成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
成都卫士通信息产业股份有限公司
2014 年半年度报告
2014 年 08 月
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成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人李成刚、主管会计工作负责人雷利民及会计机构负责人(会计主
管人员)周天文声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
目录
2014 半年度报告 ................................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 6
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 7
第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 15
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 22
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 25
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 25
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 26
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 27
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 113
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 成都卫士通信息产业股份有限公司
控股股东、三十所 指 西南通信研究所（中国电子科技集团公司第三十研究所）
实际控制人、中国电科 指 中国电子科技集团公司
审计机构、中天运 指 中天运会计师事务所有限公司
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
股东大会 指 成都卫士通信息产业股份有限公司股东大会
董事会 指 成都卫士通信息产业股份有限公司董事会
监事会 指 成都卫士通信息产业股份有限公司监事会
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
报告期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 卫士通 股票代码 002268
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 成都卫士通信息产业股份有限公司
公司的中文简称（如有） 卫士通
公司的外文名称（如有） Westone Information Industry Inc.
公司的外文名称缩写（如有）Westone
公司的法定代表人 李成刚
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 胡凯春 刘志惠
联系地址 成都高新区云华路 333 号 成都高新区云华路 333 号
电话 028-62386166 028-62386165
传真 028-62386030 028-62386030
电子信箱 westone_dm@163.com westone_zd@163.com
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 182,351,148.65 130,403,500.16 39.84%
归属于上市公司股东的净利润（元） -895,676.19 -3,480,626.75 74.27%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-7,517,292.98 -14,939,226.21 49.68%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -77,473,563.62 -94,900,218.73 18.36%
基本每股收益（元/股） -0.0052 -0.0202 74.26%
稀释每股收益（元/股） -0.0052 -0.0202 74.26%
加权平均净资产收益率 -0.16% -0.67% 0.51%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 905,199,577.14 894,217,916.05 1.23%
归属于上市公司股东的净资产（元） 558,499,412.59 561,122,209.43 -0.47%
二、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -31,547.32
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
9,418,323.18
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 97,109.09
减：所得税影响额 1,638,244.23
少数股东权益影响额（税后） 1,224,023.93
合计 6,621,616.79 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2014年2月，中央网络安全和信息化领导小组成立，国家最高领导人担任组长，表明网络安全和信息化已经上升到了国家
安全战略的高度，信息安全行业迎来了全新的发展机遇。报告期内，公司在董事会的领导下，在经营层和全体员工的共同努
力下，针对新形势下的信息安全市场目标，充分把握有利的市场环境，紧密围绕全新的战略布局，全力开展各项业务，实现
营业收入182,351,148.65元，归属母公司所有者净利润-895,676.19元，较上年同期分别增长39.84%和74.27%。
二、主营业务分析
概述
报告期内实现营业收入18,235.11万元，比上年同期上升39.84%；实现归属于上市公司股东的净利润-89.57万元，比上年
同期上升74.27%；每股收益为-0.0052元，比上年同期增加74.26%；总资产为90,519.96万元，比上年末增长1.23%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系报告期集成业务
营业收入 182,351,148.65 130,403,500.16 39.84%
增长较大
主要系毛利率较低的集
成业务占收入比重增
营业成本 91,365,727.65 52,599,434.69 73.70% 加，拉低了整体毛利率，
造成营业成本增幅高于
营业收入增幅
销售费用 45,907,880.78 46,666,994.47 -1.63%
管理费用 55,826,930.28 53,932,897.51 3.51%
主要系本期存款利息增
财务费用 -1,307,350.33 -483,724.91 -170.27%
加
所得税费用 -1,212,777.99 -1,016,125.96 -19.35%
研发投入 30,090,641.87 25,963,439.12 15.90%
经营活动产生的现金流
-77,473,563.62 -94,900,218.73 18.36%
量净额
投资活动产生的现金流
-2,514,830.98 -2,560,717.90 1.79%
量净额
筹资活动产生的现金流 主要系本期向股东支付
-1,732,159.82 -3,007,746.85 42.41%
量净额 的红利较上年同期减少
现金及现金等价物净增
-81,720,554.42 -100,468,683.48 18.66%
加额
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公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
（1）不断巩固并扩大在传统重点行业领域的优势地位
2014上半年，公司进一步深化传统重点优势行业中的市场与业务，结合公司资产重组进程中业务调整与转型的具体情
况，明确了新形势下的信息安全市场目标，重点锁定了党政、能源、金融等与国计民生息息相关的重点领域，并加强了对电
子政务内外网、能源信息安全、金融信息安全、分级保护等传统优势行业市场的深耕要求。通过在上述传统重点行业领域的
精耕细作、深入挖掘，依托领先的信息安全整体解决方案和服务能力、完整的主流信息安全产品线、完善的营销和服务体系
来推动具体业务，进一步扩大了在传统重点行业的产品市场占有率。同时，防火墙项目、加固服务器项目的单个订单金额均
首次实现了千万元的突破。
（2）依托不断创新的自主安全技术、产品、方案及服务，持续拓展新的市场与业务领域
2014上半年，公司在保持核心技术领先优势的同时，通过以市场需求引导企业技术研发与创新。依托卫士通在信息安
全领域的传统优势与长期技术积累，从两个方面着手，继续加强自主可控的信息安全技术、产品、方案及服务方面的研发与
创新能力。一方面对现有的产品实施提升与改造，以更好的满足市场与行业需求；另一方面持续加强针对新一代信息技术热
点领域的新技术、新产品及相关解决方案方面的研发与创新能力，在包括安全网络虚拟化平台、基于GPU的高速密码运算技
术、密码服务虚拟化技术、大数据智能化分析及可视化技术、安全与网络一体化平台等方面均快速实现突破，预计将在今后
陆续推出一系列采用上述平台和技术的新产品及相关解决方案，以满足国内信息安全市场在大数据分析持续升温、移动设备
盛行、云计算、物联网、移动互联网等新技术、新应用和新模式不断升级的大背景下所产生的新需求。这些针对新技术领域
的解决方案与产品具有较大的潜在市场空间，预计未来能为公司带来较好的收益。
除此之外，公司依托在2013年底所发布的新型自主高性能密码设备系列产品、新型自主网络安全与应用安全系统产品、
基于自主安全桌面云的信息系统建设和应用方案以及公共安全产品和解决方案等四大系列共十余款的新型产品和解决方案，
在移动互联网安全、云计算安全及工业控制安全等新业务领域持续拓展。
（3）通过资产重组构建完整的“大安全”产业链
卫士通公司的业务是以安全保密为核心，信息安全是卫士通的核心专业，具有传统优势。报告期内，公司在“同心
多元化”发展理念指引下，通过集团内部的资产重组，全面的、有计划的、有步骤的逐步去实现信息安全技术和产品的
全覆盖，打造从算法、芯片、模块、整机、系统、方案到服务的完整产业链，紧密围绕网络安全、终端安全、数据安全、
应用安全、内容安全和管理安全，打造技术先进、功能完善、种类丰富的齐套产品线，成为价值链的创造者和组织者，
进一步巩固和提升卫士通在大安全领域的总体地位，并站在国家安全的战略高度引领潮流。
（4）构建全新战略布局，进一步提升专业化运作的经营方针
在近年来信息安全产业高速发展，产业竞争边界不断扩大，市场格局可能发生重大改变的情况下，卫士通以谨慎的态
度、拼搏创新的企业精神，凭借居于产业链高端的行业优势基础，构建了全新的战略布局。通过在北京成立营销总部，重塑
公司的市场营销体系，集中加强行业营销的顶层策划，实现全国一盘棋的营销管理模式。通过在成都成立运营中心，打造一
条龙的企业运营管理体系，大幅提升内部效率与企业资源利用率。同时强化以成都为中心的技术研发体系，以技术产品研发、
产品测试检验等资源结构的优化、加强对前沿技术的研究、提高产品质量和技术能力，提升产品市场竞争力。为市场营销提
供包括研发、市场、服务、管理、交付等在内的全面支撑，并以北京营销总部和成都运营中心为基础进一步提升专业化运作
的经营方略。
三、主营业务构成情况
单位：元
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营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
信息安全行业 182,228,427.71 91,365,727.65 49.86% 39.87% 73.70% -9.77%
分产品
单机产品 91,292,232.62 33,570,683.04 63.23% 9.81% 88.70% -15.37%
系统产品 12,278,444.19 3,150,017.75 74.35% 299.08% 724.57% -13.23%
安全服务与集成 60,409,278.01 39,124,006.82 35.24% 106.79% 83.10% 8.38%
其他 18,248,472.89 15,521,020.04 14.95% 22.80% 18.85% 2.83%
分地区
东北 3,700,711.22 1,932,092.33 47.79% 575.95% 7,413.39% -47.51%
华北 52,259,499.72 32,212,034.92 38.36% 129.55% 370.08% -31.54%
华东 37,606,243.13 12,157,268.52 67.67% 97.47% 154.92% -7.29%
华南 9,657,337.67 7,252,226.72 24.90% -4.02% 225.37% -52.95%
华中 1,339,950.34 224,163.06 83.27% 190.15% 2,385.12% -14.78%
西北 11,317,873.32 7,553,458.01 33.26% -43.39% -52.67% 13.08%
西南 66,346,812.31 30,034,484.09 54.73% 15.56% 31.99% -5.63%
四、核心竞争力分析
品牌与企业形象：卫士通经过在信息安全领域十多年的耕耘与积淀，不但成功打造了“信息安全国家队”的品牌，而且
已经发展成为国内最大的信息安全主流产品和信息安全集成服务提供商。卫士通作为商密资质齐全、主流信息安全产品线完
整、安全集成建设成功案例影响力较大的国有控股上市公司，以专业、严谨的作风，高度的责任感和使命感，在行业和用户
中拥有良好的口碑和品牌号召力，并不断牵头组织、参与信息安全重大热点领域的国家/地方/行业标准和规范制定，推动新
技术、新产业的发展。
市场运作与客户资源：卫士通具备的信息安全整体解决方案提供能力、信息系统全生命周期安全集成与服务能力在业
界持续领先，并通过覆盖全国的营销和服务网络，为客户提供高质量、高效率的营销和服务支持；公司的传统客户包括政府、
军队，以及军工、电力、金融、能源、电信等行业中的大中型企业。长期积累下来的广泛而高端的优势客户资源提升了公司
的技术与产品竞争力，为卫士通的发展奠定了坚实的基础。
研发与创新能力：卫士通始终以深厚独到的技术沉淀引领国内信息安全产业发展，承担了大量国家/省部级项目的重
大技术攻关及产业化工作，多项产品经国家主管部门鉴定认证，达到国内首创、国际先进的水平。在已经拥有完整主流信息
安全产品线的基础上，公司始终保持对信息安全重大热点领域的持续关注，并通过提前布局，加大在重大热点领域新产品方
面的研发投入和持续技术创新，为公司业务的开展创造了良好条件。
人才培养与凝聚力：卫士通与“985”、“211”等国内知名院校和科研机构建立了良好的长期合作关系。通过采用外引内
联等方式，一方面从源头持续引进高端技术人才，另一方面积极进行内部人才培养，并不断改善福利待遇，营造良好的工作
环境和氛围，增强企业吸引力和凝聚力，公司建立起一支敢于打硬仗、善于打硬仗的高素质、高忠诚度、高专业化的核心人
才队伍。
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五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
2,800,000.00 2,800,000.00 0.00%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
计算机软、硬件产品研发、生产、销售
深圳市虹安信息安全技术有限公司 10.00%
及相关技术支持，信息技术咨询服务。
计算机软件的研制、开发、生产、销售、
租赁；计算机硬件、网络产品及应用电
子技术的研制、开发、销售、租赁服务；
成都兴政电子政务运营服务有限公 4.00%
经济与技术咨询服务（国家有专项规定
的除外）； 信息查询、发布、征信服务
（国家有专项规定的除外）。
2、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 18,607.29
报告期投入募集资金总额 103.42
已累计投入募集资金总额 13,751.27
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
公司募集资金总额 18,607.29 万元，截至 2014 年 6 月 30 日，已累计支出 13,751.27 万元，其中超募资金补充流动资金 3,878.29
万元，投入募投项目 9,872.98 万元。公司募投项目已于 2012 年 7 月 31 日全部结题，经公司 2012 年第一次临时股东大会
决议通过，公司将结余募集资金及利息收入共计 5,343.00 万元用于永久补充流动资金.募集资金投资项目（网络安全系列产
品产业化技术改造项目、“一 Key 通”综合安全防护系统升级技术改造项目、电子政务安全信息交换系统改造项目、金融
安全技术防护系统技术改造项目）已全部结题，尾款已支付完毕，对应账户已全部销户。
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成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
3、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
成都卫士 信息安全
通信息安 信息安全 产品开发、 100,000,00 547,699,41 146,349,40 165,867,66 14,454,24 15,494,088.0
子公司
全技术有 行业 销售、集成 0.00 7.54 5.18 0.46 9.28 5
限公司 及服务
成都三零 信息安全
豪赛网络 信息安全 产品开发、 10,000,000. 78,590,407. 8,611,864.9 4,045,196.0 -2,440,52
子公司 -2,435,584.48
安全技术 行业 销售、集成 00 91 2 4 4.88
有限公司 及服务
上海卫士 信息安全
通网络安 信息安全 产品开发、 2,000,000.0 12,515,904. 3,889,590.1 3,278,855.3 -4,784,98
子公司 -4,194,755.10
全有限公 行业 销售、集成 0 37 3 7 9.76
司 及服务
四川卫士
信息安全
通信息安
信息安全 产品开发、 10,000,000. 138,025,93 109,657,04 23,161,986. 2,347,599
全平台技 子公司 2,321,827.13
行业 销售、集成 00 3.19 6.44 35 .45
术有限公
及服务
司
计算机领
成都摩宝
现代服务 域内的技 101,160,00 62,159,638. 52,821,806. -4,327,55
网络科技 子公司 86,798.73 -2,175,879.48
业 术开发与 0.00 45 72 3.95
有限公司
服务
六、对 2014 年 1-9 月经营业绩的预计
2014 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
76.73% 至 123.24%
动幅度
2014 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
950 至 1,200
动区间（万元）
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
537.55
元）
预计三季度营业收入继续增长，1-9 月营业收入较上年同期增幅较大，归属
业绩变动的原因说明
于上市公司股东净利润相应增加。
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七、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司经2013年年度股东大会审议通过的利润分配预案为：以2013年12月31日的公司总股本172,712,065为基数，向全体股东每
10股派发现金红利0.1元（含税），不以公积金转增股本，截止2014年6月30日已实施完成。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
不适用
明：
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
1、请谈谈对信息安全行业
的理解 2、公司主要涉足哪
西南证券 纵菲；国
些行业? 3、信息安全如何
海证券 孔令峰、李
2014 年 01 月 06 日 公司办公室 实地调研 机构 在电力行业中运用？行业
响；银河证券 王
发展空间如何？4、公司如
娜；
何看待启明星辰等行业内
的竞争对手？
国泰君安 郝彪、丁 1、请谈谈对信息安全行业
一郎；财富证券 何 的理解 2、公司主要涉足哪
2014 年 01 月 08 日 公司办公室 实地调研 机构 晨；国金证券 沈洪 些行业? 3、信息安全产品
敏；申银万国 赵 在金融、电力行业中未来
诣、刘洋；等 推广情况如何？
1、信息安全产品在金融、
齐鲁证券 陈衍鹏；电力行业中未来推广情况
2014 年 01 月 13 日 公司办公室 实地调研 机构
金泰共创 曹韌； 如何？2、未来瑞通生产的
移动安全终端发展如何？
1、公司控股股东中国电子
科技集团公司第三十研究
2014 年 02 月 12 日 公司办公室 实地调研 机构 工银瑞信 修世宇
所对安全保密产品的技术
体制进行升级换代是否已
12
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
完成，该升级是否为周期
性行为？2、公司主要涉足
哪些行业? 3、请谈谈对信
息安全行业的理解 4、我个
人认为工银瑞信所使用的
信息系统有较多弊病，整
个证券行业亦存在一些普
遍性的的弊病。公司是否
能以我公司为试点提出完
整的安全解决方案？
1、公司主要涉足哪些行
业? 2、公司未来将重点开
2014 年 03 月 11 日 公司办公室 实地调研 机构 汇添富基金 马翔 拓哪些行业？3、未来瑞通
生产的移动安全终端发展
如何？
工银瑞信 夏雨;天
弘基金 张陈乾;远
策投资 孙洲;光大
永明 郭华;日信证 1、请谈谈对信息安全行业
券 贾伟 焦东伟; 的理解 2、公司利润是如何
2014 年 03 月 12 日 公司办公室 实地调研 机构 长江证券 郭雅丽; 构成的？3、国安会的成立
中信建投 杨雅静 对信息安全行业有什么影
余晓畅;安邦资产 响？
金拓;东方基金 李
晓金;益民基金 蒋
俊国
1、请谈谈对信息安全行业
的理解 2、公司产品中单
机、系统产品分别指什
么？3、国安会的成立对信
息安全行业有什么影响？
2014 年 03 月 26 日 公司办公室 实地调研 机构 安信证券 吕伟 4、公司主要涉足哪些行
业? 5、公司未来
将重点开拓哪些行业？6、
在目前事业单位改制的趋
势下，三十所将会如何发
展呢？
广发基金 费逸;南 1、是否有政策驱动信息安
方基金 霍竟春;华 全领域的发展？2、公司主
夏基金 顾鑫峰;招 要涉足哪些行业? 3、公司
2014 年 04 月 14 日 公司办公室 实地调研 机构
商证券 郝彪;银河 未来将重点开拓哪些行
基金 陈保春;圆信 业?4、电力行业主要涉及
永丰 杨祺;申银万 公司哪些产品? 5、公司未
13
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
国 韩红成;国投瑞 来的收入增量主要来源于
银 刘智 哪些领域？6、在目前事业
单位改制的趋势下，三十
所将会如何发展呢？
中信建投 吕江峰
戴春荣 原瑞政;华
富基金 张亮 陈
1、请谈谈对信息安全行业
雷;上海大威德投
的理解 2、信息安全产品在
资有限公司 孟军
金融、电力行业中未来推
张亚北;华拓资产
广情况如何？3、请问公司
2014 年 04 月 17 日 公司办公室 实地调研 机构 张轶乾;兴业证券
在国内主要的竞争对手是
李健;华商基金 陈
哪家？公司在国内加密领
雷 华通;广发证券
域市场占有率有多少？
黄维;澤熙投资 孟
斯硕;广发证券 蔡
红辉;财务证券 何
晨
1、公司产品中单机、系统
海通证券 蒋科；万 产品分别指什么？2、国安
家基金 刘荆 耿嘉 会的成立对信息安全行业
2014 年 05 月 07 日 公司办公室 实地调研 机构
洲；上海祥云海投 有什么影响？3、公司主要
资 施易成 涉足哪些行业? 4、公司未
来将重点开拓哪些行业？
1、中央网络安全和信息化
领导小组的成立，对卫士
通业务基本面有什么影响
呢？2、未来三十所下面几
华创证券 李虹蓉；
家公司，有没有进一步的
2014 年 06 月 12 日 公司办公室 实地调研 机构 英大证券 王成 ；
收购的打算？3、卫士通重
宏源证券 王凤华
组事项进度如何？4、公司
半年度业绩预计如何？
5、公司在电力行业市场占
有率情况？
14
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交易 占同类交 可获得的
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易
关联关系 金额（万 易金额的 同类交易 披露日期 披露索引
方 类型 内容 定价原则 价格 结算方式
元） 比例 市价
中国电子
2014 年 证券时
科技集团 安全产品
母公司 销售商品 2,387.24 13.64% 03 月 05 报，巨潮
公司第三 及集成等
日 资讯网
十研究所
成都三零 2014 年 证券时
受同一母 安全产品
普瑞科技 销售商品 45.74 0.26% 03 月 05 报，巨潮
公司控制 及集成等
有限公司 日 资讯网
成都三零 2014 年 证券时
受同一母
普瑞科技 提供劳务 技术服务 37.74 5.16% 03 月 05 报，巨潮
公司控制
有限公司 日 资讯网
成都三零
2014 年 证券时
瑞通移动 受同一母 安全产品
销售商品 6.81 0.04% 03 月 05 报，巨潮
通信有限 公司控制 及集成等
日 资讯网
公司
成都三零
2014 年 证券时
盛安信息 受同一母 安全产品
销售商品 -6.51 -0.04% 03 月 05 报，巨潮
系统有限 公司控制 及集成等
日 资讯网
公司
中国电子 2014 年 证券时
最终控制 安全产品
科技集团 销售商品 654.13 3.74% 03 月 05 报，巨潮
人 及集成等
公司 日 资讯网
中国电子 2014 年 证券时
最终控制
科技集团 提供劳务 技术服务 98.12 13.42% 03 月 05 报，巨潮
人
公司 日 资讯网
中国电子 受同一最 销售商品 安全产品 2.14 0.01% 2014 年 证券时
15
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
科技集团 终控制人 及集成等 03 月 05 报，巨潮
公司第七 控制 日 资讯网
研究所
中国电子
受同一最 2014 年 证券时
科技集团 安全产品
终控制人 销售商品 62.18 0.36% 03 月 05 报，巨潮
公司第十 及集成等
控制 日 资讯网
研究所
中国电子
受同一最 2014 年 证券时
科技集团 安全产品
终控制人 销售商品 35.21 0.20% 03 月 05 报，巨潮
公司第二 及集成等
控制 日 资讯网
十研究所
中国电子
科技集团 受同一最 2014 年 证券时
安全产品
公司第二 终控制人 销售商品 4.7 0.03% 03 月 05 报，巨潮
及集成等
十八研究 控制 日 资讯网
所
中国电子
科技集团 受同一最 2014 年 证券时
安全产品
公司第二 终控制人 销售商品 15.64 0.09% 03 月 05 报，巨潮
及集成等
十九研究 控制 日 资讯网
所
中国电子
科技集团 受同一最 2014 年 证券时
安全产品
公司第三 终控制人 销售商品 8.99 0.05% 03 月 05 报，巨潮
及集成等
十二研究 控制 日 资讯网
所
中国电子
科技集团 受同一最 2014 年 证券时
安全产品
公司第四 终控制人 销售商品 34.6 0.20% 03 月 05 报，巨潮
及集成等
十一研究 控制 日 资讯网
所
中国电子
科技集团 受同一最 2014 年 证券时
公司第四 终控制人 提供劳务 技术服务 8.03 1.10% 03 月 05 报，巨潮
十一研究 控制 日 资讯网
所
中国电子
科技集团 受同一最 2014 年 证券时
安全产品
公司第四 终控制人 销售商品 0.07 0.00% 03 月 05 报，巨潮
及集成等
十六研究 控制 日 资讯网
所
16
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
中国电子
科技集团 受同一最 2014 年 证券时
安全产品
公司第四 终控制人 销售商品 3.24 0.02% 03 月 05 报，巨潮
及集成等
十七研究 控制 日 资讯网
所
中国电子
科技集团 受同一最 2014 年 证券时
安全产品
公司第四 终控制人 销售商品 10 0.06% 03 月 05 报，巨潮
及集成等
十九研究 控制 日 资讯网
所
中国电子
科技集团 受同一最 2014 年 证券时
安全产品
公司第五 终控制人 销售商品 17.09 0.10% 03 月 05 报，巨潮
及集成等
十一研究 控制 日 资讯网
所
中国电子
科技集团 受同一最 2014 年 证券时
安全产品
公司第五 终控制人 销售商品 0.85 0.00% 03 月 05 报，巨潮
及集成等
十三研究 控制 日 资讯网
所
中国电子
科技集团 受同一最 2014 年 证券时
安全产品
公司第五 终控制人 销售商品 85.3 0.49% 03 月 05 报，巨潮
及集成等
十四研究 控制 日 资讯网
所
中国电子
科技集团 受同一最 2014 年 证券时
安全产品
公司电子 终控制人 销售商品 4.2 0.02% 03 月 05 报，巨潮
及集成等
科学研究 控制 日 资讯网
院
安徽四创 受同一最 2014 年 证券时
安全产品
电子股份 终控制人 销售商品 1.68 0.01% 03 月 05 报，巨潮
及集成等
有限公司 控制 日 资讯网
太极计算 受同一最 2014 年 证券时
安全产品
机股份有 终控制人 销售商品 702.43 4.01% 03 月 05 报，巨潮
及集成等
限公司 控制 日 资讯网
中国电子
采购元器 2014 年 证券时
科技集团
母公司 采购商品 件及集成 25.55 0.28% 03 月 05 报，巨潮
公司第三
设备 日 资讯网
十研究所
成都三零 受同一母 采购商品 采购元器 6.1 0.07% 2014 年 证券时
17
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
凯天通信 公司控制 件及集成 03 月 05 报，巨潮
实业有限 设备 日 资讯网
公司
成都三零
2014 年 证券时
凯天通信 受同一母
接受劳务 其他 0.1 0.51% 03 月 05 报，巨潮
实业有限 公司控制
日 资讯网
公司
成都三零 采购元器 2014 年 证券时
受同一母
嘉微电子 采购商品 件及集成 7.03 0.08% 03 月 05 报，巨潮
公司控制
有限公司 设备 日 资讯网
成都三零 2014 年 证券时
受同一母 采购固定
嘉微电子 采购商品 0.15 0.04% 03 月 05 报，巨潮
公司控制 资产
有限公司 日 资讯网
成都三零
采购元器 2014 年 证券时
盛安信息 受同一母
采购商品 件及集成 8.12 0.09% 03 月 05 报，巨潮
系统有限 公司控制
设备 日 资讯网
公司
成都国信
2014 年 证券时
安信息产 受同一母 采购低值
采购商品 6.19 25.48% 03 月 05 报，巨潮
业基地有 公司控制 易耗品
日 资讯网
限公司
成都国信
2014 年 证券时
安信息产 受同一母 物业服务
接受劳务 89.5 100.00% 03 月 05 报，巨潮
业基地有 公司控制 等
日 资讯网
限公司
上海三零
采购元器 2014 年 证券时
卫士信息 受同一母
采购商品 件及集成 16.65 0.18% 03 月 05 报，巨潮
安全有限 公司控制
设备 日 资讯网
公司
广州杰赛 受同一最 采购元器 2014 年 证券时
科技股份 终控制人 采购商品 件及集成 0.98 0.01% 03 月 05 报，巨潮
有限公司 控制 设备 日 资讯网
中国电子
2014 年 证券时
科技集团
母公司 租赁 房屋租赁 87.17 41.14% 03 月 05 报，巨潮
公司第三
日 资讯网
十研究所
中国电子
2014 年 证券时
科技集团
母公司 租赁 设备租赁 9.55 100.00% 03 月 05 报，巨潮
公司第三
日 资讯网
十研究所
合计 -- -- 4,476.71 -- -- -- -- --
18
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
中国电科承诺
将公允地对待
各被投资企业，
不会利用管理
地位获得的信
息，作出任何不
利于卫士通而
有利于其他企 截止本报告出
中国电子科技 业的决定或判 2008 年 10 月 26 作为卫士通实 具日，承诺人严
集团公司 断；若因中国电 日 际控制人期间 格履行了上述
子科技集团公 承诺。
司直接干预有
关企业的具体
生产经营活动
而导致同业竞
争，并使卫士通
受到损失的，将
首次公开发行或再融资时所作承诺 承担相关责任；
三十所承诺三
十所及其下属
全资或控股子
企业将不会以
任何方式（包括
但不限于独自
经营，合资经营
中国电子科技 截止本报告出
和拥有在其他
集团公司第三 2007 年 03 月 10 作为卫士通控 具日，承诺人严
公司或企业的
十研究所（简称 日 股股东期间 格履行了上述
股票或权益）直
"三十所"） 承诺。
接或间接参与
任何导致或可
能导致与卫士
通主营业务直
接或间接产生
竞争的业务或
活动，亦不生产
19
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
与卫士通产品
相同或相似或
可以取代卫士
通产品的产品。
公司全体董事、
监事及高级管
理人员承诺，在
任职期间每年
转让的股份不
超过其所持有
本公司股份总
数的百分之二
十五；离任后六
个月内，不转让
公司全体董事、 其所持有的本 截止公告之日，
监事及高级管 公司股份； 离 长期有效 承诺人严格履
理人员 任六个月后的 行了上述承诺。
十二个月内通
过证券交易所
挂牌交易出售
本公司股票数
量点其所持有
本公司股票总
数（包括限售条
件和无限售条
件的股份）的比
例不超过 50%。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
不适用
（如有）
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
五、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司筹划重大资产重组事项，主要进展节点如下：
（1）2013年8月7日，公司因筹划资产重组事项，发布了《关于筹划重大资产重组事项的停牌公告》；
（2）2013年8月8日，公司第五届董事会第十八次会议审议通过了《关于公司筹划重大资产重组事项的议案》；
20
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（3）2013年11月3日，公司第五届董事会第二十一次会议审议通过了《关于公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关
联交易的方案》及《成都卫士通信息产业股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》等议案，公司股
票自2013年11月5日开市时起复牌；
（4）2014年1月20日，公司第五届董事会第二十二次会议审议通过了《关于公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关
联交易的方案》及《成都卫士通信息产业股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》等议
案；
（5）2014年1月18日，国资委就公司重大资产重组项目相关资产评估事项出具了备案表，公司于2月22日发布了《关于
获得经国资委备案的涉及卫士通资产重组项目的资产评估备案表的公告》；
（6）2014年2月18日，公司发布了《 关于发行股份购买资产并配套融资方案获得国务院国资委批复的公告》；
（7）2014年7月29日，公司发布了《关于公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获得中国证监会核准的
公告》；
上述相关公告文件均刊载于公司指定信息披露平台《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
21
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 5,838,924 3.38% -780,619 -780,619 5,058,305 2.93%
1、国有法人持股 4,375,800 2.53% 4,375,800 2.53%
2、其他内资持股 1,463,124 0.85% -780,619 -780,619 682,505 0.40%
境内自然人持股 1,463,124 0.85% -780,619 -780,619 682,505 0.40%
166,873,1 167,653,7
二、无限售条件股份 96.62% 780,619 780,619 97.07%
41 60
166,873,1 167,653,7
1、人民币普通股 96.62% 780,619 780,619 97.07%
41 60
172,712,0 172,712,0
三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%
65 65
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
由于限售股份解锁导致股份发生变动
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 11,679 0
股股东总数（如有） 参见注 8）
22
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
西南通信研究所
（中国电子科技 60,154, 60,154,
国有法人 34.83%
集团公司第三十 937 937
研究所）
全国社会保障基
4,375,8 4,375,8
金理事会转持二 国有法人 2.53%
00 00
户
3,218,0 3,218,0
钱伟民 境内自然人 1.86%
25 25
中融国际信托有
3,201,4 3,201,4
限公司－08 融新 其他 1.85%
00 00
83 号
华宝信托有限责
任公司－时节好 3,185,0 3,185,0
其他 1.84%
雨 28 号集合资金 39 39
信托
华宝信托有限责
任公司－时节好 3,129,5 3,129,5
其他 1.81%
雨 23 号集合资金 10 10
信托
中国对外经济贸
2,880,0 2,880,0
易信托有限公司 其他 1.67%
00 00
－新股＋套利
中国农业银行－
交银施罗德成长 2,696,4 2,696,4
其他 1.56%
股票证券投资基 32 32
金
中国建设银行－
华夏红利混合型 2,627,0 2,627,0
其他 1.52%
开放式证券投资 64 64
基金
北京谷田新投资
2,523,8 2,523,8
管理有限责任公 境内非国有法人 1.46%
00 00
司
战略投资者或一般法人因配售新
不适用
股成为前 10 名股东的情况（如有）
23
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的
不适用
说明
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
西南通信研究所（中国电子科技集
60,154,937 人民币普通股 60,154,937
团公司第三十研究所）
钱伟民 3,218,025 人民币普通股 3,218,025
中融国际信托有限公司－08 融新
3,201,400 人民币普通股 3,201,400
83 号
华宝信托有限责任公司－时节好
3,185,039 人民币普通股 3,185,039
雨 28 号集合资金信托
华宝信托有限责任公司－时节好
3,129,510 人民币普通股 3,129,510
雨 23 号集合资金信托
中国对外经济贸易信托有限公司
2,880,000 人民币普通股 2,880,000
－新股＋套利
中国农业银行－交银施罗德成长
2,696,432 人民币普通股 2,696,432
股票证券投资基金
中国建设银行－华夏红利混合型
2,627,064 人民币普通股 2,627,064
开放式证券投资基金
北京谷田新投资管理有限责任公
2,523,800 人民币普通股 2,523,800
司
中国工商银行－银河银泰理财分
2,451,078 人民币普通股 2,451,078
红证券投资基金
前 10 名无限售流通股股东之间，
以及前 10 名无限售流通股股东和
公司未知上述股东之间是否存在关联关系和一致行动人情形。
前 10 名股东之间关联关系或一致
行动的说明
前十大股东参与融资融券业务股
不适用
东情况说明（如有）（参见注 4）
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
24
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
一、报告期内优先股的发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司优先股股东数量及持股情况
□ 适用 √ 不适用
三、优先股回购或转换情况
1、优先股回购情况
□ 适用 √ 不适用
2、优先股转换情况
□ 适用 √ 不适用
四、优先股表决权的恢复、行使情况
□ 适用 √ 不适用
五、优先股所采取的会计政策及理由
□ 适用 √ 不适用
25
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
李成刚 董事长 现任
雷吉成 董事 现任
杨新 董事 现任
王文胜 董事 现任
卿昱 董事 现任 1,300 325 975
董事，总经
雷利民 现任 893,307 223,327 669,980
理
罗光春 独立董事 现任
张力上 独立董事 现任
曹德骏 独立董事 现任
监事会主
张建华 现任
席
程虹 监事 现任
廖晓宜 职工监事 现任
董秘，副总
胡凯春 现任 15,400 15,400
经理
赵秀玲 副总经理 现任
吕涛 副总经理 现任
魏洪宽 副总经理 现任
周俊 副总经理 现任
合计 -- -- 910,007 0 223,652 686,355 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2014 年 05 月 25
雷利民 总经理 聘任 公司业务发展需要
日
2014 年 05 月 25
杨新 总经理 离任 工作变动原因
日
26
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：成都卫士通信息产业股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 337,439,046.82 422,317,335.24
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 3,824,749.70 12,050,000.00
应收账款 332,954,312.99 250,912,467.50
预付款项 11,167,172.99 14,002,185.90
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 21,849,787.32 16,534,480.39
买入返售金融资产
存货 74,237,483.42 50,946,973.57
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 781,472,553.24 766,763,442.60
27
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,000,000.00 2,000,000.00
投资性房地产
固定资产 97,120,905.73 105,496,700.10
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,254,531.95 4,680,247.79
开发支出
商誉 7,991.91 7,991.91
长期待摊费用 3,084,055.63 3,497,948.71
递延所得税资产 17,259,538.68 11,771,584.94
其他非流动资产
非流动资产合计 123,727,023.90 127,454,473.45
资产总计 905,199,577.14 894,217,916.05
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 164,807,321.72 153,480,796.83
预收款项 26,477,979.39 14,077,133.13
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,382,664.12 3,377,753.93
应交税费 14,034,904.79 19,246,615.87
28
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
应付利息
应付股利
其他应付款 16,063,416.37 16,941,326.28
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 225,766,286.39 207,123,626.04
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 50,127,663.14 53,104,986.32
非流动负债合计 50,127,663.14 53,104,986.32
负债合计 275,893,949.53 260,228,612.36
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 172,712,065.00 172,712,065.00
资本公积 109,613,835.59 109,613,835.59
减：库存股
专项储备
盈余公积 40,231,909.75 40,231,909.75
一般风险准备
未分配利润 235,941,602.25 238,564,399.09
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 558,499,412.59 561,122,209.43
少数股东权益 70,806,215.02 72,867,094.26
所有者权益（或股东权益）合计 629,305,627.61 633,989,303.69
负债和所有者权益（或股东权益）总
905,199,577.14 894,217,916.05
计
29
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
法定代表人：李成刚 主管会计工作负责人：雷利民 会计机构负责人：周天文
2、母公司资产负债表
编制单位：成都卫士通信息产业股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 60,357,934.83 96,485,477.46
交易性金融资产
应收票据 2,144,749.70 2,150,000.00
应收账款 215,901,511.13 246,608,873.45
预付款项 161,470.38 171,601.89
应收利息
应收股利
其他应收款 85,117,381.41 62,858,637.66
存货 44,672,067.27 37,044,389.28
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 408,355,114.72 445,318,979.74
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 137,256,487.72 97,256,487.72
投资性房地产
固定资产 57,080,592.08 64,241,872.94
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,784,150.00 2,993,154.00
开发支出
商誉
30
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
长期待摊费用
递延所得税资产 9,239,042.51 4,908,674.67
其他非流动资产
非流动资产合计 206,360,272.31 169,400,189.33
资产总计 614,715,387.03 614,719,169.07
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 109,977,185.74 85,978,472.55
预收款项 2,412,033.39 2,001,052.17
应付职工薪酬 3,868,043.39 3,240,692.99
应交税费 1,254,787.03 7,180,500.97
应付利息
应付股利
其他应付款 30,469,869.30 26,726,515.03
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 147,981,918.85 125,127,233.71
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 19,626,784.94 22,637,734.29
非流动负债合计 19,626,784.94 22,637,734.29
负债合计 167,608,703.79 147,764,968.00
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 172,712,065.00 172,712,065.00
资本公积 101,070,654.03 101,070,654.03
减：库存股
专项储备
31
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
盈余公积 40,231,909.75 40,231,909.75
一般风险准备
未分配利润 133,092,054.46 152,939,572.29
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 447,106,683.24 466,954,201.07
负债和所有者权益（或股东权益）总
614,715,387.03 614,719,169.07
计
法定代表人：李成刚 主管会计工作负责人：雷利民 会计机构负责人：周天文
3、合并利润表
编制单位：成都卫士通信息产业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 182,351,148.65 130,403,500.16
其中：营业收入 182,351,148.65 130,403,500.16
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 203,995,104.13 159,412,025.57
其中：营业成本 91,365,727.65 52,599,434.69
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,538,032.20 1,571,290.64
销售费用 45,907,880.78 46,666,994.47
管理费用 55,826,930.28 53,932,897.51
财务费用 -1,307,350.33 -483,724.91
资产减值损失 9,663,883.55 5,125,133.17
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
32
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -21,643,955.48 -29,008,525.41
加：营业外收入 17,509,331.43 17,344,498.10
减：营业外支出 34,709.37 8,212.16
其中：非流动资产处置损
34,597.32 8,212.16
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
-4,169,333.42 -11,672,239.47
列）
减：所得税费用 -1,212,777.99 -1,016,125.96
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,956,555.43 -10,656,113.51
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 -895,676.19 -3,480,626.75
少数股东损益 -2,060,879.24 -7,175,486.76
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.0052 -0.0202
（二）稀释每股收益 -0.0052 -0.0202
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -2,956,555.43 -10,656,113.51
归属于母公司所有者的综合收益
-895,676.19 -3,480,626.75
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -2,060,879.24 -7,175,486.76
法定代表人：李成刚 主管会计工作负责人：雷利民 会计机构负责人：周天文
4、母公司利润表
编制单位：成都卫士通信息产业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 63,107,288.83 52,337,818.96
减：营业成本 38,194,701.40 15,836,810.92
33
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
营业税金及附加 636,970.01 798,014.00
销售费用 22,052,043.46 24,876,232.18
管理费用 31,852,777.20 29,396,877.64
财务费用 -376,543.41 -325,061.05
资产减值损失 3,906,548.87 3,408,494.22
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -33,159,208.70 -21,653,548.95
加：营业外收入 11,622,405.84 16,009,528.97
减：营业外支出 17,776.71
其中：非流动资产处置损失 17,776.71
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-21,554,579.57 -5,644,019.98
列）
减：所得税费用 -3,434,182.39 -1,321,276.91
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -18,120,397.18 -4,322,743.07
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.1049 -0.0250
（二）稀释每股收益 -0.1049 -0.0250
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -18,120,397.18 -4,322,743.07
法定代表人：李成刚 主管会计工作负责人：雷利民 会计机构负责人：周天文
5、合并现金流量表
编制单位：成都卫士通信息产业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 147,541,608.53 112,461,952.02
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
34
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 7,990,737.11 3,495,896.49
收到其他与经营活动有关的现金 8,324,679.13 1,609,401.75
经营活动现金流入小计 163,857,024.77 117,567,250.26
购买商品、接受劳务支付的现金 114,607,983.99 82,185,289.07
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
51,537,392.43 49,190,976.78
金
支付的各项税费 30,534,842.64 27,535,143.14
支付其他与经营活动有关的现金 44,650,369.33 53,556,060.00
经营活动现金流出小计 241,330,588.39 212,467,468.99
经营活动产生的现金流量净额 -77,473,563.62 -94,900,218.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
20,665.00 84,514.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 20,665.00 84,514.00
购建固定资产、无形资产和其他
2,535,495.98 2,645,231.90
长期资产支付的现金
35
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,535,495.98 2,645,231.90
投资活动产生的现金流量净额 -2,514,830.98 -2,560,717.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
1,727,120.65 3,007,746.85
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 5,039.17
筹资活动现金流出小计 1,732,159.82 3,007,746.85
筹资活动产生的现金流量净额 -1,732,159.82 -3,007,746.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -81,720,554.42 -100,468,683.48
加：期初现金及现金等价物余额 417,724,147.13 386,125,001.32
六、期末现金及现金等价物余额 336,003,592.71 285,656,317.84
法定代表人：李成刚 主管会计工作负责人：雷利民 会计机构负责人：周天文
6、母公司现金流量表
编制单位：成都卫士通信息产业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
36
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 103,598,788.42 72,855,909.10
收到的税费返还 6,592,587.66 3,495,896.49
收到其他与经营活动有关的现金 7,601,595.85 1,787,204.90
经营活动现金流入小计 117,792,971.93 78,139,010.49
购买商品、接受劳务支付的现金 27,334,537.13 48,529,657.35
支付给职工以及为职工支付的现
23,564,861.96 22,003,538.92
金
支付的各项税费 12,849,540.32 7,923,631.57
支付其他与经营活动有关的现金 46,361,336.61 36,670,630.80
经营活动现金流出小计 110,110,276.02 115,127,458.64
经营活动产生的现金流量净额 7,682,695.91 -36,988,448.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
2,800.00 31,600.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,800.00 31,600.00
购建固定资产、无形资产和其他
1,298,190.72 839,003.50
长期资产支付的现金
投资支付的现金 40,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 41,298,190.72 839,003.50
投资活动产生的现金流量净额 -41,295,390.72 -807,403.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
37
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
分配股利、利润或偿付利息支付
1,727,120.65 3,007,746.85
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 5,039.17
筹资活动现金流出小计 1,732,159.82 3,007,746.85
筹资活动产生的现金流量净额 -1,732,159.82 -3,007,746.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -35,344,854.63 -40,803,598.50
加：期初现金及现金等价物余额 94,962,335.35 146,674,461.09
六、期末现金及现金等价物余额 59,617,480.72 105,870,862.59
法定代表人：李成刚 主管会计工作负责人：雷利民 会计机构负责人：周天文
7、合并所有者权益变动表
编制单位：成都卫士通信息产业股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
172,712 109,613, 40,231, 238,564, 72,867,09 633,989,30
一、上年年末余额
,065.00 835.59 909.75 399.09 4.26 3.69
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
172,712 109,613, 40,231, 238,564, 72,867,09 633,989,30
二、本年年初余额
,065.00 835.59 909.75 399.09 4.26 3.69
三、本期增减变动金额（减少 -2,622,7 -2,060,87 -4,683,676.
以“－”号填列） 96.84 9.24 08
-895,67 -2,060,87 -2,956,555.
（一）净利润
6.19 9.24 43
（二）其他综合收益
-895,67 -2,060,87 -2,956,555.
上述（一）和（二）小计
6.19 9.24 43
（三）所有者投入和减少资本
38
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-1,727,1 -1,727,120.
（四）利润分配
20.65 65
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -1,727,1 -1,727,120.
配 20.65 65
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
172,712 109,613, 40,231, 235,941, 70,806,21 629,305,62
四、本期期末余额
,065.00 835.59 909.75 602.25 5.02 7.61
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
172,712 109,613, 38,985, 202,676, 76,176,00 600,163,88
一、上年年末余额
,065.00 835.59 088.08 894.05 0.85 3.57
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
39
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
其他
172,712 109,613, 38,985, 202,676, 76,176,00 600,163,88
二、本年年初余额
,065.00 835.59 088.08 894.05 0.85 3.57
三、本期增减变动金额（减少 1,246,8 35,887,5 -3,308,90 33,825,420
以“－”号填列） 21.67 05.04 6.59 .12
38,861,4 -3,308,90 35,552,540
（一）净利润
47.36 6.59 .77
（二）其他综合收益
38,861,4 -3,308,90 35,552,540
上述（一）和（二）小计
47.36 6.59 .77
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
1,246,8 -2,973,9 -1,727,120.
（四）利润分配
21.67 42.32 65
1,246,8 -1,246,8
1．提取盈余公积
21.67 21.67
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -1,727,1 -1,727,120.
配 20.65 65
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
172,712 109,613, 40,231, 238,564, 72,867,09 633,989,30
四、本期期末余额
,065.00 835.59 909.75 399.09 4.26 3.69
法定代表人：李成刚 主管会计工作负责人：雷利民 会计机构负责人：周天文
40
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：成都卫士通信息产业股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
172,712,06 101,070,65 40,231,909 152,939,57 466,954,20
一、上年年末余额
5.00 4.03 .75 2.29 1.07
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
172,712,06 101,070,65 40,231,909 152,939,57 466,954,20
二、本年年初余额
5.00 4.03 .75 2.29 1.07
三、本期增减变动金额（减少 -19,847,51 -19,847,51
以“－”号填列） 7.83 7.83
-18,120,39 -18,120,39
（一）净利润
7.18 7.18
（二）其他综合收益
-18,120,39 -18,120,39
上述（一）和（二）小计
7.18 7.18
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-1,727,120. -1,727,120.
（四）利润分配
65 65
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-1,727,120. -1,727,120.
3．对所有者（或股东）的分配
65 65
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
41
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
172,712,06 101,070,65 40,231,909 133,092,05 447,106,68
四、本期期末余额
5.00 4.03 .75 4.46 3.24
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
172,712,06 101,070,65 38,985,088 143,445,29 456,213,10
一、上年年末余额
5.00 4.03 .08 7.90 5.01
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
172,712,06 101,070,65 38,985,088 143,445,29 456,213,10
二、本年年初余额
5.00 4.03 .08 7.90 5.01
三、本期增减变动金额（减少以 1,246,821. 9,494,274. 10,741,096
“－”号填列） 67 39 .06
12,468,216 12,468,216
（一）净利润
.71 .71
（二）其他综合收益
12,468,216 12,468,216
上述（一）和（二）小计
.71 .71
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
1,246,821. -2,973,942. -1,727,120.
（四）利润分配
67 32 65
1,246,821. -1,246,821.
1．提取盈余公积
67 67
2．提取一般风险准备
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成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
-1,727,120. -1,727,120.
3．对所有者（或股东）的分配
65 65
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
172,712,06 101,070,65 40,231,909 152,939,57 466,954,20
四、本期期末余额
5.00 4.03 .75 2.29 1.07
法定代表人：李成刚 主管会计工作负责人：雷利民 会计机构负责人：周天文
三、公司基本情况
（一）公司历史沿革
成都卫士通信息产业股份有限公司（以下简称本公司或公司）是于1998年3月12日经成都市经济体制改革委员会“成体改
[1998]第28号”批准成立的股份有限公司，公司由中国电子科技集团公司第三十研究所、西南通信研究所、成都西通开发公
司及罗天文等1418名自然人共同出资以发起设立方式组建，公司注册资本人民币1,201万元。
公司于2000年实施1999年度分配方案，以1999年12月31日累计可供分配利润向全体股东每10股送5.6股，共计派发股票
股利6,725,600.00元，变更后总股本18,735,600股。
公司于2001年实施2000年度分配方案，以2000年12月31日累计可供分配利润向全体股东每10股送3股，共计派发股票股
利5,620,680.00元，变更后总股本24,356,280股。
2001年5月公司发起人股东在持有本公司股份满三年后进行合法转让，自然人分别转让860万股和120万股给成都新
兴创业投资有限责任公司和成都三实立科技实业有限公司，同时自然人股东内部也进行了转让，上述股权转让已在成都市工
商局办理备查登记，转让后，股本结构变化为中国电子科技集团公司第三十研究所持股42.96%，成都新兴创业投资有限责
任公司持股35.31%，西南通信研究所持股5%，成都三实立科技实业有限公司持股4.93%，成都西通开发公司持股2.08%，16
名自然人持股9.72%。
公司于2002年实施2001年度分配方案，以2001年12月31日累计未分配利润向全体股东每10股送4.5股，共计派发股票股
利10,960,326.00元，变更后总股本35,316,606股。
公司于2003年实施2002年度分配方案，以2002年12月31日累计未分配利润向全体股东每10股送1.44股，共计派发股票股
利5,085,581.00元，变更后总股本40,402,187股。
43
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2003年9月，成都西通开发公司、西南通信研究所根据中国电子科技集团公司电科财(2003)093号文《关于同意中国
电子科技集团公司第三十研究所全资公司进行资本结构调整的批复》，分别与中国电子科技集团公司第三十研究所签订《股
权划转协议》，将持有的本公司841,011股、2,018,427股的股权无偿划转归中国电子科技集团公司第三十研究所持有，划转
后，公司的股权结构为中电集团三十研究所持股50.04%，成都新兴创业投资有限责任公司持股35.31%，成都三实立科技实
业有限公司持股4.93%，16名自然人股东持股9.72%。
2004年实施2003年度分配方案，用2003年12月31日累计未分配利润向全体股东每10股送2.4股，共计派发股票股利
9,696,518.00元，变更后总股本50,098,705股。
根据公司2007年12月27日召开的2007年第三次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会“证监许可[2008]926号”文
核准，公司于2008年7月30日首次公开发行17,000,000股人民币普通股（A股），发行价格为12.12元/股。公司申请增加股本
17,000,000股，变更后公司总股本增至67,098,705股。
2009年公司实施了2008年年度利润分配方案，以2008年12月31日总股本67,098,705股为基数，以资本公积金向全体股
东每10股转增2股，变更后公司总股本增至80,518,446股。
2010年公司实施了2009年年度利润分配方案，以2009年12月31日总股本80,518,446股为基数，以资本公积金和未分配
利润向全体股东每10股转增6.5股，变更后公司总股本增至132,855,435股。
2011年公司实施了2010年年度利润分配方案，以2010年12月31日总股本132,855,435股为基数，以资本公积金向全体
股东每10股转增3股，变更后公司总股本增至172,712,065股。上述变更已在成都市工商局办理变更登记。
（二）公司注册地址、组织形式、总部地址
本公司注册地址为成都高新区云华路333号；组织形式为股份有限公司；总部地址位于成都高新区云华路333号。
（三）公司的业务性质、经营范围、主要产品及其变更和营业收入构成
1．业务性质本公司所处的行业为信息安全行业
信息安全是信息产业的重要分支，也是国家信息化建设和网络社会正常秩序的重要保障。公司的产品体系由密码产品、
信息安全产品和安全信息产品三大类组成，以及配套的系统集成与技术服务。
2．主要提供的产品和服务包括
（1）密码产品是卫士通公司一直以来的核心产品，包括密码芯片（密码算法芯片/物理噪声源芯片等）、密码模块（USBKey
密码模块/SD 密码模块/TF 密码模块/无线密码模块等）、密码板卡（PCI/PCI-E/PCI-X 系列密码卡等）、密码设备（IPSecVPN
网关/SSLVPN 网关/专用网络密码机/金融数据密码机/服务器密码机/签名验签服务器等）和密码系统（密匙管理系统/证书
管理系统/密码设备管理系统等）
（2）信息安全产品包括网络安全产品（防火墙/入侵检测系统/入侵保护系统/网络行为管理与审计系统等）、主机安全
产品（终端安全防护系统/服务器加固系统/主机监控与审计系统等）、应用安全产品（应用安全支撑平台/数据库加固系统/
应用安全中间件等）、数据安全产品（木马病毒防御系统/数据加密系统等）
（3）安全信息产品是卫士通公司积极践行安全与应用紧密融合思路的产物，包括安全电子公文系统、安全桌面云、安
全存储系统等。
（4）系统集成与技术服务是本公司依托雄厚的技术支持和强大的营销网络为各层次用户提供系统集成及全生命周期安
44
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
全支持与服务，包括：项目规划、工程建设、解决方案、培训和后续保障。
3．经营范围
本公司营业范围包括通信保密与信息安全、信息网络与多媒体终端及系统产品的开发、生产、销售、工程建设（涉及前
置审批的批准后方可经营）；税控收款机系列产品、金融及贸易结算电子设备、IC卡机具设备、微型计算机系统产品及相关
软件等电子信息技术产品的研制、生产、组装、销售、工程集成和技术服务；无线通信系统（不含无线电发射设备）、图像
设备、电子设备、电子计算机及外围设备、耗材、电子元器件、专用芯片的研制、生产、销售、工程建设、系统集成及技术
咨询与服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。
（四）母公司以及最终实质控制人名称
公司的第一大股东为中国电子科技集团公司第三十研究所（以下简称三十所），最终实质控制人为中国电子科技集团公
司。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为前提，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务
报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计期间分为年度和中期。中期包括半年度、季度和月度。年度、半年度、季度、月度起止日期按公历日期确定。公
司会计年度为每年1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。通常
情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合
45
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
并。
本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。同一控制下的控股合并形
成的长期股权投资，本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相关会
计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入
账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不
足冲减的，调整留存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生
时计入当期损益。
为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并
中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产负债表、合并利润表和合并
现金流量表。
合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表，合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的
交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则进行抵销；合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并方自合并当
期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的净利润及现金流量，按照合
并财务报表的有关原则进行抵销。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或承担的债务、发行的权
益性证券等在购买日的公允价值。企业合并中发生的各项直接相关费用计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的企业合
并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账
面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的合并成本；在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，
按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买
方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。购买日之前所持被购买方的股权在
购买日的公允价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的合并成本。
非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本（不包括应自被投资单位收取的现
金股利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨
认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制
权或各项可辨认资产、负债的，有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益，计入合并
当期的利润表。
非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；在
吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认为商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商誉。
企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司计入合并当期损益（营业外收入）。在
吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。
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6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》的有关要求执行，即以合并期间本公司及纳入合并范围的各控股子公司
的个别财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司进行编制。合并时将母、
子公司之间的投资、重大交易和往来及未实现利润相抵销，逐项合并，并计算少数所有者权益（损益）。
合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会计政策对其进行调整后合并。
子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
本公司通过同一控制下的企业合并增加的子公司，自合并当期期初纳入本公司合并财务报表，并调整合并财务报表的年
初数或上年数；通过非同一控制下企业合并增加的子公司，自购买日起纳入本公司合并财务报表。本公司报告期转让控制权
的子公司，自丧失实际控制权之日起不再纳入合并范围。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
本公司无对同一子公司股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入情况。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指企业持有的同时具备期限短（一般指从购入日起
不超过3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
①发生外币交易时的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）
折算为人民币金额。
②在资产负债表日对外币货币性项目和外币非货币性项目的处理方法
外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期
汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第17号——借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产
相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的
即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的股票、基金等外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期
汇率折算，折算后记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
本公司按照以下规定，将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财务报表。
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资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目
采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述方法折算产生的外币
财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。以外币表示的现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率
折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
按照投资目的和经济实质将本公司拥有的金融资产划分为四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；
④可供出售金融资产。
按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负
债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。本公司于成为金融工具合同的
一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且符合《企
业会计准则第23号——金融资产转移》规定的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一部分。
本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司对金融资产和金融负债的后续计量主要方法：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期
损益。
②持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
③可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产
形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
④在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融资产，按照成本计量。
⑤其他金融负债按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外：
A.与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按
照成本计量。
B.不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
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a.《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额。
b.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移，是指公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控
制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度
确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
①存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定公允价值。报价按照以下原则确定：
A.在活跃市场上，公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债的报价，为市场中的现行出价；拟购入的金融资产或已承
担的金融负债的报价，为市场中的现行要价。
B.金融资产和金融负债没有现行出价或要价，采用最近交易的市场报价或经调整的最近交易的市场报价，除非存在明确
的证据表明该市场报价不是公允价值。
②金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
①持有至到期投资
以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损
失）现值（折现利率采用原实际利率），减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。计提减值准备时，对单项金额重
大的持有至到期投资单独进行减值测试；对单项金额不重大的持有至到期投资可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信
用风险特征的组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的持有至到期投资，需要按照包括在具有类似信用风险特征的组合
中/根据客户的信用程度等实际情况，按照信用组合再进行测试；已单项确认减值损失的持有至到期投资，不再包括在具有
类似信用风险特征的组合中，按照信用组合进行减值测试。
②应收款项
应收款项减值测试方法及减值准备计提方法参见本章四-10。
③可供出售金融资产
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，
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则按其公允价值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公
允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
④其他
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现
金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
无
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额在 200 万元以上（含 200 万元）款项。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄分析法组合 账龄分析法 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3 年以上 50.00% 50.00%
3－4 年 80.00% 80.00%
4－5 年 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来
单项计提坏账准备的理由
现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
坏账准备的计提方法
准备。
11、存货
（1）存货的分类
本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品、库存商品、发出商品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：先进先出法
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用
于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需
要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格
的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
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12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
①本公司合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
本公司同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被
合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非
现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作
为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的
面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
②本公司非同一控制下的企业合并，在购买日按照下列规定确定其初始投资成本：
A.一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担
的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
B.通过多次交换交易分步实现的企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：在个别财务报
表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的合并成本；在合并财
务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值
的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所
属当期投资收益。购买日之前所持被购买方的股权在购买日的公允价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的合并成
本。
C.本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。
D.在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对
合并成本的影响金额能够可靠计量的，本公司将其计入合并成本。
③除本公司合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权
投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公
允的除外。
D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交
换》确定。
E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定。
（2）后续计量及损益确认
①本公司采用成本法核算的长期股权投资包括：
能够对被投资单位实施控制的长期股权投资；对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的长期股权投资。采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期
股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，除购买时已宣告发放股利作投资成本收回外，其余确认为当期投
资收益。
②公司采用权益法核算的长期股权投资包括对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初
始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损
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益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权
投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认
的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对
被投资单位的净利润进行调整后确认。若符合下列条件，本公司以被投资单位的账面净利润为基础，计算确认投资收益：
A.本公司无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。B.投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与
其账面价值相比，两者之间的差额不具有重要性的。C.其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照规定对被投
资单位的净损益进行调整的。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务
报表进行调整，并据以确认投资损益。本公司对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账
面价值并计入所有者权益，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制。 对被
投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大
影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
①在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资是否存在减值的迹象，对存在
减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其
账面价值的，长期股权投资的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间较高者。资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由
创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活
动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协
议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处
置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。与资产组或者资产组组合相关的
减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各
项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价
值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。
②长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
13、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。在同时满足
下列条件时才能确认固定资产：
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①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低
租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认
融资费用。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的，租
入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折
旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
本公司固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等。
固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。按固定资产的类别、使用寿命和预计净残值率确定的年折旧。
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20 5.00% 4.75%
运输设备 6 3.00% 16.17%
其他设备 5 20%
专用设备 5-8 12.5%-20%
通用设备 5 25%
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账
面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计
期间不予转回。
（5）其他说明
已计提减值准备的固定资产折旧计提方法：已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提
折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，
再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。
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14、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司的在建工程按工程项目分别核算，在建工程按实际成本计价。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算手续的固定
资产，按估计价值记账，待确定实际价值后，再进行调整。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明建工程发生减值的，按账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
15、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
a、资产支出已经发生。
b、借款费用已经发生。
c、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生
产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达
到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时计入当期损益。
（3）暂停资本化期间
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用资本化，将其确认为当期费用，直至
资产的购建活动重新开始。
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（4）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的
借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出
加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利
率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。在资本
化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生
时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根
据其发生额确认为费用，计入当期损益。
16、无形资产
（1）无形资产的计价方法
①外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无
形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支
付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第17号——借款费用》可予以资本化的以外，在信用期间内
计入当期损益。
②投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
③自行开发的无形资产
本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计
入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资
产将在内部使用的，证明其有用性。
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认规定后至达到预定用途前所发生的支出总额。以前期间已经费用
化的支出不再调整。
④非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号——非货币
性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》、《企业会计准则第16号——政府补助》、《企业会计准则第20号——
企业合并》的有关规定确定。
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（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿
命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。本公司采用直线法摊销。
项目 预计使用寿命 依据
软件 5 产品生命周期
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；
使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（4）无形资产减值准备的计提
期末，根据无形资产预计可回收金额低于其账面价值的差额并按单项无形资产计提减值值准备。 无形资产减值损失一经确
认，在以后会计期间不得转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
① 公司内部研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。内部研究开发项目研究阶
段的支出，公司在会计期末进行清理，根据实际情况，对于有合同项目的研发支出转入相应项目的生产成本，其他研发支出
直接计入当期损益。
② 公司开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有
实质性改进的材料、装置、产品等。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
17、长期待摊费用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包括以经
营租赁方式租入的固定资产改良支出等。
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受
益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
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18、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关
的业务同时符合以下条件时，确认为负债：
①该义务是本公司承担的现时义务。
②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业。
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发
生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数按如下方法确定：
①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独
确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。
19、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； ③收入的金额能够可靠的
计量；
④与交易相关的经济利益很可能流入企业；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
在满足相关的经济利益很可能流入企业和收入的金额能够可靠地计量等两个条件时，本公司分别以下情况确认收入：
①利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。
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②如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百
分比法确认相关劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳
务成本金额确认收入。
在同时满足下列条件的情况下，表明其结果能够可靠估计：
A.与合同相关的经济利益很可能流入企业；
B.实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
C.固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确
定。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。
20、政府补助
（1）类型
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分
为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方
式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）会计政策
只有在能够满足政府补助所附条件以及能够收到时，本公司才确认政府补助。本公司收到的货币性政府补助，按照收到
或应收的金额计量；收到的非货币性政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
本公司收到的与资产相关的政府补助，在收到时确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司收到的与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失，则确认为递延收益，并在确认
相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益，则冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
不存在相关递延收益时，直接将返还的金额计入当期损益。
21、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
资产、负债的账面价值与其计税基础不同产生可抵扣暂时性差异，在估计未来期间能够取得足够的应纳税所得额用以利用该
可抵扣暂时性差异时，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预计该可抵扣暂时性差异转回期
间的适用税率计算确认递延所得税资产。
59
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（2）确认递延所得税负债的依据
资产、负债的账面价值与其计税基础不同产生应纳税暂时性差异，按照预计该应纳税暂时性差异转回期间的适用税率计算确
认递延所得税负债。
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 增值税应税收入 17%、6%
营业税 营业税应税收入 5%
城市维护建设税 应纳流转税额 1%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
本公司经成都市高新技术企业认定管理机构认定为高新技术企业，取得“GF201151000392”号高新技术企业证书，有效
期三年，2011年至2013年度享受国家高新技术企业15%的所得税税率。公司于2014年8月提出高新技术企业资格复审申请，
根据国家税务总局2011年第4号公告，2014年企业所得税暂按15%的税率预缴。
本公司控股子公司四川卫士通信息安全平台技术有限公司，经四川省高新技术企业认定管理机构认定为高新技术企业，
取得“GF201151000281”号高新技术企业证书，有效期三年，2011年至2013年度享受国家高新技术企业15%的所得税税率。公
司于2014年8月提出高新技术企业资格复审申请，根据国家税务总局2011年第4号公告，2014年企业所得税暂按15%的税率预
缴。
本公司全资子公司成都卫士通信息安全技术有限公司，依据“财税[2011]58号”《关于深入实施西部大开发战略有关税收
政策问题的通知》规定，自2011年1月1日至2020年12月31日，享受设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业
所得税的税收优惠
3、其他说明
（1）根据财税【2011】100号《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》文件，本公司销售软件产品实
行增值税即征即退政策，本期收到增值税退税款7,990,737.11元。
（2）本公司控股子公司上海卫士通网络安全有限公司适用城建税税率为1%。
60
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 表决权 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 冲减少
全称 类型 质 本 围 例 比例 并报表 东权益 少数股
额 的其他 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
网络集
成、通
信技术
上海卫 信息安 专业的"
士通网 全产品 四技"服
控股子 2,000,0 2,186,1 972,397
络安全 上海市 销售、 务，通 75.00% 75.00% 是
公司 00.00 29.61 .55
有限公 集成及 信安全
司 服务 产品的
开发、
生产和
销售。
信息安 通信保
四川卫
全产 密与信
士通信
品、开 息安全
息安全 控股子 10,000, 15,895, 29,895,
成都市 发、销 技术开 72.74% 72.74% 是
平台技 公司 000.00 143.06 312.60
售、集 发；信
术有限
成及服 息网络
公司
务 与多媒
61
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
体终端
及系统
的产品
开发、
生产、
销售及
工程建
设等。
信息安
全技术
开发，
技术服
务；销
售计算
机软硬
件及辅
信息安 助设
成都卫
全产品 备、通
士通信
全资子 开发、 100,000 信设备 90,000, 100.00 100.00
息安全 成都市 是
公司 销售、 ,000.00 （不含 000.00 % %
技术有
集成及 无线电
限公司
服务 发射设
备）、电
子产
品；信
息安全
系统集
成及技
术咨
询。
网络设
备、计
算机软
硬件、
成都三 信息安
电子产
零豪赛 全产品
品的开
网络安 全资子 开发、 10,000, 10,000, 100.00 100.00
成都市 发、生 是
全技术 公司 销售、 000.00 000.00 % %
产、销
有限公 集成及
售、工
司 服务
程建
设；工
程集成
和技术
62
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
服务等
计算机
领域内
的技术
开发、
技术转
计算机 让、技
成都摩
领域内 术咨
宝网络 控股子 101,160 17,175, 39,938,
成都市 的技术 询、技 24.39% 24.39% 是
科技有 公司 ,000.00 215.05 504.87
开发及 术服
限公司
服务 务；计
算机网
络信息
技术服
务和咨
询等
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□ 适用 √ 不适用
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 158,371.37 -- -- 184,000.45
人民币 -- -- 158,371.37 -- -- 184,000.45
银行存款： -- -- 335,845,221.34 -- -- 417,540,146.68
人民币 -- -- 335,845,221.34 -- -- 417,540,146.68
其他货币资金： -- -- 1,435,454.11 -- -- 4,593,188.11
人民币 -- -- 1,435,454.11 -- -- 4,593,188.11
合计 -- -- 337,439,046.82 -- -- 422,317,335.24
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
期末其他货币资金1,435,454.11元，为公司存入银行的履约保函金。
63
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 1,680,000.00 12,050,000.00
商业承兑汇票 2,144,749.70
合计 3,824,749.70 12,050,000.00
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
374,089,56 41,135,247. 284,432,0 33,519,604.6
账龄分析法组合 99.52% 11.00% 99.10% 11.78%
0.96 97 72.15 5
374,089,56 41,135,247. 284,432,0 33,519,604.6
组合小计 99.52% 11.00% 99.10% 11.78%
0.96 97 72.15 5
单项金额虽不重大但单
1,811,055.4 1,811,055.4 2,582,655
项计提坏账准备的应收 0.48% 100.00% 0.90% 2,582,655.40 100.00%
0 0 .40
账款
375,900,61 42,946,303. 287,014,7 36,102,260.0
合计 -- -- -- --
6.36 37 27.55 5
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
64
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 279,562,983.23 74.73% 13,978,149.16 204,092,580.80 71.75% 10,204,629.04
1至2年 51,944,699.68 13.89% 5,194,469.97 43,520,646.29 15.30% 4,352,064.63
2至3年 20,922,320.20 5.59% 6,276,696.06 18,547,164.21 6.52% 5,564,149.26
3 年以上 21,659,557.85 5.79% 15,685,932.78 18,271,680.85 6.43% 13,398,761.72
3至4年 9,804,687.15 2.62% 4,902,343.58 8,075,935.86 2.84% 4,037,967.93
4至5年 5,356,407.50 1.43% 4,285,126.00 4,174,756.00 1.47% 3,339,804.80
5 年以上 6,498,463.20 1.74% 6,498,463.20 6,020,988.99 2.12% 6,020,988.99
合计 374,089,560.96 -- 41,135,247.97 284,432,072.15 -- 33,519,604.65
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
预计未来现金流量现值
货款 1,811,055.40 1,811,055.40 100.00%
低于其账面价值
合计 1,811,055.40 1,811,055.40 -- --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
客户退货冲销应收账
货款 预计不能收回 771,600.00 771,600.00
款
合计 -- -- 771,600.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期应收账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
65
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
中国电子科技集团公司第三十研
56,099,989.49 3,293,632.06 28,554,534.54 1,931,581.10
究所
合计 56,099,989.49 3,293,632.06 28,554,534.54 1,931,581.10
（4）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
中国电子科技集团公司
母公司 56,099,989.49 4 年以内 14.92%
第三十研究所
国家海洋局 客户 11,952,300.00 1 年以内 3.18%
青海省化隆县教育局 客户 10,177,355.00 2 年以内 2.71%
中共西藏自治区委员会
客户 10,090,000.00 1 年以内 2.68%
办公厅
北京信息科学技术研究
客户 9,733,687.00 1 年以内 2.59%
院
合计 -- 98,053,331.49 -- 26.08%
（5）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例
中国电子科技集团公司第三
母公司 56,099,989.49 14.92%
十研究所
成都三零嘉微电子有限公司 同受母公司控制 376,200.00 0.10%
成都三零凯天通信实业有限
同受母公司控制 150,000.00 0.04%
公司
成都三零普瑞科技有限公司 同受母公司控制 2,585,611.67 0.69%
成都三零瑞通移动通信有限
同受母公司控制 27,120.00 0.01%
公司
成都三零盛安信息系统有限
同受母公司控制 403,449.00 0.11%
公司
上海三零卫士信息安全有限
同受母公司控制 112,000.00 0.03%
公司
中国电子科技集团公司 最终控制人 4,972,963.20 1.32%
中国电子科技集团公司第三
同一最终控制人 2,473,304.00 0.66%
研究所
中国电子科技集团公司第九
同一最终控制人 88,200.00 0.02%
研究所
中国电子科技集团公司第十
同一最终控制人 727,500.00 0.19%
研究所
66
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
中国电子科技集团公司第十
同一最终控制人 23,844.59 0.01%
三研究所
中国电子科技集团公司第十
同一最终控制人 5,460.00
四研究所
中国电子科技集团公司第二
同一最终控制人 412,000.00 0.11%
十研究所
中国电子科技集团公司第二
同一最终控制人 4,135,000.00 1.10%
十四研究所
中国电子科技集团公司第二
同一最终控制人 3,500.00
十七研究所
中国电子科技集团公司第二
同一最终控制人 616,000.00 0.17%
十九研究所
中国电子科技集团公司第三
同一最终控制人 81,904.00 0.02%
十二研究所
中国电子科技集团公司第四
同一最终控制人 498,800.00 0.13%
十一研究所
中国电子科技集团公司第四
同一最终控制人 9,256.00
十三研究所
中国电子科技集团公司第四
同一最终控制人 24,000.00 0.01%
十四研究所
中国电子科技集团公司第四
同一最终控制人 2,400.00 0.00%
十八研究所
中国电子科技集团公司第四
同一最终控制人 34,036.75 0.01%
十九研究所
中国电子科技集团公司第五
同一最终控制人 891,318.00 0.24%
十研究所
中国电子科技集团公司第五
同一最终控制人 200,000.00 0.05%
十一研究所
中国电子科技集团公司第五
同一最终控制人 698,600.00 0.19%
十四研究所
中国电子科技集团公司信息
同一最终控制人 163,102.88 0.04%
化工程总体研究中心
中国电子科技集团公司电子
同一最终控制人 49,140.00 0.01%
科学研究院
中电科航空电子有限公司 同一最终控制人 179,800.00 0.05%
太极计算机股份有限公司 同一最终控制人 6,955,484.92 1.85%
合计 -- 82,999,984.50 22.08%
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成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
27,382,686.0 21,687,181.5
账龄分析法组合 96.88% 5,532,898.69 20.21% 95.68% 5,220,201.11 24.07%
1 0
27,382,686.0 21,687,181.5
组合小计 96.88% 5,532,898.69 20.21% 95.68% 5,220,201.11 24.07%
1 0
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 881,712.70 3.12% 881,712.70 100.00% 979,212.70 4.32% 911,712.70 93.11%
应收款
28,264,398.7 22,666,394.2
合计 -- 6,414,611.39 -- -- 6,131,913.81 --
1 0
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中：
1 年以内小计 15,170,302.48 55.40% 758,515.12 9,805,255.52 45.21% 490,262.78
1至2年 3,430,424.75 12.53% 343,042.48 2,830,021.40 13.05% 283,002.14
2至3年 3,918,131.00 14.31% 1,175,439.30 4,071,891.00 18.78% 1,221,567.30
3 年以上 4,863,827.78 17.76% 3,255,901.79 4,980,013.58 22.96% 3,225,368.89
3至4年 2,833,027.18 10.35% 1,416,513.59 3,352,396.31 15.46% 1,676,198.16
4至5年 957,062.00 3.49% 765,649.60 392,232.67 1.80% 313,786.13
5 年以上 1,073,738.60 3.92% 1,073,738.60 1,235,384.60 5.70% 1,235,384.60
合计 27,382,686.01 -- 5,532,898.69 21,687,181.50 -- 5,220,201.11
68
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
预计未来现金流量现值
单位往来款 604,162.00 604,162.00 100.00%
低于其账面价值
其他往来款 35,290.70 35,290.70 100.00% 同上
投标保证金 142,210.00 142,210.00 100.00% 同上
履约保证金 100,050.00 100,050.00 100.00% 同上
合计 881,712.70 881,712.70 -- --
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
淮河水利委员会水文局
客户 1,186,841.60 1 年以内 4.20%
（信息中心）
陕西省委办公厅 客户 1,000,000.00 2-3 年 3.54%
青海省电化教育馆 客户 851,000.00 1-2 年 3.01%
中国科学院计算机网络
客户 800,000.00 3-4 年 2.83%
信息中心
中国航空工业集团公司 客户 610,000.00 5 年以上 2.16%
合计 -- 4,447,841.60 -- 15.74%
（3）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例
成都三零盛安信息系统有限
同受母公司控制 51,360.00 0.18%
公司
合计 -- 51,360.00 0.18%
69
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 10,066,417.72 90.14% 12,922,215.99 92.29%
1至2年 290,491.19 2.60% 1,000,567.96 7.14%
2至3年 798,234.08 7.15% 67,371.95 0.48%
3 年以上 12,030.00 0.11% 12,030.00 0.09%
合计 11,167,172.99 -- 14,002,185.90 --
预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
重庆南方迪马专用车股
供应商 4,304,124.80 2014 年 未到结算期
份有限公司
成都勤诚科技有限公司 供应商 1,789,245.00 2014 年 未到结算期
天津市斯特轻工技术装
供应商 1,252,500.00 2014 年 未到结算期
备开发公司
2013 年 266,080.00；2014
四川三创科技有限公司 供应商 496,080.00 未到结算期
年 230,000.00
西宁城北瑞嘉家具经销
供应商 396,666.00 2014 年 未到结算期
部
合计 -- 8,238,615.80 -- --
预付款项主要单位的说明
重庆南方迪马专用车股份有限公司为我公司集成设备供应商；
成都勤诚科技有限公司为我公司元器件供应商；
天津市斯特轻工技术装备开发公司为我公司元器件供应商；
四川三创科技有限公司为我公司集成设备供应商；
西宁城北瑞嘉家具经销部为我公司集成设备供应商。
（3）预付款项的说明
本报告期末公司预付款项余额11,167,172.99元，其中账龄在一年以内的占比90.14%。预付款项的主要内容为集成设备购
70
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
置款、元器件款。
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 20,415,704.04 2,737,317.44 17,678,386.60 17,505,074.36 200,174.79 17,304,899.57
在产品 14,413,957.42 303,077.71 14,110,879.71 8,130,924.44 303,077.71 7,827,846.73
库存商品 34,427,767.18 4,388,878.74 30,038,888.44 21,820,464.64 4,482,269.87 17,338,194.77
发出商品 16,486,590.73 9,797,765.30 6,688,825.43 11,888,495.54 9,797,765.30 2,090,730.24
低值易耗品 264,208.54 264,208.54 315,842.81 315,842.81
自制半成品 7,899,764.83 2,443,470.13 5,456,294.70 8,512,929.58 2,443,470.13 6,069,459.45
合计 93,907,992.74 19,670,509.32 74,237,483.42 68,173,731.37 17,226,757.80 50,946,973.57
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 200,174.79 2,537,142.65 2,737,317.44
在产品 303,077.71 303,077.71
库存商品 4,482,269.87 93,391.13 4,388,878.74
发出商品 9,797,765.30 9,797,765.30
自制半成品 2,443,470.13 2,443,470.13
合 计 17,226,757.80 2,537,142.65 93,391.13 19,670,509.32
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
年末存货按成本高于可变现
原材料 净值的差额计提存货跌价准
备
库存商品 年末存货按成本高于可变现
71
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
净值的差额计提存货跌价准
备
年末存货按成本高于可变现
在产品 净值的差额计提存货跌价准
备
年末存货按成本高于可变现
发出商品 净值的差额计提存货跌价准
备
年末存货按成本高于可变现
自制半成品 净值的差额计提存货跌价准
备
存货的说明
7、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
单位持股
在被投资 在被投资
被投资单 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决 减值准备
位 决权比例 减值准备 红利
比例 权比例
不一致的
说明
深圳市虹
安信息技 800,000.0 800,000.0 800,000.0 800,000.0
成本法 10.00% 10.00%
术有限公 0 0 0 0
司
成都兴政
电子政务 2,000,000 2,000,000 2,000,000
成本法 4.00% 4.00%
运营服务 .00 .00 .00
有限公司
2,800,000 2,800,000 2,800,000 800,000.0
合计 -- -- -- --
.00 .00 .00 0
8、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
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项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 165,081,455.61 1,652,689.77 4,731,271.04 162,002,874.34
其中：房屋及建筑物 87,320,735.29 600,463.26 3,218,469.86 84,702,728.69
运输工具 13,306,852.11 48,025.00 13,258,827.11
通用设备 31,870,846.25 1,026,382.62 1,075,294.40 31,821,934.47
其他设备 207,361.32 22,150.00 185,211.32
专用设备 32,375,660.64 25,843.89 367,331.78 32,034,172.75
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 58,793,718.03 6,753,089.63 1,442,744.06 64,104,063.60
其中：房屋及建筑物 4,415,292.02 2,064,281.55 6,479,573.57
运输工具 8,931,884.25 741,646.80 18,023.85 9,655,507.20
通用设备 20,731,928.51 2,020,250.37 1,044,907.29 21,707,271.59
其他设备 194,631.90 1,931.52 22,150.00 174,413.42
专用设备 24,519,981.35 1,924,979.39 357,662.92 26,087,297.82
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 106,287,737.58 -- 97,898,810.74
其中：房屋及建筑物 82,905,443.27 -- 78,223,155.12
运输工具 4,374,967.86 -- 3,603,319.91
通用设备 11,138,917.74 -- 10,114,662.88
其他设备 12,729.42 -- 10,797.90
专用设备 7,855,679.29 -- 5,946,874.93
四、减值准备合计 791,037.48 -- 777,905.01
通用设备 560,161.43 -- 547,028.96
其他设备 --
专用设备 230,876.05 -- 230,876.05
五、固定资产账面价值合计 105,496,700.10 -- 97,120,905.73
其中：房屋及建筑物 82,905,443.27 -- 78,223,155.12
运输工具 4,374,967.86 -- 3,603,319.91
通用设备 10,578,756.31 -- 9,567,633.92
其他设备 12,729.42 -- 10,797.90
专用设备 7,624,803.24 -- 5,715,998.88
本期折旧额 6,753,089.63 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。
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9、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 5,986,994.11 5,986,994.11
软 件 2,526,994.11 2,526,994.11
使用权 3,460,000.00 3,460,000.00
二、累计摊销合计 1,306,746.32 425,715.84 1,732,462.16
软 件 758,900.32 252,711.84 1,011,612.16
使用权 547,846.00 173,004.00 720,850.00
三、无形资产账面净值合计 4,680,247.79 -425,715.84 4,254,531.95
软 件 1,768,093.79 -252,711.84 1,515,381.95
使用权 2,912,154.00 -173,004.00 2,739,150.00
软 件
使用权
无形资产账面价值合计 4,680,247.79 -425,715.84 4,254,531.95
软 件 1,768,093.79 -252,711.84 1,515,381.95
使用权 2,912,154.00 -173,004.00 2,739,150.00
本期摊销额 425,715.84 元。
10、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
四川卫士通信息安全平台技术
7,991.91 7,991.91
有限公司
合计 7,991.91 7,991.91
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
11、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
固定资产改良支 固定资产改良支
3,497,948.71 413,893.08 3,084,055.63
出 出
74
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合计 3,497,948.71 413,893.08 3,084,055.63 --
长期待摊费用的说明
12、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 11,230,191.56 9,917,362.25
可抵扣亏损 4,432,976.37
预提费用 141,180.93 300,124.54
抵销未实现内部销售损益 1,455,189.82 1,554,098.15
小计 17,259,538.68 11,771,584.94
递延所得税负债：
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 910,669.44 105,440.56
可抵扣亏损 44,741,554.16 41,024,461.81
合计 45,652,223.60 41,129,902.37
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
2015 年 6,039,095.08 6,039,095.08
2016 年 10,828,114.43 10,828,114.43
2017 年 13,176,607.21 13,176,607.21
2018 年 10,980,645.09 10,980,645.09
2019 年 3,717,092.35
合计 44,741,554.16 41,024,461.81 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
75
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应纳税差异项目
可抵扣差异项目
资产减值准备 69,698,659.65 60,946,528.58
预提费用 941,206.18 2,000,830.28
抵销未实现内部销售损益 9,701,265.47 10,360,654.34
可抵扣亏损 29,553,175.80
小计 109,894,307.10 73,308,013.20
13、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 42,234,173.86 7,126,740.90 49,360,914.76
二、存货跌价准备 17,226,757.80 2,537,142.65 93,391.13 19,670,509.32
五、长期股权投资减值准备 800,000.00 800,000.00
七、固定资产减值准备 791,037.48 13,132.47 777,905.01
合计 61,051,969.14 9,663,883.55 106,523.60 70,609,329.09
资产减值明细情况的说明
14、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
应付材料款 159,373,082.23 133,218,254.63
应付设备款 3,835,461.07 18,620,404.59
应付其他款项 1,598,778.42 1,642,137.61
合计 164,807,321.72 153,480,796.83
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
中国电子科技集团公司第三十研究所 5,458,935.85 5,160,005.85
合计 5,458,935.85 5,160,005.85
76
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15、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
货 款 26,477,979.39 14,077,133.13
合计 26,477,979.39 14,077,133.13
16、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
45,297,982.10 45,103,186.51 194,795.59
贴和补贴
二、职工福利费 471,049.80 471,049.80
三、社会保险费 5,704,992.81 5,704,992.81
其中：1.基本养老保
3,506,255.24 3,506,255.24
险费
2.医疗保险费 1,689,212.12 1,689,212.12
3.失业保险费 326,487.69 326,487.69
4.工伤保险费 89,287.07 89,287.07
5.生育保险费 93,750.69 93,750.69
四、住房公积金 492,469.02 4,184,527.00 3,374,412.40 1,302,583.62
五、辞退福利 181,392.62 181,392.62
六、其他 2,885,284.91 2,885,284.91
其中：1、工会经费
和职工教育经费
2、商业保险费
3、单位计提养老基
2,885,284.91 2,885,284.91
金
合计 3,377,753.93 55,839,944.33 54,835,034.14 4,382,664.12
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 0.00 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 181,392.62 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
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17、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 8,610,414.41 9,618,068.29
营业税 44,632.84 49,709.66
企业所得税 3,573,000.15 7,417,591.34
个人所得税 348,875.40 463,469.12
城市维护建设税 756,591.12 755,215.56
房产税 119,301.25
教育费附加 324,253.35 323,663.82
地方教育费附加 216,168.86 215,775.85
价格调节基金 160,968.66 282,030.61
文化事业建设费 1,790.37
合计 14,034,904.79 19,246,615.87
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
18、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
应付其他单位往来款 11,123,639.10 13,534,824.45
应付代扣款 1,830,952.61 1,980,936.41
应付保证金 1,178,945.80 1,262,640.21
应付个人款 1,929,878.86 162,925.21
合计 16,063,416.37 16,941,326.28
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
中国电子科技集团公司第三十研究所 7,371,665.87 6,398,336.07
合计 7,371,665.87 6,398,336.07
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（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
报告期末本公司应付控股股东中国电子科技集团公司第三十研究所其他应付款7,371,665.87元，其中账龄一年以上的
5,624,521.12元，主要为公司2012年度租赁其办公用房的费用。
（4）金额较大的其他应付款说明内容
报告期末本公司应付控股股东中国电子科技集团公司第三十研究所其他应付款7,371,665.87元，主要为公司租赁其办公用房
的费用。
19、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
电网智能化安全保障装置研发及产业化（省） 9,751,022.32 10,763,299.45
基于超声波技术的手机支付平台及 O2O 移动互
7,583,679.54 9,023,319.62
联网平台建设及产业化项目
移动互联网应用安全接入平台研发及产业化 7,250,000.00 3,250,000.00
高性能 VPN 设备产业化 7,207,992.08 8,000,000.00
安全云产业化 2,547,478.05 4,070,415.94
远程互联网安全接入平台研发及产业化 2,210,000.00 2,210,000.00
高性能网络信息安全综合防御系统研发与产业
1,597,521.00 1,614,200.00
化-平台
安全云系统研发及产业化 1,456,754.00 1,456,754.00
安全存储阵列研发及产业化技术改造项目 1,242,500.00
高性能安全模块应用平台项目-平台 830,000.00 830,000.00
云计算关键支撑软件（平台安全软件）研究与
909,810.72 2,446,031.02
产业化
智能电网自动化控制安全防护系统产业化 750,000.00 750,000.00
基于虚拟桌面架构的信息系统建设 630,838.90 630,838.90
局域网综合安全防护系统研发及产业化 600,000.00 600,000.00
高性能金融数据密码机开发与研制 598,500.00
安全云产业化技术改造项目 500,000.00 500,000.00
智能配电网自动化控制安全防护系统 496,400.00 500,000.00
主机加密机 409,003.74 496,230.00
SJW77 电力专用纵向加密认证装置 400,094.34 400,094.34
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下一代防火墙研发及产业化项目 380,000.00 380,000.00
局域网安全防护系统研发及产业化 350,000.00 350,000.00
新一代信息安全关键设备的研发与产业化 323,348.19 645,694.38
2013 年四川省科技型中小企业早期科技创新省
300,000.00 300,000.00
级扶持资金项目
云计算关键支撑软件（平台软件）研发与产业
290,000.00 290,000.00
化
电网智能化安全保障装置研发及产业化（市） 222,000.00 222,000.00
高性能 VPN 设备研发与产业化 200,000.00 200,000.00
基于国产操作系统的终端安全防护工具研发 196,601.94 258,202.96
工业控制安全防护系统研发与产业化 174,249.60 1,083,364.60
安全云存储服务系统 160,119.81 194,319.81
云计算安全标准体系研究 160,000.00 160,000.00
总体组 135,531.50 200,000.00
物联网安全标准体系研究 100,000.00 100,000.00
校园一卡通示范应用项目 17,637.41 425,000.00
一体化多核网络安全平台-平台 5,000.00 5,000.00
移动支付安全中间件成果转化 300,000.00
2011 年物联网发展专项资金 231,540.40
其他 141,580.00 218,680.90
合计 50,127,663.14 53,104,986.32
其他非流动负债说明
涉及政府补助的负债项目
单位： 元
本期新增补助 本期计入营业外 与资产相关/与收益
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 收入金额 相关
电网智能化安全保
障装置研发及产业 10,763,299.45 1,012,277.13 9,751,022.32 与收益相关
化（省）
基于超声波技术的
手机支付平台及
O2O 移动互联网平 9,023,319.62 1,439,640.08 7,583,679.54 与收益相关
台建设及产业化项
目
移动互联网应用安
全接入平台研发及 3,250,000.00 4,000,000.00 7,250,000.00 与收益相关
产业化
80
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
高性能 VPN 设备产
8,000,000.00 792,007.92 7,207,992.08 与收益相关
业化
安全云产业化 4,070,415.94 1,522,937.89 2,547,478.05 与收益相关
远程互联网安全接
入平台研发及产业 2,210,000.00 2,210,000.00 与收益相关
化
高性能网络信息安
全综合防御系统研 1,614,200.00 16,679.00 1,597,521.00 与收益相关
发与产业化-平台
安全云系统研发及
1,456,754.00 1,456,754.00 与收益相关
产业化
安全存储阵列研发
及产业化技术改造 1,242,500.00 1,242,500.00 与收益相关
项目
高性能安全模块应
830,000.00 830,000.00 与收益相关
用平台项目-平台
云计算关键支撑软
件（平台安全软件） 2,446,031.02 1,536,220.30 909,810.72 与收益相关
研究与产业化
智能电网自动化控
制安全防护系统产 750,000.00 750,000.00 与收益相关
业化
基于虚拟桌面架构
630,838.90 630,838.90 与收益相关
的信息系统建设
局域网综合安全防
护系统研发及产业 600,000.00 600,000.00 与收益相关
化
高性能金融数据密
598,500.00 598,500.00 与收益相关
码机开发与研制
安全云产业化技术
500,000.00 500,000.00 与收益相关
改造项目
智能配电网自动化
500,000.00 3,600.00 496,400.00 与收益相关
控制安全防护系统
主机加密机 496,230.00 87,226.26 409,003.74 与收益相关
SJW77 电力专用纵
400,094.34 400,094.34 与收益相关
向加密认证装置
下一代防火墙研发
380,000.00 380,000.00 与收益相关
及产业化项目
局域网安全防护系 350,000.00 350,000.00 与收益相关
81
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
统研发及产业化
新一代信息安全关
键设备的研发与产 645,694.38 322,346.19 323,348.19 与收益相关
业化
2013 年四川省科技
型中小企业早期科
300,000.00 300,000.00 与收益相关
技创新省级扶持资
金项目
云计算关键支撑软
件（平台软件）研发 290,000.00 290,000.00 与收益相关
与产业化
电网智能化安全保
障装置研发及产业 222,000.00 222,000.00 与收益相关
化（市）
高性能 VPN 设备研
200,000.00 200,000.00 与收益相关
发与产业化
基于国产操作系统
的终端安全防护工 258,202.96 500,000.00 561,601.02 196,601.94 与收益相关
具研发
工业控制安全防护
1,083,364.60 909,115.00 174,249.60 与收益相关
系统研发与产业化
安全云存储服务系
194,319.81 34,200.00 160,119.81 与收益相关
统
云计算安全标准体
160,000.00 160,000.00 与收益相关
系研究
总体组 200,000.00 64,468.50 135,531.50 与收益相关
物联网安全标准体
100,000.00 100,000.00 与收益相关
系研究
校园一卡通示范应
425,000.00 407,362.59 17,637.41 与收益相关
用项目
一体化多核网络安
5,000.00 5,000.00 与收益相关
全平台-平台
移动支付安全中间
300,000.00 300,000.00 与收益相关
件成果转化
2011 年物联网发展
231,540.40 231,540.40 与收益相关
专项资金
其他 218,680.90 100,000.00 177,100.90 141,580.00 与收益相关
合计 53,104,986.32 6,441,000.00 9,418,323.18 50,127,663.14 --
82
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20、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 172,712,065.00 172,712,065.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
21、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 101,295,335.62 101,295,335.62
其他资本公积 8,318,499.97 8,318,499.97
合计 109,613,835.59 109,613,835.59
资本公积说明
22、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 40,231,909.75 40,231,909.75
合计 40,231,909.75 40,231,909.75
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
23、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 238,564,399.09 --
调整后年初未分配利润 238,564,399.09 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -895,676.19 --
应付普通股股利 1,727,120.65
期末未分配利润 235,941,602.25 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
83
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
24、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 182,228,427.71 130,285,412.99
其他业务收入 122,720.94 118,087.17
营业成本 91,365,727.65 52,599,434.69
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
信息安全行业 182,228,427.71 91,365,727.65 130,285,412.99 52,599,434.69
合计 182,228,427.71 91,365,727.65 130,285,412.99 52,599,434.69
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
单机产品 91,292,232.62 33,570,683.04 83,134,842.41 17,790,455.67
系统产品 12,278,444.19 3,150,017.75 3,076,666.84 382,019.89
安全服务与集成 60,409,278.01 39,124,006.82 29,213,221.89 21,368,007.57
其他 18,248,472.89 15,521,020.04 14,860,681.85 13,058,951.56
合计 182,228,427.71 91,365,727.65 130,285,412.99 52,599,434.69
84
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（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北 3,700,711.22 1,948,694.06 547,482.90 25,715.32
华北 52,259,499.72 32,212,034.92 22,765,603.09 6,852,429.98
华东 37,606,243.13 12,157,268.52 19,043,981.06 4,768,991.63
华南 9,657,337.67 7,235,624.99 10,061,747.93 2,228,928.70
华中 1,339,950.34 224,163.06 461,811.95 9,020.21
西北 11,317,873.32 7,553,458.01 19,993,025.76 15,958,899.51
西南 66,346,812.31 30,034,484.09 57,411,760.30 22,755,449.34
合计 182,228,427.71 91,365,727.65 130,285,412.99 52,599,434.69
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例
中国电子科技集团公司第三十研
23,872,427.27 13.09%
究所
国家海洋局 10,433,148.65 5.72%
中国电子科技集团公司 7,522,454.67 4.13%
太极计算机股份有限公司 7,024,280.33 3.85%
成都金控置业有限公司 4,780,460.00 2.62%
合计 53,632,770.92 29.41%
营业收入的说明
25、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 276,578.40 546,147.74 营业税应税收入的 5%
城市维护建设税 1,157,559.57 544,397.36 应纳流转税额的 7%或 1%
教育费附加 527,125.45 229,939.51 应纳流转税额的 3%
价格调节基金 213,320.32 95,950.81 营业收入的 0.7‰
地方教育附加 351,416.96 154,855.22 应纳流转税额的 2%
河道管理费 12,031.50 应纳流转税额的 1%
合计 2,538,032.20 1,571,290.64 --
营业税金及附加的说明
85
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
26、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人力成本 22,002,325.34 23,208,878.20
销售服务费 8,599,487.98 8,645,444.77
差旅费 4,726,897.32 3,912,754.80
用户培训费 2,382,905.10 2,557,375.47
房租水电费 1,870,287.14 1,945,844.38
宣传费 876,377.46 1,370,439.38
折旧费 1,393,635.03 989,728.80
办公费 539,197.60 617,899.65
会务费 561,073.58 467,960.95
运输费 272,207.68 244,313.16
材料费 44,918.21 83,069.84
其他 2,638,568.34 2,623,285.07
合计 45,907,880.78 46,666,994.47
27、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发支出 30,090,641.87 25,963,439.12
人力成本 13,134,852.97 12,429,911.21
折旧费 3,871,414.46 4,156,489.80
业务招待费 1,183,700.34 3,464,375.11
房租水电费 1,255,353.60 1,595,327.90
差旅费 909,842.90 1,027,238.38
劳保费 133,470.00 902,793.92
办公费 631,968.24 539,164.73
税金 711,245.80 498,001.57
无形资产摊销 425,715.84 425,715.84
长期待摊费用摊销 413,893.08 168,607.30
会务费 63,841.70 43,475.50
其他 3,000,989.48 2,718,357.13
合计 55,826,930.28 53,932,897.51
86
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
28、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
减：利息收入 -1,376,856.20 -558,971.94
汇兑损失 6,579.38 33,395.55
减：汇兑收益
金融机构手续费 62,926.49 41,851.48
其他
合计 -1,307,350.33 -483,724.91
29、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 7,126,740.90 3,897,571.31
二、存货跌价损失 2,537,142.65 1,227,561.86
合计 9,663,883.55 5,125,133.17
30、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 3,050.00 24,350.31 3,050.00
其中：固定资产处置利得 3,050.00 24,350.31 3,050.00
政府补助 17,409,060.29 17,216,513.23 9,418,323.18
违约金收入 14,051.96 20,237.56 14,051.96
无法支付款项 41.91 41.91
其他 83,127.27 83,397.00 83,127.27
合计 17,509,331.43 17,344,498.10
营业外收入说明
（2）计入当期损益的政府补助
单位： 元
87
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补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益
税款返还 7,990,737.11 3,495,896.49 与收益相关 否
云计算关键支撑软件
（平台安全软件）研究 1,536,220.30 1,090,172.41 与收益相关 是
与产业化
安全云产业化 1,522,937.89 4,201,768.86 与收益相关 是
基于超声波技术的手机
支付平台及 O2O 移动互
1,439,640.08 与收益相关 是
联网平台建设及产业化
项目
电网智能化安全保障装
1,012,277.13 与收益相关 是
置研发及产业化（省）
工业控制安全防护系统
909,115.00 803,851.00 与收益相关 是
研发与产业化
高性能 VPN 设备产业化 792,007.92 与收益相关 是
基于国产操作系统的终
561,601.02 823,718.09 与收益相关 是
端安全防护工具研发
校园一卡通示范应用项
407,362.59 与收益相关 是
目
新一代信息安全关键设
322,346.19 38,471.16 与收益相关 是
备的研发与产业化
移动支付安全中间件成
300,000.00 132,141.70 与收益相关 是
果转化
2011 年物联网发展专项
231,540.40 606,147.02 与收益相关 是
资金
主机加密机 87,226.26 与收益相关 是
总体组 64,468.50 与收益相关 是
安全云存储服务系统 34,200.00 61,281.00 与收益相关 是
高性能网络信息安全综
合防御系统研发与产业 16,679.00 与收益相关 是
化-平台
智能配电网自动化控制
3,600.00 与收益相关 是
安全防护系统
移动互联网应用安全接
5,150,000.00 与收益相关 是
入平台研发及产业化
摩宝移动电子商务及电
子支付平台应用示范项 295,644.34 与收益相关 是
目
88
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
智能电网自动化控制安
250,000.00 与收益相关 是
全防护系统产业化
SJW77 电力专用纵向加
99,905.66 与收益相关 是
密认证装置
基于虚拟桌面架构的信
69,161.10 与收益相关 是
息系统建设
安全云系统研发及产业
43,246.00 与收益相关 是
化
其他项目 177,100.90 55,108.40 与收益相关 否
合计 17,409,060.29 17,216,513.23 -- --
31、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 34,597.32 8,212.16 34,597.32
其中：固定资产处置损失 34,597.32 8,212.16 34,597.32
其他 112.05 112.05
合计 34,709.37 8,212.16 34,709.37
营业外支出说明
32、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 4,275,175.75 1,159,656.30
递延所得税调整 -5,487,953.74 -2,175,782.26
合计 -1,212,777.99 -1,016,125.96
33、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1．基本每股收益
项目 序号 本期数 上年同期数
期初股份总数 a 172,712,065.00 172,712,065.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增 b
加股份数
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 c
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 d
89
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报告期月份数 e 6 6
报告期因回购等减少股份数 f
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 g
报告期缩股数 h
发行在外的普通股加权平均数 i=a+b+c×d 172,712,065.00 172,712,065.00
÷e-f×g÷e-h
归属于公司普通股股东的净利润 j -895,676.19 -3,480,626.75
非经常性损益 k 6,621,616.79 11,458,599.47
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 l -7,517,292.98 -14,939,226.22
净利润
基本每 按归属于公司普通股股东的净利润 m=j/i -0.0052 -0.0202
股收益 计算
按扣除非经常性损益后归属于公司 n= l/i -0.0435 -0.0865
普通股股东的净利润计算
2．稀释每股收益
项目 序号 本期数 上年同期数
期初股份总数 a 172,712,065.00 172,712,065.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增 b
加股份数
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 c
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 d
报告期月份数 e 6 6
报告期因回购等减少股份数 f
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 g
报告期缩股数 h
发行在外的普通股加权平均数 i=a+b+c×d 172,712,065.00 172,712,065.00
÷e-f×g÷e-h
认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普 j
通股加权平均数
归属于公司普通股股东的净利润 k -895,676.19 -3,480,626.75
非经常性损益 l 6,621,616.79 11,458,599.47
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 m -7,517,292.98 -14,939,226.22
净利润
稀释每 按归属于公司普通股股东的净利润 n=k÷(i+j) -0.0052 -0.0202
股收益 计算
按扣除非经常性损益后归属于公司 o=m÷(i+j) -0.0435 -0.0865
普通股股东的净利润计算
90
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
34、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到政府补助 6,441,000.00
收到其他往来款项 448,823.83
收到利息收入 1,376,855.30
收到履约投标保证金 58,000.00
合计 8,324,679.13
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付各项费用 44,308,541.84
支付保证金 278,901.00
财务费用-手续费 62,926.49
合计 44,650,369.33
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
执行 2013 年度利润分配方案支付给证券结算公司的分红手续费 5,039.17
合计 5,039.17
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
35、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -2,956,555.43 -10,656,113.51
91
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
加：资产减值准备 9,663,883.55 5,125,133.17
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,753,089.63 6,898,406.76
无形资产摊销 425,715.84 374,669.12
长期待摊费用摊销 413,893.08 168,607.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
16,120.61 -16,138.15
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 15,426.71
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -5,487,953.72 -2,174,644.11
存货的减少（增加以“－”号填列） -25,734,261.37 1,408,732.61
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -61,012,400.52 -51,774,762.26
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 429,478.00 -44,254,109.66
经营活动产生的现金流量净额 -77,473,563.62 -94,900,218.73
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 336,003,592.71 285,656,317.84
减：现金的期初余额 417,724,147.13 386,125,001.32
现金及现金等价物净增加额 -81,720,554.42 -100,468,683.48
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 336,003,592.71 417,724,147.13
其中：库存现金 158,371.37 184,000.45
可随时用于支付的银行存款 335,845,221.34 417,540,146.68
三、期末现金及现金等价物余额 336,003,592.71 417,724,147.13
现金流量表补充资料的说明
2014年半年度合并现金流量表中现金期末数为336,003,592.71元，2014年6月30日合并资产负债表中货币资金期末数为
337,439,046.82元，差额1,435,454.11元，系合并现金流量表中现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的履约保函金。
2013年度合并现金流量表中现金及现金等价物期末数为417,724,147.13元，2013年12月31日合并资产负债表中货币资金
期末数为422,317,335.24元，差额4,593,188.11元，系合并现金流量表中现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的履
约保函金。
92
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对
母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 本企业的
称 人 表决权比 终控制方 代码
持股比例
例
中国电子 装备研制、
成都市高 中国电子
科技集团 工程建设 45075106-
控股股东 事业法人 新大道创 李成刚 34.83% 34.83% 科技集团
公司第三 和信息服 3
业路 6 号 公司
十研究所 务
本企业的母公司情况的说明
中国电子科技集团公司第三十研究所系事业单位，开办资金43,425.93万元。
中国电子科技集团公司第三十研究所受中国电子科技集团公司控制，本公司的最终控制方为中国电子科技集团公司。
2、本企业的子公司情况
组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例
码
信息安全产
成都卫士通 成都高新区
有限责任公 品开发、销 100,000,000
信息安全技 控股子公司 云华路 333 雷利民 100.00% 100.00% 67716053-2
司 售、集成及 .00
术有限公司 号
服务
成都三零豪 信息安全产
成都高新区
赛网络安全 有限责任公 品开发、销 10,000,000.
控股子公司 云华路 333 赵秀玲 100.00% 100.00% 68459377-4
技术有限公 司 售、集成及 00
号
司 服务
浦东张江高
科技园区郭
信息安全产
上海卫士通 守敬路 498
有限责任公 品开发、销 2,000,000.0
网络安全有 控股子公司 号浦东软件 黄月江 75.00% 75.00% 13227936-5
司 售、集成及 0
限公司 园 14 栋
服务
22301-875
座
四川卫士通 信息安全产
成都高新区
信息安全平 有限责任公 品开发、销 10,000,000.
控股子公司 云华路 333 杨新 72.74% 72.74% 72808152-8
台技术有限 司 售、集成及 00
号
公司 服务
成都摩宝网 成都高新区 计算机领域
有限责任公 101,160,000
络科技有限 控股子公司 云华路 333 杨新 内的技术开 24.39% 24.39% 55109599-0
司 .00
公司 号 发与服务
93
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
3、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
成都三零盛安信息系统有限公司 同受母公司控制 73480435-8
上海三零卫士信息安全有限公司 同上 70348313-3
成都三零普瑞科技有限公司 同上 74032210-1
成都三零瑞通移动通信有限公司 同上 79218821-5
成都三零凯天通信实业有限公司 同上 73019802-2
成都三零嘉微电子有限公司 同上 78542628-9
成都国信安信息产业基地有限公司 同上 74360781-5
中国电子科技集团公司信息化工程总体
同一最终控制人 40088422-0
研究中心
中国电子科技集团公司第三研究所 同上 40000196-9
中国电子科技集团公司第九研究所 同上 451209890
中国电子科技集团公司第十三研究所 同上 40170656-5
中国电子科技集团公司第十六研究所 同上 48500060-6
中国电子科技集团公司第二十研究所 同上 43720083-0
中国电子科技集团公司第二十二研究所 同上 41708769-0
中国电子科技集团公司第二十一研究所 同上 42500369-6
中国电子科技集团公司第二十三研究所 同上 42501250-9
中国电子科技集团公司第二十六研究所 同上 45040279-5
中国电子科技集团公司第二十七研究所 同上 41880655-4
中国电子科技集团公司第二十八研究所 同上 42609092-0
中国电子科技集团公司第二十九研究所 同上 45072081-4
中国电子科技集团公司第三十二研究所 同上 42516001-8
中国电子科技集团公司第三十四研究所 同上 49867223-3
中国电子科技集团公司第三十八研究所 同上 40001905-0
中国电子科技集团公司第四十一研究所 同上 48522236-4
中国电子科技集团公司第四十四研究所 同上 45040287-5
中国电子科技集团公司第四十六研究所 同上 40135121-5
中国电子科技集团公司第四十八研究所 同上 44488520-9
中国电子科技集团公司第五十研究所 同上 42501266-7
普华基础软件股份有限公司 同上 68099430-0
安徽四创电子股份有限公司 同上 71998655-2
太极计算机股份有限公司 同上 10113704-9
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成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
广州杰赛科技股份有限公司 同上 23121303-8
上海华东电脑股份有限公司 同上 13222269-2
杭州海康威视数字技术股份有限公司 同上 73379610-6
国睿科技股份有限公司 同上 13584716-1
中电科航空电子有限公司 同上 68904577-7
中电科技集团重庆声光电有限公司 同上 67100274-4
中国电子科技集团公司 实质控制人 71092949-8
本企业的其他关联方情况的说明
4、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例 比例
中国电子科技集团 采购元器件及集成设
见备注 1 255,495.72 0.28% 41,400.00 0.08%
公司第三十研究所 备
成都三零凯天通信 采购元器件及集成设
同上 61,008.56 0.07% 1,450,000.00 1.49%
实业有限公司 备
成都三零凯天通信
其他 同上 1,009.43 0.51%
实业有限公司
成都三零嘉微电子 采购元器件及集成设
同上 70,325.64 0.08% 137,940.00 0.14%
有限公司 备
成都三零嘉微电子
采购固定资产 同上 1,452.99 0.04%
有限公司
成都三零盛安信息 采购元器件及集成设
同上 81,196.58 0.09%
系统有限公司 备
成都国信安信息产
采购低值易耗品 同上 61,920.00 25.48% 26,316.00 8.27%
业基地有限公司
成都国信安信息产
物业服务等 同上 895,000.07 100.00% 1,542,837.94 100.00%
业基地有限公司
上海三零卫士信息 采购元器件及集成设
同上 166,509.44 0.18% 27,000.00 0.03%
安全有限公司 备
广州杰赛科技股份 采购元器件及集成设
同上 9,787.31 0.01% 23,180.77 0.02%
有限公司 备
95
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
太极计算机股份有 采购元器件及集成设
同上 18,220.00 0.01%
限公司 备
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例 比例
中国电子科技集团
安全产品及集成等 见备注 1 23,872,427.27 13.64% 32,495,555.50 25.93%
公司第三十研究所
成都三零普瑞科技
安全产品及集成等 同上 457,435.90 0.26% 202,564.11 0.16%
有限公司
成都三零普瑞科技
技术服务 同上 377,358.49 5.16%
有限公司
成都三零瑞通移动
安全产品及集成等 同上 68,051.28 0.04%
通信有限公司
成都三零盛安信息
安全产品及集成等 同上 -65,085.47 -0.04%
系统有限公司
成都三零凯天通信
安全产品及集成等 同上 8,675.21 0.01%
实业有限公司
中国电子科技集团
安全产品及集成等 同上 6,541,264.93 3.74%
公司
中国电子科技集团
技术服务 同上 981,189.74 13.42%
公司
中国电子科技集团
安全产品及集成等 同上 11,863.25 0.01%
公司第二研究所
中国电子科技集团
安全产品及集成等 同上 21,367.52 0.01%
公司第七研究所
中国电子科技集团
安全产品及集成等 同上 621,794.87 0.36% 2,153,846.14 1.72%
公司第十研究所
中国电子科技集团
安全产品及集成等 同上 352,136.75 0.20%
公司第二十研究所
中国电子科技集团
公司第二十七研究 技术服务 同上 2,991.45 0.06%
所
中国电子科技集团
公司第二十八研究 安全产品及集成等 同上 47,008.55 0.03% 117,521.37 0.09%
所
中国电子科技集团 安全产品及集成等 同上 156,410.25 0.09%
96
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
公司第二十九研究
所
中国电子科技集团
公司第三十二研究 安全产品及集成等 同上 89,850.50 0.05% 125,427.19 0.10%
所
中国电子科技集团
公司第三十四研究 安全产品及集成等 同上 7,675.22 0.01%
所
中国电子科技集团
公司第四十一研究 安全产品及集成等 同上 345,982.91 0.20%
所
中国电子科技集团
公司第四十一研究 技术服务 同上 80,341.88 1.10%
所
中国电子科技集团
公司第四十四研究 安全产品及集成等 同上 20,512.82 0.02%
所
中国电子科技集团
公司第四十六研究 安全产品及集成等 同上 683.76
所
中国电子科技集团
公司第四十七研究 安全产品及集成等 同上 32,370.94 0.02%
所
中国电子科技集团
公司第四十九研究 安全产品及集成等 同上 100,000.00 0.06%
所
中国电子科技集团
公司第五十一研究 安全产品及集成等 同上 170,940.17 0.10%
所
中国电子科技集团
公司第五十三研究 安全产品及集成等 同上 8,547.01
所
中国电子科技集团
公司第五十四研究 安全产品及集成等 同上 852,991.45 0.49%
所
中国电子科技集团
公司电子科学研究 安全产品及集成等 同上 42,000.00 0.02%
院
安徽四创电子股份
安全产品及集成等 同上 16,752.13 0.01%
有限公司
97
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
太极计算机股份有
安全产品及集成等 同上 7,024,280.33 4.01%
限公司
普华基础软件股份
安全产品及集成等 同上 9,042.74 0.01%
有限公司
（2）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
租赁收益定价依 本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
据 租赁收益
公司承租情况表
单位： 元
本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
租赁费
中国电子科技集 成都卫士通信息
2014 年 01 月 01 2014 年 12 月 31
团公司第三十研 产业股份有限公 经营、租赁 市场价 348,695.50
日 日
究所 司北京分公司
中国电子科技集 成都卫士通信息
2014 年 01 月 01 2014 年 12 月 31
团公司第三十研 安全技术有限公 经营、租赁 市场价 523,037.50
日 日
究所 司北京分公司
中国电子科技集 成都卫士通信息
2014 年 01 月 01 2014 年 12 月 30
团公司第三十研 产业股份有限公 设备、租赁 市场价 95,533.96
日 日
究所 司
关联租赁情况说明
本公司之北京分公司租赁中国电子科技集团公司第三十研究所办公用房，根据签订的房屋租赁协议，租用房屋面积
955.30平方米，租金单价2元/天/平方米，租赁期间自2014年1月1日至2014年12月31日止，本年租金697,391.00元。
本公司全资子公司成都卫士通信息安全技术有限公司之北京分公司租赁中国电子科技集团公司第三十研究所办公用房，
租赁房屋面积共计1432.98平方米，租金单价为2元/天/平方米，房屋租赁期间为2014年1月1日至2014年12月31日，本年度租
金1,046,075.00元。
5、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
中国电子科技集团
应收账款 56,099,989.49 3,293,632.06 28,554,534.54 1,931,581.10
公司第三十研究所
98
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
成都三零嘉微电子
应收账款 376,200.00 18,810.00 376,200.00 18,810.00
有限公司
成都三零凯天通信
应收账款 150,000.00 45,000.00 150,000.00 45,000.00
实业有限公司
成都三零普瑞科技
应收账款 2,585,611.67 188,121.55 1,970,492.44 162,624.62
有限公司
成都三零瑞通移动
应收账款 27,120.00 1,356.00
通信有限公司
成都三零盛安信息
应收账款 403,449.00 69,701.90 479,604.10 76,099.98
系统有限公司
上海三零卫士信息
应收账款 112,000.00 33,600.00 112,000.00 5,600.00
安全有限公司
中国电子科技集团
应收账款 4,972,963.20 248,648.16 1,051,718.40 52,585.92
公司
中国电子科技集团
应收账款 2,473,304.00 123,665.20 4,300,304.00 270,926.55
公司第三研究所
中国电子科技集团
应收账款 358,680.00 17,934.00
公司第七研究所
中国电子科技集团
应收账款 88,200.00 4,410.00 88,200.00 4,410.00
公司第九研究所
中国电子科技集团
应收账款 727,500.00 36,375.00
公司第十研究所
中国电子科技集团
应收账款 23,844.59 1,192.23 1,140,205.97 57,010.30
公司第十三研究所
中国电子科技集团
应收账款 5,460.00 273.00 5,460.00 273.00
公司第十四研究所
中国电子科技集团
应收账款 412,000.00 20,600.00
公司第二十研究所
中国电子科技集团
应收账款 公司第二十四研究 4,135,000.00 206,750.00 4,135,000.00 206,750.00
所
中国电子科技集团
应收账款 公司第二十七研究 3,500.00 350.00 3,500.00 175.00
所
中国电子科技集团
应收账款 公司第二十九研究 616,000.00 33,500.00 724,000.00 38,900.00
所
中国电子科技集团
应收账款 81,904.00 4,095.20 19,804.00 1,980.40
公司第三十二研究
99
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
所
中国电子科技集团
应收账款 公司第三十八研究 17,500.00 1,750.00
所
中国电子科技集团
应收账款 公司第四十一研究 498,800.00 24,940.00
所
中国电子科技集团
应收账款 公司第四十三研究 9,256.00 462.80 9,256.00 462.80
所
中国电子科技集团
应收账款 公司第四十四研究 24,000.00 1,200.00 24,000.00 1,200.00
所
中国电子科技集团
应收账款 公司第四十八研究 2,400.00 240.00 2,400.00 240.00
所
中国电子科技集团
应收账款 公司第四十九研究 34,036.75 1,701.84 4,036.75 201.84
所
中国电子科技集团
应收账款 891,318.00 44,565.90 2,158,257.00 107,912.85
公司第五十研究所
中国电子科技集团
应收账款 公司第五十一研究 200,000.00 10,000.00
所
中国电子科技集团
应收账款 公司第五十四研究 698,600.00 34,930.00
所
中电科技集团信息
应收账款 化工程总体研究中 163,102.88 8,155.14 163,102.88 8,155.14
心
中国电子科技集团
应收账款 公司电子科学研究 49,140.00 2,457.00
院
中电科航空电子有
应收账款 179,800.00 8,990.00 179,800.00 8,990.00
限公司
太极计算机股份有
应收账款 6,955,484.92 442,043.48 377,076.92 113,123.08
限公司
合计 82,999,984.50 4,909,766.46 46,405,133.00 3,132,696.58
太极计算机股份有
预付账款 9,034.20 9,034.20
限公司
100
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
合计 9,034.20 9,034.20
成都三零盛安信息
其他应收款 51,360.00 10,004.60 51,360.00 7,338.00
系统有限公司
合计 51,360.00 10,004.60 51,360.00 7,338.00
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
中国电子科技集团公司第三
应付账款 5,458,935.85 5,160,005.85
十研究所
应付账款 成都三零嘉微电子有限公司 71,431.00 24,150.00
成都三零凯天通信实业有限
应付账款 1,085,634.00 1,064,220.00
公司
成都三零瑞通移动通信有限
应付账款
公司
上海三零卫士信息安全有限
应付账款 6,270,880.79 9,234,513.12
公司
应付账款 广州杰赛科技股份有限公司 11,451.16 36,384.00
杭州海康威视数字技术有限
应付账款 163,743.60 654,974.40
公司分公司
应付账款 普华基础软件股份有限公司 88,994.00
合计 13,062,076.40 16,263,241.37
上海三零卫士信息安全有限
预收款项 40,846.20 40,846.20
公司
中国电子科技集团公司第三
预收款项 80,341.88 80,341.88
研究所
中国电子科技集团公司第十
预收款项 10,256.42 10,256.42
一研究所
中国电子科技集团公司第十
预收款项 12,444.44
二研究所
中国电子科技集团公司第四
预收款项 1,532.40 1,532.40
十研究所
中国电子科技集团公司第四
预收款项 76,068.38 76,068.38
十一研究所
中国电子科技集团公司第四
预收款项 400.00 400.00
十六研究所
中国电子科技集团公司第四
预收款项 32,370.94
十七研究所
101
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
中国电子科技集团公司第五
预收款项 154,391.45
十四研究所
中电科技集团信息化工程总
预收款项 7,326.50 7,326.50
体研究中心
合计 229,216.22 403,534.17
上海三零卫士信息安全有限
其他应付款 38,600.00 28,600.00
公司
其他应付款 中科软科技股份有限公司 80,000.00
成都国信安信息产业基地有
其他应付款 402,296.42 355,161.16
限公司
中国电子科技集团公司第三
其他应付款 7,371,665.87 6,398,336.07
十研究所
合计 7,892,562.29 6,782,097.23
九、承诺事项
1、重大承诺事项
截止报告日，本公司无需要披露的重要承诺事项。
2、前期承诺履行情况
截止报告日，本公司无需要披露的重要承诺事项。
十、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
公司于 2014 年 7 月 28 日收到
中国证券监督管理委员会《关
于核准成都卫士通信息产业
股份有限公司向中国电子科
技集团公司第三十研究所等
重大资产重组 发行股份购买资产并募集配 无
套资金的批复》。根据批复，
该事项实施完毕后，卫士通将
持有三零盛 93.98%股权、三零
瑞通 94.41%股权、三零嘉微
85.74%的股权，并拥有中国电
102
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
科三十所北京房产。
十一、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
33.49
其中：账龄分析组合 76,486,359.77 11,373,376.48 14.87% 62,992,055.20 24.41% 10,346,853.09 16.43%
%
66.03
内部关联组合 150,788,527.84 193,963,671.34 75.17%
%
99.52
组合小计 227,274,887.61 11,373,376.48 5.00% 256,955,726.54 99.58% 10,346,853.09 4.03%
%
单项金额虽不重大但单
100.00 100.00
项计提坏账准备的应收 1,095,205.40 0.48% 1,095,205.40 1,095,205.40 0.42% 1,095,205.40
% %
账款
合计 228,370,093.01 -- 12,468,581.88 -- 258,050,931.94 -- 11,442,058.49 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小
57,392,063.08 75.04% 2,869,603.15 49,066,230.65 77.89% 2,453,311.53
计
1至2年 8,795,483.43 11.50% 879,548.34 4,228,641.11 6.71% 422,864.11
2至3年 2,664,647.21 3.48% 799,394.16 1,583,254.85 2.52% 474,976.46
103
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
3 年以上 7,634,166.05 9.98% 6,824,830.83 8,113,928.59 12.88% 6,995,700.99
3至4年 1,220,988.85 1.60% 610,494.43 1,942,865.60 3.08% 971,432.80
4至5年 994,204.00 1.30% 795,363.20 733,974.00 1.17% 587,179.20
5 年以上 5,418,973.20 7.08% 5,418,973.20 5,437,088.99 8.63% 5,437,088.99
合计 76,486,359.77 -- 11,373,376.48 62,992,055.20 -- 10,346,853.09
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
预计未来现金流量现值
货款 1,095,205.40 1,095,205.40 100.00%
低于账面价值
合计 1,095,205.40 1,095,205.40 -- --
（2）本报告期应收账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
中国电子科技集团公司第三十
182,500.00 9,125.00 182,500.00 9,125.00
研究所
合计 182,500.00 9,125.00 182,500.00 9,125.00
（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
成都卫士通信息安全技
全资子公司 97,730,305.84 2 年以内 42.80%
术有限公司
成都三零豪赛网络安全
全资子公司 53,058,222.00 3 年以内 23.23%
技术有限公司
上海卫士通网络安全有
控股子公司 6,669,099.28 2 年以内 2.92%
限公司
国电南瑞科技股份有限
客户 4,431,019.66 1 年以内 1.94%
公司
104
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
交通银行总行 客户 4,200,000.00 1 年以内 1.84%
合计 -- 166,088,646.78 -- 72.73%
（4）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例
成都卫士通信息安全技术有
全资子公司 97,730,305.84 42.80%
限公司
成都三零豪赛网络安全技术
全资子公司 53,058,222.00 23.23%
有限公司
四川卫士通信息安全平台技
控股子公司 1,137,834.00 0.50%
术有限公司
上海卫士通网络安全有限公
控股子公司 6,669,099.28 2.92%
司
成都摩宝网络科技有限公司 控股子公司 263,621.78 0.11%
中国电子科技集团公司第三
母公司 182,500.00 0.08%
十研究所
成都三零普瑞科技有限公司 同受母公司控制 1,460,611.67 0.64%
成都三零盛安信息系统有限
同受母公司控制 40,000.00 0.02%
公司
中国电子科技集团公司第二
同一最终控制人 3,500.00 0.00%
十七研究所
中国电子科技集团公司第二
同一最终控制人 6,000.00 0.00%
十九研究所
中国电子科技集团公司信息
同一最终控制人 163,102.88 0.07%
化工程总体研究中心
合计 -- 160,714,797.45 70.37%
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
105
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
15.34 18.89 11.58 28.71
其中：账龄分析组合 13,566,613.53 2,562,219.18 7,626,656.95 2,189,336.35
% % % %
83.77 87.07
内部关联组合 74,112,987.06 57,353,817.06
% %
99.11 98.65
组合小计 87,679,600.59 2,562,219.18 2.92% 64,980,474.01 2,189,336.35 3.37%
% %
单项金额虽不重大但单项
100.0 92.39
计提坏账准备的其他应收 789,512.70 0.89% 789,512.70 887,012.70 1.35% 819,512.70
0% %
款
合计 88,469,113.29 -- 3,351,731.88 -- 65,867,486.71 -- 3,008,849.05 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 10,408,113.75 76.72% 520,405.69 4,105,317.21 53.83% 205,265.86
1至2年 96,960.00 0.71% 9,696.00 489,799.96 6.42% 48,980.00
2至3年 779,691.00 5.75% 233,907.30 811,451.00 10.64% 243,435.30
3 年以上 2,281,848.78 16.82% 1,798,210.19 2,220,088.78 29.11% 1,691,655.19
3至4年 674,137.18 4.97% 337,068.59 977,960.51 12.82% 488,980.25
4至5年 732,850.00 5.40% 586,280.00 197,266.67 2.59% 157,813.34
5 年以上 874,861.60 6.45% 874,861.60 1,044,861.60 13.70% 1,044,861.60
合计 13,566,613.53 -- 2,562,219.18 7,626,656.95 -- 2,189,336.35
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
106
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
预计未来现金流量现值
单位往来款 550,962.00 550,962.00 100.00%
低于其账面价值
其他往来款 35,290.70 35,290.70 100.00% 同上
投标保证金 103,210.00 103,210.00 100.00% 同上
履约保证金 100,050.00 100,050.00 100.00% 同上
合计 789,512.70 789,512.70 -- --
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
成都卫士通信息安全技
全资子公司 66,766,958.38 1 年以内 75.47%
术有限公司
成都三零豪赛网络安全
全资子公司 7,346,028.68 1 年以内 8.30%
技术有限公司
东海证券股份有限公司 客户 4,000,000.00 1 年以内 4.52%
中国航空工业集团公司 客户 610,000.00 5 年以上 0.69%
国信招标集团股份有限
客户 500,000.00 1-2 年 0.57%
公司
合计 -- 79,222,987.06 -- 89.55%
（3）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例
成都卫士通信息安全技术有
全资子公司 66,766,958.38 75.47%
限公司
成都三零豪赛网络安全技术
全资子公司 7,346,028.68 8.30%
有限公司
成都摩宝网络科技有限公司 控股子公司 244,762.92 0.28%
四川卫士通信息安全平台技
控股子公司 131,485.08 0.15%
术有限公司
中电科软件信息股份有限公
受同一最终控制方控制 20,000.00 0.02%
司
合计 -- 74,509,235.06 84.22%
107
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
单位持股
在被投资 在被投资
被投资单 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决 减值准备
位 决权比例 减值准备 红利
比例 权比例
不一致的
说明
上海卫士
通网络安 2,186,129 2,186,129 2,186,129
成本法 75.00% 75.00%
全有限公 .61 .61 .61
司
成都卫士
通信息安 90,000,00 50,000,00 40,000,00 90,000,00
成本法 100.00% 100.00%
全技术有 0.00 0.00 0.00 0.00
限公司
四川卫士
通信息安
15,895,14 15,895,14 15,895,14
全平台技 成本法 72.74% 72.74%
3.06 3.06 3.06
术有限公
司
成都三零
豪赛网络 10,000,00 10,000,00 10,000,00
成本法 100.00% 100.00%
安全有限 0.00 0.00 0.00
公司
成都摩宝
17,175,21 17,175,21 17,175,21 实质性控
网络科技 成本法 24.39% 24.39%%
5.05 5.05 5.05 制
有限公司
深圳市虹
安信息技 800,000.0 800,000.0 800,000.0 800,000.0
成本法 10.00% 10.00%
术有限公 0 0 0 0
司
成都兴政
电子政务 2,000,000 2,000,000 2,000,000
成本法 4.00% 4.00%
运营服务 .00 .00 .00
有限公司
138,056,4 98,056,48 40,000,00 138,056,4 800,000.0
合计 -- -- -- --
87.72 7.72 0.00 87.72 0
长期股权投资的说明
本报告期全资子公司成都卫士通信息安全技术有限公司增资50,000,000.00元，其中：货币资金40,000,000.00元，由母公
司成都卫士通信息产业股份有限公司注入；未分配利润转增资本10,000,000.00元。工商变更登记手续已经办理完毕。
108
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 61,294,062.20 50,993,264.21
其他业务收入 1,813,226.63 1,344,554.75
合计 63,107,288.83 52,337,818.96
营业成本 38,194,701.40 15,836,810.92
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
信息安全行业 61,294,062.20 38,194,701.40 50,993,264.21 15,651,212.63
合计 61,294,062.20 38,194,701.40 50,993,264.21 15,651,212.63
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
单机产品 49,136,756.84 35,178,700.97 45,355,636.20 12,996,786.56
系统产品 10,868,837.24 2,950,435.79 2,558,327.14 396,092.44
安全服务与集成 1,288,468.12 65,564.64 1,144,207.71 383,661.93
其他 1,935,093.16 1,874,671.70
合计 61,294,062.20 38,194,701.40 50,993,264.21 15,651,212.63
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北 1,303,919.44 417,523.04 513,700.87 30,978.40
华北 17,561,836.07 6,997,422.93 16,015,985.91 3,325,279.36
华东 13,631,371.45 10,771,704.01 13,714,778.20 3,984,850.10
109
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
华南 2,422,930.50 1,264,603.39 8,199,725.68 2,122,083.77
华中 1,328,839.23 1,120,321.51 392,427.34 60,443.80
西北 8,215,981.74 6,648,453.76 -2,196,163.22 -93,491.39
西南 16,829,183.77 10,974,672.76 14,352,809.43 6,221,068.59
合计 61,294,062.20 38,194,701.40 50,993,264.21 15,651,212.63
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例
成都卫士通信息安全技术有限公司 24,347,264.68 38.58%
国电南瑞科技股份有限公司 3,759,316.23 5.96%
国网上海市电力公司 3,377,725.00 5.35%
四川省电力公司绵阳电业局 2,802,500.00 4.44%
国家税务总局 2,615,384.62 4.15%
合计 36,902,190.53 58.48%
营业收入的说明
5、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -18,120,397.18 -4,322,743.07
加：资产减值准备 3,906,548.87 3,408,494.22
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,979,303.02 3,838,149.00
无形资产摊销 209,004.00 209,004.00
长期待摊费用摊销 157,588.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
-767.67 -24,350.31
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 15,426.71
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -4,330,367.84 -1,321,276.91
存货的减少（增加以“－”号填列） -10,071,429.51 3,552,774.26
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 8,163,251.57 -22,774,549.60
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 23,932,123.94 -19,711,538.22
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经营活动产生的现金流量净额 7,682,695.91 -36,988,448.15
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 59,617,480.72 105,870,862.59
减：现金的期初余额 94,962,335.35 146,674,461.09
现金及现金等价物净增加额 -35,344,854.63 -40,803,598.50
十二、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -31,547.32
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
9,418,323.18
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 97,109.09
减：所得税影响额 1,638,244.23
少数股东权益影响额（税后） 1,224,023.93
合计 6,621,616.79 --
计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
公司收到的增值税返税与公司的正常经营业务密切相关，具有持
续性，不属于"越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返
软件产品增值税退税 7,990,737.11
还、减免"。（相关政策详见财税【2000】25 号、财税【2011】100
号）
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -0.16% -0.0052 -0.0052
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
-1.34% -0.0435 -0.0435
的净利润
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3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
资产负债表项目 期末数 期初数 变动额 变动率% 变动原因说明
应收票据 3,824,749.70 12,050,000.00 -8,225,250.30 -68.26% 主要系年初票据本期兑现所致
应收账款 332,954,312.99 250,912,467.50 82,041,845.49 32.70% 主要系公司本期营业收入增加
所致
其他应收款 21,849,787.32 16,534,480.39 5,315,306.93 32.15% 主要系本期预付往来款增加所
致
存货 74,237,483.42 50,946,973.57 23,290,509.85 45.72% 系本期在产品、产成品增加
递延所得税资产 17,259,538.68 11,771,584.94 5,487,953.74 46.62% 主要系本期部分公司亏损可抵
扣亏损计提的递延所得税增加
所致
预收款项 26,477,979.39 14,077,133.13 12,400,846.26 88.09% 主要系部分项目处于实施阶
段，尚未实现收入
利润表项目 本期发生额 上期发生额 变动额 变动率% 变动原因说明
营业收入 182,351,148.65 130,403,500.16 51,947,648.49 39.84% 主要系报告期集成业务增长较
大
营业成本 91,365,727.65 52,599,434.69 38,766,292.96 73.70% 主要系毛利率较低的集成业务
占收入比重增加，拉低了整体
毛利率，造成营业成本增幅高
于营业收入增幅
资产减值损失 9,663,883.55 5,125,133.17 4,538,750.38 88.56% 主要系本期计提的坏账准备、
存货跌价准备增加所致
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第十节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的公司2014年半年度报告文本原件。
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本和公告的原稿。
三、载有公司法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的财务报告。
四、以上备查文件的备置地点：公司证券部。
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公司法定代表人：
年 月 日
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证券代码：002268 证券简称：卫士通 公告编号：
成都卫士通信息产业股份有限公司 2014 年半年度报告摘要
1、重要提示
本半年度报告摘要来自半年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于巨潮资讯网或深圳证券交易所网
站等中国证监会指定网站上的半年度报告全文。
公司简介
股票简称 卫士通 股票代码 002268
股票上市交易所 深圳证券交易所
联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表
姓名 胡凯春 刘志惠
电话 028-62386166 028-62386165
传真 028-62386030 028-62386030
电子信箱 westone_dm@163.com westone_zd@163.com
2、主要财务数据及股东变化
（1）主要财务数据
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 182,351,148.65 130,403,500.16 39.84%
归属于上市公司股东的净利润（元） -895,676.19 -3,480,626.75 74.27%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-7,517,292.98 -14,939,226.21 49.68%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -77,473,563.62 -94,900,218.73 18.36%
基本每股收益（元/股） -0.0052 -0.0202 74.26%
稀释每股收益（元/股） -0.0052 -0.0202 74.26%
加权平均净资产收益率 -0.16% -0.67% 0.51%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 905,199,577.14 894,217,916.05 1.23%
归属于上市公司股东的净资产（元） 558,499,412.59 561,122,209.43 -0.47%
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（2）前 10 名普通股股东持股情况表
报告期末普通股股东总数 11,679
前 10 名普通股股东持股情况
质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量
股份状态 数量
西南通信研究
所（中国电子科
国有法人 34.83% 60,154,937
技集团公司第
三十研究所）
全国社会保障
基金理事会转 国有法人 2.53% 4,375,800 4,375,800
持二户
钱伟民 境内自然人 1.86% 3,218,025
中融国际信托
有限公司－08 其他 1.85% 3,201,400
融新 83 号
华宝信托有限
责任公司－时
其他 1.84% 3,185,039
节好雨 28 号集
合资金信托
华宝信托有限
责任公司－时
其他 1.81% 3,129,510
节好雨 23 号集
合资金信托
中国对外经济
贸易信托有限
其他 1.67% 2,880,000
公司－新股＋
套利
中国农业银行
－交银施罗德
其他 1.56% 2,696,432
成长股票证券
投资基金
中国建设银行
－华夏红利混
其他 1.52% 2,627,064
合型开放式证
券投资基金
北京谷田新投
境内非国有法
资管理有限责 1.46% 2,523,800
人
任公司
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上述股东关联关系或一致行动
公司未知上述股东之间是否存在关联关系和一致行动人情形。
的说明
参与融资融券业务股东情况说
不适用
明（如有）
3、管理层讨论与分析
2014年2月，中央网络安全和信息化领导小组成立，国家最高领导人担任组长，表明网络安全和信息化已经上升到了国家
安全战略的高度，信息安全行业迎来了全新的发展机遇。报告期内，公司在董事会的领导下，在经营层和全体员工的共同努
力下，针对新形势下的信息安全市场目标，充分把握有利的市场环境，紧密围绕全新的战略布局，全力开展各项业务，实现
营业收入182,351,148.65元，归属母公司所有者净利润-895,676.19元，较上年同期分别增长39.84%和74.27%。
近年来我国信息安全产业高速发展，新的需求、新的产品不断涌现，市场竞争日趋激烈，市场格局面临重大改变。面对
新的机遇和挑战，公司采取挖掘自身潜力和外部并购增强自身实力的方式，积极应对。在市场开拓方面，公司依托领先的信
息安全整体解决方案和服务能力，进一步深化党政、能源、金融等传统优势行业中的市场与业务。另外，公司针对新一代信
息安全新热点领域的新技术、新产品加强了投入力度，在移动互联网安全、云计算安全及工业控制等新技术领域持续拓展。
在科研工作方面，即不断提升与改造现有产品，又不断推出面向潜在市场的新型产品和解决方案。在战略布局方面，以北京
营销总部和成都运营总部为基础，实现并提高了营销管理和运营管理的专业化运作水平。通过资产重组，整合集团内部资源，
将打造业内唯一一家拥有从算法、芯片、模块、整机、系统、方案到服务的完整产业链的上市公司，以全面提升公司的竞争
力，巩固公司领先的行业地位。截止本报告出具日，资产重组方案已获得中国证监会无条件审核通过。
成都卫士通信息产业股份有限公司董事会
二〇一四年八月十八日
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