,824,243.27 35,752,788.51 102.15% 2020 年 12 月 - - 无
型 120 万件高端商用车连杆项目
承诺投资项目小计 105,000,000.00 105,000,000.00 7,824,243.27 106,944,871.31 - - -774,669.12 - -
归还银行贷款（如有） - - - - - - - - - -
补充流动资金（如有） - - - - - - - - - -
合计 105,000,000.00 105,000,000.00 7,824,243.27 106,944,871.31 - - - -
未达到计划进度或预计收益的 苏垦银河小排量增压型中碳钢裂解连杆研发及产业化项目产能利用率不足，实际产量为设计产能的 55%，产能利用不足主要受新冠疫情影响以及
情况和原因（分具体募投项目） 行业业绩下滑；另外由于上游原材料涨价以及下游主机厂转嫁制造成本，缩小了项目盈利额度。
项目可行性发生重大变化的情
不适用
况说明
超募资金的金额、用途及使用进
不适用
展情况
募集资金投资项目实施地点变
不适用
更情况
募集资金投资项目实施方式调
不适用
整情况
5
募集资金投资项目先期投入及
不适用
置换情况
用闲置募集资金暂时补充流动
不适用
资金情况
项目实施出现募集资金结余的 截止 2020 年 12 月 31 日，公司募集资金存放专户余额为 2,655,515.44 元，目前苏垦银河小排量增压型中碳钢裂解连杆研发及产业化项目、苏垦银
金额及原因 河盐城分公司环保节能型 120 万件高端商用车连杆项目尚有项目款未支付。
尚未使用的募集资金用途及去 公司计划使用募集资金支付苏垦银河小排量增压型中碳钢裂解连杆研发及产业化项目、苏垦银河盐城分公司环保节能型 120 万件高端商用车连杆项
向 目尚未支付的设备款项。
募集资金使用及披露中存在的
不适用
问题或其他情况
6
（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于云南西仪工业股份有限公司
2020 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）
财务顾问主办人：
蔡诗文 田斌
中信建投证券股份有限公司
年 月 日
7
