陕天然气：信息披露事务管理制度（2021年10月）2021-10-29
陕西省天然气股份有限公司
信息披露事务管理制度
目 录
第一章 总则
第二章 信息披露的基本原则和一般规定
第三章 信息披露的范围和内容
第四章 信息披露的程序
第五章 信息披露的方式和媒体
第六章 信息披露的管理和责任
第七章 信息披露的保密要求
第八章 附则
第一章 总 则
第一条 为加强公司信息披露管理，规范信息披露行为，维
护公司、投资者及其他利益相关者的合法权益，根据《中华人
民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》（以下简称《证
券法》）《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称《股票
上市规则》）《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第 182
号）《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》（以下简称《规
范运作指引》）等法律、法规、规范性文件及《陕西省天然气
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股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，
特制定本制度。
第二条 本制度所称信息披露是指将可能对公司股票及其
衍生品种交易价格产生较大影响而投资者尚未得知的信息，在
规定时间内，通过规定的媒体，以规定的方式向社会公众公布，
并将公告和相关备查文件送达深圳证券交易所（以下简称深交
所）。
第三条 公司信息披露的义务人为公司及其董事、监事、高
级管理人员、股东、实际控制人，收购人，重大资产重组、再
融资、重大交易有关各方等自然人、单位及其相关人员，破产
管理人及其成员，以及法律、行政法规和中国证监会规定的其
他承担信息披露义务的主体。
第二章 信息披露的基本原则和一般规定
第四条 公司及相关信息披露义务人应当及时依法履行信
息披露义务，披露的信息应当真实、准确、完整，简明清晰，
通俗易懂，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
第五条 公司及其控股股东、实际控制人、董事、监事、
高级管理人员等作出公开承诺的，应当披露。
第六条 本制度所称及时，是指公司及相关信息披露义务人
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应当在《股票上市规则》规定的期限内披露所有对公司股票及
其衍生品种交易价格可能产生较大影响的信息（以下简称重大
信息）。
（一）发生可能对公司的股票交易价格产生较大影响的重
大事件包括：
1.公司的经营方针和经营范围的重大变化；
2.公司的重大投资行为，公司在一年内购买、出售重大资
产超过公司最近一期经审计资产总额百分之三十，或者公司营
业用主要资产的抵押、质押、出售或者报废一次超过该资产的
百分之三十；
3.公司订立重要合同、提供重大担保或者从事关联交易，
可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重要影响；
4.公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况；
5.公司发生重大亏损或者重大损失；
6.公司生产经营的外部条件发生的重大变化；
7.公司的董事、三分之一以上监事或者经理发生变动，董
事长或者经理无法履行职责；
8.持有公司百分之五以上股份的股东或者实际控制人持有
股份或者控制公司的情况发生较大变化，公司的实际控制人及
其控制的其他企业从事与公司相同或者相似业务的情况发生较
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大变化；
9.公司分配股利、增资的计划，公司股权结构的重要变化，
公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定，或者依法进
入破产程序、被责令关闭；
10.涉及公司的重大诉讼、仲裁，股东大会、董事会决议被
依法撤销或者宣告无效；
11.公司涉嫌犯罪被依法立案调查，公司的控股股东、实际
控制人、董事、监事、高级管理人员涉嫌犯罪被依法采取强制
措施；
12.中国证监会和深圳证券交易所规定的其他事项。
公司的控股股东或者实际控制人对重大事件的发生、进展
产生较大影响的，应当及时将其知悉的有关情况书面告知公司，
并配合公司履行信息披露义务。
（二）发生可能对公司债券的交易价格产生较大影响的重
大事件包括：
1.公司股权结构或者生产经营状况发生重大变化；
2.公司债券信用评级发生变化；
3.公司重大资产抵押、质押、出售、转让、报废；
4.公司发生未能清偿到期债务的情况；
5.公司新增借款或者对外提供担保超过上年末净资产的百
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分之二十；
6.公司放弃债权或者财产超过上年末净资产的百分之十；
7.公司发生超过上年末净资产百分之十的重大损失；
8.公司分配股利，作出减资、合并、分立、解散及申请破
产的决定，或者依法进入破产程序、被责令关闭；
9.涉及公司的重大诉讼、仲裁；
10.公司涉嫌犯罪被依法立案调查，公司的控股股东、实际
控制人、董事、监事、高级管理人员涉嫌犯罪被依法采取强制
措施；
11.中国证监会和深圳证券交易所规定的其他事项。
涉及公司各部门、分公司、控股子公司及公司能够对其实
施重大影响的参股公司涉及上述范围内的信息属于上述主体的
重要信息
12. 有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《股票
上市规则》《规范运作指引》和深交所其他相关规定规定的其
他应披露事项的相关信息。
第七条 本制度所称公平，是指公司及相关信息披露义务人
应当同时向所有投资者公开披露重大信息，确保所有投资者可以
平等地获取同一信息，不得实行差别对待政策，不得有选择性地、
私下地向特定对象披露、透露或泄露未公开重大信息。公司及相
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关信息披露义务人应当根据及时性原则进行信息披露，不得延迟
披露，不得有意选择披露时点强化或淡化信息披露效果，造成实
际上的不公平。
第八条 本制度所称真实，是指公司及相关信息披露义务人
披露的信息应当以客观事实或者具有事实基础的判断和意见为
依据，如实反映客观情况，不得有虚假记载和不实陈述。
第九条 本制度所称准确，是指公司及相关信息披露义务人
披露的信息应当使用明确、贴切的语言和简明扼要、通俗易懂的
文字，不得含有任何宣传、广告、恭维或者夸大等性质的词句，
不得有误导性陈述。公司披露预测性信息及其他涉及公司未来经
营和财务状况等信息时，应当合理、谨慎、客观。
第十条 本制度所称完整，是指公司及相关信息披露义务人
披露的信息应当内容完整、文件齐备，格式符合规定要求，不得
有重大遗漏。
第十一条 公司董事、监事、高级管理人员应当保证公司所
披露的信息真实、准确、完整，不能保证披露的信息内容真实、
准确、完整的，应当在公告中作出相应声明并说明理由。
第十二条 公司股东、实际控制人、收购人等相关信息披露
义务人，应当按照有关规定履行信息披露义务，积极配合公司做
好信息披露工作，按照公司《重大信息内部报告制度》等规定及
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时告知公司已发生或者拟发生的重大事件，并严格履行其所作出
的承诺。
第十三条 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、相关
信息披露义务人和其他知情人在信息披露前，应当将该信息的知
情者控制在最小范围内，不得泄漏未公开重大信息，不得进行内
幕交易或者配合他人操纵股票及其衍生品种交易价格。
第十四条 深交所对公司定期报告实行事前登记、事后审核；
对临时报告依不同情况实行事前审核或者事前登记、事后审核。
定期报告或者临时报告出现任何错误、遗漏或者误导，深交所可
以要求公司作出说明并公告，公司应当按照相关要求办理。
第十五条 公司定期报告和临时报告经深交所登记后应当在
中国证监会指定媒体上披露。公司未能按照既定时间披露，或者
在指定媒体上披露的文件内容与报送深交所登记的文件内容不
一致的，应当立即向深交所报告。
第十六条 公司应当配备信息披露所必要的通讯设备， 并保
证对外咨询电话畅通。
第十七条 公司拟披露的信息存在不确定性、属于临时性商
业秘密或者深交所认可的其他情形，及时披露可能会损害公司利
益或者误导投资者，且符合以下条件的，公司可以向深交所提出
暂缓披露申请，说明暂缓披露的理由和期限：
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（一）拟披露的信息未泄漏；
（二）有关内幕人士已书面承诺保密；
（三）公司股票及其衍生品种交易未发生异常波动。经深交
所同意，公司可以暂缓披露相关信息。暂缓披露的期限一般不超
过两个月。
暂缓披露申请未获深交所同意、暂缓披露的原因已经消除或
者暂缓披露的期限届满的，公司应当及时披露。
第十八条 公司拟披露的信息属于国家机密、商业秘密或者
深交所认可的其他情况，按《股票上市规则》披露或者履行相关
义务可能会导致其违反国家有关保密法律、行政法规规定或者损
害公司利益的，公司可以向深交所申请豁免按《股票上市规则》
披露或者履行相关义务。
第十九条 公司发生的或者与之有关的事件没有达到《股票
上市规则》规定的披露标准，或者《股票上市规则》没有具体规
定，但深交所或者公司董事会认为该事件对公司股票及其衍生品
种交易价格可能产生较大影响的，公司应当比照《股票上市规则》
及时披露。
第二十条 信息披露是公司的持续责任，公司应该忠实诚信
履行持续信息披露的义务。
第二十一条 公司及相关信息披露义务人应当关注公共传媒
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（包括主要网站）关于本公司的报道，以及本公司股票及其衍生
品种的交易情况，及时向有关方面了解真实情况，在规定期限内
如实回复深交所就上述事项提出的询问，并按照《股票上市规则》
的规定和深交所要求及时、真实、准确、完整地就相关情况作出
公告，不得以有关事项存在不确定性或者需要保密等为由不履行
报告、公告和回复深交所问询的义务。
第二十二条 公司及相关信息披露义务人不得以保密或违反
公平信息披露原则等为由，不履行或不完全履行向深交所报告和
接受深交所质询的义务。
第二十三条 除依法需要披露的信息之外，信息披露义务人
可以自愿披露与投资者作出价值判断和投资决策有关的信息，但
不得与依法披露的信息相冲突，不得误导投资者。
信息披露义务人自愿披露的信息应当真实、准确、完整。自
愿性信息披露应当遵守公平原则，保持信息披露的持续性和一致
性，不得进行选择性信息披露。
信息披露义务人不得利用自愿披露的信息不当影响公司证
券及其衍生品种交易价格，不得利用自愿性信息披露从事市场操
纵、内幕交易或者其他违法违规行为。
公司自愿性披露的信息发生重大变化，有可能影响投资者决
策的，公司应当及时披露进展公告，说明最新变化及其原因。
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第二十四条 信息披露义务人应当将信息披露公告文稿和相
关备查文件报送公司注册地证监局，并置备于公司经营场所供社
会公众查阅。
信息披露文件的全文应当在证券交易所的网站和符合中国
证监会规定条件的报刊依法开办的网站披露，定期报告、收购报
告书等信息披露文件的摘要应当在证券交易所的网站和符合中
国证监会规定条件的报刊披露。
第三章 信息披露的范围和内容
第一节 信息披露文件
第二十五条 信息披露文件包括定期报告、临时报告、招股
说明书、募集说明书、上市公告书、收购报告书等。
第二十六条 公司在披露信息前，应当按照深交所的要求报
送公告文稿和相关备查文件，报送的公告文稿和相关备查文件应
当采用中文文本。同时采用外文文本的，公司应当保证两种文本
的内容一致。两种文本发生歧义时，以中文文本为准。
第二节 定期报告
第二十七条 公司应当披露的定期报告包括年度报告、中期
报告。凡是对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的信息，
均应当披露。
定期报告的格式及编制规则应按照中国证监会《公开发行证
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券的公司信息披露内容与格式准则》第 2 号、第 3 号的要求以及
深交所关于定期报告的有关规定进行编制。
第二十八条 年度报告应当在每个会计年度结束之日起四个
月内，中期报告应当在每个会计年度的上半年结束之日起两个月
内编制完成并披露。
公司预计不能在规定期限内披露定期报告的，应当及时向深
交所报告，并公告不能按期披露的原因、解决方案及延期披露的
最后期限。
第二十九条 公司应当与深交所约定定期报告的披露时间，
并按照深交所安排的时间办理定期报告披露事宜。因故需变更披
露时间的，应当提前五个交易日向深交所提出书面申请，陈述变
更理由，并明确变更后的披露时间。原则上深交所只接受一次变
更申请。
第三十条 公司董事会应当确保公司定期报告的按时披露，
因故无法形成有关定期报告的董事会决议的，应当以董事会公告
的方式对外披露相关事项，说明无法形成董事会决议的具体原因
和存在的风险。
公司不得披露未经董事会审议通过的定期报告。
第三十一条 公司董事会应当按照中国证监会和深交所关于
定期报告的有关规定，组织有关人员安排落实定期报告的编制和
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披露工作。
第三十二条 公司总经理、财务负责人、董事会秘书等高级
管理人员应当及时编制定期报告提交董事会审议。
第三十三条 公司的董事、监事、高级管理人员不得以任何
理由拒绝对公司定期报告签署书面意见，影响定期报告的按时披
露。
公司董事会不得以任何理由影响公司定期报告的按时披露。
负责公司定期报告审计工作的会计师事务所，不得无故拖延
审计工作影响公司定期报告的按时披露。
第三十四条 年度报告应当记载以下内容：
（一）公司基本情况；
（二）主要会计数据和财务指标；
（三）公司股票、债券发行及变动情况，报告期末股票、 债
券总额、股东总数，公司前十大股东持股情况；
（四）持股 5%以上股东、控股股东及实际控制人情况；
（五）董事、监事、高级管理人员的任职情况、持股变动情
况、年度报酬情况；
（六）董事会报告；
（七）管理层讨论与分析；
（八）报告期内重大事件及对公司的影响；
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（九）财务会计报告和审计报告全文；
（十）中国证监会规定的其他事项。
第三十五条 中期报告应当记载以下内容：
（一）公司基本情况；
（二）主要会计数据和财务指标；
（三）公司股票、债券发行及变动情况、股东总数、公司前
十大股东持股情况，控股股东及实际控制人发生变化的情况；
（四）管理层讨论与分析；
（五）报告期内重大诉讼、仲裁等重大事件及对公司的影响；
（六）财务会计报告；
（七）中国证监会规定的其他事项。
第三十六条 公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署
书面确认意见，说明董事会的编制和审议程序是否符合法律、行
政法规和中国证监会的规定，报告的内容是否能够真实、准确、
完整地反映公司的实际情况。
监事会应当对董事会编制的定期报告进行审核并提出书面
审核意见。监事应当签署书面确认意见。监事会对定期报告出具
的书面审核意见，应当说明董事会的编制和审议程序是否符合法
律、行政法规和中国证监会的规定，报告的内容是否能够真实、
准确、完整地反映上市公司的实际情况。
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董事、监事无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整
性或者有异议的，应当在董事会或者监事会审议、审核定期报告
时投反对票或者弃权票。
董事、监事、高级管理人员对定期报告内容的真实性、准确
性、完整性无法保证或者存在异议的，应当陈述理由和发表意见，
公司应予以披露。
董事、监事和高级管理人员无法保证定期报告内容的真实性、
准确性、完整性或者有异议的，应当在书面确认意见中发表意见
并陈述理由，公司应当披露。公司不予披露的，董事、监事和高
级管理人员可以直接申请披露。
董事、监事和高级管理人员按照前款规定发表意见，应当遵
循审慎原则，其保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性的
责任不仅因发表意见而当然免除。
第三十七条 公司年度报告中的财务会计报告应当经符合
《证券法》规定的会计师事务所审计。
公司中期报告中的财务会计报告可以不经审计，但有下列情
形之一的，公司应当审计：
（一）拟在下半年进行利润分配、公积金转增股本或弥补亏
损的；
（二）中国证监会或深交所认为应当进行审计的其他情形。
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第三十八条 定期报告披露前出现业绩泄露，或者出现业绩
传闻且公司证券及其衍生品种出现异常波动的，公司应当及时披
露本报告期相关财务数据。
第三十九条 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计意
见的，公司董事会应当针对该审计意见涉及事项作出专项说明。
定期报告中财务会计报告被出具非标准审计意见，证券交易所认
为涉嫌违法的，应当提请中国证监会立案调查。
第四十条 公司未在规定期限内披露年度报告和中期报告的，
应当接受中国证监会立案调查，应当按照股票上市规则接受深交
所处理。
第三节 临时报告
第四十一条 临时报告是指公司按照法律、行政法规、部门
规章、规范性文件、《股票上市规则》和深交所的其他相关规定
披露的除定期报告以外的公告。
临时报告（监事会公告除外）应当加盖董事会公章并由公司
董事会发布。
第四十二条 公司应当披露临时报告的情形包括但不限于：
（一）董事会决议公告；
（二）监事会决议公告；
（三）召开股东大会或变更股东大会召开日期的公告；
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（四）股东大会决议公告；
（五）独立董事的声明、意见及报告；
（六）公司发生的交易达到下列标准之一的：
1.交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 10%
以上，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较
高者作为计算数据；
2.交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入
占公司最近一个会计年度经审计营业收入的 10％以上，且绝对
金额超过一千万元；
3.交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占
公司最近一个会计年度经审计净利润的 10％以上，且绝对金额
超过一百万元；
4.交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经
审计净资产的 10％以上，且绝对金额超过一千万元；
5.交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润
的 10％以上，且绝对金额超过一百万元。上述指标计算中涉及
的数据如为负值，取其绝对值计算。
（七）公司发生的关联交易达到下列标准之一的：
1.与关联自然人发生的交易金额在三十万元以上的关联交
易；
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2.与关联法人发生的交易金额在三百万元以上，且占公司
最近一期经审计净资产绝对值 0.5％以上的关联交易。
（八）《股票上市规则》规定应披露的其他重大事件，包
括但不限于：
1.公司发生的重大诉讼、仲裁事项涉及金额占公司最近一
期经审计净资产绝对值 10％以上，且绝对金额超过一千万元的
重大诉讼、仲裁事项；
2.公司变更募集资金投资项目；
3.公司发布业绩预告、业绩快报、或盈利预测更正；
4.公司发布利润分配或资本公积金转增股本方案；
5.公司回购股份；
6.股票交易异常波动和澄清事项；
7.可转换公司债券涉及的重大事项；
8.收购及相关股份权益变动；
9.股权激励；
10.破产；
11.对外提供担保；
12.公司出现下列使公司面临重大风险情形之一的：
(1)发生重大亏损或者遭受重大损失；
(2)发生重大债务、未清偿到期重大债务或者重大债权到期
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未获清偿；
(3)可能依法承担的重大违约责任或者大额赔偿责任；
(4)计提大额资产减值准备；
(5)公司决定解散或者被有权机关依法责令关闭；
(6)公司预计出现资不抵债(一般指净资产为负值)；
(7)主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序，公司对相
应债权未提取足额坏账准备；
(8)主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押；
(9)主要或者全部业务陷入停顿；
(10)公司因涉嫌违法违规被有权机关调查或者受到重大行
政处罚、刑事处罚；
(11)公司董事、监事、高级管理人员因涉嫌违法违规被有权
机关调查或者采取强制措施而无法履行职责，或者因身体、工作
安排等其他原因无法正常履行职责达到或者预计达 到三个月以
上；
(12)证监会或深交所认定的其他重大风险情况。
13.公司出现下列情形之一的：
(1)变更公司名称、股票简称、公司章程、注册资本、注册
地址、办公地址和联系电话等，其中公司章程发生变更的，还应
当将新的公司章程在深交所指定网站上披露；
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(2)经营方针和经营范围发生重大变化；
(3)变更会计政策、会计估计；
(4)董事会通过发行新股或者其他再融资方案；
(5)证监会发行审核委员会(含上市公司并购重组审核委员
会)对公司发行新股或者其他再融资申请、重大资产重组事项提
出相应的审核意见；
(6)持有公司 5%以上股份的股东或者实际控制人持股情况或
者控制公司的情况发生或者拟发生较大变化，公司的实际控制人
及其控制的其他企业从事与公司相同或者相似业务的情况发生
较大变化；
(7)公司董事长、经理、董事(含独立董事)，或者三分之一
以上的监事提出辞职或者发生变动；
(8)生产经营情况、外部条件或者生产环境发生重大变化(包
括产品价格、原材料采购、销售方式等发生重大变化)；
(9)订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营
成果产生重大影响；
(10)新颁布的法律、行政法规、部门规章、规范性文件、政
策可能对公司经营产生重大影响；
(11)聘任、解聘为公司审计的会计师事务所；
(12)法院裁定禁止控股股东转让其所持股份；
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(13)任一股东所持公司 5%以上股份被质押、冻结、司法拍
卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权等，或者出现被强制
过户风险；
(14)公司的股东、实际控制人拟对上市公司进行重大资产或
者业务重组；
(15)获得大额政府补贴等额外收益或者发生可能对公司的
资产、负债、权益或者经营成果产生重大影响的其他事项；
(16)因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假
记载，被有关机关责令改正或经董事会决定进行更正；
(17)股东大会、董事会决议被依法撤销或者宣告无效；
（18）证监会或深交所认定的其他情形。
第四十三条 发生可能对公司股票及其衍生品种交易价格产
生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，公司应当立即披露，
说明事件的起因、目前的状态和可能产生的影响。
公司应当在最先发生的以下任一时点，及时履行重大事件的
信息披露义务：
（一）董事会或者监事会就该重大事件形成决议时；
（二）有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时；
（三）董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事件发生时。
第四十四条 在重大事件筹划过程中，公司及相关信息披露
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义务人应当采取保密措施，尽量减少知情人员范围，保证信息处
于可控状态。在四十三条规定的时点之前出现下列情形之一的，
公司应当及时披露相关事项的现状、可能影响事件进展的风险因
素：
（一）该重大事件难以保密；
（二）该重大事件已经泄露或者市场出现传闻；
（三）公司证券及其衍生品种交易已发生异常波动。
第四十五条 公司披露重大事件后，已披露的重大事件出现
可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的进展或
者变化的，应当及时披露进展或者变化情况、可能产生的影响。
第四十六条 公司发生的重大诉讼、仲裁事项涉及金额占公
司最近一期经审计净资产绝对值 10％以上，且绝对金额超过一
千万元的，应当及时披露。未达到前款标准或者没有具体涉案金
额的诉讼、仲裁事项，董事会基于案件特殊性认为可能对公司股
票及其衍生品种交易价格产生较大影响，或者深交所认为有必要
的，以及涉及公司股东大会、董事会决议被申请撤销或者宣告无
效的诉讼的，公司也应当及时披露。
公司发生的重大诉讼、仲裁事项应当采取连续十二个月累计
计算的原则，经累计计算达到前款标准的，适用前款规定。已按
照前款规定履行相关义务的，不再纳入累计计算范围。
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第四十七条 公司预计全年度、半年度、前三季度经营业绩
将出现下列情形之一的，应当及时进行业绩预告：
（一）净利润为负值；
（二）净利润与上年同期相比上升或者下降 50％以上；
（三）实现扭亏为盈。
比较基数较小经深交所同意可以豁免进行业绩预告的除外。
第四十八条 公司披露业绩预告后，又预计本期业绩与已披
露的业绩预告差异较大的，应当按深交所的相关规定及时披露业
绩预告修正公告。
第四十九条 公司预计本期业绩与已披露的盈利预测有重大
差异的，应当及时披露盈利预测修正公告。
第五十条 公司应当在董事会审议通过利润分配或者资本公
积金转增股本方案后，及时披露该方案的具体内容；应于实施方
案的股权登记日前三至五个交易日内披露方案实施公告。
第五十一条 股票交易被中国证监会或者深交所根据有关规
定认定为异常波动的，公司应当于次一交易日开市前披露股票交
易异常波动公告。
第五十二条 涉及公司的收购、合并、分立、发行股份、发
行可转换公司债券、回购股份等行为导致公司股本总额、股东、
实际控制人等发生重大变化的，公司应依法履行报告、公告义务，
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披露权益变动情况。披露格式及内容按中国证监会相关文件的规
定和深交所《股票上市规则》的相关规定执行。
第五十三条 公司应及时将公司承诺事项和股东承诺事项单
独摘出报送深交所备案，同时在深交所指定网站上单独披露。公
司应在定期报告中专项披露上述承诺事项的履行情况。公司未履
行承诺的，及时详细地披露原因以及董事会可能承担的法律责任。
股东未履行承诺的，公司应及时详细披露有关具体情况以及董事
会采取的措施。
第五十四条 公共媒体传播的消息（以下简称传闻）可能或
者已经对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的，公司
应当及时向深交所提供传闻传播的证据，并披露澄清公告。
第五十五条 公司按照第四十三条或第四十四条规定履行首
次披露义务后，还应当按照以下规定持续披露有关重大事件的进
展情况：
（一）董事会、监事会或股东大会就已披露的重大事件作出
决议的，应当及时披露决议情况；
（二）公司就已披露的重大事件与有关当事人签署意向书
或协议的，应当及时披露意向书或协议的主要内容；
上述意向书或协议的内容或履行情况发生重大变更，或者被
解除、终止的，公司应当及时披露变更、解除或者终止 的情况
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和原因；
（三）已披露的重大事件获得有关部门批准或被否决的，应
当及时披露批准或否决情况；
（四）已披露的重大事件出现逾期付款情形的，应当及时披
露逾期付款的原因和相关付款安排；
（五）已披露的重大事件涉及主要标的尚待交付或过户的，
应当及时披露有关交付或过户事宜；
超过约定交付或者过户期限三个月仍未完成交付或者过户
的，应当及时披露未如期完成的原因、进展情况和预计完成的时
间，并在此后每隔三十日公告一次进展情况，直至完成交付或过
户；
（六）已披露的重大事件出现可能对公司股票及其衍生品
种交易价格产生较大影响的其他进展或变化的，应当及时披露事
件的进展或变化情况。
第五十六条 公司股票交易发生异常波动，或公共传播媒介
传播的消息可能对公司股票价格产生影响时，经征得深交所同意
后发布有关公告。
第五十七条 本制度要求披露的全部信息均为公开信息，但
下列信息除外：
（一）法律、法规予以保护并允许不予披露的商业秘密；
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（二）证监会在调查违法行为过程中获得的非公开信息；
（三）根据有关法律、法规规定可以不予披露的其他信息。
第五十八条 公司控股子公司发生前述重大事件，视同公司
发生的重大事件，适用前述各条的规定，公司应当参照前述各条
的规定，履行信息披露义务。公司的参股公司发生前述重大事件，
可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的，公司应
当参照前述各条规定履行信息披露义务。
第四章 信息披露的程序
第五十九条 定期报告的编制与披露程序：
（一）董事会秘书根据定期报告报送要求，对定期报告编制
工作进行部署；
（二）财务部负责编制公司的财务报告，及时向董事会秘书
或金融证券部提交财务报告、审计报告（若需要审计）和有关财
务资料；
（三）各部门（单位）负责人、控股子公司负责人或指定人
员负责向董事会秘书、财务负责人提供编制定期报告所需要的基
础文件资料或数据，并对提交资料的完整性、准确性、真实性负
责；
（四）董事会秘书组织相关部门和人员编制定期报告草案，
经总经理审核，提交公司总经理办公会议审议；
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（五）总经理办公会议审议后，经董事长批准，提请董事会
审议；经监事会主席批准，提请监事会审议；
（六）原则上由董事长负责召集和主持董事会审议定期报告；
原则上由监事会主席负责召集监事会审核董事会编制的定期报
告；
（七）金融证券部负责对定期报告及相关报备文件的完备性、
合规性进行审核；按照信息披露的审核程序提交董事会秘书、总
经理审核、董事长审批；
（八）证券事务代表对审批后的定期报告及相关报备文件按
照规定时间（不得晚于预约披露时间前一日 20:30）上传至深交
所主板业务专区，报深交所审核登记后提交指定媒体披露；
（九）公司应在定期报告披露后 5 个工作日向当地证监局报
送两份加盖公司公章的定期报告纸质文档。
第六十条 临时报告的编制与披露程序：
（一）公司股东大会、董事会、监事会审议的事项，董事会
秘书根据会议决议组织信息披露工作；
（二）公司监事会发布的公告，经监事会主席审核签字后，
交由董事会秘书组织信息披露工作；
（三）除上述情况以外的重大信息的编制与披露程序：
1.公司董事、监事、高级管理人员及其他内部报告责任人，
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在知悉公司需披露的重大事项发生时，应当按照公司规定立即报
告董事会秘书或金融证券部，按照信息披露要求提供经部门（单
位）负责人及分管领导签字审核的相关资料，并对提交资料的完
整性、准确性、真实性负责；
2.金融证券部负责对相关部门提交资料的完备性、合规性进
行审核，并负责编制临时报告，按照信息披露的审核程序提交董
事会秘书审核后，提交董事长审批；
3.证券事务代表对审批后的临时报告及相关报备文件按照
规定时间（不得晚于披露时间前一日 20:30 前）上传至深交所主
板业务专区，报深交所审核登记后提交指定媒体披露；
4.对监管部门所指定需要披露、解释和补充的事项，由董事
会秘书或金融证券部组织安排，有关部门应积极配合，在指定的
时间内，将有关部门分管领导签字审核的解释、说明及补充的资
料提交金融证券部，由金融证券部按照信息披露程序予以披露或
提交监管部门。
第六十一条 公司下列人员有权以公司的名义披露信息：
（一）董事长；
（二）总经理经董事长授权时；
（三）经董事长或董事会授权的董事；
（四）董事会秘书。
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第五章 信息披露的方式和媒体
第六十二条 公司公开披露信息的指定报纸为：《中国证券
报》《上海证券报》《证券时报》任一报纸媒体。指定网站为：
巨潮资讯网。
第六十三条 公司及相关信息披露义务人在其他公共媒体发
布重大信息的时间不得先于指定媒体，在指定媒体上公告之前不
得以新闻发布或者答记者问等任何其他方式透露、泄漏未公开重
大信息。公司董事、监事及高级管理人员应当遵守并促使公司遵
守前述规定。
第六十四条 公司不得以新闻发布或者答记者问等任何形式
代替应当履行的报告、公告义务，不得以定期报告形式代替应当
履行的临时报告义务。
第六章 信息披露的管理和责任
第六十五条 公司信息披露工作由董事会统一领导和管理：
（一）董事长领导和管理信息披露工作，对信息披露具有决
策权，并承担领导责任。
（二）董事会成员对信息披露的真实性、准确性、完整性具
有审核权，并承担个别及连带责任。
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（三）董事会秘书负责协调和组织公司信息披露工作，应当
按法律、法规规范性文件的规定进行信息披露，并承担直接责任；
（四）公司各部门（单位）负责人、控股子公司负责人、公
司派驻参股公司的董事、监事及高级管理人员对其提供或应由其
提供的信息披露基础资料负直接责任。
第六十六条 董事会秘书应将国家对公司施行的法律、法规
和证券监管部门对公司信息披露工作的要求及时通知公司信息
披露的义务人和相关工作人员。
第六十七条 董事应当了解并持续关注公司生产经营情况、
财务状况和公司已经发生的或者可能发生的重大事件及其影响，
主动调查、获取决策所需要的资料。
监事应当对公司董事、高级管理人员履行信息披露职责的行
为进行监督；关注公司信息披露情况，发现信息披露存在违法违
规问题的，应当进行调查并提出处理建议。
第六十八条 高级管理人员应当及时向董事会报告有关公
司经营或者财务方面出现的重大事件、已披露的事件的进展或者
变化情况及其他相关信息。
第六十九条 公司信息披露的义务人应当严格遵守国家法律、
法规和本制度的规定，履行信息披露的义务，遵守信息披露的纪
律。
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第七十条 公司信息披露义务人，应该按如下规定履行职责：
（一）遇其知晓的可能影响公司投资人利益的或将对公司经
营管理产生重大影响的事宜时，应在第一时间告知董事长和总经
理，并尽快告知董事会秘书。并保证提供的相关资料真实、准确、
完整，不存在重大隐瞒、虚假陈述或引起重大误解之处；
（二）公司在研究、决定涉及信息披露的事项时，应通知董
事会秘书列席会议，并向其提供信息披露所需的资料；
（三）遇有须协调的信息披露事宜时，应积极支持并配合董
事会秘书工作。
第七十一条 公司信息披露的义务人对于某事项是否涉及信
息披露有疑问时，应及时向董事会秘书咨询。
第七十二条 对公司信息披露义务人实行尽责、问责和免责
机制，明确信息披露确认、评估、处理和提交的责任，确保公司
能迅速、全面、充分地收集、披露所有可能对股东和其他利益相
关者的决策产生实质性影响的信息。
公司信息披露义务人及其董事、监事、高级管理人员违反中
国证监会或深交所相关信息披露法律法规的，将被处以以下监管
措施：
（一）责令改正；
（二）监管谈话；
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（三）出具警示函；
（四）责令公开说明；
（五）责令定期报告；
（六）责令暂停或者终止并购重组活动；
（七）依法可以采取的其他监管措施。
第七十三条 公司董事、监事、董事会秘书以及高级管理人
员应当熟悉信息披露规则，积极参加监管机构要求参加的各类培
训，提高自身素质，加强自律，防范风险，认真负责地履行信息
披露职责。
第七十四条 由于有关人员的失职，导致信息披露违规，给
公司造成严重影响或损失的，应对该责任人给予批评、警告，直
至解除其职务的处分，并且可以向其提出适当的赔偿要求。
第七十五条 由于有关人员违反信息披露规定，披露的信息
有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，对他人造成损失的，由相
关责任人员依法承担相应责任。
第七十六条 公司聘请的顾问、中介机构工作人员、关联人
等若擅自披露公司信息，给公司造成损失的，公司保留追究其责
任的权利。
第七十七条 公司有关的信息披露文件、资料由董事会秘书
或由董事会秘书指定的专人负责保管。
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第七章 信息披露的保密要求
第七十八条 公司的信息在正式披露前，公司董事、监事、
高级管理人员及其他知情者，应当将该信息的知情者控制在最小
范围内，不得泄露公司的内幕信息，不得进行内幕交易或配合他
人操纵股票及其衍生品种交易价格。在公司未公开重大信息披露
前，知悉该信息的机构和个人不得买卖或建议他人买卖公司股票
及其衍生品种。
第七十九条 公司信息披露义务人与公开信息制作有关的公
司证券管理人员、财务会计人员，以及其他可以合法接触到内幕
信息的人员为内幕人员。内幕人员必须严格遵守本制度和公司关
于保密工作的纪律，不得向他人泄露内幕信息。
第八十条 公司行政会议、工会（职代会）等大型或重要会
议上的报告，参加上级召开的会议上的发言和书面材料，有关部
门应当对报告和书面材料内容认真审查；对涉及应披露信息但尚
未在指定报刊披露，又无法回避的，应当限定传达范围，并对报
告起草人员、与会人员提出保密要求。公司正常的工作会议，对
本制度规定的有关重要信息，与会人员负有保密责任。
第八十一条 公司各部门（单位）负责人、公司控股子公司
负责人、公司派驻参股公司的董事、监事及高级管理人员应当及
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时向董事会秘书报告与本部门（单位）、下属公司相关的未公开
重大信息。
第八十二条 公司及相关信息披露义务人应当对内刊、网站、
宣传性资料等进行严格管理，防止在上述资料中泄漏未公开重大
信息。
第八十三条 在未公开重大信息公告前，出现信息泄漏或公
司股票及其衍生品种交易发生异常波动的，公司及相关信息披露
义务人应当履行信息披露义务。
第八十四条 公司与特定对象进行直接沟通前，应当要求特
定对象签署承诺书，承诺书至少应当包括下列内容：
（一）不故意打探公司未公开重大信息，未经公司许可，不
与公司指定人员以外的人员进行沟通或问询；
（二）不泄漏无意中获取的未公开重大信息，不利用所获取
的未公开重大信息买卖或建议他人买卖公司股票及其衍生品种；
（三）在投资价值分析报告、新闻稿等文件中不使用未公开
重大信息，除非公司同时披露该信息；
（四）在投资价值分析报告、新闻稿等文件中涉及盈利预测
和股价预测的，注明资料来源，不使用主观臆断、缺乏事实根据
的资料；
（五）承诺投资价值分析报告、新闻稿等文件在对外发布或
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使用前知会公司；
（六）明确违反承诺的责任。
“特定对象”是指比一般中小投资者更容易接触到信息披露
主体，更具信息优势，且有可能利用有关信息进行证券交易或传
播有关信息的机构和个人，包括：
（一）从事证券分析、咨询及其他证券服务业的机构、个人
及其关联人；
（二）从事证券投资的机构、个人及其关联人；
（三）持有、控制公司 5%以上股份的股东及其关联人；
（四）新闻媒体和新闻从业人员及其关联人；
（五）深交所认定的其他机构或个人。
第八十五条 公司应当认真核查特定对象知会的投资价值
分析报告、新闻稿等文件。发现其中存在错误、误导性记载的，
应当要求其改正；拒不改正的，公司应当及时发出澄清公告进行
说明。发现其中涉及未公开重大信息的，应当立即向深交所报告
并公告，同时要求特定对象在公司正式公告前不得对外泄漏该信
息并明确告知其在此期间不得买卖或建议他人买卖公司股票及
其衍生品种。
第八十六条 公司董事、监事、高级管理人员、各部门（单
位）负责人、公司控股子公司负责人、公司派驻参股公司的董事、
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监事及高级管理人员不得向其提名人、兼职的股东或其他单位提
供未公开重大信息。
第八十七条 公司实施再融资计划过程中，在向特定个人或
机构进行询价、推介等活动时，应当特别注意信息披露的公平性，
不得为了吸引认购而向其提供未公开重大信息。
第八十八条 公司在进行商务谈判、申请银行贷款等业务活
动时，因特殊情况确实需要向对公司负有保密义务的交易对手方、
中介机构、其他机构及相关人员提供未公开重大信息的，应当要
求有关机构和人员签署保密协议，否则不得提供相关信息。在有
关信息公告前，上述负有保密义务的机构或个人不得对外泄漏公
司未公开重大信息，不得买卖或建议他人买卖该公司股票及其衍
生品种。一旦出现未公开重大信息泄漏、市场传闻或证券交易异
常，公司应当及时采取措施、向深交所报告并立即公告。
第八十九条 公司在股东大会上不得披露、泄漏未公开重大
信息。
第八章 附 则
第九十条 释义
（一）本制度中所称“交易”指《股票上市规则》第九章“应
披露交易”所规定内容。
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（二）本制度中所称“关联交易”指《股票上市规则》第十
章“关联交易”所规定内容。
第九十一条 本制度由公司董事会负责解释。
第九十二条 在不违反法律、法规、规范性文件及《公司章
程》等相关规定的情况下，本制度由公司董事会批准生效，修改
时亦同。本制度自发布之日起施行,原《信息披露事务管理制度》
（2018 年 2 月）同时废止。
第九十三条 本制度未尽事宜参照中国证监会和深交所的有
关规定办理。
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附件：
信息披露审批单
公告编号：
申请部门/
申请日期
申请人
拟披露日期 公告类别
披露事项及内容
业务部门负责人 业务部门分管领
意见 导意见
金融证券部经办 金融证券部负责
人员意见 人意见
董事会秘书审核/ 总经理审批意见
审批意见 （如适用）
监事会主席审批
董事长审批意见
意见（如适用）
处理结果
信息披露部门存档：
年 月 日
注：公告类别包括年报、半年报、会议决议公告、临时报告、其他报告等。
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