陕西省天然气股份有限公司
   内部控制审计报告
  希会审字(2021) 0749 号




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希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
    Xigema Cpas(Special General Partnership)

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                    内部控制审计报告

陕西省天然气股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我

们审计了陕西省天然气股份有限公司（以下简称贵公司）2020 年 12 月 31 日的

财务报告内部控制的有效性。

    一、公司对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部

控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公

司董事会的责任。

    二、注册会计师的责任


    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表

审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。


    三、内部控制的固有局限性


    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于

情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降

低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。


    四、财务报告内部控制审计意见




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    我们认为，贵公司于 2020 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和

相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




   希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）           中国注册会计师：高靖杰




              中国      西安市                  中国注册会计师：张晔

                                                 2021 年 4 月 9 日




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