成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

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    成都卫士通信息产业股份有限公司

    二OO 九年半年度报告

    二OO 九年八月成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

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    重要提示

    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚

    假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带

    责任。

    没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存

    在异议。

    公司全体董事亲自出席了本次审议半年度报告的董事会。

    公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。

    公司法定代表人游小明先生、主管会计工作负责人王忠海先生及会计机构负责人刘晓琴

    女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

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    目 录

    第一节 公司基本情况…………………………………………………………3

    第二节 股本变动及主要股东持股情况………………………………………5

    第三节 董事、监事、高级管理人员情况……………………………………7

    第四节 董事会报告……………………………………………………………8

    第五节 重要事项………………………………………………………………13

    第六节 财务报告………………………………………………………………18

    第七节 备查文件………………………………………………………………70成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

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    第一节 公司基本情况

    一、基本情况简介

    1、公司名称：

    中文名称：成都卫士通信息产业股份有限公司

    英文名称：Westone Information Industry Inc.

    中文名称简称：卫士通

    英文名称缩写：Westone

    2、公司法定代表人：游小明

    3、公司董事会秘书及证券事务代表：

    董事会秘书 证券事务代表

    姓名 王忠海 罗伟

    联系地址 四川省成都市高新大道创业路6 号 四川省成都市高新大道创业路6 号

    电话 028－85168102 028－85168115

    传真 028－85194598 028－85194598

    电子信箱 Wang.zhonghai@westone.com.cn Luo.wei@ westone.com.cn

    4、公司注册地址：四川省成都市高新大道创业路6 号

    公司办公地址：四川省成都市高新大道创业路6 号

    公司邮政编码：610041

    公司国际互联网地址：http://www.westone.com.cn/

    公司电子邮箱：westone@westone.com.cn

    5、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》

    登载公司半年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn

    公司半年度报告备置地点：公司证券部

    6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    公司股票简称：卫士通

    公司股票代码：002268

    7、其他有关资料：

    公司最近一次变更工商注册登记日期：2009 年5 月22 日

    公司注册登记地点： 四川省成都市工商行政管理局

    公司法人营业执照注册号：510109000045289

    公司税务登记号码：51019870927392X

    公司组织机构代码：70927392-X

    公司聘请的会计师事务所：四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司

    会计师事务所办公地址：成都市洗面桥街18 号金茂礼都南28 楼成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

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    二、主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位：（人民币）元

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减(％)

    总资产 401,104,346.22 455,005,058.89 -11.85

    归属于上市公司股东的所有者权益 328,269,043.79 362,416,547.24 -9.42

    股本 80,518,446.00 67,098,705.00 20.00

    归属于上市公司股东的每股净资产

    （元/股）

    4.08 5.40 -24.44

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减(％)

    营业总收入 51,637,697.36 77,262,527.05 -33.17

    营业利润 -38,073,573.59 4,706,734.73 -908.92

    利润总额 -28,537,042.34 7,628,864.63 -474.07

    归属于上市公司股东的净利润 -20,727,762.45 7,943,622.76 -360.94

    归属于上市公司股东的扣除非经常

    性损益后的净利润

    -23,624,655.84 7,452,772.79 -416.99

    基本每股收益（元/股） -0.26 0.13 -300.00

    稀释每股收益（元/股） -0.26 0.13 -300.00

    净资产收益率（％） -6.31 5.30 下降11.61 个百分点

    经营活动产生的现金流量净额 -58,092,885.27 -49,165,293.15 -18.16

    每股经营活动产生的现金流量净额

    （元/股）

    -0.72 -0.98 26.53

    2、非经常性损益项目

    单位：（人民币）元

    非经常性损益项目 金额 附注

    非流动资产处置损益 -3,849.98

    计入当期损益的政府补助，但

    与公司正常经营业务密切相

    关，符合国家政策规定、按照

    一定标准定额或定量持续享受

    的政府补助除外

    3,317,728.10

    主要为收到成都高新区上市奖

    励资金250 万元。

    除上述各项之外的其他营业外

    收入和支出

    98,563.32

    少数股东损益影响额 -3,232.83

    所得税影响额 -512,315.22

    合 计 2,896,893.39 —成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

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    第二节 股本变动及主要股东持股情况

    一、股本变动情况表

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    数量 比例

    发行

    新股

    送股公积金转股其他小计 数量 比例

    一、有限售条件股份 50,098,705 74.66％ 10,019,741 10,019,741 60,118,446 74.66％

    1、国家持股

    2、国有法人持股 25,070,217 37.36％ 5,014,043 5,014,043 30,084,260 37.36％

    3、其他内资持股 25,028,488 37.30％ 5,005,698 5,005,698 30,034,186 37.30％

    其中：境内非国有法

    人持股

    20,157,737 30.04％ 4,031,548 4,031,548 24,189,285 30.04％

    境内自然人持股 4,870,751 7.26％ 974,150 974,150 5,844,901 7.26％

    4、外资持股

    其中：境外法人持股

    境外自然人持股

    5、高管股份

    二、无限售条件股份 17,000,000 25.34％ 3,400,000 3,400,000 20,400,000 25.34％

    1、人民币普通股 17,000,000 25.34％ 3,400,000 3,400,000 20,400,000 25.34％

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    三、股份总数 67,098,705 100.00％ 13,419,741 13,419,741 80,518,446 100.00％

    二、前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表

    单位：股

    股东总数 8336

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质

    持股比

    例

    持股总数

    持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻结

    的股份数量

    西南通信研究所（中国电子科

    技集团公司第三十研究所）

    国有法人 37.36％ 30,084,260 30,084,260 1,700,000

    成都新兴创业投资有限责任

    公司

    境内非国有

    法人

    26.36％ 21,227,332 21,227,332 0

    成都三实立科技实业有限公

    司

    境内非国有

    法人

    3.68％ 2,961,953 2,961,953 0

    罗天文 境内自然人1.14％ 915,686 915,686 0

    黄月江 境内自然人0.95％ 767,244 767,244 0

    游小明 境内自然人0.92％ 742,609 742,609 0

    中国工商银行－南方稳健成

    长贰号证券投资基金

    境内非国有

    法人

    0.89％ 715,287 0 0

    谭兴烈 境内自然人0.66％ 533,704 533,704 0

    雷利民 境内自然人0.66％ 533,704 533,704 0

    谢长斌 境内自然人0.55％ 445,329 445,329 0

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    中国工商银行－南方稳健成715,287 人民币普通股成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

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    长贰号证券投资基金

    东海证券有限责任公司 370,000 人民币普通股

    唐庆 365,430 人民币普通股

    郑初意 359,881 人民币普通股

    中融国际信托有限公司－建

    行利得盈1 号

    201,535 人民币普通股

    中国工商银行－南方稳健成

    长证券投资基金

    170,040 人民币普通股

    石卫平 157,187 人民币普通股

    刘立新 135,000 人民币普通股

    李健 131,120 人民币普通股

    张玲 128,800 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行

    动的说明

    罗天文、黄月江、谢长斌分别在中国电子科技集团公司第三十研究所

    任所长、副所长、物资供应处处长。除此之外，公司未知上述其余股

    东之间是否存在关联关系和一致行动人情形。

    备注：依据财政部、国资委、证监会和社保基金会2009 年6月19日联合发布的《境内证

    券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》（财企［2009］94 号），中国证券

    登记结算有限责任公司深圳分公司对本公司国有股东中国电子科技集团公司第三十研究所

    （以下简称“三十所”）持有的本公司股份冻结了1,700,000股。

    三、股东和实际控制人变更情况

    报告期内，公司控股股东和实际控制人均未发生变化，控股股东仍为三十所，实际控制

    人仍为中国电子科技集团公司。成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

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    第三节 董事、监事、高级管理人员情况

    一、 董事、监事和高级管理人员持股变动情况

    单位：股

    姓名 职务

    年初持股

    数

    本期增持

    股份数量

    本期减持

    股份数量

    期末持

    股数

    其中：持

    有限制性

    股票数量

    期末持有

    股票期权

    数量

    变动原因

    罗天文 董事长 763,072 152,614 0 915,686 915,686 0 公积金转股

    黄月江 副董事长 639,370 127,874 0 767,244 767,244 0 公积金转股

    游小明 董事、总经

    理

    618,841 123,768 0 742,609 742,609 0 公积金转股

    雷利民 董事、副总

    经理

    444,753 88,951 0 533,704 533,704 0 公积金转股

    雷吉成 董事 0 0 0 0 0 0

    魏建平 董事 0 0 0 0 0 0

    冯建 独立董事 0 0 0 0 0 0

    杨丹 独立董事 0 0 0 0 0 0

    罗光春 独立董事 0 0 0 0 0 0

    陈秋元 监事会主席 83,427 16,685 0 100,112 100,112 0 公积金转股

    冷观霞 监事 33,370 6,674 0 40,044 40,044 0 公积金转股

    廖晓宜 监事 0 0 0 0 0 0

    王忠海

    副总经理、

    财务总监、

    董事会秘书

    371,107 74,221 0 445,328 445,328 0 公积金转股

    李学军 副总经理 371,107 74,221 0 445,328 445,328 0 公积金转股

    谭兴烈 总工程师 444,753 88,951 0 533,704 533,704 0 公积金转股

    赵秀玲 副总经理 0 0 0 0 0 0

    吕涛 副总经理 0 0 0 0 0 0

    胡安友 副总经理 0 0 0 0 0 0

    魏洪宽 副总经理 0 0 0 0 0 0

    二、董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况

    报告期内，公司董事、监事和高级管理人员未发生变化，无新聘和解聘的情况。成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

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    第四节 董事会报告

    一、报告期内公司经营情况

    1、公司总体情况

    公司上市后，加大了研发和市场深入拓展工作，但效果尚未显现。公司销售主要集中在

    下半年的季节性特点仍然较为明显，报告期公司实现营业收入5,163.77 万元，与上年同期相

    比下降33.17％。同时，因加大研发、市场工作投入导致人员费用、研发费用等增长较快，

    致使报告期归属于上市公司股东的净利润为－2,072.78 万元，比上年同期有较大幅度下降。

    2、公司主营业务及经营情况分析

    （1）公司主营业务情况

    公司提供全系列密码产品、安全产品和安全系统，包括核心的加密模块和安全平台，密

    码产品和安全设备整机、以及具备多种安全防护功能的安全系统。同时公司具备提供信息安

    全整体解决方案、提供安全集成和工程实施服务的能力，能为用户提供一揽子安全解决方案。

    （2）主营业务分行业、产品情况

    单位：（人民币）元

    主营业务分行业情况

    分行业或分产品 营业收入 营业成本

    毛利率

    (％)

    营业收入比

    上年同期增

    减（％）

    营业成本比

    上年同期增

    减（％）

    毛利率比上

    年同期增减

    政府部门 12,730,856.50 4,229,446.66 66.78 -53.07 -46.27

    下降4.20 个

    百分点

    军工等大型企业集团 19,719,143.78 7,313,101.57 62.91 -25.88 32.02

    下降16.27

    个百分点

    金融企业 9,072,436.24 1,658,567.02 81.72 -24.93 70.99

    下降10.26

    个百分点

    其他企业 10,115,260.84 3,907,961.29 61.37 -11.62 44.52

    下降15.01

    个百分点

    合 计 51,637,697.36 17,109,076.54 66.87 -33.17 0.14

    下降11.02

    个百分点

    主营业务分产品情况

    主营业务 51,342,535.29 17,050,877.44 66.79 -33.37 0.20

    下降11.13

    个百分点

    其中：单机产品 34,937,823.41 8,022,106.79 77.04 -40.53 -38.14

    下降0.89 个

    百分点

    系统产品 4,248,128.65 1,039,496.58 75.53 -47.34 -49.94

    上升1.27 个

    百分点

    安全集成与服务 5,724,780.14 2,885,181.22 49.60 -28.76 395.42

    下降43.15

    个百分点

    其 他 6,431,803.09 5,104,092.85 20.64 191.52 267.38

    下降16.39

    个百分点成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    9

    其他业务 295,162.07 58,199.10 80.28 43.39 -13.43

    上升12.94

    个百分点

    其中：材料销售 288,362.07 58,199.10 79.82 40.08 -13.43

    上升12.48

    个百分点

    其 他 6,800.00 0 100.00 － － －

    合 计 51,637,697.36 17,109,076.54 66.87 -33.17 0.14

    下降11.02

    个百分点

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额

    为766.00 万元。

    从行业销售结构来看，主要由于政府行业销售收入下降较多，致使公司报告期营业收入

    整体下降33.17％；毛利相对较低的其他企业销售比重明显上升，而毛利较高的政府行业销售

    比重下降，致使公司报告期整体销售毛利率降低了11个百分点。

    从产品销售结构来看，单机和系统产品销售收入下降较多，致使报告期整体营业收入下

    降；报告期毛利率较高的安全服务、单机和系统产品销售比重下降，致使公司整体销售毛利

    率降低了11 个百分点。

    （3）主营业务分地区情况

    单位：（人民币）元

    地 区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    东 北 3,127,884.54 -44.81

    华 北 8,141,840.80 -45.42

    华 东 13,938,939.20 -14.42

    华 南 1,680,940.11 -83.25

    华 中 6,254,085.49 305.55

    西 北 2,270,341.91 212.29

    西 南 13,268,284.96 -52.76

    境 外 2,955,380.35 －

    合 计 51,637,697.36 -33.17

    （4）报告期内，公司主营业务及其结构未发生重大变化。

    （5）主营业务盈利能力（毛利率）变动分析

    指 标 2009 年1－6 月2008 年1－6 月本年比上年增减

    综合毛利率 66.87％ 77.89％ 下降11.02 个百分点

    由于报告期毛利率较高的安全服务、单机和系统产品销售比重下降，致使公司整体销售

    毛利率降低了11 个百分点。成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

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    （6）利润构成变动分析

    单位：（人民币）元

    项 目 2009 年1－6 月 2008 年1－6 月 增减金额 增减比例（％）

    归属于上市公司

    股东的净利润

    -20,727,762.45 7,943,622.76 -28,671,385.21 －

    营业收入 51,637,697.36 77,262,527.05 -25,624,829.69 -33.17

    营业成本 17,109,076.54 17,084,494.50 24,582.04 0.14

    期间费用 70,382,023.94 51,271,911.06 19,110,112.88 37.27

    资产减值损失 1,568,356.21 3,247,447.96 -1,679,091.75 -51.70

    营业外收入 9,540,721.23 3,212,427.90 6,328,293.33 196.99

    所得税费用 -7,264,913.37 -2,786,293.96 -4,478,619.41 -160.74

    报告期内，公司利润构成较上年同期变动的主要影响因素如下：

    ①营业收入：主要由于政府行业销售收入下降较多，致使公司报告期营业收入整体下降

    33.17％；

    ②营业成本：由于报告期毛利相对较低的其他企业销售收入、集成产品销售收入比重上

    升，致使报告期营业成本略有上升；

    ③期间费用:主要由于2008 年下半年引进专业人员较多，导致报告期人力费用较上年同

    期明显上升，使报告期期间费用比上年同期上升37.27％；

    ④资产减值损失: 报告期资产减值损失比上年同期下降51.70％,主要系坏账准备下降较

    多；

    ⑤营业外收入：报告期营业外收入比上年同期增长196.99％，主要系增值税软件退税和

    政府补助增加较多；

    ⑥所得税费用：报告期所得税费用比上年同期减少447.86万元，主要系本期公司亏损所

    形成的递延所得税增加。

    二、募集资金使用情况

    1．募集资金运用

    单位：（人民币）万元成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    11

    2、变更项目情况

    报告期内，公司未发生募集资金投资项目变更。

    募集资金总额 14,729.00 报告期内投入募集资金

    总额

    690.37

    变更用途的募集资金总额 —

    变更用途的募集资金总额比例 —

    已累计投入募集资金总

    额 1,129.02

    承诺投资项目

    是否已变

    更项目

    （含部分

    变更）

    募集资

    金承诺

    投资总

    额

    调

    整

    后

    投

    资

    总

    额

    截至

    期末

    承诺

    投入

    金额

    (1)

    报告期

    内投入

    金额

    截至期末

    累计投入

    金额(2)

    截至期

    末累计

    投入金

    额与承

    诺投入

    金额的

    差额

    (3)＝

    (2)-(1)

    截至

    期末

    投入

    进度

    （%）

    (4)＝

    (2)/(1

    )

    项目达到预

    定可使用状

    态日期

    报

    告

    期

    内

    实

    现

    的

    效

    益

    是

    否

    达

    到

    预

    计

    效

    益

    项目

    可行

    性是

    否发

    生重

    大变

    化

    网络安全系列产品产业化技术改

    造项目 否 4,988 — — 117.11 155.16 — — 2010-12-31 — — 否

    “一Key 通”综合安全防护系统

    升级技术改造项目 否 3,300 — — 148.15 252.90 — — 2010-12-31 — — 否

    电子政务安全信息交换系统技术

    改造项目 否 3,208 — — 294.45 438.21 — — 2010-12-31 — — 否

    金融安全综合防护系统技术改造

    项目

    否 3,233 — — 130.66 282.75 — — 2010-12-31 — — 否

    合 计 — 14,729 — — 690.37 1,129.02 — — — — — —

    未达到计划进度或预计收益的情

    况和原因（分具体项目）

    1、公司募集资金拟购置的西部信息安全产业园房产在“5.12”大地震中虽未受到损

    坏，但地震后相关部门发布了新的抗震设计标准及规范，园区建设方根据新规定的要求

    进行了相应的调整设计，导致工期延后；由于IT 类产品更新较快，公司募投项目原拟采

    购的部分设备、软件已升级换代，为保证募集资金使用效率的最大化，公司已组织相关

    部门对相关设备、软件进行调查分析，将在此基础上研究制定新的具体采购方案。

    2、因项目尚未建设完成，故未产生效益。

    项目可行性发生重大变化的情况

    说明 —

    募集资金投资项目实施地点变更

    情况 —

    募集资金投资项目实施方式调整

    情况 —

    募集资金投资项目先期投入及置

    换情况 —

    用闲置募集资金暂时补充流动资

    金情况

    2009 年3 月28 日，公司第四届董事会第九次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集

    资金暂时补充流动资金的议案》，决定使用1,800 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，

    使用期限不超过6 个月，使用时间为2009 年4 月1 日至2009 年9 月30 日。

    项目实施出现募集资金结余的金

    额及原因 —

    尚未使用的募集资金用途及去向 存放于公司募集资金银行专户中。

    募集资金使用及披露中存在的问

    题或其他情况 —成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    12

    三、对2009 年1-9 月经营业绩的预计

    归属于母公司所有者的净利润比上年同期下降50％以上

    2009 年1-9 月预

    计的经营业绩

    公司预计2009 年1-9 月归属于母公司所有者的净利润为-400 万元－+200 万元。

    2008 年1-9 月经

    营业绩

    归属于母公司所有者的净利润：11,945,013.75 元

    业绩变动的原因

    说明

    预计1－9 月营业收入比上年同期小幅增长或有所降低，但由于人员、研发投入增

    加等原因导致期间费用同比增长较大。成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    13

    第五节 重要事项

    一、公司治理情况

    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、深圳证券

    交易所《股票上市规则》等法律法规和规范性意见以及监管部门的要求，不断健全公司治理

    结构、完善治理制度及加强内部控制制度体系建设，持续促进公司规范运作，提高公司治理

    整体水平。

    报告期内，公司三会及董事会各专门委员会运作规范，独立董事履职到位，公司坚持严

    格按照各项法律、法规、公司制度的要求进行各项决策和日常经营活动，并根据公司实际情

    况的变化和监管部门的最新要求，制定了《董事会审计委员会年报工作规程》、《独立董事

    年报工作制度》、《投资者关系管理制度》，修订了公司《章程》，进一步完善了公司治理

    制度体系。公司董事、监事、高级管理人员积极参加监管部门组织的相关培训，熟悉相关法

    规和监管要求，进一步提高了履职能力。

    公司将进一步严格按照法律、法规及监管部门的要求，重视公司治理水平的持续改进，

    不断提高公司的规范运作和科学治理水平，从而促进公司的健康发展，维护全体股东的合法

    权益。

    二、报告期内，公司利润分配及资本公积金转增股本情况

    1、公司本报告期不进行利润分配或用资本公积转增股本。

    2、2009 年4 月22 日，公司2008 年度股东大会审议通过了《公司2008 年度利润分配预

    案》：以公司2008 年12 月31 日总股本67,098,705 股为基数，向全体股东每10 股送派2 元

    人民币现金（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每10 股转增2 股。本次权益分派的股

    权登记日为：2009 年5 月6 日；除权除息日为：2009 年5 月7 日。

    三、报告期内，公司未发生股权激励相关事项。

    四、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。

    五、报告期内，公司没有发生证券投资，没有持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券

    公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权，未参股拟上市公司。

    六、报告期内，公司无收购及出售资产、资产重组事项。

    七、重大关联交易事项

    （一）与日常经营相关的关联交易成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    14

    1、销售产品、提供劳务与采购产品、接受劳务

    单位：（人民币）万元

    向关联方销售产品和提供劳务向关联方采购产品和接受劳务

    关联方

    交易金额

    占同类交易金

    额的比例（％）

    交易金额

    占同类交易金额

    的比例（％）

    中国电子科技集团公司

    第三十研究所

    593.99 11.50 0 0

    成都三零普瑞科技有限

    公司

    36.19 0.70 6.58 0.13

    成都三零盛安信息系统

    有限公司

    75.43 1.46 3.86 0.08

    成都三零瑞通移动通信

    有限公司

    60.38 1.17 0 0

    成都三零嘉微电子有限

    公司

    0 0 6.13 0.12

    中国电子科技集团公司

    第二十七研究所

    4.79 0.09 0 0

    中国电子科技集团公司

    第二十八研究所

    0.32 0.01 0 0

    中国电子科技集团公司

    第四十研究所

    0.10 0 0 0

    中国电子科技集团公司

    第四十三研究所

    0.07 0 0 0

    中国电子科技集团公司

    第四十六研究所

    0.04 0 0 0

    中国电子科技集团公司

    第四十九研究所

    0.03 0 0 0

    中国电子科技集团公司

    电子科学研究院

    21.37 0.41 0 0

    中电科技（南京）电子信

    息发展有限公司

    0 0 1.54 0.03

    合 计 792.72 15.35 18.11 0.47

    上述关联交易均为公司日常经营需要，占公司同类交易比重不大，对公司净利润影响不

    大，不会造成公司对关联方的依赖；价格确定采取市场化方式，价格水平与非关联交易价格

    水平相当；交易款项结算方式根据交易双方签订的合同执行。

    2、租赁

    报告期本公司租赁三十所办公用房，租金根据邻近区域类似房屋的市场价格确定，1－6

    月租金合计125.42 万元。

    （二）报告期内，公司无资产收购、出售发生的关联交易。

    （三）报告期内，公司与关联方无非经营性债权债务往来或担保事项。成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    15

    独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见：

    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的

    通知》（证监发（2003）56 号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发〔2005〕

    120 号）等的规定和要求，我们作为成都卫士通信息产业股份有限公司（以下简称“公司”）

    的独立董事，本着严谨、实事求是的态度，对报告期内（2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日）

    公司控股股东及其他关联方占用公司资金及公司对外担保情况进行了认真的了解和查验，发

    表如下专项说明及独立意见：

    1、报告期内，没有发生控股股东及其他关联方违规占用公司资金的情况，也不存在以前

    期间发生并持续至本报告期的关联方违规占用资金情况；

    2、报告期内，公司没有发生任何形式的对外担保事项，也无以前期间发生但持续到本报

    告期的对外担保事项。

    独立董事：冯建、杨丹、罗光春

    二OO 九年八月十八日

    （四）报告期内，公司无其他重大关联交易。

    八、重大合同及其履行情况

    1、报告期内，公司没有发生、也没有以前期间发生但延续到报告期的重大交易、托管、

    承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。

    2、报告期内，公司没有发生、也没有以前期间发生但延续到报告期的担保合同。

    3、报告期内，公司没有发生、也没有以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行现金

    资产管理的事项。

    九、公司及股东、董事、监事、高级管理人员履行承诺情况

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    发行时所作承诺

    1、公司控股股东中国电子科技集团公司第三十研究所

    和实际控制人中国电子科技集团公司承诺：自股票上市之

    日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和

    间接持有的本公司股份，也不由本公司收购该部分股份；

    2、公司其余股东成都新兴创业投资有限责任公司、成

    都三实立科技实业有限公司、罗天文、黄月江、游小明、

    雷利民、谭兴烈、王忠海、李学军、陈秋元、冷观霞、谢

    长斌、杨煜、魏强、张绍国、张建军、徐利、刘晓琴承诺：

    自股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理

    其已直接和间接持有的本公司股份，也不由本公司收购该

    截至报告期末未发生违

    反承诺的事项。成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    16

    部分股份；

    3、同时为公司董事、监事或者高级管理人员的股东罗

    天文、黄月江、游小明、雷利民、谭兴烈、王忠海、李学

    军、陈秋元和冷观霞承诺：在任职期间每年转让的公司股

    份不超过其所持有股份总数的25％；离职后半年内，不转

    让其所持有的公司股份；离任六个月后的十二个月内通过

    证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其持有本公司

    股票总数（包括有限售条件和无限售条件的股份）的比例

    不超过50％；

    4、公司控股股东中国电子科技集团公司第三十研究所

    和实际控制人中国电子科技集团公司避免同业竞争承诺。

    十、报告期内，未发生公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人受到有

    权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监

    会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不适当人选、被其他

    行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。

    十一、报告期内，公司未发生《证券法》第六十七条、《公开发行股票公司信息披露实施细

    则（试行）》第十七条所列的重大事件。

    十二、报告期内信息披露索引：

    序号 公告编号 披露日期 公告内容 披露媒体

    1 2009-001 2009-01-15

    关于获得国家规划布局内重点软件企业认

    定的公告

    《证券时报》、巨潮资讯网

    2 2009-002 2009-02-24 关于第四届董事会第八次会议的公告 《证券时报》、巨潮资讯网

    3 2009-003 2009-02-24 关于投资设立全资子公司的公告 《证券时报》、巨潮资讯网

    4 2009-004 2009-02-25 2008 年度业绩快报 《证券时报》、巨潮资讯网

    5 2009-005 2009-03-28 关于获得高新技术企业认定的公告 《证券时报》、巨潮资讯网

    6 2009-006 2009-03-31 2008 年年度报告摘要 《证券时报》、巨潮资讯网

    7 2009-007 2009-03-31 关于第四届董事会第九次会议的公告 《证券时报》、巨潮资讯网

    8 2009-008 2009-03-31 关于第四届监事会第四次会议的公告 《证券时报》、巨潮资讯网

    9 2009-009 2009-03-31 关于募集资金年度使用情况的专项报告 《证券时报》、巨潮资讯网

    10 2009-010 2009-03-31 日常关联交易公告 《证券时报》、巨潮资讯网

    11 2009-011 2009-03-31 关于召开2008 年度股东大会的通知 《证券时报》、巨潮资讯网

    12 2009-012 2009-03-31

    关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动

    资金的公告

    《证券时报》、巨潮资讯网

    13 2009-013 2009-04-02

    关于举行2008 年年度报告网上说明会的

    公告

    《证券时报》、巨潮资讯网

    14 2009-014 2009-04-23 2008 年度股东大会决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    17

    15 2009-015 2009-04-27 2009 年第一季度报告 《证券时报》、巨潮资讯网

    16 2009-016 2009-04-30 2008 年度权益分派实施公告 《证券时报》、巨潮资讯网成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    18

    单位：人民币元

    合并数母公司合并数母公司

    流动资产：

    货币资金七、1 2 05,847,323.44 164,223,916.84 2 81,004,542.72 242,038,625.83

    交易性金融资产- - - -

    应收票据七、2 1 ,209,440.00 1,209,440.00 - -

    应收账款七、3 1 06,729,817.37 89,766,790.30 102,874,238.04 97,385,747.36

    预付款项七、4 4 ,475,473.11 1,505,062.61 5,143,157.43 4 ,882,444.92

    应收利息- - - -

    应收股利- 3,772,939.50 - 2,004,750.00

    其他应收款七、3 1 0,473,715.46 17,104,567.21 10,468,297.19 1 3,789,568.80

    存货七、5 4 7,296,740.50 44,979,568.49 38,228,421.53 3 0,975,146.12

    一年内到期的非流动资产- - -

    其他流动资产- - -

    流动资产合计3 76,032,509.88 3 22,562,284.95 4 37,718,656.91 3 91,076,283.03

    非流动资产： -

    可供出售金融资产- - - -

    持有至到期投资- - - -

    长期应收款- - - -

    长期股权投资- 34,639,121.52 - 24,639,121.52

    投资性房地产- - - -

    固定资产七、6 1 3,038,684.39 9,440,011.29 11,975,097.88 9,693,157.80

    在建工程- - - -

    工程物资- - - -

    固定资产清理- - - -

    生产性生物资产- - - -

    油气资产- - - -

    无形资产七、7 2 59,999.54 259,999.54 369,999.58 369,999.58

    开发支出七、8 3 00,000.00 300,000.00 - -

    商誉七、9 7 ,991.91 - 7 ,991.91 -

    长期待摊费用七、10 7 93,468.65 793,468.65 1,307,152.22 1 ,307,152.22

    递延所得税资产七、11 1 0,671,691.85 7,113,714.33 3,626,160.39 1 ,661,401.17

    其他非流动资产- - - -

    非流动资产合计2 5,071,836.34 5 2,546,315.33 17,286,401.98 3 7,670,832.29

    资产总计4 01,104,346.22 3 75,108,600.28 4 55,005,058.89 4 28,747,115.32

    公司法定代表人：游小明主管会计工作的公司负责人：王忠海公司会计机构负责人：刘晓琴

    合 并 资 产 负 债 表（一）

    编制单位：成都卫士通信息产业股份有限公司 2009年6月30日

    资 产附注号

    期末数年初数

    第六节 财务报告

    （未经审计）成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    19

    单位：人民币元

    合并数母公司合并数母公司

    流动负债：

    短期借款- - - -

    交易性金融负债- - - -

    应付票据- - - -

    应付账款七、13 3 9,762,537.25 4 1,197,566.70 4 7,072,347.13 5 0,243,639.45

    预收款项七、13 4,245,329.81 3 ,206,636.75 2 ,305,089.12 8 ,118,551.93

    应付职工薪酬七、14 2,103,963.51 2 ,103,963.51 2 ,161,246.35 1 ,985,850.97

    应交税费七、15 - 566,531.68 - 1,151,027.03 1 1,420,484.70 8 ,389,206.44

    应付利息- - - -

    应付股利七、16 9 43,890.75 - 4 70,250.00 -

    其他应付款七、13 6,568,768.48 6 ,714,353.51 7 ,081,014.52 8 ,083,975.90

    一年内到期的非流动负债- - - -

    其他流动负债- - - -

    流动负债合计5 3,057,958.12 5 2,071,493.44 7 0,510,431.82 7 6,821,224.69

    非流动负债： - -

    长期借款- - - -

    应付债券- - - -

    长期应付款- - - -

    专项应付款- - - -

    预计负债- - - -

    递延所得税负债- - - -

    其他非流动负债七、17 6,172,555.90 4 ,373,669.20 6 ,239,614.40 4 ,440,727.70

    非流动负债合计6 ,172,555.90 4,373,669.20 6,239,614.40 4,440,727.70

    负债合计5 9,230,514.02 5 6,445,162.64 7 6,750,046.22 8 1,261,952.39

    所有者权益（或股东权益）： - -

    实收资本（或股本） 七、18 8 0,518,446.00 8 0,518,446.00 6 7,098,705.00 6 7,098,705.00

    资本公积七、19 1 57,030,973.03 1 57,030,973.03 1 70,450,714.03 1 70,450,714.03

    减：库存股- - - -

    盈余公积七、20 2 2,847,058.51 2 2,847,058.51 2 2,847,058.51 2 2,847,058.51

    未分配利润七、21 6 7,872,566.25 5 8,266,960.10 1 02,020,069.70 8 7,088,685.39

    归属于母公司所有者权益合计3 28,269,043.79 318,663,437.64 362,416,547.24 347,485,162.93

    少数股东权益1 3,604,788.41 - 1 5,838,465.43 -

    所有者权益合计3 41,873,832.20 318,663,437.64 378,255,012.67 347,485,162.93

    负债和所有者权益总计4 01,104,346.22 375,108,600.28 455,005,058.89 428,747,115.32

    公司法定代表人：游小明公司会计机构负责人：刘晓琴

    合 并 资 产 负 债 表（二）

    负债和所有者权益（或

    股东权益）

    附注号

    期末数

    主管会计工作的公司负责人：王忠海

    年初数

    编制单位：成都卫士通信息产业股份有限公司 2009年6月30日成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    20

    编制单位：成都卫士通信息产业股份有限公司2009年1-6月单位：人民币元

    合并数母公司合并数母公司

    一、营业收入七、22 51,637,697.36 30,258,141.09 77,262,527.05 48,293,703.73

    其中:营业成本七、22 17,109,076.54 11,829,711.10 17,084,494.50 12,636,853.41

    营业税金及附加七、23 6 51,814.26 301,210.32 951,938.80 601,108.66

    销售费用2 6,429,111.96 18,801,681.73 23,784,235.59 17,264,421.36

    管理费用4 4,935,831.37 30,818,950.35 27,746,342.38 19,127,209.82

    财务费用七、24 -982,919.39 -924,479.14 -258,666.91 -176,890.01

    资产减值损失七、25 1 ,568,356.21 910,009.73 3 ,247,447.96 2,127,426.75

    加:公允价值变动收益（损失以“－”填列） - - - -

    投资收益（损失以“－”填列） 七、29 - 2,218,189.50 - 1,899,000.00

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益- - - -

    二、营业利润（亏损以“－ ”填列） - 38,073,573.59 -29,260,753.50 4,706,734.73 - 1,387,426.26

    加:营业外收入七、26 9 ,540,721.23 8,433,944.89 3,212,427.90 2,988,426.96

    减:营业外支出七、31 4 ,189.98 3,809.98 2 90,298.00 116,958.00

    其中:非流动资产处置损失3 ,849.98 3,809.98 - -

    三、利润总额(亏损总额以“－ ”号表示) - 28,537,042.34 -20,830,618.59 7,628,864.63 1,484,042.70

    减:所得税费用七、32 - 7,264,913.37 -5,428,634.30 -2,786,293.96 -4,392,639.66

    四、净利润（净亏损以“－ ”填列） - 21,272,128.97 -15,401,984.29 10,415,158.59 5 ,876,682.36

    归属于母公司所有者的净利润- 20,727,762.45 -15,401,984.29 7,943,622.76 5,876,682.36

    少数股东损益- 544,366.52 2,471,535.83

    五、每股收益：

    （一）基本每股收益- 0.26 -0.19 0 .13 0.10

    （二）稀释每股收益- 0.26 -0.19 0 .13 0.10

    公司法定代表人：游小明主管会计工作的公司负责人：王忠海公司会计机构负责人：刘晓琴

    合 并 利 润 表

    项 目附注号

    本期数上年同期数成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    21

    编制单位：成都卫士通信息产业股份有限公司单位：人民币元

    合并数母公司合并数母公司

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金5 4,219,098.02 33,136,572.20 43,538,609.40 3 4,029,905.00

    收到的税费返还6 ,124,089.81 5,026,673.54 5,366,920.74 5,366,920.74

    收到其他与经营活动有关的现金七、33 5 ,452,312.89 4,729,231.54 973,272.37 714,142.17

    经营活动现金流入小计6 5,795,500.72 42,892,477.28 49,878,802.51 4 0,110,967.91

    购买商品、接受劳务支付的现金4 0,024,649.78 36,159,119.40 33,066,678.70 2 0,160,534.76

    支付给职工以及为职工支付的现金3 8,492,955.59 30,374,728.11 30,151,251.66 2 4,082,518.96

    支付的各项税费1 5,684,892.93 9 ,384,842.40 1 3,240,864.39 9 ,491,093.99

    支付其他与经营活动有关的现金七、34 2 9,685,887.69 20,823,344.43 22,585,300.91 1 3,119,753.91

    经营活动现金流出小计1 23,888,385.99 96,742,034.34 99,044,095.66 6 6,853,901.62

    经营活动产生的现金流量净额- 58,092,885.27 -53,849,557.06 -49,165,293.15 -26,742,933.71

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金- - - -

    取得投资收益收到的现金- 450,000.00 - 5 62,500.00

    处置固定资产、无形资产、其他长期资产收回的现金净额2 ,700.00 2,700.00 5,609.00 -

    处置子公司及其他营业单位收回的现金净额- - - -

    收到其他与投资活动有关的现金- - - -

    投资活动现金流入小计2 ,700.00 4 52,700.00 5,609.00 5 62,500.00

    购建固定资产、无形资产、其他长期资产支付的现金2 ,852,224.68 975,257.60 3,904,542.50 2,622,576.00

    投资支付的现金- 1 0,000,000.00 - -

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额- - - -

    支付其他与投资活动有关的现金- - - -

    投资活动现金流出小计2 ,852,224.68 10,975,257.60 3,904,542.50 2,622,576.00

    投资活动产生的现金流量净额- 2,849,524.68 -10,522,557.60 - 3,898,933.50 - 2,060,076.00

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金- - -

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金- - -

    取得借款收到的现金- - -

    收到其他与筹资活动有关的现金- - -

    筹资活动现金流入小计- - - -

    偿还债务支付的现金- - 20,000,000.00 2 0,000,000.00

    分配股利、利润及偿付利息支付的现金1 4,191,956.00 13,419,741.00 1,403,500.00 109,500.00

    其中：子公司支付给少数股东股利、利润支付的现金7 72,215.00 - 1 ,294,000.00 -

    支付其他与筹资活动有关的现金七、35 2 2,853.33 22,853.33 - -

    筹资活动现金流出小计1 4,214,809.33 13,442,594.33 21,403,500.00 2 0,109,500.00

    筹资活动产生的现金流量净额- 14,214,809.33 -13,442,594.33 -21,403,500.00 -20,109,500.00

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净增加额- 75,157,219.28 -77,814,708.99 -74,467,726.65 -48,912,509.71

    加：期初现金及现金等价物余额2 81,004,542.72 242,038,625.83 117,381,281.19 8 4,706,253.99

    六、期末现金及现金等价物余额2 05,847,323.44 164,223,916.84 42,913,554.54 3 5,793,744.28

    公司法定代表人：游小明 主管会计工作的公司负责人：王忠海 公司会计机构负责人：刘晓琴

    2009年1-6月

    合 并 现 金 流 量 表

    项 目附注号

    本期数上年同期数成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    22

    编制单位：成都卫士通信息产业股份有限公司单位：人民币元

    实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润

    一、上年年末余额 67,098,705.00 170,450,714.03 - 22,847,058.51 102,020,069.70 15,838,465.43 378,255,012.67

    加:会计政策变更

    前期差错更正

    二、本年年初余额 67,098,705.00 170,450,714.03 - 22,847,058.51 102,020,069.70 15,838,465.43 378,255,012.67

    三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 13,419,741.00 -13,419,741.00 - - -34,147,503.45 -2,233,677.02 -36,381,180.47

    （一）净利润 -20,727,762.45 -544,366.52 -21,272,128.97

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - - -

    1、可供出售金融资产公允价值变动净额

    2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4、其他

    上述（一）和（二）合计 - - - - -20,727,762.45 -544,366.52 -21,272,128.97

    （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - -

    1、所有者投入资本

    2、股份支付计入所有者权益的金额

    3、其他

    （四）利润分配 - - - - -13,419,741.00 -1,689,310.50 -15,109,051.50

    1、提取盈余公积

    2、对所有者（或股东）的分配 -13,419,741.00 -1,689,310.50 -15,109,051.50

    3、其他

    （五）所有者权益内部结转 13,419,741.00 -13,419,741.00 - - - -

    1、资本公积转增资本（或股本） 13,419,741.00 -13,419,741.00 -

    2、盈余公积转增资本（或股本） -

    3、盈余公积弥补亏损 -

    4、其他 -

    四、本期期末余额 80,518,446.00 157,030,973.03 - 22,847,058.51 67,872,566.25 13,604,788.41 341,873,832.20

    公司法定代表人：游小明主管会计工作的公司负责人：王忠海公司会计机构负责人：刘晓琴

    -

    少数股东权益

    合 并 所 有 者 权 益 变 动 表（一）

    所有者权益合计

    项 目

    2009年1-6月

    归属母公司所有者权益成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    23

    编制单位：成都卫士通信息产业股份有限公司单位：人民币元

    实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润

    一、上年年末余额 50,098,705.00 1,377,812.74 - 19,736,234.55 70,749,031.48 11,769,724.77 153,731,508.54

    加:会计政策变更 - - - - - - -

    前期差错更正 - - - - - - -

    二、本年年初余额 50,098,705.00 1,377,812.74 - 19,736,234.55 70,749,031.48 11,769,724.77 153,731,508.54

    三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 17,000,000.00 169,072,901.29 - 3,110,823.96 31,271,038.22 4,068,740.66 224,523,504.13

    （一）净利润 - - - - 34,381,862.18 5,419,740.66 39,801,602.84

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - 169,072,901.29 - - - -1,351,000.00 167,721,901.29

    1、可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - - - -

    2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - - - - - - -

    3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - - - - - - -

    4、其他 - 169,072,901.29 - - - -1,351,000.00 167,721,901.29

    上述（一）和（二）合计 - 169,072,901.29 - - 34,381,862.18 4,068,740.66 207,523,504.13

    （三）所有者投入和减少资本 17,000,000.00 - - - - - 17,000,000.00

    1、所有者投入资本 17,000,000.00 - - - - - 17,000,000.00

    2、股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - -

    3、其他 - - - - - - -

    （四）利润分配 - - - 3,110,823.96 -3,110,823.96 - -

    1、提取盈余公积 - - - 3,110,823.96 -3,110,823.96 - -

    2、对所有者（或股东）的分配 - - - - - - -

    3、其他 - - - - - - -

    （五）所有者权益内部结转 - - - - - - -

    1、资本公积转增资本（或股本） - - - - - - -

    2、盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - -

    3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - -

    4、其他 - - - - - - -

    四、本年年末余额 67,098,705.00 170,450,714.03 - 22,847,058.51 102,020,069.70 15,838,465.43 378,255,012.67

    公司法定代表人：游小明主管会计工作的公司负责人：王忠海公司会计机构负责人：刘晓琴

    项 目

    合并所有者权益变动 表（二）

    少数股东权益

    2008年度

    所有者权益合计

    归属母公司所有者权益成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    24

    编制单位：成都卫士通信息产业股份有限公司单位：人民币元

    实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润

    一、上年年末余额 67,098,705.00 170,450,714.03 - 22,847,058.51 87,088,685.39 347,485,162.93

    加:会计政策变更

    前期差错更正

    二、本年年初余额 67,098,705.00 170,450,714.03 - 22,847,058.51 87,088,685.39 347,485,162.93

    三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 13,419,741.00 -13,419,741.00 - - -28,821,725.29 -28,821,725.29

    （一）净利润 -15,401,984.29 -15,401,984.29

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - -

    1、可供出售金融资产公允价值变动净额

    2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4、其他

    上述（一）和（二）合计 - - - - -15,401,984.29 -15,401,984.29

    （三）所有者投入和减少资本 - - - - - -

    1、所有者投入资本

    2、股份支付计入所有者权益的金额

    3、其他

    （四）利润分配 - - - - -13,419,741.00 -13,419,741.00

    1、提取盈余公积

    2、对所有者（或股东）的分配 -13,419,741.00 -13,419,741.00

    3、其他

    （五）所有者权益内部结转 13,419,741.00 -13,419,741.00 - - -

    1、资本公积转增资本（或股本） 13,419,741.00 -13,419,741.00

    2、盈余公积转增资本（或股本）

    3、盈余公积弥补亏损

    4、其他

    四、本期期末余额 80,518,446.00 157,030,973.03 - 22,847,058.51 58,266,960.10 318,663,437.64

    公司法定代表人：游小明主管会计工作的公司负责人：王忠海公司会计机构负责人：刘晓琴

    归属母公司所有者权益

    母公司所有者权益变动 表（一）

    所有者权益合计

    项 目

    2009年1-6月成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    25

    编制单位：成都卫士通信息产业股份有限公司单位：人民币元

    实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润

    一、上年年末余额 50,098,705.00 1,377,812.74 - 19,736,234.55 59,091,269.76 130,304,022.05

    加:会计政策变更 - - - - - -

    前期差错更正 - - - - - -

    二、本年年初余额 50,098,705.00 1,377,812.74 - 19,736,234.55 59,091,269.76 130,304,022.05

    三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 17,000,000.00 169,072,901.29 - 3,110,823.96 27,997,415.63 217,181,140.88

    （一）净利润 - - - - 31,108,239.59 31,108,239.59

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - 169,072,901.29 - - - 169,072,901.29

    1、可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - - -

    2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - - - - - -

    3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - - - - - -

    4、其他 - 169,072,901.29 - - - 169,072,901.29

    上述（一）和（二）合计 - 169,072,901.29 - - 31,108,239.59 200,181,140.88

    （三）所有者投入和减少资本 17,000,000.00 - - - - 17,000,000.00

    1、所有者投入资本 17,000,000.00 - - - - 17,000,000.00

    2、股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - -

    3、其他 - - - - - -

    （四）利润分配 - - - 3,110,823.96 -3,110,823.96 -

    1、提取盈余公积 - - - 3,110,823.96 -3,110,823.96 -

    2、对所有者（或股东）的分配 - - - - - -

    3、其他 - - - - - -

    （五）所有者权益内部结转 - - - - - -

    1、资本公积转增资本（或股本） - - - - - -

    2、盈余公积转增资本（或股本） - - - - - -

    3、盈余公积弥补亏损 - - - - - -

    4、其他 - - - - - -

    四、本年年末余额 67,098,705.00 170,450,714.03 - 22,847,058.51 87,088,685.39 347,485,162.93

    公司法定代表人：游小明主管会计工作的公司负责人：王忠海公司会计机构负责人：刘晓琴

    项 目归属母公司所有者权益

    母公司所有者权益变 动 表（二）

    2008年度

    所有者权益合计成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    26

    会计报表附注

    一、公司的基本情况

    （一）公司历史沿革

    成都卫士通信息产业股份有限公司（以下简称本公司或公司）是于1998 年3 月

    12 日经成都市经济体制改革委员会“成体改[1998]第28 号”批准成立的股份有限公司，

    公司由中国电子科技集团公司第三十研究所、西南通信研究所、成都西通开发公司及

    罗天文等1418 名自然人共同出资以发起设立方式组建，公司注册资本人民币1201 万

    元。

    公司于2000 年实施1999 年度分配方案，用1999 年底累计可供分配利润向全体股

    东每10 股送5.6 股，共计派发股票股利6,725,600.00 元，变更后总股本18,735,600.00

    股。

    公司于2001 年实施2000 年度分配方案，用2000 年底累计可供分配利润向全体股

    东每10 股送3 股，共计派发股票股利5,620,680.00 元，变更后总股本24,356,280.00 股。

    2001 年5 月公司发起人股东在持有本公司股份满三年后进行合法转让，自然人分

    别转让860 万股和120 万股给成都新兴创业投资有限责任公司和成都三实立科技实业

    有限公司，同时自然人股东内部也进行了转让，上述股权转让已在成都市工商局办理

    备查登记，转让后，股本结构变化为中国电子科技集团公司第三十研究所持股42.96%，

    成都新兴创业投资有限责任公司持股35.31%，西南通信研究所持股5%，成都三实立

    科技实业有限公司持股4.93%，成都西通开发公司持股2.08%，16 名自然人持股9.72%。

    公司于2002 年实施2001 年度分配方案，用2001 年底累计未分配利润向全体股东

    每10 股送4.5 股，共计派发股票股利10,960,326.00 元，变更后总股本35,316,606.00

    股。

    公司于2003 年实施2002 年度分配方案，用2002 年底累计未分配利润向全体股东

    每10 股送1.44 股，共计派发股票股利5,085,581.00 元，变更后总股本40,402,187.00

    股。

    2003 年9 月，成都西通开发公司、西南通信研究所根据中国电子科技集团公司电

    科财(2003)093 号文《关于同意中国电子科技集团公司第三十研究所全资公司进行资本

    结构调整的批复》，分别与中国电子科技集团公司第三十研究所签订《股权划转协议》，

    将持有的本公司841,011.00 股、2,018,427.00 股的股权无偿划转归中国电子科技集团公

    司第三十研究所持有，划转后，公司的股权结构为中电集团三十研究所持股50.04%，

    成都新兴创业投资有限责任公司持股35.31%，成都三实立科技实业有限公司持股

    4.93%，16 名自然人股东持股9.72%。

    2004 年实施2003 年度分配方案，用2003 年底累计未分配利润向全体股东每10成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    27

    股送2.4 股，共计派发股票股利9,696,518.00 元，变更后总股本50,098,705.00 股。

    根据公司2007 年12 月27 日召开的2007 年第三次临时股东大会决议和中国证券

    监督管理委员会“证监许可[2008] 926 号”文核准，公司于2008 年7 月30 日首次公开

    发行17,000,000 股人民币普通股（A 股），发行价格为12.12 元/股。公司申请增加注册

    资本人民币17,000,000.00 元，变更后的注册资本为人民币67,098,705.00 元。

    2009 年实施2008 年度分配方案，用2008 年末资本公积向全体股东每10 股转增2

    股，共计转增股本13,419,741.00 股，转增后总股本为80,518,446.00 股。

    上述变更已在成都市工商局办理变更登记。

    （二）公司注册地址、组织形式、总部地址及基本组织架构

    本公司注册地址为成都市高新大道创业路6 号；组织形式为股份有限公司；总部

    地址位于成都市高新大道创业路6 号。

    （三）公司的业务性质、经营范围、主要产品及其变更和营业收入构成

    1、业务性质

    本公司所处的行业为信息安全行业。信息安全是信息产业的重要分支，也是国家

    信息化建设和网络社会正常秩序的重要保障。信息安全行业按照产品性质分类，可以

    分为安全硬件、安全软件和安全服务。

    2、主要提供的产品和服务包括：

    （1）信息安全产品系列

    信息安全产品系列主要包括信息安全设备、信息安全系统和信息安全模块三类。

    信息安全设备包括金融数据加密机，电话、传真密码机，高速信道密码机，IP 密码机，

    VPN（Virtual Private Network）系统，中华卫士防火墙等产品；信息安全系统包括“一

    Key 通”局域网综合安全保护系统，身份认证及访问控制系统，证书及密钥管理系统等

    产品；信息安全模块包括数据密码卡，数据密码机和安全PC 卡等产品。

    （2）安全信息系统产品系列

    安全信息系统产品主要包括新一代安全电子公文系统，保密文件传输系统，“县乡

    通”安全电子邮件系统和安全信息交换系统等。

    （3）信息终端产品

    本公司目前生产的信息终端产品包括税控收款机，金融税控收款机和税控POS 收

    款机等系列产品。

    （4）技术服务

    本公司依托雄厚的技术支持和强大的营销网络为各层次用户提供全生命周期安全

    支持与服务，包括：项目规划、工程建设、解决方案、培训和后续保障。

    3、经营范围

    本公司营业范围包括通信保密与信息安全、信息网络与多媒体终端及系统等产品成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    28

    开发、生产、销售、工程建设（涉及前置审批的批准后方可经营）；税控收款机系列产

    品、金融及贸易结算电子设备、IC 卡机具设备、微型计算机系统产品及相关软件等电

    子信息技术产品的研制、生产、组装、销售、工程、集成和服务；无线通信系统（不

    含无线电发射设备）、图像设备、电子设备、电子计算机及外围设备、耗材；电子元器

    件、专用芯片的研制、生产、销售、工程建设、系统集成及技术咨询与服务；自营和

    代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术

    除外。

    （四）母公司以及实际控制人名称

    公司的第一大股东为中国电子科技集团公司第三十研究所，实际控制人为中国电

    子科技集团公司。

    （五）本公司财务报告的批准报出者是公司董事会

    本次财务报告报出日期为2009 年8 月18 日。

    二、财务报表的编制基础

    公司以持续经营为前提，以权责发生制为基础，根据实际发生的交易和事项，按

    照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量。

    三、遵循企业会计准则的声明

    本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整

    地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

    四、重要会计政策和会计估计

    1、会计期间

    自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    2、记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。

    3、记帐基础及计量属性

    以权责发生制为记账基础，除下述会计政策明确以公允价值计价外，本公司以历

    史成本或可变现净值为计价原则。

    4、现金等价物的确定标准

    本公司将持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小

    的投资确认为现金等价物。

    5、外币核算方法

    发生外币业务时，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折算为本位币记账；

    期末，对外币货币性项目采用期末即期汇率折算；对以历史成本计量的外币非货币性

    项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，

    采用公允价值确定日的即期汇率。对于折算发生的差额，与购建固定资产有关且在其成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    29

    达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于

    筹建期的计入管理费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。

    6、金融资产和金融负债的确认和计量

    （1）金融资产和金融负债的分类

    金融资产分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期

    投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产四类。

    金融负债分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负

    债。

    （2）金融资产、金融负债的确认和计量

    金融工具的计量

    初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。

    除下列情况外，按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金

    融资产时可能发生的交易费用：

    A、持有至到期投资和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量。

    B、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该

    权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。

    除下列情况外，采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量：

    A、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，按公允价值计量，且不扣

    除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；

    B、与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交

    付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。

    金融工具公允价值变动形成的利得或损失的处理如下：

    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动

    形成的利得或损失，计入当期损益。

    B、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性

    金融资产形成的汇兑差额外，直接计入当期损益，在该金融资产终止确认时转出，计

    入当期损益。

    （3）金融资产转移

    于将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，或已放弃对该金融

    资产的控制时，终止确认该金融资产。

    （4）金融资产减值

    本公司于资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外

    的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值

    准备。成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    30

    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，

    确认减值损失，计入当期损益。

    A、以摊余成本计量的金融资产

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预

    计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。

    预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的

    价值。

    以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值

    已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失应当予以转回，

    计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该

    金融资产在转回日的摊余成本。

    B、以成本计量的金融资产

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类

    似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值

    损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。

    C、可供出售金融资产

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值

    下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金

    融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益

    的减值损失后的余额。

    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值上升且客

    观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失可以转回，计入

    当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。

    D、应收款项

    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，

    包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；对于全资子公司视同

    于分公司不计提坏账；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大

    的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。按账龄

    分析法计提坏账准备，计提比例列示如下：

    账 龄 计提比例（%）

    一年以内 5

    一至二年 10

    二至三年 30

    三至四年 50成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    31

    四至五年 80

    五年以上 100

    账龄的确定的一般原则：在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况

    下，收到债务单位当期偿还的部分债务，逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确

    实无法认定的，按照先发生先收回的原则确定，剩余应收款项的账龄按上述同一原则

    确定。

    7、存货核算方法

    （1）存货分类

    本公司存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品、库存商品、发

    出商品等。

    （2）存货盘存制度

    本公司存货实行永续盘存制。

    （3）存货计价方法和摊销方法

    各种存货按取得时的实际成本记账；领用、发出采用先进先出法核算成本，低值

    易耗品在领用时采用一次摊销法计入成本。

    （4）存货跌价准备的确认标准和计提方法

    本公司期末存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可

    变现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和

    销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，

    合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。如果期末存货有已霉

    烂变质、已过期且无转让价值、生产中已不再需要且已无使用价值和转让价值或其他

    足以证明无使用价值和转让价值的情况，将其账面价值全部转入当期损益。

    8、长期投资核算方法

    （1）初始投资成本的确定

    长期股权投资的初始投资成本按取得的方式不同分别采用如下方式确认：

    A、通过同一控制下的合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有

    者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成

    本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行的权益性证券面值

    总额之间的差额，计入资本公积；其借方差额导致资本公积不足冲减的，不足部分调

    整留存收益。

    为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费

    用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益；为企业合并发行的债券或

    承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额；

    企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    32

    溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

    B、通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期

    股权投资的初始投资成本，合并成本为在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资

    产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值以及为进行企业合并发生的各

    项直接相关费用。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，

    购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也

    应将其计入初始投资成本。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额

    的差额，在合并会计报表中确认为商誉；合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产

    公允价值份额的差额，计入当期损益。

    C、除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，其他方式取得的长期股权投资，

    应当按照下列规定确定其初始投资成本：

    a.以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资

    成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，

    但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。

    b.以付出的非货币性资产或发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照公允

    价值作为初始投资成本。

    c.投资者投入的长期股权投资，应当按照投资合同或协议约定的价值作为初始投

    资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

    d.通过债务重组取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份的公允价值作

    为初始投资成本。

    （2）长期股权投资后续计量及收益确认方法

    对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%或50%以上的且有实质控制

    权，或虽投资不足50%但具有实质控制权的以及对其他单位的长期股权投资占该单位

    有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%

    或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投

    资按照初始投资成本计价，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单

    位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益，但仅限于被投资单位接受投资

    后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初

    始投资成本的收回。

    对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上、50%以下的，或

    虽投资不足20%但具有重大影响的、虽投资大于50%但不具有实质控制权的，采用权

    益法核算。在确认应享有被投资单位净损益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认

    资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。如被投资单位各

    项可辨认资产等的公允价值无法可靠确定或可辨认资产等的公允价值与账面价值之间成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    33

    差异较小，投资收益按被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认并调整长期股权

    投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的

    部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

    确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成

    对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，负有承担额外损失义务的除外。

    （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    对被投资单位具有共同控制是指按照合同约定被投资单位的重要财务和生产经营

    决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。

    对被投资单位具有重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权

    利，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，当公司对其他单位

    的投资占该单位有表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足20%但在该单位派有董

    事的，即对被投资单位有重大影响。

    9、固定资产计价和折旧计提方法

    （1）固定资产标准

    为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用期限超过1 年的房屋、建

    筑物、机器设备、仪器仪表、运输设备以及其他与营运生产有关的设备、器具、工具

    等作为固定资产；不属于营运生产主要设备的物品，单位价值在2000 元以上，并且使

    用期限超过2 年的，也作为固定资产。

    （2）固定资产计价

    本公司取得的固定资产分别按以下情况确定：

    ①按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输

    和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。

    ②融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现

    值两者中较低者作为租入资产的入账价值。

    ③投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入账。

    （3）固定资产分类和折旧方法

    ①采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率下：

    固定资产类别 固定资产使用寿命（年） 年折旧率（％）

    房屋建筑物 20 5.00

    通用设备 4-5 25.00-20.00

    电运其已子输他计设设设提备备备减 值准备的固定资产在计提折旧5时46-8 ， 按照该项固定资产的2账0.0面21056-价..011072值 .5（0 即固成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    34

    定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧

    率和折旧额。

    10、在建工程核算方法

    （1）在建工程的计价

    在建工程核算企业正在进行的各项工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程需安

    装设备等实际发生的支出，各项工程项目以实际成本计价，与购建在建工程直接相关的

    借款利息支出，在该项资产达到预定可使用状态之前且满足借款费用资本化的三个条件

    时计入该项资产的成本，在达到预定可使用状态后列入财务费用。

    （2）在建工程结转固定资产的标准和时点

    建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，按估计价值结转为固定资产，待

    办理竣工决算手续后在按实际成本调整原来的暂估价值。

    11、无形资产核算方法

    （1）无形资产的计价：本公司无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他

    人或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产，无形资产分为土地使

    用权、工业产权、专利权、非专利技术。外购无形资产的成本包括购买价款、相关税

    费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出；投资者投入无形资产

    的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的

    除外。

    （2）无形资产的摊销

    使用寿命有限的无形资产，合同规定了受益年限的，按不超过受益年限的期限摊

    销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限

    摊销；合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的按不超过十年的期限摊

    销。公司的无形资产类别及摊销期限如下：

    项 目 预计使用年限 相关合同规定的受益年限法律规定的有效年限 摊销年限

    专有技术 10年 10年

    12、研究阶段支出和开发阶段支出的划分

    （1）本公司内部研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性

    的有计划调查。内部研究开发项目研究阶段的支出，公司在会计期末进行清理，根据

    实际情况，对于有合同项目的研发支出转入相应项目的生产成本，其他研发支出直接

    计入当期损益。

    （2）本公司开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应

    用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。内部

    研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

    A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    35

    B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在

    市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

    D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有

    能力使用或出售该无形资产；

    E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    13、长期待摊费用摊销政策

    长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊

    销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余

    价值全部转入当期损益；以经营租赁方式租入固定资产改良支出等长期待摊费用按受

    益期平均摊销。

    14、资产减值的确定方法及依据

    资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。这里的资产特指除存货、采

    用公允价值计量的投资性房地产、金融资产外的其他资产。上述资产减值的确认方法，

    见本会计政策各资产相关内容。

    （1）资产减值的判定

    公司在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，因企业合并所形成

    的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值

    测试。

    存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

    A、资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而

    预计的下跌。

    B、公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将

    在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。

    C、市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预

    计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

    D、有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。

    E、资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

    F、公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所

    创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额

    等。

    G、其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

    资产存在减值迹象的，根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未

    来现金流量的现值两者之间较高者确定可收回金额，这两者中只要有一项超过了资产成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    36

    的账面价值，就表明资产没有发生减值，不需要再估计另一项金额。

    （2）资产减值损失的确认

    资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产账面价值减记至可收回金额，

    减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资

    产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资

    产组组合存在减值迹象的，应当先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测

    试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商

    誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账

    面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资

    产组组合的可收回金额低于其账面价值的，应当确认商誉的减值损失。

    （3）资产组的划分

    单项资产的可收回金额难以进行估计的，应当以该资产所属的资产组为基础确定

    资产组的可收回金额，资产组按能否独立产生现金流入作为认定标准。

    15、借款费用的会计处理方法

    （1）借款的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等，可直接归属于符

    合资本化条件的资产的购建或者生产的，应当予以资本化，计入相关资产成本；符合

    资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使

    用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    （2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发

    生 b.借款费用已经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开

    始；在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中

    断，并且中断时间连续超过3 个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费

    用。

    （3）借款费用资本化金额的计算方法如下：

    每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本

    化率

    16、应付职工薪酬的核算方法

    （1）职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他

    相关支出。职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险费、

    养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；住房公积金；工

    会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他

    与获得职工提供的服务相关的支出。成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    37

    （2）在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除

    与职工的劳动关系给予的补偿外，应当根据职工提供服务的受益对象，分别下列情况

    处理：

    应由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本。

    应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本。

    上述之外的其他职工薪酬，计入当期损益。

    17、政府补助的核算方法

    （1）政府补助，是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括

    政府作为企业所有者投入的资本。

    政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

    （2）政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非

    货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计

    量。

    （3）与政府相关的政府补助与收益相关的政府补助的处理方式

    与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分

    配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

    与收益相关的政府补助，应当分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关

    费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补

    偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

    18、预计负债核算方法

    当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义

    务、固定资产弃置义务或有事项相关的业务同时符合以下条件时，在资产负债表中反

    映为预计负债。

    （1）该义务是公司承担的现实义务；

    （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；

    （3）该义务的金额能够可靠地计量。

    19、收入确认原则

    （1）销售商品的收入

    在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移

    给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实

    施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。

    （2）提供劳务的收入

    在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始

    和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    38

    负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。

    （3）让渡资产使用权的收入

    在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收

    入金额能够可靠的计量。

    20、所得税会计处理方法

    本公司所得税处理采用资产负债表债务法。

    公司取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础

    存在差异的，按照资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额和适用的所得税税

    率确定递延所得税资产或递延所得税负债。

    确认递延所得税资产时，其暂时性差异在可预见的未来能够转回的判断，主要是

    依据公司经营活动正常，预计未来一个会计年度所实现利润的应纳税所得额不低于已

    确认的递延所得税资产。

    21、合并财务报表的编制方法

    （1）合并的会计方法

    编制合并财务报表时以母公司及纳入合并范围的子公司个别财务报表为基础，按

    照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司汇总各项目数额，并抵销母子公

    司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并财务报表。

    子公司所采用的与母公司不一致的会计政策，编制合并财务报表时以母公司的会

    计政策对子公司财务报表进行调整，以调整后的子公司财务报表为基础编制合并财务

    报表。

    （2）合并范围的确定

    公司将其控制的全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。

    22、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

    （1）会计政策变更

    公司报告期无会计政策变更。

    （2）会计估计变更

    公司报告期无会计估计变更。

    （3）前期重大会计差错更正

    公司报告期无前期重大会计差错更正。

    五、税项

    公司适用的税种和税率列示如下：

    税种 计税依据 税率

    增值税 增值税应税收入 17%

    营业税 营业税应税收入 5%成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    39

    城建税（注1） 应纳流转税额 1%、7%

    教育费附加 应纳流转税额 3%

    地方教育费附加 应纳流转税额 1%

    价格调节基金 营业收入 0.8‰

    所得税（注2） 应纳税所得额 15%、20％、25%

    注1：本公司控股子公司上海卫士通网络安全有限公司、深圳市卫士通信息安全技

    术有限公司适用城建税税率为1%。

    注2：企业所得税税率：

    （1）母公司

    根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，国家需要重点扶持的高

    新技术企业，减按15％的税率征收企业所得税。公司经四川省高新技术企业认定管理

    机构认定为高新技术企业，取得“GR200851000099”号高新技术企业证书，有效期三

    年，2008 年至2010 年度所得税税率减按15%执行。

    （2）子公司上海卫士通网络安全有限公司

    根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，国家需要重点扶持的高

    新技术企业，减按15％的税率征收企业所得税。公司经上海市高新技术企业认定管理

    机构认定为高新技术企业，取得“GR200831000451”号高新技术企业证书，有效期三

    年，2008 年至2010 年度所得税税率减按15%执行。

    （3）子公司深圳市卫士通信息安全技术有限公司

    深圳市卫士通信息安全技术有限公司原享受深圳特区税收优惠政策，适用所得税

    税率为15%。根据2007 年12 月26 日国务院发布的国发〔2007〕39 号《国务院关于

    实施企业所得税过渡优惠政策的通知》文件，2009 年深圳卫士通公司适用所得税税率

    为20%。

    （4）子公司四川卫士通信息安全平台技术有限公司

    根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，国家需要重点扶持的高

    新技术企业，减按15％的税率征收企业所得税。公司经四川省高新技术企业认定管理

    机构认定为高新技术企业，取得“GR200851000157”号高新技术企业证书，有效期三

    年，2008 年至2010 年度所得税税率减按15%执行。

    （5）公司其余子公司适用所得税税率为25%。

    六、控股子公司及合营企业情况表

    1、非同一控制下取得的子公司基本情况 单位：

    万元

    控股公司名称 注册地

    注册

    资本

    实际

    投资额

    持股比例%

    表决权

    比例％

    经营范围 是否并表成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    40

    上海卫士通网络

    安全有限公司

    上海市

    20

    0.0

    0

    178.00 75 75

    网络集成、通信技术专业的“四技”服务，通信

    安全产品的开发、生产和销售。

    是

    四川卫士通信息

    安全平台技术有

    限公司

    成都市

    75

    0.0

    0

    162.00 53.46 53.46

    通信保密与信息安全技术开发；信息网络与多

    媒体终端及系统的产品开发、生产、销售及工

    程建设等。

    是

    深圳市卫士通信

    息安全技术有限

    公司

    深圳市

    10

    0.0

    0

    55.00 55 55

    信息安全、计算机网络安全、通信保密产品、

    无线通讯系统等。

    是

    沈阳卫士通网络安

    全有限责任公司

    沈阳市

    50.

    00

    27.50 55

    5

    5

    信息、网络、通信产品研发、销售；系统集成

    等。

    是

    成都卫士通信息安

    全技术有限公司

    成都市

    20

    00.

    00

    2000.00 100

    1

    0

    0

    信息安全技术开发，技术服务；销售经国家密

    码管理局审批并通过指定检测机构产品质量

    检查的商用密码产品；销售计算机软硬件及辅

    助设备、通信设备（不含无线电发射设备）、

    电子产品；信息安全系统集成及技术咨询。

    是

    成都三零豪赛网络

    安全技术有限公司

    成都市

    10

    00.

    00

    1000.00 100

    1

    0

    0

    网络设备、计算机软硬件的开发、生产、销售、

    工程建设；电子产品的研制、生产、销售、工

    程集成和技术服务；通信设备（不含卫星地面

    接收设备）、图像、电子设备、电子计算机及

    外围设备、电子元器件、专用芯片的研制、生

    产、销售、工程建设、系统集成及技术咨询、

    技术服务。

    是

    2、报告期内合并财务报表范围发生变更的情况说明

    根据2009 年2 月23 日公司2009 年度第四届董事会第八次会议决议，公司在成都

    市高新区创业路6号出资设立了全资子公司成都三零豪赛网络安全技术有限公司，注册

    资本：1,000 万元人民币。该公司于2009 年3月5 日在成都市工商行政管理局办理了

    公司设立登记并领取了《企业法人营业执照》，自2009年3月5日起纳入合并报表范围。

    3、少数股东权益列示如下：

    单位名称 2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日 备注

    四川卫士通信息安全平台技术

    有限公司 9,646,860.02 10,285,387.40

    上海卫士通网络安全有限公司 2,050,895.78 2,784,085.56

    深圳市卫士通信息安全技术有

    限公司 1,907,032.61 2,768,992.47

    沈阳卫士通网络安全有限责任

    公司 0 0

    净资产为负

    数，少数股东

    权益为0。

    合计 13,604,788.41 15,838,465.43

    七、合并会计报表主要项目注释成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    41

    除特别指明外，期末系指2009年6月30日、年初系指2009年1月1日，本期系指2009

    年1-6月、上年同期系指2008年1-6月，金额单位为人民币元。

    1、货币资金

    （1）明细情况

    项 目 期末数年初数

    现 金 113,754.82 125,135.50

    银行存款 197,405,113.78 279,750,643.22

    其他货币资金 8,328,454.84 1,128,764.00

    合 计 205,847,323.44 281,004,542.72

    （2）期末货币资金比年初减少7515.72 万元，主要系本期经营活动现金流量净额

    减少和支付2008 年度现金分红款所致。

    （3）截止2009 年6 月30 日，本公司无抵押、冻结、或有潜在收回风险的款项。

    2、应收票据

    （1）明细情况：

    项 目 期末数年初数

    银行承兑汇票 1,209,440.00

    商业承兑汇票

    合 计 1,209,440.00

    （2）报告期的银行承兑汇票系公司部分客户以承兑汇票方式结算货款尚未到期形

    成。

    （3）截止2009年6月30日，本公司无用于质押的银行承兑汇票，无应收持有本公司

    5%以上股份的股东单位票据。

    3、应收款项

    （1）应收账款

    A、按风险类别分类：

    期末数 年初数

    类别

    金额

    比例

    (%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备

    单项金额重大的应收款

    项 39,998,806.54 32.84 1,889,763.00 40,642,660.60 34.85 3,404,266.88

    单项金额不重大但按信

    用风险特征组合后该组

    合的风险较大的应收款

    项

    其他不重大应收款项 81,786,737.92 67.16 13,165,964.09 75,963,793.84 65.15 10,327,949.52

    合 计 121,785,544.46 100 15,055,727.09 116,606,454.44 100 13,732,216.40

    说明：期末公司将单项金额200 万元以上的应收账款做为单项金额重大的应收款

    项。

    B、按账龄结构披露如下：

    账龄结期末数 年初数成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    42

    构

    金额

    比例

    %

    坏帐准备净额金额

    比例

    %

    坏帐准备净额

    1 年以

    内（含

    1 年） 85,200,752.36 69.96 4,260,037.63 80,940,714.73 79,563,297.74 68.22 3,978,164.89 75,585,132.85

    1 年至

    2 年（含

    2 年） 16,948,895.81 13.92 1,694,889.58 15,254,006.23 18,301,991.01 15.70 1,830,199.10 16,471,791.91

    2 年至

    3 年（含

    3 年） 8,924,120.60 7.33 2,677,236.18 6,246,884.42 11,470,129.20 9.84 3,441,038.76 8,029,090.44

    3 年至

    4 年（含

    4 年） 7,469,980.99 6.13 3,734,990.50 3,734,990.49 4,476,651.79 3.84 2,238,325.89 2,238,325.90

    4 年至

    5 年（含

    5 年） 2,766,107.50 2.27 2,212,886.00 553,221.50 2,749,484.70 2.36 2,199,587.76 549,896.94

    5 年以

    上 475,687.20 0.39 475,687.20 0.00 44,900.00 0.04 44,900.00

    合

    计 121,785,544.46 100.00 15,055,727.09 106,729,817.37 116,606,454.44 100 13,732,216.40 102,874,238.04

    C、截止2009 年6 月30 日，持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠

    款明细如下：

    单位名称 金 额欠款原因

    中国电子科技集团公司第三十研究所 6,287,414.54 货 款

    合 计 6,287,414.54

    D、截止2009 年6 月30 日，本公司应收关联方款项金额共计10,599,146.49 元，

    占应收账款2009 年6 月30 日余额的比例为8.70% 。

    E、截止2009 年6 月30 日，应收账款中金额前五名的单位情况列示如下：

    单位名称 金 额账 龄

    占期末应收账

    款余额的比例

    中国电子科技集团公司第三十

    研究所 6,287,414.54 1 年以内

    5.16%

    河南省委办公厅 4,448,100.00 79.5 万元在1 年以内，

    365.31 万元在3 年以内 3.65%

    中国航空工业集团公司 3,610,000.00 1 年以内 2.96%

    华夏银行股份有限公司 3,385,000.00 1 年以内 2.78%

    中国网通集团有限公司内蒙古

    自治区分公司

    3,231,040.00 1 年以内 2.65%

    合 计 20,961,554.54 17.21%

    （2）其他应收款

    A、按风险类别分类：

    期 末 数 年 初 数

    类别

    金 额比例(%) 坏账准备金额 比例(％) 坏账准备

    单项金额重大的应收款项成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    43

    单项金额不重大但按信用风

    险特征组合后该组合的风险

    较大的应收款项

    其他不重大应收款项 11,807,128.75 100.00 1,333,413.29 11,761,247.43 100.00 1,292,950.24

    合 计 11,807,128.75 100.00 1,333,413.29 11,761,247.43 100.00 1,292,950.24

    说明：期末公司将单项金额在200 万元以上的非关联方的其他应收款做为单项金

    额重大的应收款项。

    B、按账龄结构披露如下：

    期末数 年初数

    账龄结

    构 金额

    比例

    %

    坏帐准备净额金额

    比例

    %

    坏帐准备 净额

    1 年以内

    （ 含1

    年） 8,571,765.49 72.60 428,182.03 8,143,583.46 9,362,598.98 79.62 518,129.95 8,844,469.03

    1 年至2

    年（含2

    年） 1,807,355.65 15.31 180,735.56 1,626,620.09 934,372.39 7.94 104,237.24 830,135.15

    2 年至3

    年（含3

    年） 703,225.55 5.96 219,367.66 483,857.89 861,169.80 7.32 258,350.94 602,818.86

    3 年至4

    年（含4

    年） 261,192.02 2.21 130,596.01 130,596.01 250,771.02 2.13 125,385.51 125,385.51

    4 年至5

    年（含5

    年） 445,290.04 3.77 356,232.03 89,058.01 327,443.20 2.78 261,954.56 65,488.64

    5 年以上 18,300.00 0.15 18,300.00 0.00 24,892.04 0.21 24,892.04

    合 计 11,807,128.75 100.00 1,333,413.29 10,473,715.46 11,761,247.43 100 1,292,950.24 10,468,297.19

    C、截止2009 年6 月30 日，无其他应收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的

    股东单位款项。

    D、截止2009 年6 月30 日，本公司无其他应收关联方款项。

    E、截止2009 年6 月30 日，其他应收款中金额前五名的情况列示如下：

    单位名称 金 额 帐 龄

    占期末其他

    应收款余额

    的比例

    性 质

    中电技国际招标有限责任公司 1,130,172.00 1 年以内 9.57% 投标保证金

    中国航空工业第二集团公司 610,000.00

    24 万元在1 年以

    内，37 万元在

    1-2 年

    5.17% 投标保证金

    北京大成开发集团有限公司 283,608.00 4-5 年 2.40% 租房押金

    吉林银联商务有限公司 200,000.00 1 年以内 1.69% 投标保证金

    辽宁省政府采购中心 150,000.00 1 年以内 1.27% 投标保证金

    合 计 2,373,780.00 20.10%成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    44

    4、预付款项

    （1）按账龄结构披露如下：

    期末数 年初数

    账龄结构

    金 额比 例% 金 额 比 例%

    1年以内（含1年） 4,039,357.18 90.26 4,588,681.50 89.22

    1年至2年（含2年） 354,492.01 7.92 486,716.43 9.46

    2年至3年（含3年） 13,864.42 0.31 67,759.50 1.32

    3年以上 67,759.50 1.51

    合 计 4,475,473.11 100.00 5,143,157.43 100.00

    （2）截止2009 年6 月30 日，无预付持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股

    东单位款项。

    5、存货

    （1）分类列示如下：

    期末数 年初数

    存货种类 金 额跌价准备金 额 跌价准备

    原材料 15,368,344.06 560,771.48 17,064,612.08 560,771.48

    低值易耗品 57,153.95 55,555.49

    自制半成品 7,017,307.87 3,450,783.88

    库存商品 9,003,941.31 1,467,908.86 6,222,178.69 1,276,665.40

    在产品 10,144,062.56 9,645,088.25

    发出商品 8,287,178.12 552,567.03 4,196,997.16 569,357.14

    合 计 49,877,987.87 2,581,247.37 40,635,215.55 2,406,794.02

    注：存货余额期末数较年初数增加924.28 万元，增幅22.75%，主要系公司销售项

    目备货导致期末自制半成品、库存商品和发出商品增加较多。

    （2）存货跌价准备

    本期减少额

    存货种类 年初数 本期计提额

    转 回 转 销

    期末数

    原材料 560,771.48 560,771.48

    库存商品 1,276,665.40 204,382.47 13,139.01 1,467,908.86

    发出商品 569,357.14 16,790.11 552,567.03

    合计 2,406,794.02 204,382.47 29,929.12 2,581,247.37

    期末存货按可变现净值与存货成本的差额计提存货跌价准备，存货可变现净值以

    预计售价扣去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。

    6、固定资产

    （1）固定资产账面价值披露如下：

    项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数

    一、原价合计 33,555,765.93 3,521,772.06 20,242.66 37,057,295.33

    其中：通用设备 13,546,937.68 2,198,487.34 20,242.66 15,725,182.36成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    45

    运输设备 7,011,720.79 1,323,284.72 0.00 8,335,005.51

    其他设备 738,636.87 0.00 0.00 738,636.87

    专用设备 12,258,470.59 0.00 0.00 12,258,470.59

    二、累计折旧合计 21,580,668.05 2,447,235.57 9,292.68 24,018,610.94

    其中：通用设备 7,732,025.98 1,271,964.14 9,292.68 8,994,697.44

    运输设备 4,483,773.52 348,464.62 0.00 4,832,238.14

    其他设备 426,537.99 61,878.33 0.00 488,416.32

    专用设备 8,938,330.56 764,928.48 0.00 9,703,259.04

    三、固定资产减值准备累计金额

    合计

    其中：通用设备

    运输设备

    其他设备

    专用设备

    四、固定资产账面价值合计 11,975,097.88 13,038,684.39

    其中：通用设备 5,814,911.70 6,730,484.92

    运输设备 2,527,947.27 3,502,767.37

    其他设备 312,098.88 250,220.55

    专用设备 3,320,140.03 2,555,211.55

    （2）截止2009 年6 月30 日，本公司未出现固定资产预计未来可回收金额低于账

    面价值的情况，故未计提固定资产减值准备。

    （3）本公司固定资产未用于任何抵押。

    7、无形资产

    （1）无形资产账面价值披露如下：

    项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数

    一、原价合计 2,080,000.00 2,080,000.00

    1.金融数据加密机技术 800,000.00 800,000.00

    2.传真密码机技术 400,000.00 400,000.00

    3.数据密码机技术 300,000.00 300,000.00

    4.数据密码电话机技术 500,000.00 500,000.00

    5.汉字点阵标准数据 80,000.00 80,000.00

    二、累计摊销额合计 1,710,000.42 110,000.04 1,820,000.46

    1.金融数据加密机技术 660,000.33 40,000.02 700,000.35

    2.传真密码机技术 329,999.67 19,999.98 349,999.65

    3.数据密码机技术 247,500.00 15,000.00 262,500.00

    4.数据密码电话机技术 412,500.33 25,000.02 437,500.35

    5.汉字点阵标准数据 60,000.09 10,000.02 70,000.11

    三、无形资产减值准备累计金额合计

    1.金融数据加密机技术

    2.传真密码机技术

    3.数据密码机技术

    4.数据密码电话机技术

    5.汉字点阵标准数据

    四、无形资产账面价值合计 369,999.58 259,999.54

    1.金融数据加密机技术 139,999.67 99,999.65成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    46

    2.传真密码机技术 70,000.33 50,000.35

    3.数据密码机技术 52,500.00 37,500.00

    4.数据密码电话机技术 87,499.67 62,499.65

    5.汉字点阵标准数据 19,999.91 9,999.89

    （2）2009 年1-6 月发生的内部研究开发项目支出金额共计2,312.99 万元，计入当

    期损益的金额为2,312.99 万元。

    （3）截止2009 年6 月30 日，本公司未出现无形资产预计未来可回收金额低于账

    面价值的情况，故未计提无形资产减值准备。

    （4）本公司无形资产全系购买取得。

    8、开发支出

    项 目 期末数年初数

    开发支出 300,000.00

    备注：期末开发支出系我公司委托北京润博星原科技发展有限公司开发的扫描文

    档处理软件，尚未验收，待转无形资产。

    9、商誉

    项 目 期末数年初数

    商 誉 7,991.91 7,991.91

    商誉系2006 年2 月四川卫士通采用未分配利润转增股本以及自然人股东投入现金

    的方式增加注册资本200 万元，本公司对四川卫士通的持股比例由54%变更为53.46%

    时产生，本公司计算的合并成本大于合并中取得的购买方可辨认净资产公允价值份额

    的差额为7,991.91 元。

    商誉计算过程列示如下：2006 年2 月本公司对四川卫士通增加投资时的合并成本

    ＝（四川卫士通2006 年2 月28 日期末净资产6,479,984.47 元-自然人股东投入资金

    50,000.00 元）×本公司原持股比例54%＝3,472,191.61 元，合并享有四川卫士通可辨认

    净资产公允价值份额＝四川卫士通2006 年2 月28 日期末净资产6,479,984.47 元×本公

    司现持股比例53.46%＝3,464,199.70 元，商誉＝3,472,191.61 元-3,464,199.70 元＝

    7,991.91 元。

    经对商誉进行减值测试，未出现其预计未来可回收金额低于账面价值的情况，未

    发生商誉减值损失。

    10、长期待摊费用

    项 目 原始发生额 年初数 本期增加额本期摊销额

    本期转出

    数

    累计摊销额 期末数

    经营租

    入固定

    资产改

    良

    3,768,662.10 1,307,152.22 67,556.60 478,128.17 103,112.00 2,975,193.45 793,468.65成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    47

    合计 3,768,662.10 1,307,152.22 67,556.60 478,128.17 103,112.00 2,975,193.45 793,468.65

    11、递延所得税资产

    （1）已确认递延所得税资产

    项 目 期末数年初数

    1、计提应收账款坏帐准备所得税

    影响 2,677,605.63 1,810,215.55

    2、计提其他应收款坏帐准备所得

    税影响 210,205.68 155,844.02

    3、计提存货减值准备所得税影响385,687.11 264,927.15

    4、其他应付款中预提费用性质款

    项不允许税前抵扣所得税影响 186,186.71 316,007.83

    5、可税前弥补的亏损所得税影响6,913,423.88 679,416.74

    6、抵销未实现内部销售损益所得

    税影响 298,582.84 399,749.10

    合计 10,671,691.85 3,626,160.39

    （2）本公司确认的可抵扣暂时性差异主要系税法规定不允许税前扣除的当期资产

    减值准备计提数、预提的费用、当期亏损以及抵销的未实现内部销售损益，根据本公

    司近三年利润实现情况，预计未来应纳税利润足以抵消已确认的可抵扣暂时性差异。

    （3）递延所得税资产期末数较年初数余额增加704.55 万元，增幅94.30%，主要系

    母公司当期亏损形成的可税前弥补的亏损所得税影响额。

    12、资产减值准备

    本期减少数

    项 目 期初数 本期计提数

    转回

    转销或其

    他减少

    期末数

    一、坏账准备 15,025,166.64 1,363,973.74 16,389,140.38

    其中：应收账款 13,732,216.40 1,323,510.69 15,055,727.09

    其他应收款 1,292,950.24 40,463.05 1,333,413.29

    二、存货跌价准备 2,406,794.02 204,382.47 29,929.12 2,581,247.37

    三、长期股权投资减值准备

    四、固定资产减值准备

    五、在建工程减值准备

    六、无形资产减值准备

    七、其他

    合 计 17,431,960.66 1,568,356.21 29,929.12 18,970,387.75

    13、应付款项

    （1）应付账款

    A、应付账款余额列示如下：

    项 目 期末数年初数成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    48

    应付账款 39,762,537.25 47,072,347.13

    B、截止2009 年6 月30 日，应付持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单

    位款项明细如下：

    债权人名称 金 额性 质

    中国电子科技集团公司第三十研

    究所

    2,338,238.83 货 款

    C、截止2009 年6 月30 日，本公司账龄超过1 年的大额应付账款列示如下：

    债权人名称 金 额性 质

    中国电子科技集团公司第三十研

    究所

    2,338,238.83 货 款

    （2）预收款项

    A、预收款项余额列示如下：

    项 目 期末数年初数

    预收款项 4,245,329.81 2,305,089.12

    B、预收款项期末数较年初数增加194.02 万元，增幅84.17%，主要系客户支付的

    项目预付款，项目尚在实施中，未达到收入确认条件。

    C、截止2009 年6 月30 日，无预收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股

    东单位款项。

    D、截止2009 年6 月30 日，本公司账龄超过1 年的大额预收款项列示如下：

    债权人名称 金 额性 质

    海南省委办公厅 1,750,062.82 货 款

    河南党委信息中心 1,495,211.99 货 款

    （3）其他应付款

    A、其他应付款余额列示如下：

    项 目 期末数 年初数

    其他应付款 6,568,768.48 7,081,014.52

    B、截止2009 年6 月30 日，应付持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单

    位款项明细如下：

    债权人名称 金 额欠款原因

    中国电子科技集团公司第三十研究所 630,789.67 往来款

    C、截止2009 年6 月30 日，本公司无账龄超过1 年的大额其他应付款。

    D、截止2009 年6 月30 日，其他应付款中金额前五名的单位情况列示如下：

    单 位 金 额 性质或内容成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    49

    中国电子科技集团公司第三十研究所 630,789.67 往来款

    国家商用密码应用技术体系 533,050.00 其他项目拨款

    南昌网格信息技术有限公司 473,281.50 技术服务费

    山东中创软件工程股份有限公司 154,200.00 应退对方多付款项

    北京润博星原科技发展有限公司 150,000.00 软件开发费

    合 计 1,941,321.17

    14、应付职工薪酬

    项 目 年初数 本期增加额 本期支付额 期末数

    一、工资、奖金、津贴和补贴 31,985,167.51 31,985,167.51 0.00

    二、职工福利费 397,694.00 397,694.00 0.00

    三、社会保险费 80,041.94 1,295,113.25 1,357,481.65 17,673.54

    其中：医疗保险费 20,331.28 2,175,986.49 2,076,460.75 119,857.02

    基本养老保险费 49,388.85 442,077.56 480,501.26 10,965.15

    失业保险费 3,847.81 33,920.04 37,617.26 150.59

    工伤保险费 1,031.95 8,269.53 9,283.97 17.51

    生育保险费 5,442.05 6,502.36 7,146.56 4,797.85

    年金缴费 0.00 0.00 0.00

    四、住房公积金 330,569.76 2,398,533.00 2,393,447.44 335,655.32

    五、工会经费和职工教育经费 3,107.52 3,107.52 0.00

    六、非货币性福利 0.00 0.00 0.00

    七、因解除劳动关系给予的补

    偿 63,609.80 63,609.80 0.00

    八、其他 1,750,634.65 0.00 0.00 1,750,634.65

    其中：单位计提养老基金 1,750,634.65 0.00 0.00 1,750,634.65

    以现金结算的股份支付 0.00 0.00 0.00

    合 计 2,161,246.35 36,143,225.08 36,200,507.92 2,103,963.51

    15、应交税费

    税费项目 期末数 年初数

    增值税 -1,338,826.95 5,969,165.37

    营业税 37,366.15 245,437.29

    企业所得税 -54,927.87 3,967,939.59

    城建税 163,720.80 457,506.85

    个人所得税 485,623.04 384,598.51

    教育费附加 63,695.68 230,021.37

    河道管理费 7,443.38

    地方教育费附加 23,748.16 62,697.17

    价格调节基金 47,804.00 89,526.20

    职工个人教育费 5,238.00 5,238.00

    堤围防护费 27.31 910.97

    合 计 -566,531.68 11,420,484.70

    A、应交税费期末数较年初数减少1198.70 万元，主要系今年6 月份销售收入小于

    上年12 月，而上12 月份销售形成的相关税金均在今年1 月份缴纳所致。

    B、本公司报告期间上述税项的法定税率详见附注五。成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    50

    16、应付股利

    单 位 期末数年初数

    成都三实立科技实业有限公司 747,425.25 321,750.00

    成都三零盛安信息系统有限公司 196,465.50 148,500.00

    合 计 943,890.75 470,250.00

    期末余额全部系子公司四川卫士通公司应付股利。

    17、 其他非流动负债（递延收益）

    项 目 年初数本期增加本期减少 期末数

    PCI 密码卡技术规范 47,175.00 47,175.00

    基于国家密码标准算法密码卡07 56,610.00 56,610.00

    密码支撑应用接口规范 100,000.00 3,396.00 96,604.00

    一KEY 通局域网综合安全保护系统技

    术改造项目 702,903.75 520,204.88 182,698.87

    Vista 系统密码技术研究 5,961.36 5,961.36

    基于IP 的安全虚拟专用网系列产品

    技术改造项目 1,890,000.00 1,890,000.00

    上市扶持资金 2,500,000.00 2,500,000.00

    移动多媒体密码解决方案 100,000.00 19,304.00 80,696.00

    网络安全隔离与信息交换设备 1,200,000.00 1,200,000.00

    安全标准委员会项目 229,127.50 52,075.30 177,052.20

    信息安全等级保护商用密码技术要求

    使用指南 54,153.00 54,153.00

    国家商用密码应用技术体系及应用示

    范商用密码基础设施 181,469.60 67,459.00 114,010.60

    商用密码应用技术体系 90,000.00 90,000.00

    电子交易密码应用示范工程 253,200.00 108,093.00 145,107.00

    数字电视密码应用示范工程 226,000.00 21,178.00 204,822.00

    中国电子标准技术研究所国标制修

    订费用 54,797.09 26,017.92 28,779.17

    千兆网络安全平台 706,400.00 706,400.00

    商用密码统一管理平台 220,000.00 220,000.00

    其他 872,486.70 872,486.70

    合 计 6,239,614.40 3,250,669.60 3,317,728.10 6,172,555.90

    其他非流动负债期末结余系收到的政府补助尚未使用部分。

    18、股本

    本年变动增减（＋，－）

    项目 年初数

    配股送股公积金转股 其他 小计

    期末数成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    51

    一、有限售条件的流通股50,098,705.00 10,019,741.00 10,019,741.00 60,118,446.00

    （一）发起人股份 50,098,705.00 10,019,741.00 10,019,741.00 60,118,446.00

    1、国家及国有法人持股25,070,217.00 5,014,043.00 5,014,043.00 30,084,260.00

    2、境内一般法人持股 20,157,737.00 4,031,548.00 4,031,548.00 24,189,285.00

    3、境内自然人持股 4,870,751.00 974,150.00 974,150.00 5,844,901.00

    4、境外法人、自然人持股

    5、其他

    （二）内部职工股

    （三）机构投资者配售股份

    （四）高管股份

    （五）其他

    二、无限售条件的流通股17,000,000.00 3,400,000.00 3,400,000.00 20,400,000.00

    （一）人民币普通股 17,000,000.00 3,400,000.00 3,400,000.00 20,400,000.00

    （二）境内上市外资股

    （三）境外上市外资股

    （四）其他

    三、股份总数 67,098,705.00 13,419,741.00 13,419,741.00 80,518,446.00

    根据2009 年4 月22 日2008 年度股东大会决议，以2008 年12 月31 日总股本

    67,098,705 股为基数，用2008 年末资本公积向全体股东每10 股转增2 股，共计转增

    股本13,419,741.00 股，转增后总股本为80,518,446.00 股。本次变更经四川同信会计师

    事务所有限公司审验，并出具川同信会验（2009）第05-3 号验资报告。

    19、资本公积

    项 目 年初数本期增加本期减少 期末数

    资本(股本)溢价 169,072,901.29 13,419,741.00 155,653,160.29

    其他资本公积 1,377,812.74 1,377,812.74

    合 计 170,450,714.03 13,419,741.00 157,030,973.03

    资本公积本期减少系根据2009 年4 月22 日2008 年度股东大会决议，用2008 年

    末资本公积向全体股东每10 股转增2 股，共计转增股本13,419,741.00 股所致。

    20、盈余公积

    项 目 年初数本期增加本期减少 期末数

    法定盈余公积 22,145,940.45 22,145,940.45

    任意盈余公积 701,118.06 701,118.06

    合 计 22,847,058.51 22,847,058.51成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    52

    21、未分配利润

    项 目 2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日

    一、年初未分配利润 102,020,069.70 70,749,031.48

    二、本期增加数 -20,727,762.45 34,381,862.18

    其中：本期净利润转入 -20,727,762.45 34,381,862.18

    其他转入

    三、本期减少数 13,419,741.00 3,110,823.96

    其中：提取法定盈余公积 3,110,823.96

    应付普通股股利 13,419,741.00

    转作股本的普通股股利

    四、期末未分配利润 67,872,566.25 102,020,069.70

    根据2009 年4 月22 日2008 年度股东大会决议，以2008 年12 月31 日总股本

    67,098,705 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利2 元（含税），共计分配利润

    13,419,741.00 元。

    22、营业收入、营业成本、毛利

    （1）营业收入、营业成本、毛利分产品列示如下：

    A、2009 年1-6 月

    项 目 营业收入营业成本 毛利

    主营业务 51,342,535.29 17,050,877.44 34,291,657.85

    其中：单机产品 34,937,823.41 8,022,106.79 26,915,716.62

    系统产品 4,248,128.65 1,039,496.58 3,208,632.07

    安全集成与服务 5,724,780.14 2,885,181.22 2,839,598.92

    其 他 6,431,803.09 5,104,092.85 1,327,710.24

    其他业务 295,162.07 58,199.10 236,962.97

    其中：材料销售 288,362.07 58,199.10 230,162.97

    其 他 6,800.00 6,800.00

    合 计 51,637,697.36 17,109,076.54 34,528,620.82

    B、2008 年1-6 月

    项 目 营业收入营业成本毛利

    主营业务 77,056,677.49 17,017,265.78 60,039,411.71

    其中：单机产品 58,747,426.74 12,969,083.69 45,778,343.05

    系统产品 8,067,197.82 2,076,489.70 5,990,708.12

    安全集成与服务 8,035,728.56 582,365.97 7,453,362.59

    其 他 2,206,324.37 1,389,326.42 816,997.95

    其他业务 205,849.56 67,228.72 138,620.84

    其中：材料销售 205,849.56 67,228.72 138,620.84

    合 计 77,262,527.05 17,084,494.50 60,178,032.55

    （2）营业收入、营业成本、毛利分地区列示如下：

    A、2009 年1-6 月成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    53

    项 目 营业收入营业成本毛利

    东 北 3,127,884.54 2,540,456.61 587,427.93

    华 北 8,141,840.80 1,956,370.59 6,185,470.21

    华 东 13,938,939.20 2,936,077.98 11,002,861.22

    华 南 1,680,940.11 961,732.90 719,207.21

    华 中 6,254,085.49 3,360,570.08 2,893,515.41

    西 北 2,270,341.91 757,380.38 1,512,961.53

    西 南 13,268,284.96 4,061,548.74 9,206,736.22

    境 外 2,955,380.35 534,939.26 2,420,441.09

    总 计 51,637,697.36 17,109,076.54 34,528,620.82

    B、2008 年1-6 月

    项 目 营业收入营业成本 毛利

    东 北 5,667,321.62 2,749,886.56 2,917,435.06

    华 北 14,916,124.36 2,652,122.68 12,264,001.68

    华 东 16,287,806.73 1,492,240.71 14,795,566.02

    华 南 10,033,159.63 756,706.49 9,276,453.14

    华 中 1,542,141.88 1,000,393.16 541,748.72

    西 北 727,008.55 144,111.11 582,897.44

    西 南 28,088,964.28 8,289,033.79 19,799,930.49

    总 计 77,262,527.05 17,084,494.50 60,178,032.55

    （3）公司前五名客户的销售收入总额，以及占公司全部销售收入的比例列示如下：

    年 度 前五名客户销售收入金额总额（万元） 占公司当年全部销售收入的比例

    2009年1-6月 1,542.07 29.86%

    2008年1-6月 2,789.42 36.10%

    （4）2009 年1-6 月营业收入较上年同期减少2562.48 万元，降低33.17%，主要系

    单机和系统产品销售收入下降较多。由于报告期毛利较高的安全服务、单机和系统产

    品销售比重下降，致使公司报告期整体销售毛利率降低了11 个百分点。

    23、营业税金及附加

    项 目 本期数 上年同期数

    城建税 299,748.16 413,085.35

    教育费附加 144,104.31 207,997.47

    地方教育费附加 41,951.37 86,344.79

    河道管理费 5,272.19 6,678.25

    价格调节基金 55,858.54 70,650.45

    营业税 104,879.69 167,182.49

    合 计 651,814.26 951,938.80

    本期营业税金及附加较上年同期减少30.01 万元，降低31.53%，主要系本期营业

    收入降低及今年起固定资产采购进项税可抵扣导致应交增值税额降低所致。

    24、财务费用成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    54

    项 目 本期数 上年同期数

    利息支出 109,500.00

    减：利息收入 1,035,753.89 389,572.75

    汇兑损失

    减：汇兑收益

    金融机构手续费 52,834.50 21,405.84

    合 计 -982,919.39 -258,666.91

    本期财务费用较上年同期减少72.43 万元，主要系尚未使用的上市募集资金产生

    的存款利息收入所致。

    25、资产减值损失

    项 目 本期数上年同期数

    坏账损失 1,363,973.74 3,247,447.96

    存货跌价损失 204,382.47

    合 计 1,568,356.21 3,247,447.96

    26、营业外收入

    项 目 本期数上年同期数

    非流动资产处置利得合计 0.00 110.40

    其中：处理固定资产净收入 0.00 110.40

    罚款收入 29,246.87 3,150.94

    增值税返还 6,124,089.81 2,310,311.11

    政府补助 3,317,728.10 748,097.13

    其 他 69,656.45 150,758.32

    合 计 9,540,721.23 3,212,427.90

    （1）增值税返还系企业收到的软件企业增值税实际税负超过3%的增值税返还款，

    本期较上年同期增加381.38 万元。

    （2）政府补助主要系母公司使用的政策性项目拨款和上市扶持资金。

    27、营业外支出

    项 目 本期数上年同期数

    非流动资产处置损失合计 3,849.98

    其中：固定资产处置损失 3,849.98

    罚款支出 340.00 2,340.00

    非常损失 1,000.00

    捐赠支出 286,958.00

    其 他

    合 计 4,189.98 290,298.00

    28、所得税费用

    项 目 本期数 上年同期数

    当期所得税费用 -219,381.91 -435,307.75成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    55

    递延所得税费用 -7,045,531.46 -2,350,986.21

    合 计 -7,264,913.37 -2,786,293.96

    本期所得税费用较上年同期大幅减少，主要系本期亏损形成的可税前弥补的亏损所

    得税影响额增加所致。

    29、收到的其他与经营活动有关的现金

    项 目 本期数上年同期数

    利息收入 1,035,753.89 389,572.75

    政府补助 3,250,669.60 483,000.00

    其他 1,165,889.40 100,699.62

    合 计 5,452,312.89 973,272.37

    30、支付的其他与经营活动有关的现金

    项 目 本期数 上年同期数

    业务招待费 3,290,483.48 2,857,133.96

    差旅费 4,965,025.74 4,283,588.16

    办公费 1,722,986.86 1,666,072.13

    运输费 490,027.69 364,594.10

    房租水电费 3,084,690.92 3,071,817.02

    会务费 5,065,443.70 3,224,610.50

    协作费 3,051,133.26 2,001,209.24

    售后服务费 1,027,358.64 717,827.86

    宣传费 734,719.20 240,368.00

    通讯费 915,311.87 733,180.25

    试验费 161,693.70 365,235.40

    材料费 1,114,270.98 1,183,976.07

    劳保费 399,292.37 306,819.90

    其 他 3,663,449.28 1,568,868.32

    合 计 29,685,887.69 22,585,300.91

    31、支付的其他与筹资活动有关的现金

    本期支付的其他与筹资有关的现金22,853.33 元，系支付的向流通股股东分红的股

    份登记费和现金派息手续费。

    32、合并现金流量表补充资料

    （1）合并现金流量表补充资料披露如下：

    补充资料 本期数 上年同期数

    1.将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 -21,272,128.97 10,415,158.59

    加：资产减值准备

    1,568,356.21 3,247,447.96

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,447,235.57 2,446,200.95

    无形资产摊销

    110,000.04 110,000.04

    长期待摊费用摊销

    478 128 17成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    56

    478,128.17

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益

    以“－”号填列）

    3,849.98

    110.40

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 109,500.00

    投资损失（收益以“－”号填列）

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

    -7,045,531.46 -2,350,986.21

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    -

    存货的减少（增加以“－”号填列）

    -9,242,772.32 -4,401,451.23

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

    -4,402,753.28 -40,754,439.37

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

    -18,369,569.20 -15,515,989.91

    其他 -2,367,700.01 -2,470,844.37

    经营活动产生的现金流量净额 -58,092,885.27 -49,165,293.15

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3.现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额

    205,847,323.44 42,913,554.54

    减：现金的期初余额

    281,004,542.72 117,381,281.19

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额

    -75,157,219.28

    -74,467,726.65

    （2）当期以及比较报告期间无取得或处置子公司及其他营业单位。

    （3）合并现金和现金等价物的披露如下：

    项 目 期末数年初数

    一、现金 205,847,323.44 281,004,542.72

    其中：库存现金 113,754.82 125,135.50

    可随时用于支付的银行存款 197,405,113.78 279,750,643.22

    可随时用于支付的其他货币资金8,328,454.84 1,128,764.00

    可用于支付的存放中央银行款项

    存放同业款项

    拆放同业款项

    二、现金等价物

    其中：三个月内到期的债权投资

    三、期末现金及现金等价物余额 205,847,323.44 281,004,542.72成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    57

    其中：母公司或集团内子公司使用受限

    制的现金和现金等价物

    八、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）

    1、应收款项

    （1）应收账款

    A、按风险类别分类：

    期 末 数 年 初 数

    类别

    金 额比例(%) 坏账准备金额

    比例

    (％) 坏账准备

    单项金额重大的应收款项 49,294,934.93 48.26 4,348,976.34 51,799,285.93 47.47 4,185,219.32

    单项金额不重大但按信用风

    险特征组合后该组合的风险

    较大的应收款项

    其他不重大应收款项 52,855,323.10 51.74 8,034,491.39 57,317,594.70 52.53 7,545,913.95

    合 计 102,150,258.03 100 12,383,467.73 109,116,880.63 100.00 11,731,133.27

    说明：期末公司将单项金额在200 万元以上的非关联方应收账款做为单项金额重大

    的应收款项。

    B、按账龄结构披露如下：

    期末数 年初数

    账龄结

    构 金额

    比例

    %

    坏帐准备净额金额

    比例

    %

    坏帐准备净额

    1 年以内

    （ 含1

    年） 67,390,688.99 65.97 3,173,288.50 64,217,400.49 74,420,310.49 68.2 3,607,408.33 70,812,902.16

    1 年至2

    年（含2

    年） 18,502,756.54 18.11 1,850,275.65 16,652,480.89 19,297,888.24 17.69 1,929,788.82 17,368,099.42

    2 年至3

    年（含3

    年） 7,579,852.60 7.42 2,273,955.78 5,305,896.82 10,162,461.20 9.31 3,048,738.36 7,113,722.84

    3 年至4

    年（含4

    年） 6,493,661.20 6.36 3,246,830.60 3,246,830.60 3,500,332.00 3.21 1,750,166.00 1,750,166.00

    4 年至5

    年（含5

    年） 1,720,907.50 1.69 1,376,726.00 344,181.50 1,704,284.70 1.56 1,363,427.76 340,856.94

    5 年以上 462,391.20 0.45 462,391.20 0.00 31,604.00 0.03 31,604.00

    合 计 102,150,258.03 100.00 12,383,467.73 89,766,790.30 109,116,880.63 100 11,731,133.27 97,385,747.36

    C、截止2009 年6 月30 日，持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠

    款明细如下：

    单位名称 金 额欠款原因

    中国电子科技集团公司第三十研究所 438,400.00 货 款成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    58

    合 计 438,400.00

    D、截止2009 年6 月30 日，本公司应收关联方款项金额共计26,481,297.93 元，

    占期末应收账款余额的比例为25.92% 。

    E、截止2009 年6 月30 日，应收账款中金额前五名的单位情况列示如下：

    单 位 金 额帐 龄 占期末应收账款余额的比例

    深圳市卫士通信息安全技术有限公司 9,553,825.94 3 年以内 9.35%

    上海卫士通网络安全有限公司 6,241,199.99 1 年以内 6.11%

    河南省委办公厅 3,690,000.00 3 年以内 3.61%

    中国航空工业集团公司 3,610,000.00 1 年以内 3.53%

    成都三零豪赛网络安全技术有限公司 3,302,775.00 1 年以内 3.23%

    合 计 26,397,800.93 25.84%

    （2）其他应收款

    A、按风险类别分类：

    期 末 数 年 初 数

    类别

    金 额比例(%) 坏账准备金额 比例(％) 坏账准备

    单项金额重大的应收款项 7,368,223.41 40.55 5,414,348.44 36.58

    单项金额不重大但按信用风

    险特征组合后该组合的风险

    较大的应收款项

    其他不重大应收款项 10,800,971.97 59.45 1,064,628.17 9,386,555.72 63.42 1,011,335.36

    合 计 18,169,195.38 100.00 1,064,628.17 14,800,904.16 100.00 1,011,335.36

    说明：期末公司将单项金额在200 万元以上的非关联方其他应收款做为单项金额

    重大的应收款项。

    B、按账龄结构披露

    期末数 年初数

    账龄结构

    金额 比例% 坏帐准备净额金额比例% 坏帐准备 净额

    1 年以内（含

    1 年） 15,295,041.82 84.18 357,105.91 14,937,935.91 12,685,393.80 85.7 413,552.27 12,271,841.53

    1 年至2 年

    （含2 年） 1,777,516.73 9.78 177,751.67 1,599,765.06 1,023,229.28 6.91 102,322.93 920,906.35

    2 年至3 年

    （含3 年） 675,419.65 3.72 202,625.90 472,793.75 681,063.90 4.6 204,319.17 476,744.73

    3 年至4 年

    （含4 年） 41,630.18 0.23 20,815.09 20,815.09 126,709.18 0.86 63,354.59 63,354.59

    4 年至5 年

    （含5 年） 366,287.00 2.02 293,029.60 73,257.40 283,608.00 1.92 226,886.40 56,721.60

    5 年以上 13,300.00 0.07 13,300.00 0.00 900 0.01 900

    合 计 18,169,195.38 100.00 1,064,628.17 17,104,567.21 14,800,904.16 100 1,011,335.36 13,789,568.80

    C、截止2009 年6 月30 日，无其他应收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份

    的股东单位款项。成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    59

    D、截止2009 年6 月30 日，本公司应收关联方款项金额共计8,752,052.84 元，

    占期末其他应收款余额的比例为48.17% 。

    E、截止2009 年6 月30 日，其他应收款中金额前五名的情况列示如下：

    单 位 金 额帐 龄

    占期末其他应收

    款余额的比例

    性 质

    成都卫士通信息安全技术有限公司 7,368,223.41 1 年以内 40.55% 往来款

    中电技国际招标有限责任公司 1,130,172.00 1 年以内 6.22% 投标保证金

    成都三零豪赛网络安全技术有限公司 674,465.93 1 年以内 3.71% 往来款

    中国航空工业第二集团公司 610,000.00

    24 万元在

    1 年以内，

    37 万元在

    1-2 年

    3.36% 投标保证金

    北京大成开发集团有限公司 283,608.00 1-2 年 1.56% 租房押金

    合 计 10,066,469.34 55.40%

    F、其他应收款期末余额较年初余额增加336.82 万元，增幅22.76%，主要系本期

    预付投标保证金及新设子公司成都三零豪赛网络安全技术有限公司往来款增加所致。

    2、长期股权投资

    （1）分项列示如下：

    期末数 年初数

    项 目

    投资金额减值准备投资金额 减值准备

    对子公司投资 34,639,121.52 24,639,121.52

    合 计 34,639,121.52 24,639,121.52

    （2）子公司投资情况列示如下：

    A、基本情况

    被投资单位

    名称

    注册地 业务性质

    本企业持股

    比例（％）

    本企业在被

    投资单位表

    决权比例

    （％）

    期末净资产总

    额

    本期营业收入总

    额

    当期净利润

    上海卫士通

    网络安全有

    限公司

    上海市 信息产业 75 75 8,203,583.12 7,595,689.59 -2,332,759.12

    四川卫士通

    信息安全平

    台技术有限

    公司

    成都市 信息产业 53.46 53.46 20,728,982.70 12,173,159.50 1,935,503.05

    深圳市卫士

    通信息安全

    技术有限公

    司

    深圳市 信息产业 55 55 4,237,850.21 1,039,102.49 -1,915,466.36成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    60

    沈阳卫士通

    网络安全有

    限责任公司

    沈阳市 信息产业 55 55 -867,388.90 2,774,700.77 -572,730.47

    成都卫士通

    信息安全技

    术有限公司

    成都市 信息产业 100 100 15,590,709.78 13,831,213.88 -2,143,794.57

    成都三零豪

    赛网络安全

    技术有限公

    司

    成都市 信息产业 100 100 9,599,567.42 3,462,386.35 -400,432.58

    合 计 57,493,304.33 40,876,252.58 -5,429,680.05

    B、投资具体情况如下：

    被投资单位名称 初始投资额期初数本期增加本期减少 期末余额

    上海卫士通网络安全有限

    公司

    1,326,423.63 2,186,129.61 2,186,129.61

    四川卫士通信息安全平台

    技术有限公司

    1,620,000.00 1,627,991.91 1,627,991.91

    深圳市卫士通信息安全技

    术有限公司

    550,000.00 550,000.00 550,000.00

    沈阳卫士通网络安全有限

    责任公司

    275,000.00 275,000.00 275,000.00

    成都卫士通信息安全技术

    有限公司

    20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00

    成都三零豪赛网络安全技

    术有限公司

    10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00

    合 计 33,771,423.63 24,639,121.52 10,000,000.00 34,639,121.52

    3、营业收入、营业成本、毛利

    （1）营业收入、营业成本、毛利分产品列示如下：

    A、2009 年1-6 月

    项 目 营业收入营业成本 毛利

    主营业务 30,234,990.65 11,822,634.18 18,412,356.47

    其中：单机产品 23,123,382.96 7,696,346.92 15,427,036.04

    系统产品 3,532,273.88 906,966.63 2,625,307.25

    安全集成与服务 2,480,765.39 2,317,467.34 163,298.05

    其 他 1,098,568.42 901,853.29 196,715.13

    其他业务 23,150.44 7,076.92 16,073.52

    其中：材料销售 16,350.44 7,076.92 9,273.52

    其 他 6,800.00 6,800.00

    合 计 30,258,141.09 11,829,711.10 18,428,429.99

    B、2008 年1-6 月

    项 目 营业收入营业成本毛利

    主营业务 48,189,084.93 12,603,685.80 35,585,399.13成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    61

    其中：单机产品 36,443,264.09 8,107,424.00 28,335,840.09

    系统产品 5,193,724.25 2,516,080.63 2,677,643.62

    安全集成与服务 5,771,053.85 1,382,365.97 4,388,687.88

    其 他 781,042.74 597,815.20 183,227.54

    其他业务 104,618.80 33,167.61 71,451.19

    其中：材料销售 104,618.80 33,167.61 71,451.19

    合 计 48,293,703.73 12,636,853.41 35,656,850.32

    （2）营业收入、营业成本、毛利分地区列示如下：

    A、2009 年1-6 月

    项 目 营业收入营业成本毛利

    东 北 1,750,867.50 1,365,088.52 385,778.98

    华 北 7,088,834.73 1,237,776.32 5,851,058.41

    华 东 5,893,743.56 2,282,698.42 3,611,045.14

    华 南 1,280,128.24 438,423.92 841,704.32

    华 中 3,241,384.64 2,332,638.51 908,746.13

    西 北 1,356,324.78 447,950.30 908,374.48

    西 南 6,691,477.29 3,190,195.85 3,501,281.44

    境 外 2,955,380.35 534,939.26 2,420,441.09

    总 计 30,258,141.09 11,829,711.10 18,428,429.99

    B、2008 年1-6 月

    项 目 营业收入营业成本 毛利

    东 北 2,777,508.38 727,707.58 2,049,800.80

    华 北 14,466,808.11 3,164,645.60 11,302,162.51

    华 东 7,626,154.19 1,953,936.58 5,672,217.61

    华 南 6,038,921.42 1,320,874.01 4,718,047.41

    华 中 1,467,099.15 973,213.68 493,885.47

    西 北 727,008.55 163,606.57 563,401.98

    西 南 15,190,203.93 4,332,869.39 10,857,334.54

    总 计 48,293,703.73 12,636,853.41 35,656,850.32

    （3）公司前五名客户的销售收入总额，以及占公司全部销售收入的比例列示如

    下：

    年 度 前五名客户销售收入金额总额（万元） 占公司当年全部销售收入的比例

    2009年1-6月 1,002.59 33.13%

    2008年1-6月 1,985.96 41.12%

    （4）本公司本期营业收入较去年同期减少1803.56 万元，降幅37.35%，主要系单

    机和系统产品销售收入下降较多。

    由于报告期毛利较高的安全服务、单机和系统产品销售比重下降，致使公司报告

    期整体销售毛利率降低了12.93 个百分点。

    4、投资收益成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    62

    被投资单位名称 本期数上年同期数

    一、子公司分红合计 2,218,189.50 1,899,000.00

    上海卫士通网络安全有限公司 450,000.00 562,500.00

    四川卫士通信息安全平台技术有限公司 1,768,189.50 1,336,500.00

    二、处置投资收益合计

    二、联营单位分来利润合计

    合 计 2,218,189.50 1,899,000.00

    本期投资收益汇回不存在重大限制。

    九、关联方关系和关联交易

    1、本公司的母公司：

    母公司名称 注册地 主营业务

    注册资本

    （万元）

    组织机构

    代码

    中国电子科技集团

    公司第三十研究所

    成都市高新大

    道创业路6 号

    承担通信系统、网络系统安全保密设备和系统等

    领域的产品研制、生产、工程建设、销售和服务

    * 45075106-3

    *中国电子科技集团公司第三十研究所系事业单位，无注册资本金。

    中国电子科技集团公司第三十研究所受中国电子科技集团公司控制，本公司的实

    际控制人为中国电子科技集团公司。

    2、母公司对本公司的持股比例和表决权比例

    母公司名称 持股比例（％） 表决权比例（％）

    中国电子科技集团公司第三十研究所 37.36 37.36

    3、本公司的子公司：

    子公司名称 注册地 业务性质 组织机构代码

    注册资本

    （万元）

    本公司合

    计持股比

    例(%)

    本公司合计

    享有的表决

    权比例(%)

    上海卫士通网络安全

    有限公司

    浦东张江高科技园区

    郭守敬路498号浦东软

    件园1105-E1座

    网络集成、通信技术专业的

    “四技”服务，通信安全产品的

    生产和销售。

    13227936-5 200.00 75.00 75.00

    深圳市卫士通信息安

    全技术有限公司

    深圳市南山区南一道

    013号赋安科技大厦B

    栋307

    信息安全、计算机网络安全、

    通信保密产品、无线通信系

    统、的技术开发及销售等

    72617821-1 100.00 55.00 55.00

    四川卫士通信息安全

    平台技术有限公司

    成都高新区创业路6号

    通信保密与信息安全技术开

    发、信息网络与多媒体终端及

    系统的产品、生产、销售等

    72808152-8 750.00 53.46 53.46

    沈阳卫士通网络安全

    有限责任公司

    沈阳市和平区五好街

    55号

    信息、网络、通讯产品研发、

    销售、电子元器件销售及相关

    技术咨询

    70191922-0 50.00 55.00 55.00成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    63

    成都卫士通信息安全

    技术有限公司

    成都市高新大道创业

    路6号

    信息安全技术开发，技术服

    务；销售经国家密码管理局审

    批并通过指定检测机构产品

    质量检查的商用密码产品；销

    售计算机软硬件及辅助设备、

    通信设备等。

    67716053-2 2000.00 100.00 100.00

    成都三零豪赛网络安

    全技术有限公司

    成都市高新大道创业

    路6号

    网络设备、计算机软硬件的开

    发、生产、销售、工程建设；

    电子产品的研制、生产、销售、

    工程集成和技术服务；通信设

    备等。

    68459377-4 1000.00 100.00 100.00

    4、存在控制关系的关联方注册资本及其变动（金额单位：万元）

    关联方名称 年初数本期增加 本期减少 期末数

    上海卫士通网络安全有限公司 200.00 200.00

    深圳市卫士通信息安全技术有限公司 100.00 100.00

    四川卫士通信息安全平台技术有限公司 750.00 750.00

    沈阳卫士通网络安全有限责任公司 50.00 50.00

    成都卫士通信息安全技术有限公司 2,000.00 2,000.00

    成都三零豪赛网络安全技术有限公司(注1) 1,000.00 1,000.00

    注1：成都三零豪赛网络安全技术有限公司本期增加1000 万元，系根据2009 年

    2 月23 日公司2009 年度第四届董事会第八次会议决议设立。

    5、存在控制关系的关联方所持股份的变动（金额单位：万元）

    年初数 期末数

    关联方名称

    金额比例％

    本期增加本期减少

    金额 比例％

    中国电子科技集团公司第三十研究所 2,507.02 37.36 501.41 3,008.43 37.36

    上海卫士通网络安全有限公司 150.00 75.00 150.00 75.00

    深圳市卫士通信息安全技术有限公司 55.00 55.00 55.00 55.00

    四川卫士通信息安全平台技术有限公司 400.95 53.46 400.95 53.46

    沈阳卫士通网络安全有限责任公司 27.50 55.00 27.50 55.00

    成都卫士通信息安全技术有限公司 2,000.00 100.00 2,000.00 100.00

    成都三零豪赛网络安全技术有限公司 1,000.00 1,000.00 100.00

    6、不存在控制关系的关联方

    企业名称 与本公司的关系

    成都新兴创业投资有限责任公司 本公司股东

    成都三实立科技实业有限公司 本公司股东成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    64

    成都三零盛安信息系统有限公司 同受母公司控制

    成都三零凯天通信实业有限公司 同上

    成都三零普瑞科技有限公司 同上

    成都国信安信息产业基地有限公司 同上

    厦门雅迅网络股份有限公司 同上

    成都三零瑞通移动通信有限公司 同上

    成都三零嘉微电子有限公司 同上

    四川信息安全与通信保密杂志社 同上

    中国电子科技集团公司第三研究所 同受中国电子科技集团公司控制

    中国电子科技集团公司第七研究所 同上

    中国电子科技集团公司第十一研究所 同上

    中国电子科技集团公司第十三研究所 同上

    中国电子科技集团公司第十五研究所 同上

    中国电子科技集团公司第二十研究所 同上

    中国电子科技集团公司第二十七研究所 同上

    中国电子科技集团公司第二十九研究所 同上

    中国电子科技集团公司第三十八研究所 同上

    中国电子科技集团公司第四十一研究所 同上

    中国电子科技集团公司第四十三研究所 同上

    中国电子科技集团公司第四十六研究所 同上

    中国电子科技集团公司第四十九研究所 同上

    中国电子科技集团公司第五十三研究所 同上

    中电科技（南京）电子信息发展有限公司 同上

    中国电子科技集团公司电子科学研究院 同上

    7、关联方应收应付款项

    项目 关联方名称 期末数 上年同期数

    应收账款 中国电子科技集团公司 6,000.00

    应收账款 中国电子科技集团公司第三十研究所 6,287,414.54 33,351,943.54

    应收账款 成都三零盛安信息系统有限公司 1,447,081.95 2,459,864.06

    应收账款 成都三零普瑞科技有限公司 1,147,000.00 969,000.00

    应收账款 成都三零凯天通信实业有限公司 115,650.00 115,650.00

    应收账款 成都三零瑞通移动通信有限公司 706,500.00

    应收账款 中国电子科技集团公司第三研究所 2,000.00

    应收账款 中国电子科技集团公司第七研究所 654,440.00

    应收账款 中国电子科技集团公司第十一研究所 150,000.00 150,000.00

    应收账款 中国电子科技集团公司第十三研究所 335,000.00 335,000.00成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    65

    应收账款 中国电子科技集团公司第十五研究所 40,000.00 40,000.00

    应收账款 中国电子科技集团公司第二十研究所 220,800.00

    应收账款 中国电子科技集团公司第二十七研究所 214,700.00 175,500.00

    应收账款 中国电子科技集团公司第二十九研究所 6,000.00 420,000.00

    应收账款 中国电子科技集团公司第三十八研究所 120,000.00 423,880.00

    应收账款 中国电子科技集团公司第四十一研究所 67,000.00

    应收账款 中国电子科技集团公司第四十三研究所 800.00

    应收账款 中国电子科技集团公司第五十三研究所 29,000.00 29,000.00

    预付款项 中国电子科技集团公司第三十研究所 791,400.90

    预收账款 中国电子科技集团公司第四十九研究所 400.00

    预收款项 中国电子科技集团公司第四十六研究所 500.00

    应付账款 中国电子科技集团公司第三十研究所 2,338,238.83

    应付账款 成都三零嘉微电子有限公司 40,359.00 29,040.00

    应付账款 成都三零凯天通信实业有限公司 0.70 0.70

    应付账款 成都三零盛安信息系统有限公司 45,128.20

    应付账款 中电科技（南京）电子信息发展有限公司13,776.00

    其他应付款 中国电子科技集团公司第三十研究所 630,789.67 632,750.67

    8、关联交易事项

    （1）销售商品

    关联方名称 定价原则 本期数 上年同期数

    中国电子科技集团公司第三十研究所 市场价

    5,939,931.62

    9,343,578.58

    成都三零普瑞科技有限公司 市场价

    361,880.34

    5,217,948.60

    成都三零盛安信息系统有限公司 市场价

    754,304.03

    290,105.98

    成都三零瑞通移动通信有限公司 市场价

    603,846.15

    中国电子科技集团公司第七研究所 市场价

    51,282.05

    中国电子科技集团公司第十研究所 市场价

    376,923.08

    中国电子科技集团公司第十一研究所 市场价

    2,991.45

    中国电子科技集团公司第十三研究所 市场价

    11,965.81

    中国电子科技集团公司第二十研究所 市场价

    10,683.76

    中国电子科技集团公司第二十六研究所 市场价

    854.70

    中国电子科技集团公司第二十七研究所 市场价

    47,863.25

    中国电子科技集团公司第二十八研究所 市场价

    3,213.68

    164,102.56

    中国电子科技集团公司第三十八研究所 市场价

    102,564.10

    中国电子科技集团公司第四十研究所 市场价

    1,025.64

    中国电子科技集团公司第四十三研究所 市场价

    683.76成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    66

    中国电子科技集团公司第四十六研究所 市场价

    427.35

    427.35

    中国电子科技集团公司第四十九研究所 市场价

    341.88

    中国电子科技集团公司电子科学研究院 市场价 213,675.21

    合 计

    7,927,192.91

    15,573,428.02

    占当年商品销售的比例 15.35% 22.14%

    （2）采购、接受劳务

    关联方名称 定价原则 本期数 上年同期数

    成都三零凯天通信实业有限公司 市场价 2,165.81

    成都三零瑞通移动通信有限公司 市场价 341,880.34

    成都三零普瑞科技有限公司 市场价 65,811.97

    成都三零盛安信息系统有限公司 市场价 38,571.11

    成都三零嘉微电子有限公司 市场价 61,289.74 31,025.64

    中电科技（南京）电子信息发展有限公司 市场价 15,449.57

    合 计 181,122.39 375,071.79

    占当年商品采购、接受劳务的比重 0.47% 1.45%

    （3）提供劳务（技术开发）

    关联方名称 定价原则 本期数 上年同期数

    中国电子科技集团公司第三十研究所 市场价

    2,750,000.00

    占当年提供劳务的比重 39.81%

    （4）租赁

    根据2009 年本公司与中国电子科技集团公司第三十研究所签订的房屋租赁协议，

    本公司租赁中国电子科技集团公司第三十研究所办公用房，租用房屋面积7674 平方米，

    租金单价21.00 元/月/平方米，租赁期间自2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日止，报

    告期应付租金合计966,924.00 元。

    根据2009 年本公司全资子公司成都三零豪赛网络安全技术有限公司与中国电子科

    技集团公司第三十研究所签订的房租租赁协议，成都三零豪赛网络安全技术有限公司租

    赁中国电子科技集团公司第三十研究所办公用房，租用房屋面积1080 平方米，租金单

    价21.00 元/月/平方米，租赁期间自2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日止，报告期应

    付租金合计136,080.00 元。

    根据2009 年本公司控股子公司四川卫士通与中国电子科技集团公司第三十研究所成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    67

    签订的房屋租赁协议，四川卫士通租赁了中国电子科技集团公司第三十研究所办公用

    房，租用房屋面积1200 平方米，租金单价21.00 元/月/平方米，租赁期间自2009 年1

    月1 日至2009 年12 月31 日止，报告期应付租金合计151,200.00 元。

    十、或有事项

    本公司无需要披露的或有事项。

    十一、承诺事项

    本公司无需要披露的重要承诺事项。

    十二、资产负债表日后事项

    本公司无需要披露的资产负债表日后事项。

    十三、其他重要事项说明

    本公司无需要披露的其他重要事项。

    十四、补充资料

    1、非经常性损益

    按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号－非经常性损益》

    证监会公告[2008]43 号的规定，在计算扣除非经常性损益后的净利润、全面摊簿和加

    权平均净资产收益率以及每股收益时，本期数和上年同期数扣除的非经常性损益项目

    列示如下：

    非经常性损益项目 本期数 上年同期数

    非流动资产处置损益 -3,849.98 110.4

    计入当期损益的政府补助，但与公司业务

    密切相关，按照国家统一标准定额或定量

    享受的政府补助除外

    3,317,728.10 898,097.13

    其他营业外收支净额 98,563.32 -286,388.74

    所得税影响 -512,315.22 -134,318.43

    少数股东损益 -3,232.83 13,349.61

    合 计 2,896,893.39 490,849.97

    2、全面摊薄和加权平均的净资产收益率和每股收益

    按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号》的要求，按全面

    摊薄和加权平均计算的2009 年1-6 月、2008 年1-6 月净资产收益率及每股收益如下：

    （1）2009 年1-6 月

    净资产收益率 每股收益

    2009 年1-6 月利润

    全面摊薄 加权平均 基本每股收

    益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的

    净利润 -6.31% -5.96% -0.26 -0.26

    扣除非经常性损益后归属

    于公司普通股股东的净利

    润

    -7.20% -6.79% -0.29 -0.29成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    68

    润

    （2）2008 年1-6 月

    净资产收益率 每股收益

    2008 年1-6 月

    全面摊薄 加权平均 基本每股

    收益

    稀释每股收

    益

    归属于公司普通股股东的净

    利润 5.30% 5.44% 0.13 0.13

    扣除非经常性损益后归属于

    公司普通股股东的净利润 4.97% 5.11% 0.12 0.12

    全面摊薄净资产收益率=P÷E

    其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普

    通股股东的净利润，不包括少数股东损益金额；E 为归属于公司普通股股东的期末净

    资产，不包括少数股东权益金额。

    加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 - Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）

    其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属

    于公司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司

    普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通

    股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净

    资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj

    为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资

    产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。

    基本每股收益=P÷S

    S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0-Sk

    其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股

    东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公

    积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股

    份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为

    增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末

    的月份数。

    稀释每股收益：本公司报告期无稀释性潜在普通股。成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    69

    （本页无正文）

    成都卫士通信息产业股份有限公司

    公司法定代表人：游小明

    主管会计工作的公司负责人：王忠海

    公司会计机构负责人：刘晓琴

    二○○九年八月十八日成都卫士通信息产业股份有限公司 2009 年半年度报告

    70

    第七节 备查文件

    一、载有公司法定代表人签名的公司 2009 半年度报告文本原件。

    二、载有法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务

    报表。

    三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本和公告

    的原稿。

    以上备查文件的备置地点：公司证券部。

    成都卫士通信息产业股份有限公司

    法定代表人： 游小明

    二OO 九年八月十八日