成都卫士通信息产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
成都卫士通信息产业股份有限公司
2018 年半年度报告
2018 年 08 月
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成都卫士通信息产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人李成刚、主管会计工作负责人杨甫及会计机构负责人(会计主管
人员)周天文声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中关于经营计划和经营目标的陈述，为公司的内部管理控制指标，
不代表公司盈利预测，能否实现取决于宏观经济环境、市场情况、行业发展状
况与公司管理团队的努力等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者注意投
资风险。公司已在本报告“第四节 经营情况讨论与分析”中详细描述公司经营
中可能存在的风险和应对措施，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 12
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 22
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 27
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 32
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 33
第九节 公司债相关情况 ................................................................................................................. 34
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 35
第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 109
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 成都卫士通信息产业股份有限公司
控股股东、中国网安 指 中国电子科技网络信息安全有限公司
三十所 指 西南通信研究所（中国电子科技集团公司第三十研究所）
北京网安 指 中电科（北京）网络信息安全有限公司
实际控制人、中国电科 指 中国电子科技集团有限公司
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
股东大会 指 成都卫士通信息产业股份有限公司股东大会
董事会 指 成都卫士通信息产业股份有限公司董事会
监事会 指 成都卫士通信息产业股份有限公司监事会
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 卫士通 股票代码 002268
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 成都卫士通信息产业股份有限公司
公司的中文简称（如有） 卫士通
公司的外文名称（如有） Westone Information Industry Inc.
公司的外文名称缩写（如有）Westone
公司的法定代表人 李成刚
二、联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 胡凯春
联系地址 成都高新区云华路 333 号
电话 028-62386166
传真 028-62386030
电子信箱 westone_dm@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 598,192,843.08 565,079,949.77 5.86%
归属于上市公司股东的净利润（元） -93,235,036.37 -124,433,232.66 25.07%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-114,634,640.80 -127,140,230.63 9.84%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -459,272,099.02 -400,578,589.34 -14.65%
基本每股收益（元/股） -0.1112 -0.1626 31.61%
稀释每股收益（元/股） -0.1112 -0.1626 31.61%
加权平均净资产收益率 -2.20% -4.52% 上升 2.32 个百分点
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 5,517,534,321.08 5,753,577,876.80 -4.10%
归属于上市公司股东的净资产（元） 4,160,634,087.57 4,295,785,925.34 -3.15%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
3,745,800.01
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 48,145.82
其他符合非经常性损益定义的损益项目 21,427,246.58
减：所得税影响额 3,788,143.57
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少数股东权益影响额（税后） 33,444.41
合计 21,399,604.43 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
软件与信息技术服务业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
（一）公司主要业务
公司自成立以来一直致力于信息安全领域的技术研究及产品开发，经过20年的耕耘，公司从密码技术应用持续拓展，已
形成密码产品、信息安全产品、安全信息系统三大信息安全产品体系，同时，基于ISSE体系框架，为党政、央企、能源、
金融等用户提供以“安全咨询、风险评估、运维与应急响应”为主要内容的信息系统全生命周期的安全集成与运营服务。
1、密码产品。密码产品指采用密码技术对信息进行加密保护或者安全认证的产品。经过多年的发展，公司已经形成包
括密码芯片、密码模块、密码设备和密码系统在内的全系列密码产品。
2、信息安全产品。公司的信息安全产品涵盖网络安全、主机安全、数据安全、安全应用及安全管理等多个领域。
3、安全信息系统。卫士通近年来积极践行安全与应用紧密融合的思路，形成了移动通信安全产品、安全办公产品、自
主高安全产品等三大类安全信息系统产品。
4、安全集成与运营服务。公司依托强大的技术支持和营销网络为各层次用户提供的咨询、规划、设计、实施和运维的
全生命周期安全支持与运营服务。
（二）宏观经济形势等外部因素分析
1、网络安全行业发展形势
2018年，随着物联网、移动互联网、云计算、大数据的蓬勃发展，网络安全已成为事关国家安全与经济发展的重大问题。
2017年，《网络安全法》的正式实施及其他配套政策法规的颁布和实施更是带来了一定的政策红利，中国网络安全市场已经
进入了快速增长期。据赛迪顾问报告数据显示，2017年，网络安全市场达到409.6亿元，同比增长21.8%。未来，电信、金融、
能源等行业将继续加强网络安全建设，关键行业和领域信息安全产品安全可控进程也将显著推进，网络安全产品将更具自主
创新性并且更加多元化。根据赛迪顾问预测，未来三年，我国网络安全市场将保持21.7%的复合增长率，2020年市场规模将
达到738.9亿元，向千亿级市场迈进。
在行业政策方面，2018年上半年中共中央印发《深化党和国家机构改革方案》，中央网络安全和信息化领导小组改为委
员会，负责相关领域重大工作的顶层设计、总体布局、统筹协调、整体推进、督促落实。十九届中央国家安全委员会第一次
会议、全国网络安全和信息化工作会议相继召开，习近平发表重要讲话，强调了加强党对国家安全工作的集中统一领导，系
统阐述了网络强国战略思想，深刻回答了事关网信事业发展的一系列重大理论和实践问题，强调了“核心技术是国之重器，
要加速推动信息领域核心技术突破”等内容，为加快推进网络强国建设指明前进方向。2018年6月，《网络安全法》正式生效
一周年，一系列贯彻落实《网络安全法》的配套法规陆续出台，相应的检查陆续落地，将推动相关领域加大网络安全方面的
投入，给公司带来新的发展机遇。
2、细分行业发展形势
1）商用密码为支撑数字经济发展提供坚实基础
国家密码管理局商用密码管理办公室副主任霍炜在2018中国网络与信息安全大会上表示：“以数字设施为重要载体、以
数据资源为核心要素、以信息技术为变革动力、以数据融合为主要方式的数字经济正在蓬勃发展。密码是网络空间安全的核
心技术，是护航数字经济发展的基础支撑。”2018年上半年，我国商用密码在标准制定方面进展显著，共发布8项标准和2项
研究报告，将进一步促进商用密码的广泛应用。
2018年上半年，工信部信软司研究筹建全国区块链和分布式记账技术标准化技术委员会，旨在尽快推动形式完备的区块
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链标准体系，做好ISO/TC 307技术对口工作。云安全联盟发布《用区块链技术保障物联网安全》报告, 探讨区块链技术在促
进和改善物联网安全方面的能力。
2）电子政务领域的认证基础设施建设和安全应用需求明显增加
2018年上半年，国务院办公厅发布《进一步深化“互联网+政务服务” 推进政务服务“一网、一门、一次”改革实施方案的
通知》，要求提高国家电子政务外网、国家数据共享交换平台和国家政务服务平台的安全防护能力。推进政务信息资源共享
风险评估和安全审查，强化应急预案管理，切实做好数据安全事件的应急处置。未来在关键信息基础设施建设方面将会更加
重视密码保障体系，网络安全审查制度也对关键信息基础设施的安全性提出更高的要求。在政务领域信息资源共享和大数据
发展的带动下，电子政务领域的认证基础设施建设和电子签名应用需求明显增加。
3）国产化、自主可控迎来历史机遇
《国家“十三五”信息化规划》明确提出加快推进安全可靠信息技术产品创新研发、应用和推广，形成信息技术产品自主
发展的生态链，推进党政机关电子公文系统安全可靠应用。2018年5月，习近平在中国科学院第十九次院士大会、中国工程
院第十四次院士大会开幕会上再次强调核心技术自主创新、自主可控的重要性。随着国内政策的不断催化，国产芯片、网络
设备、计算机终端等领域将迎来快速发展时代。
4）央企信息化建设不断推进，网信安全成为规划核心
2018年以来，按照国资委关于加强央企信息化工作指导意见的要求，央企以深度融合和深化应用为主线，以企业管理提
升活力为契机，以强化网络安全为保障，企业信息化水平得到明显提升，未来三年央企的信息化投资规模将逐步增加。国资
委党委召开“中央企业网络安全和信息化工作会议”，强调中央企业要在网信事业发展中发挥骨干中坚作用。央企网络与信息
安全事关国家政治安全和经济安全、企业业务安全，已经成为国家网络与信息安全保障工作的重要内容。随着央企信息化建
设的不断推进，网络安全正逐步成为央企信息化规划的重点。
5）随着新型智慧城市顶层设计逐步完善，网络安全将成为其建设重点
推进新型智慧城市建设，是党中央、国务院立足于我国信息化和新型城镇化发展实践提出，是全面提升城市管理水平，
促进城市科学发展做出的重要决策。《国家“十三五”信息化规划》在优先行动中，提出开展新型智慧城市建设行动，建立安
全可靠的运行体系；加强智慧城市网络安全规划、建设、运维管理，研究制定城市网络安全评价指标体系；加快实施网络安
全审查，对智慧城市建设涉及的重要网络和信息系统进行网络安全检查和风险评估，保证安全可靠运行。2016年以来，我国
新型智慧城市顶层设计明显提速。在智慧城市的建设过程中信息资源是重要的组成部分，其建设的成效将会直接影响智慧城
市的体现。而网络安全作为辅助支撑体系，是智慧城市建设的重中之重。如何建设网络安全综合监控平台，如何强化网络安
全风险评估体系，将成为智慧城市建设的重点。
6）云计算政策密集发布，云安全重要性显著提升
近年来我国云计算相关政策密集出台，云计算的产业发展、行业推广和应用基础的宏观政策环境已经基本形成。与此同
时，随着云计算迅速升温，云安全重视程度也已显著提升。继2015年国务院颁布《关于促进云计算创新发展培育信息产业新
业态的意见》，首次提出云安全在云计算产业发展中的重要作用后，《网络安全法》、《国家网络空间安全战略》均对云计
算产业发展提出了安全可靠的要求，突出了云安全的地位。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
在建工程 无重大变化
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货币资金 主要系报告期公司使用闲置募集资金购买保本型理财产品，导致货币资金减少。
应收票据 主要系年初汇票在本报告期大量到期承兑，导致应收票据减少。
存货 主要系报告期公司采购备货，原材料、发出商品增加，导致存货增加。
其他流动资产 主要系报告期公司使用闲置募集资金购买的保本型理财产品列示于本项目，导致本项目增加。
递延所得税资产 主要系报告期可抵扣亏损增加，相应计提的递延所得税增加，导致本项目增加。
开发支出 主要系本期满足资本化条件的研发支出增加，导致开发支出增加。
其他非流动资产 主要系全资子公司北京网安定增项目实施搭建的演示环境及研发平台持续投入，导致本项目增加。
应付票据 主要系报告期公司票据结算业务量增加，导致期末应付票据增加。
应交税费 主要系报告期公司缴纳了年初应缴未缴的增值税及上年度所得税，导致应交税费减少。
递延收益 主要系本期收到的政策性项目拨款大幅增加，导致递延收益增加。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
软件与信息技术服务业
1、完整的产业链覆盖
公司已形成从理论研究、芯片、板卡、设备、平台、系统、到方案、集成服务的完整产业链，并具备产业链各环节的设
计、制造、营销、服务能力，优化了公司在信息安全产业中的布局。
2、密码技术的深厚积淀
密码技术是信息安全的核心技术，卫士通长期在密码技术领域进行研究和拓展，具有深厚的技术积累。公司在密码产品
多样性和密码算法高性能实现方面一直保持国内领先水平，多项商密产品达到国内首创、国际领先的水平。基于技术领先优
势，卫士通参与了大量国家信息安全行业标准的制定，包括国家信息安全标准体系、信息安全产品认证管理、电子政务认证
基础设施、可信计算等，为公司的可持续发展奠定了坚实的基础。
3、全生命周期的安全集成与服务能力
公司凭借先进的信息安全体系框架理念和完整的产品线综合优势，形成了“安全咨询、安全评估、安全建设、安全运维”
为主要内容的信息系统全生命周期安全集成与服务能力，承接了大量国家级重点工程，并为政府、央企、金融、能源、社保、
公交、远洋等重点领域及行业多层次用户提供安全集成与服务。
4、辐射全国的市场营销网络
公司建立了行业和区域相结合的矩阵式营销服务支撑体系，通过北方、西南、西北、华东、华南、四川六大区域营销服
务中心及下设的20余个分公司、办事处和政府、金融、能源、央企、移动互联网等多个行业营销部门向全国辐射建立了密集
的销售和服务网络，进一步提升了公司的本地化营销服务能力。
5、持续并不断提升的技术创新能力
公司通过安全服务事业部、安全云平台工作组，5G安全、工控安全、物联网安全、云计算安全、安全云平台建设等专
项推进组，强化了公司在网络安全、云计算安全、5G安全、移动互联网以及商用密码等领域的技术创新能力。
6、稳定的核心人才队伍
信息安全行业是一个人才稀缺的行业，卫士通十分注重核心人才的挖掘和培养。目前公司60%以上的研发人员具有多年
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成都卫士通信息产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
的信息安全系统软硬件技术开发经验。此外，公司被定点为国家“博士后流动工作站”，并与国内知名高校长期合作，通过“客
座教授”与硕士/博士生兼职实习等合作机制，从源头保证高端技术人才的持续输入。通过人才培养、行业合作，建立了快速
将技术产品市场化的产学研一体化的可持续发展模式。
7、完备的信息安全资质体系
公司具有涉密计算机信息系统集成资质（甲级）、计算机信息系统集成一级资质、建筑智能化系统设计专项甲级资质、
安防一级资质和信息安全服务二级资质等。
8、强有力的资源支持
实际控制人中国电科和控股股东中国网安具有雄厚的技术实力和创新能力，对卫士通的业务创新和转型升级提供有力支
撑。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年上半年，公司经营层和全体员工在董事会的指引下，紧跟新形势下的网络安全行业政策和市场趋势，围绕公司战
略布局和年初制定的经营计划，有条不紊地开展各项业务，实现营业收入59,819.28万元，较上年同期增长5.86%；归属于母
公司所有者净利润-9,323.50万元，亏损金额较上年同期减少25.07%。
市场开拓方面，公司继续巩固在传统优势行业的市场地位，进一步提升市场竞争力；同时，公司不断加大资源投入，加
强新市场开拓和新业务策划，大力培育公司发展新动能。电子政务方面，上半年公司联合相关单位完成了《“互联网+政务服
务”整体解决方案》，中标多家单位的集成、运维等业务。智慧政法方面，在法院市场，目前全国已有多个试点项目已经采
用公司解决方案。商用密码方面，承担交通部相关研究课题，积极推广《第三代社保卡统一密码应用及服务解决方案》、《国
密算法改造解决方案》、《电力监控装置解决方案》。央企整保方面，招商局整体保障服务按计划推进中，另与多家央企签
署战略合作协议和整体保障服务合同。移动互联网方面，与华为合作的Mate10安全手机已经完成商密鉴定。卫士云方面，
目前已完成安全云平台环境部署，进入试运行阶段；卫士云网站防护系统已为中国电科、招商局数百个网站提供安全保障。
在技术与产品方面，公司根据产品交付模式的差异，成立了产品线、事业部、子公司等不同研发管理模式的研发实体部
门，并建立了差异化考核办法。上半年，公司加强关键技术和前沿技术的研究，承担了工控安全核高基课题、5G安全总体
及产业化、移动终端关键技术等科技部课题，并参与多个标准编写；承担“网安飞天”安全云平台产品的总体及应用研究，
参与“网安飞天”安全云平台产品的研制。产品研制方面，上半年共20款产品获得资质证书，完成网络安全管控与态势感知
系统、云服务器密码机、云密码资源池管理平台、Mate10尊御安全手机等多项产品发布。
在企业管理方面，公司以围绕市场化配置资源和加强员工激励为原则，进行组织机构优化调整。市场营销方面，采用事
业部+区域营销平台模式，成立六大区域营销平台，形成以行业事业部为中心，以区域为营销服务主体，区域与行业协同配
合的矩阵式架构。产品研发方面，实行产品线模式，提升产品化能力，加强产品前端市场和后端研发的衔接。本次组织机构
的优化调整，进一步缩短指挥链，增强对一线营销的反应速度，提升了公司效率和员工积极性。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 598,192,843.08 565,079,949.77 5.86%
营业成本 448,106,570.37 427,022,486.02 4.94%
销售费用 114,949,490.62 107,915,129.56 6.52%
管理费用 158,659,812.18 180,477,634.78 -12.09%
财务费用 -2,785,332.63 306,714.75 -1,008.12% 主要系上年同期有贷款利息费用
主要系本期利润增加可抵扣亏损相应
所得税费用 -17,748,393.28 -26,290,532.44 32.49%
减少，递延所得税费用因此增加
研发投入 113,644,347.32 122,211,946.14 -7.01%
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经营活动产生的现金流
-459,272,099.02 -400,578,589.34 -14.65%
量净额
投资活动产生的现金流 主要系本期公司使用闲置募集资金购
-1,042,017,670.08 -9,689,459.22 -10,654.14%
量净额 买保本型理财产品
筹资活动产生的现金流 主要系去年同期收到非公开发行股票
1,588,623,024.24 -100.00%
量净额 募集资金
现金及现金等价物净增 主要系公司本期投资活动支出大幅增
-1,501,289,769.10 1,178,354,975.68 -227.41%
加额 加，而筹资活动募集资金大幅减少
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 598,192,843.08 100% 565,079,949.77 100% 5.86%
分行业
信息安全行业 598,192,843.08 100.00% 565,079,949.77 100.00% 5.86%
分产品
单机和系统产品 232,880,948.34 38.93% 163,886,186.34 29.00% 42.10%
安全服务与集成 365,311,894.74 61.07% 401,193,763.43 71.00% -8.94%
分地区
东北 42,052,440.41 7.03% 7,028,207.25 1.24% 498.34%
华北 185,943,113.04 31.08% 183,274,511.37 32.44% 1.46%
华东 85,164,298.78 14.24% 159,888,640.00 28.29% -46.74%
华南 35,440,604.42 5.92% 12,592,760.62 2.23% 181.44%
华中 20,165,912.08 3.37% 21,699,549.87 3.84% -7.07%
西北 67,597,560.83 11.30% 19,182,561.20 3.39% 252.39%
西南 161,828,913.52 27.06% 161,413,719.46 28.57% 0.26%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
信息安全行业 598,192,843.08 448,106,570.37 25.09% 5.86% 4.94% 0.66%
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分产品
单机和系统产品 232,880,948.34 135,834,481.72 41.67% 42.10% 58.11% -5.91%
安全服务与集成 365,311,894.74 312,272,088.65 14.52% -8.94% -8.45% -0.46%
分地区
华北 185,943,113.04 138,977,536.12 25.26% 1.46% -0.93% 1.80%
华东 85,164,298.78 67,504,883.32 20.74% -46.74% -43.96% -3.92%
西北 67,597,560.83 45,745,879.08 32.33% 252.39% 218.52% 7.20%
西南 161,828,913.52 119,604,803.71 26.09% 0.26% -2.86% 2.37%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
信息安全行业 365,311,894.74 312,272,088.65 14.52% -8.94% -8.45% -0.46%
分产品
安全服务与集成 365,311,894.74 312,272,088.65 14.52% -8.94% -8.45% -0.46%
分地区
华北 130,506,983.34 110,910,075.33 15.02% 30.00% 27.29% 1.81%
华东 71,065,201.41 64,734,069.95 8.91% -33.53% -33.91% 0.53%
西南 110,441,638.54 89,633,915.38 18.84% -27.53% -26.91% -0.69%
单一销售合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入 30%以上且金额超过 5000 万元的正在履行的合同情况
□ 适用 √ 不适用
主营业务成本构成
单位：元
本报告期 上年同期
成本构成 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
原材料 363,329,575.74 81.08% 348,526,467.46 81.62% 4.25%
人力成本 39,479,331.40 8.81% 31,040,566.78 7.27% 27.19%
折旧费 2,144,012.18 0.48% 1,962,239.87 0.46% 9.26%
其他 43,153,651.05 9.63% 45,493,211.91 10.65% -5.14%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√适用 □ 不适用
14
成都卫士通信息产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单机和系统产品收入及成本增长原因：产品收入增长的主要原因是上半年基础平台业务产品销售收入的增长，带动了公司单
机和系统产品业务的较大增长，增长幅度 42.10%，营业成本也相应增长。
华东地区收入及成本减少原因：今年上半年华东区域的各行业业务逐渐趋于平稳，加上部分预期的政府类项目延后至下半年，
使华东上半年的业务收入较去年同期有所下滑，营业成本也相应降低。
西北地区收入及成本增长原因：今年上半年公司在西北多省取得了重大销售突破，使上半年西北地区的营业收入同比快速增
长，增长幅度 252.39%，营业成本也相应增长。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要系公司使用闲置募集资金购买保本型理财产
投资收益 17,378,503.96 -15.34% 否
品确认的投资收益
系公司根据会计准则对应收款项、存货计提的减值
资产减值 24,109,002.57 -21.28% 是
及坏账准备
营业外收入 3,848,787.22 -3.40% 主要系本年按项目开支进度确认的政府补助 否
营业外支出 54,841.39 -0.05% 主要系不能抵扣的进项税、异地缴税损失等 否
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资 占总资 比重增减 重大变动说明
金额 金额
产比例 产比例
主要系报告期公司使用闲置募集资
货币资金 388,284,851.65 7.04% 1,703,000,046.82 33.61% -26.57% 金 9.5 亿元购买的保本型理财产品期
末尚未到期。
应收账款 1,862,585,128.67 33.76% 1,342,202,244.59 26.49% 7.27% 无重大变化
存货 275,121,176.48 4.99% 270,699,654.80 5.34% -0.35% 无重大变化
投资性房地产 0.00% 0.00% 无重大变化
长期股权投资 22,557,664.05 0.41% 26,576,938.04 0.52% -0.11% 无重大变化
固定资产 258,993,537.73 4.69% 265,721,808.56 5.24% -0.55% 无重大变化
在建工程 1,162,539,851.20 21.07% 1,123,006,358.95 22.16% -1.09% 无重大变化
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
15
成都卫士通信息产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 21,517,453.96 为保函保证金、汇票保证金
报告期末在建工程系公司下属全资子公司北京网安生产、研发及办公环境建设项目，该项
在建工程 1,162,539,851.20 目购买的金丰能源中心项目 5 号楼目前由于涉及重大诉讼，处于查封状态（详见本公司
2018-025号、027号、029号公告）。
合计 1,184,057,305.16
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
2,800,000.00 2,800,000.00 0.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
16
成都卫士通信息产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 266,233.17
报告期投入募集资金总额 14,674.92
已累计投入募集资金总额 162,329.74
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
2017 年，公司向中国网安等 7 家法人股东非公开发行人民币普通股 91,436,672 股，发行价格为 29.45 元/股，共募集资金总
额 269,281.00 万元，扣除发行费用 3,047.83 万元后，实际募集资金净额为 266,233.17 万元。本次非公开发行募集的资金在
扣除相关发行费用后的净额将全部用于新型商用密码系列产品产业化及国际化项目、安全智能移动终端及应用服务产业化
项目、国产自主高安全专用终端项目、面向工业控制系统和物联网的系列安全芯片项目、行业安全解决方案创新中心项目
五个项目，以上项目的实施主体均为公司的全资子公司北京网安。本报告期，非公开发行股票募集资金承诺投资项目共使
用募集资金 14,674.92 万元；此外，使用闲置募集资金购买理财产品支出净额 95000 万元。公司使用暂时闲置募集资金购
买理财产品事项已经第六届董事会第二十九次会议、第六届监事会第二十六次会议、2017 年第二次临时股东大会审议通过，
详见公司发布在巨潮资讯网、《证券时报》、《中国证券报》的相关公告。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 期实现
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 的效益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
新型商用密码系列产
品产业化及国际化项 否 65,580.17 65,580.17 1,238.9 39,112.6 59.64% 不适用 否
目
安全智能移动终端及
否 59,350 59,350 4,503.3 41,524.85 69.97% 不适用 否
应用服务产业化项目
国产自主高安全专用
否 32,228 32,228 2,989.31 22,495.08 69.80% 不适用 否
终端项目
面向工业控制系统和
物联网的系列安全芯 否 51,250 51,250 896.94 18,584.68 36.26% 不适用 否
片项目
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成都卫士通信息产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
行业安全解决方案创
否 57,825 57,825 5,046.47 40,612.53 70.23% 不适用 否
新中心项目
266,233.1 266,233.1 162,329.7
承诺投资项目小计 -- 14,674.92 -- -- -- --
7 7 4
超募资金投向
无 否
归还银行贷款（如有） -- -- -- -- --
补充流动资金（如有） -- -- -- -- --
超募资金投向小计 -- -- -- -- --
266,233.1 266,233.1 162,329.7
合计 -- 14,674.92 -- -- 0 -- --
7 7 4
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用
（分具体项目）
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
募集资金投资项目实 不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实 不适用
施方式调整情况
适用
根据《非公开发行股票预案（修订稿）》，为了确保五个募投项目的顺利实施，公司募集资金到位前，
以自筹资金实际预先投入 114,230.29 万元，在本次非公开发行股票募集资金到位后，以募集资金置
募集资金投资项目先
换预先投入自筹资金 114,230.29 万元。2017 年 3 月 24 日，公司第六届董事会第二十五次会议、第
期投入及置换情况
六届监事会第二十二次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议
案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金 114,230.29 万元。独立董事对该议案发
表了同意的独立意见。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
2017 年非公开发行股票募集资金未使用的部分存放于标的公司募集资金专户中。
用途及去向
募集资金使用及披露
无
中存在的问题或其他
18
成都卫士通信息产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
2017 年公司非公开发行股票募集资金净额 266,233.17 万元。
本次发行募集的资金将全部用于全资子公司北京网安的新型 详见公司于 2018 年 8 月 29 日在巨潮资
商用密码系列产品产业化及国际化项目、安全智能移动终端 讯网上披露的《关于 2018 年半年度募
2018 年 08 月 29 日
及应用服务产业化项目、国产自主高安全专用终端项目、面 集资金存放与使用情况的专项报告》。
向工业控制系统和物联网的系列安全芯片项目、行业安全解 （www.cninfo.com.cn)
决方案创新中心项目等五个项目。
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
成都卫士通信 信息安全产品
100,000,000. 1,045,698,22 232,040,019. 222,393,380. -42,523,856. -35,785,702.
息安全技术有 子公司 开发、销售、
00 4.23 29 93 09 20
限公司 集成及服务
19
成都卫士通信息产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
四川卫士通信 信息安全产品
10,000,000.0 313,831,611. 226,799,388. 23,406,188.7 -1,767,673.5
息安全平台技 子公司 开发、销售、 -476,947.44
0 88 16 9 2
术有限公司 集成及服务
成都三零盛安 信息安全产品
98,120,000.0 556,441,978. 263,663,108. 77,688,496.0 -24,310,448. -20,002,974.
信息系统有限 子公司 开发、销售、
0 90 87 9 25 91
公司 集成及服务
成都三零瑞通 信息安全产品
58,400,000.0 576,223,308. 271,610,006. 127,131,433.
移动通信有限 子公司 开发、销售、 5,149,427.64 5,813,491.00
0 97 01 81
公司 集成及服务
信息安全产品
25,458,000.0 300,454,574. 213,824,442. 70,927,150.8 12,654,083.6 10,399,885.3
嘉微 子公司 开发、销售、
0 23 73 6 7 9
集成及服务
中电科（北京） 信息安全产品
200,000,000. 2,988,960,31 2,738,943,98 66,156,915.0 -16,252,000. -13,894,864.
网络信息安全 子公司 开发、销售、
00 3.20 9.80 0 13 53
有限公司 集成及服务
中电科（天津） 信息安全产品
10,000,000.0 -6,720,857.7 -8,496,543.2 -8,466,543.2
网络信息安全 子公司 开发、销售、 3,339,840.66 1,829,080.61
0 3 4 4
有限公司 集成及服务
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
2018 年 1-9 月预计的经营业绩情况：
业绩亏损
2018 年 1-9 月净利润（万元） -9,500 至 -6,800
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万元） -9,620.22
预计报告期公司销售收入较上年同期有所增长，同时闲置募集资金理财
业绩变动的原因说明
取得收益同比增加，因此，预计本报告期利润同比略有上升。
十、公司面临的风险和应对措施
1、市场风险
随着网络安全威胁的日益加剧，网络安全热度不断升温，传统的安全企业持续深耕、发展势头不减，互联网及IT企业陆续向
安全领域渗透，初创型企业不断在细分领域寻找突破点，市场竞争将更加激烈。公司将在不断提升自身核心竞争力的同时，
加强技术交流与产品合作，以提升创新能力，增强市场竞争力。
20
成都卫士通信息产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、技术风险
随着互联网在各领域各行业的渗透，网络安全也在不断扩大应用领域，物联网、云计算、大数据、人工智能等领域对网络安
全提出了更多、更高的要求，倒逼网络安全企业不断创新。如果未来公司无法满足新技术、新应用、新模式的安全保障需求，
将对公司业务发展造成不利影响。公司将把创新作为发展的核心理念和长期性要求，加强5G密码应用体系、数字货币与区
块链、后量子密码、物联网安全等的前瞻性研究，以保障公司的可持续发展。
3、财务风险
在应收账款方面，公司的主要客户虽然集中在信誉较好的党政、金融、电力等行业客户，客户有很强的履约能力，应收账款
总体质量较好，整体违约概率较低，但是，报告期内应收账款有所增加，影响了公司的现金流状况、降低了资金使用效率。
公司将严格执行应收账款相关管理办法，通过加强对销售人员销售回款的考核、积极推进项目实施及验收等措施，降低应收
账款规模，提高应收账款周转率。
4、人才风险
公司的快速成长依赖于技术、营销和管理等各类高素质人才。随着公司业务领域的不断拓展，公司对多样化人才的需求也与
日俱增，高级专业技术人才、市场营销领军人才以及高素质管理人才不能满足日益发展的业务需要。公司将持续完善长效激
励机制，保持现有管理团队及核心员工稳定的同时，吸引更多的高端人才加入，以保持和提升公司竞争力。
21
成都卫士通信息产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引
与比例
巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），
二〇一七年 年度股东大 公告名称《成都卫士通信息产业股份有限
42.12% 2018 年 05 月 28 日 2018 年 05 月 29 日
度股东大会 会 公司二〇一七年度股东大会决议公告》，公
告编号 2018-023。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
22
成都卫士通信息产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
涉案金 是否形 诉讼(仲
诉讼(仲 诉讼(仲裁)审理
诉讼(仲裁)基本情况 额（万 成预计 裁)判决执 披露日期 披露索引
裁)进展 结果及影响
元） 负债 行情况
详细情况请见公司于
因本次案件尚未
北京中宏瑞德投资管理中心 2018 年 7 月 7 日在《证
进入实体审理阶
（有限合伙）以排除妨害为 本次案件 券时报》、《中国证券报》
段，目前还无法确
由起诉北京金丰科华房地产 尚未进入 2018 年 07 及巨潮资讯网披露的
—— 否 定本次公告的诉 不适用
开发有限公司、诺亚商业保 实体审理 月 07 日 《成都卫士通信息产业
讼案件对本公司
理有限公司以及公司全资子 阶段 股份有限公司关于重大
本期利润或期后
公司北京网安。 诉讼的公告》（公告编
利润的影响。
号:2018-25)。
详细情况请见公司于
因本次案件尚未
2018 年 7 月 24 日在《证
进入实体审理阶
本次案件 券时报》、《中国证券报》
段，目前还无法确
尚未进入 2018 年 07 及巨潮资讯网披露的
同上 —— 否 定本次公告的诉 不适用
实体审理 月 24 日 《成都卫士通信息产业
讼案件对本公司
阶段 股份有限公司关于重大
本期利润或期后
诉讼的进展公告》（公告
利润的影响。
编号:2018-27)。
详细情况请见公司于
因本次案件尚未
2018 年 8 月 2 日在《证
进入实体审理阶
本次案件 券时报》、《中国证券报》
段，目前还无法确
尚未进入 2018 年 08 及巨潮资讯网披露的
同上 —— 否 定本次公告的诉 不适用
实体审理 月 02 日 《成都卫士通信息产业
讼案件对本公司
阶段 股份有限公司关于重大
本期利润或期后
诉讼的进展公告》（公告
利润的影响。
编号:2018-29)。
其他诉讼事项
23
成都卫士通信息产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
24
成都卫士通信息产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司及子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位，在日常经营过程中，注重环境保护，倡导节约型和低碳型办公化，
无废水、废气、废物排放。
25
成都卫士通信息产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
北京中宏瑞德投资管理中心（有限合伙）以排除妨害为由起诉北京金丰科华房地产开发有限公司、诺亚商业保理有限公司以
及公司全资子公司北京网安。详细情况请见公司于2018年7月7日、2018年7月24日、2018年8月2日在《证券时报》、《中国
证券报》及巨潮资讯网披露的《成都卫士通信息产业股份有限公司关于重大诉讼的公告》（公告编号:2018-25)、《成都卫士
通信息产业股份有限公司关于重大诉讼的进展公告》（公告编号:2018-27)、《成都卫士通信息产业股份有限公司关于重大诉
讼的进展公告》（公告编号:2018-29)。
26
成都卫士通信息产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 286,924,343 34.23% 0 0 0 -258,490,390 -258,490,390 28,433,953 3.39%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 181,464,010 21.65% 0 0 0 -154,299,321 -154,299,321 27,164,689 3.24%
3、其他内资持股 105,460,333 12.58% 0 0 0 -104,191,069 -104,191,069 1,269,264 0.15%
其中：境内法人持股 104,193,410 12.43% 0 0 0 -104,193,410 -104,193,410 0 0.00%
境内自然人持股 1,266,923 0.15% 0 0 0 2,341 2,341 1,269,264 0.15%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 551,411,685 65.77% 0 0 0 258,490,390 258,490,390 809,902,075 96.61%
1、人民币普通股 551,411,685 65.77% 0 0 0 258,490,390 258,490,390 809,902,075 96.61%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 838,336,028 100.00% 0 0 0 0 0 838,336,028 100.00%
股份变动的原因
√适用 □ 不适用
公司部分首发后机构类限售股限售期限届满及公司部分董监高限售股份发生变动。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
27
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□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初限售股 本期解除限 本期增加 期末限售股
股东名称 限售原因 解除限售日期
数 售股数 限售股数 数
1、2018 年 1 月 12 日解
中国电子科技网络信息安全有限公 首发后机构 除限售 113,414,982 股；
124,280,858 113,414,982 0 10,865,876
司 类限售股 2、2020 年 3 月 23 日解
除限售 10,865,876 股。
建信基金－工商银行－中航信托－
首发后机构 2018 年 3 月 29 日解除限
中航信托天启（2016）293 号建信 39,986,417 39,986,417 0 0
类限售股 售 39,986,417 股。
基金定增投资集合资金信托计划
首发后机构 2018 年 1 月 12 日解除限
四川发展投资有限公司 25,943,763 25,943,763 0 0
类限售股 售 25,943,763 股。
建信基金－兴业银行－建信群星璀
首发后机构 2018 年 3 月 29 日解除限
璨裕晋 7 号特定多个客户资产管理 18,037,352 18,037,352 0 0
类限售股 售 18,037,352 股。
计划
东海基金－浦发银行－云南国际信
首发后机构 2018 年 3 月 29 日解除限
托－云南信托锦瑟年华 3 号集合资 16,298,811 16,298,811 0 0
类限售股 售 16,298,811 股。
金信托计划
四川省集成电路和信息安全产业投 首发后机构 2018 年 3 月 29 日解除限
14,940,576 14,940,576 0 0
资基金有限公司 类限售股 售 14,940,576 股。
北信瑞丰基金－招商银行－中船投 首发后机构 2018 年 3 月 29 日解除限
9,870,560 9,870,560 0 0
资发展有限公司 类限售股 售 9,870,560 股。
中国农业银行股份有限公司－财通 首发后机构 2018 年 3 月 29 日解除限
5,052,630 5,052,630 0 0
多策略福享混合型证券投资基金 类限售股 售 5,052,630 股。
中国工商银行股份有限公司－财通
首发后机构 2018 年 3 月 29 日解除限
多策略福瑞定期开放混合型发起式 3,368,421 3,368,421 0 0
类限售股 售 3,368,421 股。
证券投资基金
首发后机构 2018 年 3 月 29 日解除限
其他首发后限售股 11,576,878 11,576,878 0 0
类限售股 售 11576878 股。
合计 269,356,266 258,490,390 0 10,865,876 -- --
3、证券发行与上市情况
无。
28
成都卫士通信息产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 25,459 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末持 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
持股比 报告期内增
股东名称 股东性质 有的普通股 条件的普通 条件的普通
例 减变动情况 股份状态 数量
数量 股数量 股数量
中国电子科技网络信息安
国有法人 37.79% 316,776,656 0 10,865,876 305,910,780
全有限公司
建信基金－工商银行－中
航信托－中航信托天启
其他 4.53% 37,986,504 -1,999,913 37,986,504
（2016）293 号建信基金定
增投资集合资金信托计划
香港中央结算有限公司 境外法人 4.40% 36,884,311 8,339,886 36,884,311
四川发展投资有限公司 国有法人 2.32% 19,439,960 -6,503,803 19,439,960
中电科投资控股有限公司 国有法人 1.94% 16,298,813 0 16,298,813
中国建设银行股份有限公
司－富国中证军工指数分 其他 1.89% 15,882,486 15,882,486
级证券投资基金
建信基金－兴业银行－建
信群星璀璨裕晋 7 号特定 其他 1.85% 15,537,352 -2,500,000 15,537,352
多个客户资产管理计划
全国社保基金一零八组合 其他 1.40% 11,727,398 11,727,398
东海基金－浦发银行－云
南国际信托－云南信托锦
其他 1.22% 10,254,011 -6,044,800 10,254,011
瑟年华 3 号集合资金信托
计划
于美艳 境内自然人 1.13% 9,489,496 9,489,496
2017 年 3 月，经中国证监会《关于核准成都卫士通信息产业股份有限公司非公开
发行股票的批复》（证监许可[2016]3214 号）核准，公司向中国网安、中电科投资、
四川省集成电路和信息安全产业投资基金、建信基金等 7 名特定对象以非公开发行
股票的方式募集资金，以上 7 名股东中有部分股东因参与本次交易而成为公司前
战略投资者或一般法人因配售新股成为
10 名普通股股东，具体为：1、建信基金－工商银行－中航信托－中航信托天启
前 10 名普通股股东的情况（如有）（参
（2016）293 号建信基金定增投资集合资金信托计划持有 37,986,504 股，已于 2018
见注 3）
年 3 月 29 日解除限售；2、建信基金－兴业银行－建信群星璀璨裕晋 7 号特定多个
客户资产管理计划持有 15,537,352 股，已于 2018 年 3 月 29 日解除限售；3、中电
科投资控股有限公司持有 16,298,813 股，2020 年 3 月 23 日解除限售；4、东海基
金－浦发银行－云南国际信托－云南信托锦瑟年华 3 号集合资金信托计划持有
29
成都卫士通信息产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
10,254,011 股，已于 2018 年 3 月 29 日解除限售。
1、中国电子科技网络信息安全有限公司为公司第一大股东，中国电子科技集团有
限公司为公司实际控制人；2、中国电子科技网络信息安全有限公司和中电科投资
上述股东关联关系或一致行动的说明 控股有限公司均为中国电子科技集团有限公司的全资公司；3、未知其他股东之间
是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一
致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
报告期末持有无限售条件普通股股份 股份种类
股东名称
数量 股份种类 数量
中国电子科技网络信息安全有限公
305,910,780 人民币普通股 305,910,780
司
建信基金－工商银行－中航信托－
中航信托天启（2016）293 号建信 37,986,504 人民币普通股 37,986,504
基金定增投资集合资金信托计划
香港中央结算有限公司 36,884,311 人民币普通股 36,884,311
四川发展投资有限公司 19,439,960 人民币普通股 19,439,960
中国建设银行股份有限公司－富国
15,882,486 人民币普通股 15,882,486
中证军工指数分级证券投资基金
建信基金－兴业银行－建信群星璀
璨裕晋 7 号特定多个客户资产管理 15,537,352 人民币普通股 15,537,352
计划
全国社保基金一零八组合 11,727,398 人民币普通股 11,727,398
东海基金－浦发银行－云南国际信
托－云南信托锦瑟年华 3 号集合资 10,254,011 人民币普通股 10,254,011
金信托计划
于美艳 9,489,496 人民币普通股 9,489,496
杨梦媛 8,594,949 人民币普通股 8,594,949
前 10 名无限售条件普通股股东之 1、中国电子科技网络信息安全有限公司为公司第一大股东，中国电子科技集团有限公
间，以及前 10 名无限售条件普通股 司为公司实际控制人；2、中国电子科技网络信息安全有限公司和中电科投资控股有限
股东和前 10 名普通股股东之间关联 公司均为中国电子科技集团有限公司的全资公司；3、未知其他股东之间是否存在关联
关系或一致行动的说明 关系，也未知其他股东是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业
于美艳参与融资融券业务，信用账户持股数量为 9,425,496 股。
务股东情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
30
成都卫士通信息产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
31
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
32
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
隆永红 副总经理 离任 2018 年 02 月 07 日 因个人原因主动离职
33
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：成都卫士通信息产业股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 388,284,851.65 1,880,682,005.51
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 89,580,496.40 199,067,637.97
应收账款 1,862,585,128.67 1,616,093,944.20
预付款项 71,003,264.63 68,485,635.21
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 8,182,260.28
应收股利
其他应收款 62,449,254.07 66,799,698.41
买入返售金融资产
存货 275,121,176.48 210,971,320.45
持有待售的资产
35
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一年内到期的非流动资产
其他流动资产 997,505,476.35 25,341,555.80
流动资产合计 3,754,711,908.53 4,067,441,797.55
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 2,000,000.00 2,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 22,557,664.05 26,606,406.67
投资性房地产
固定资产 258,993,537.73 265,655,093.62
在建工程 1,162,539,851.20 1,161,798,540.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 78,972,777.76 70,503,940.10
开发支出 82,868,912.28 58,320,684.62
商誉 7,991.91 7,991.91
长期待摊费用 406,956.98 1,109,576.99
递延所得税资产 66,979,182.66 45,587,608.23
其他非流动资产 87,495,537.98 54,546,237.11
非流动资产合计 1,762,822,412.55 1,686,136,079.25
资产总计 5,517,534,321.08 5,753,577,876.80
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 144,665,800.12 96,665,594.11
应付账款 865,877,599.08 980,334,806.73
预收款项 69,337,689.62 59,536,344.53
36
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卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 11,148,478.14 11,510,429.84
应交税费 18,984,085.25 112,545,408.83
应付利息
应付股利 41,916,801.40
其他应付款 39,797,106.81 47,171,085.26
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,426,536.20
流动负债合计 1,191,727,560.42 1,309,190,205.50
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 75,492,027.62 56,590,477.63
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 75,492,027.62 56,590,477.63
负债合计 1,267,219,588.04 1,365,780,683.13
所有者权益：
股本 838,336,028.00 838,336,028.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
37
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资本公积 2,558,348,308.95 2,558,348,308.95
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 51,093,934.97 51,093,934.97
一般风险准备
未分配利润 712,855,815.65 848,007,653.42
归属于母公司所有者权益合计 4,160,634,087.57 4,295,785,925.34
少数股东权益 89,680,645.47 92,011,268.33
所有者权益合计 4,250,314,733.04 4,387,797,193.67
负债和所有者权益总计 5,517,534,321.08 5,753,577,876.80
法定代表人：李成刚 主管会计工作负责人：杨甫 会计机构负责人：周天文
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 118,264,270.20 190,392,700.63
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 14,456,487.00 15,653,871.65
应收账款 413,456,149.04 358,950,081.21
预付款项 6,366,738.97 3,704,895.51
应收利息
应收股利 30,000,000.00 30,000,000.00
其他应收款 69,828,353.51 52,770,443.85
存货 37,458,769.54 36,427,593.03
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,080,597.57 531,543.03
流动资产合计 690,911,365.83 688,431,128.91
非流动资产：
可供出售金融资产 2,000,000.00 2,000,000.00
持有至到期投资
38
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长期应收款
长期股权投资 3,356,345,364.85 3,360,394,107.47
投资性房地产
固定资产 139,190,684.52 141,131,647.82
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5,112,258.86 5,817,322.29
开发支出 29,743,074.21 21,886,440.86
商誉
长期待摊费用 171,889.11 258,103.35
递延所得税资产 23,795,934.05 16,927,535.98
其他非流动资产 1,912,630.20
非流动资产合计 3,558,271,835.80 3,548,415,157.77
资产总计 4,249,183,201.63 4,236,846,286.68
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 56,206,000.00 51,939,000.00
应付账款 360,461,344.95 298,029,577.77
预收款项 8,450,498.49 7,619,166.40
应付职工薪酬 1,695,024.50 2,346,671.33
应交税费 2,773,777.90 22,779,251.15
应付利息
应付股利 41,916,801.40
其他应付款 108,684,814.15 113,385,996.03
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,268,420.11
流动负债合计 580,188,261.39 497,368,082.79
非流动负债：
39
成都卫士通信息产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 28,419,878.51 14,585,391.28
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 28,419,878.51 14,585,391.28
负债合计 608,608,139.90 511,953,474.07
所有者权益：
股本 838,336,028.00 838,336,028.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,662,430,356.78 2,662,430,356.78
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 51,093,934.97 51,093,934.97
未分配利润 88,714,741.98 173,032,492.86
所有者权益合计 3,640,575,061.73 3,724,892,812.61
负债和所有者权益总计 4,249,183,201.63 4,236,846,286.68
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 598,192,843.08 565,079,949.77
其中：营业收入 598,192,843.08 565,079,949.77
利息收入
已赚保费
40
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手续费及佣金收入
二、营业总成本 746,675,570.91 742,452,969.44
其中：营业成本 448,106,570.37 427,022,486.02
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,636,027.80 2,303,507.13
销售费用 114,949,490.62 107,915,129.56
管理费用 158,659,812.18 180,477,634.78
财务费用 -2,785,332.63 306,714.75
资产减值损失 24,109,002.57 24,427,497.20
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 17,378,503.96 1,773,897.55
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -4,048,742.62 1,573,897.55
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
其他收益 13,996,225.53 18,694,882.01
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -117,107,998.34 -156,904,240.11
加：营业外收入 3,848,787.22 3,353,789.74
减：营业外支出 54,841.39 50,676.46
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -113,314,052.51 -153,601,126.83
减：所得税费用 -17,748,393.28 -26,290,532.44
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -95,565,659.23 -127,310,594.39
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -95,565,659.23 -127,310,594.39
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 -93,235,036.37 -124,433,232.66
少数股东损益 -2,330,622.86 -2,877,361.73
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
41
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1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -95,565,659.23 -127,310,594.39
归属于母公司所有者的综合收益总额 -93,235,036.37 -124,433,232.66
归属于少数股东的综合收益总额 -2,330,622.86 -2,877,361.73
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.1112 -0.1626
（二）稀释每股收益 -0.1112 -0.1626
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：李成刚 主管会计工作负责人：杨甫 会计机构负责人：周天文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 117,168,524.71 100,858,767.01
减：营业成本 79,371,538.37 70,917,000.11
税金及附加 939,253.96 1,000,237.84
销售费用 22,899,377.24 25,666,762.99
管理费用 65,447,980.10 66,578,992.01
财务费用 -690,624.46 1,830,064.58
资产减值损失 5,537,119.55 7,495,846.80
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -4,048,742.62 1,773,897.55
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -4,048,742.62 1,573,897.55
42
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资产处置收益（损失以“-”号填列）
其他收益 7,935,011.24 2,305,807.26
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -52,449,851.43 -68,550,432.51
加：营业外收入 3,180,603.90 894,607.14
减：营业外支出 100.02 9,537.96
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -49,269,347.55 -67,665,363.33
减：所得税费用 -6,868,398.07 -12,899,455.97
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -42,400,949.48 -54,765,907.36
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -42,400,949.48 -54,765,907.36
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -42,400,949.48 -54,765,907.36
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 539,236,129.10 555,217,824.18
客户存款和同业存放款项净增加额
43
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向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净
增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 13,996,225.53 18,351,828.58
收到其他与经营活动有关的现金 42,476,444.18 28,803,889.50
经营活动现金流入小计 595,708,798.81 602,373,542.26
购买商品、接受劳务支付的现金 623,962,694.69 602,313,160.05
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 194,814,807.53 210,742,976.12
支付的各项税费 130,696,590.04 108,205,018.25
支付其他与经营活动有关的现金 105,506,805.57 81,690,977.18
经营活动现金流出小计 1,054,980,897.83 1,002,952,131.60
经营活动产生的现金流量净额 -459,272,099.02 -400,578,589.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 996,000,000.00
取得投资收益收到的现金 13,244,986.30 200,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,200.00 2,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,009,246,186.30 202,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 105,263,856.38 9,891,459.22
投资支付的现金 1,946,000,000.00
质押贷款净增加额
44
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取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,051,263,856.38 9,891,459.22
投资活动产生的现金流量净额 -1,042,017,670.08 -9,689,459.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,665,881,890.50
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 100,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,765,881,890.50
偿还债务支付的现金 928,558,160.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 44,295,764.92
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 204,404,941.34
筹资活动现金流出小计 1,177,258,866.26
筹资活动产生的现金流量净额 1,588,623,024.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,501,289,769.10 1,178,354,975.68
加：期初现金及现金等价物余额 1,868,057,166.79 521,157,592.23
六、期末现金及现金等价物余额 366,767,397.69 1,699,512,567.91
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 76,778,559.77 299,647,081.80
收到的税费返还 7,935,011.24 2,305,807.26
收到其他与经营活动有关的现金 23,216,242.48 129,522,759.29
经营活动现金流入小计 107,929,813.49 431,475,648.35
购买商品、接受劳务支付的现金 36,838,229.17 100,140,851.24
支付给职工以及为职工支付的现金 58,816,975.58 62,915,641.76
支付的各项税费 23,430,078.79 11,145,638.25
支付其他与经营活动有关的现金 52,741,579.83 68,564,487.56
45
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经营活动现金流出小计 171,826,863.37 242,766,618.81
经营活动产生的现金流量净额 -63,897,049.88 188,709,029.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 10,200,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 821,217,950.84
投资活动现金流入小计 831,417,950.84
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 8,231,384.38 402,932.94
投资支付的现金 2,662,620,518.93
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 8,231,384.38 2,663,023,451.87
投资活动产生的现金流量净额 -8,231,384.38 -1,831,605,501.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,665,881,890.50
取得借款收到的现金 100,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,765,881,890.50
偿还债务支付的现金 928,558,160.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 44,191,444.92
支付其他与筹资活动有关的现金 203,907,985.68
筹资活动现金流出小计 1,176,657,590.60
筹资活动产生的现金流量净额 1,589,224,299.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -72,128,434.26 -53,672,171.59
加：期初现金及现金等价物余额 190,376,598.21 136,003,348.86
六、期末现金及现金等价物余额 118,248,163.95 82,331,177.27
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
46
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本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 少数股 所有者权
减： 其他 一般
资本公 专项 盈余公 未分配
股本 优先 永续 库存 综合 风险 东权益 益合计
其他 积 储备 积 利润
股 债 股 收益 准备
838,336, 2,558,34 51,093, 848,007, 92,011,2 4,387,797
一、上年期末余额
028.00 8,308.95 934.97 653.42 68.33 ,193.67
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
838,336, 2,558,34 51,093, 848,007, 92,011,2 4,387,797
二、本年期初余额
028.00 8,308.95 934.97 653.42 68.33 ,193.67
三、本期增减变动金额（减 -135,151 -2,330,6 -137,482,
少以“－”号填列） ,837.77 22.86 460.63
-93,235, -2,330,6 -95,565,6
（一）综合收益总额
036.37 22.86 59.23
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
-41,916, -41,916,8
（三）利润分配
801.40 01.40
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -41,916, -41,916,8
分配 801.40 01.40
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
47
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3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
838,336, 2,558,34 51,093, 712,855, 89,680,6 4,250,314
四、本期期末余额
028.00 8,308.95 934.97 815.65 45.47 ,733.04
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 少数股 所有者权
减： 其他 一般
资本公 专项 盈余公 未分配
股本 库存 综合 风险 东权益 益合计
优先 永续
其他 积 储备 积 利润
股 债 股 收益 准备
432,523, 300,305, 47,954, 708,290, 83,813,6 1,572,886
一、上年期末余额
346.00 043.81 643.54 044.16 94.84 ,772.35
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
432,523, 300,305, 47,954, 708,290, 83,813,6 1,572,886
二、本年期初余额
346.00 043.81 643.54 044.16 94.84 ,772.35
三、本期增减变动金额（减 405,812, 2,258,04 3,139,2 139,717, 8,197,57 2,814,910
少以“－”号填列） 682.00 3,265.14 91.43 609.26 3.49 ,421.32
169,054, 8,197,57 177,252,4
（一）综合收益总额
901.59 3.49 75.08
（二）所有者投入和减少资 91,436,6 2,572,41 2,663,855
本 72.00 9,275.14 ,947.14
91,436,6 2,572,41 2,663,855
1．股东投入的普通股
72.00 9,275.14 ,947.14
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 3,139,2 -29,337, -26,198,0
48
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91.43 292.33 00.90
3,139,2 -3,139,2
1．提取盈余公积
91.43 91.43
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -26,198, -26,198,0
分配 000.90 00.90
4．其他
314,376, -314,376
（四）所有者权益内部结转
010.00 ,010.00
1．资本公积转增资本（或 314,376, -314,376
股本） 010.00 ,010.00
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
838,336, 2,558,34 51,093, 848,007, 92,011,2 4,387,797
四、本期期末余额
028.00 8,308.95 934.97 653.42 68.33 ,193.67
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 资本公 减：库 其他综 专项 未分配 所有者权
股本 盈余公积
优先股 永续债 其他 积 存股 合收益 储备 利润 益合计
838,336, 2,662,43 51,093,93 173,032 3,724,892
一、上年期末余额
028.00 0,356.78 4.97 ,492.86 ,812.61
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
838,336, 2,662,43 51,093,93 173,032 3,724,892
二、本年期初余额
028.00 0,356.78 4.97 ,492.86 ,812.61
三、本期增减变动金额（减 -84,317, -84,317,7
49
成都卫士通信息产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
少以“－”号填列） 750.88 50.88
-42,400, -42,400,9
（一）综合收益总额
949.48 49.48
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
-41,916, -41,916,8
（三）利润分配
801.40 01.40
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 -41,916, -41,916,8
配 801.40 01.40
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
838,336, 2,662,43 51,093,93 88,714, 3,640,575
四、本期期末余额
028.00 0,356.78 4.97 741.98 ,061.73
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 资本公 减：库 其他综 专项 未分配 所有者权
股本 盈余公积
优先股 永续债 其他 积 存股 合收益 储备 利润 益合计
432,523, 404,387, 47,954,64 170,976 1,055,841
一、上年期末余额
346.00 091.64 3.54 ,870.94 ,952.12
50
成都卫士通信息产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
432,523, 404,387, 47,954,64 170,976 1,055,841
二、本年期初余额
346.00 091.64 3.54 ,870.94 ,952.12
三、本期增减变动金额（减 405,812, 2,258,04 3,139,291 2,055,6 2,669,050
少以“－”号填列） 682.00 3,265.14 .43 21.92 ,860.49
31,392, 31,392,91
（一）综合收益总额
914.25 4.25
（二）所有者投入和减少资 91,436,6 2,572,41 2,663,855
本 72.00 9,275.14 ,947.14
91,436,6 2,572,41 2,663,855
1．股东投入的普通股
72.00 9,275.14 ,947.14
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
3,139,291 -29,337, -26,198,0
（三）利润分配
.43 292.33 00.90
3,139,291 -3,139,2
1．提取盈余公积
.43 91.43
2．对所有者（或股东）的分 -26,198, -26,198,0
配 000.90 00.90
3．其他
314,376, -314,376
（四）所有者权益内部结转
010.00 ,010.00
1．资本公积转增资本（或股 314,376, -314,376
本） 010.00 ,010.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
51
成都卫士通信息产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
838,336, 2,662,43 51,093,93 173,032 3,724,892
四、本期期末余额
028.00 0,356.78 4.97 ,492.86 ,812.61
三、公司基本情况
（一）公司历史沿革
成都卫士通信息产业股份有限公司（以下简称“卫士通公司”或“本公司”、“公司”）是于1998年3月12日经成都市经济体制改
革委员会“成体改[1998]第28号”批准成立的股份有限公司。公司由中国电子科技集团公司第三十研究所（以下或称“三十所”）、
西南通信研究所、成都西通开发公司及1418名自然人共同出资以发起设立方式组建，公司注册资本为人民币1,201.00万元。
经过历年实施的分配方案，截至2003年12月31日，公司总股本变更为50,098,705股。
根据公司2007年12月27日召开的2007年第三次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会“证监许可[2008]926号”文核
准，公司于2008年7月30日首次公开发行7,000,000股人民币普通股（A股），发行价格为12.12元/股。公司申请增加股本
17,000,000股，变更后公司总股本增至67,098,705股。
2009年公司实施了2008年年度利润分配方案，以2008年12月31日总股本67,098,705股为基数，以资本公积金向全体股东每10
股转增2股，变更后公司总股本增至0,518,446股。
2010年公司实施了2009年年度利润分配方案，以2009年12月31日总股本80,518,446股为基数，以资本公积金和未分配利润向
全体股东每10股转增6.5股，变更后公司总股本增至132,855,435股。
2011年公司实施了2010年年度利润分配方案，以2010年12月31日总股本132,855,435股为基数，以资本公积金向全体股东每10
股转增3股，变更后公司总股本增至172,712,065股。
根据中国证券监督管理委员会《关于核准成都卫士通信息产业股份有限公司向中国电子科技集团第三十研究所等发行股份购
买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]729号）、《成都卫士通信息产业股份有限公司二零一四年第一次临时股
东大会决议》和《成都卫士通信息产业股份有限公司第五届董事会第二十四次会议决议》，公司采取非公开发行股票的方式
向三十所、四川蜀祥创业投资有限公司（现更名为“四川发展投资有限公司”）和成都国信安信息产业基地有限公司发行股份，
申请增加注册资本32,662,580.00元，变更后的注册资本（股本）为205,374,645.00元。以上增资已经中天运会计师事务所（特
殊普通合伙）审验，并于2014年11月20日出具中天运〔2014〕验字第90026号验资报告。而后，向三十所非公开发行人民币
普通股10,887,028股，申请增加注册资本10,887,028.00元，变更后的注册资本（股本）为216,261,673.00元。以上增资已经中
天运会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2014年11月28日出具中天运〔2014〕验字第90041号验资报告。本公司上述
变更已于2014年12月31日完成工商变更登记手续。
2015年公司实施了2014年年度利润分配方案，以2014年12月31日总股本216,261,673股为基数，以资本公积金向全体股东每10
股转增10股，变更后公司总股本增至432,523,346股。
根据中国证券监督管理委员会《关于核准核准豁免中国电子科技网络信息安全有限公司要约收购成都卫士通信息产业股份有
限公司股份义务的批复》（证监许可【2015】2190号）、国务院国有资产监督管理委员会《关于无偿划转中国电子科技集团
公司第三十研究所和成都国信安信息产业基地有限公司所持成都卫士通信息产业股份有限公司股份有关问题的批复》（国资
产权【2015】877号），中国电子科技集团公司第三十研究所和成都国信安信息产业基地有限公司将其分别持有的公司
18776.3992万股股份和343.0246万股股份无偿划转给中国电子科技网络信息安全有限公司持有。本次股份划转后，公司总股
本不变，中国电子科技集团公司第三十研究所和成都国信安信息产业基地有限公司不再持有公司股份，中国电子科技网络信
息安全有限公司持有公司19,119.4238万股股份，占总股本的44.20%。公司实际控制人未发生变更，仍为中国电子科技集团
公司。
根据中国证券监督管理委员会《关于核准成都卫士通信息产业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]3214
号）、国务院国有资产监督管理委员会《关于成都卫士通信息产业股份有限公司非公开发行 A 股股票有关问题的批复》（国
资产权【2016】294号），公司通过向特定投资者非公开发行股票的方式，向7名特定对象发行人民币普通股91,436,672股（每
股发行价29.45元），发行完成后公司总股本增至523,960,018股。以上增资已经中天运会计师事务所（特殊普通合伙）审验，
并于2017年3月出具中天运[2017]验字第90017号验资报告。2017年公司实施了2016年年度利润分配方案，以定向增发后的总
股本523,960,018股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增6股，变更后公司总股本增至838,336,028股。本公司上述变
52
成都卫士通信息产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
更已于2017年07月04日完成工商变更登记手续。
（二）公司注册地址、组织形式、总部地址
本公司注册地址为成都高新区云华路333号；组织形式为股份有限公司；总部地址位于成都高新区云华路333号。
（三）公司的业务性质、经营范围、主要产品及其变更和营业收入构成
1、业务性质
信息安全是信息产业的重要分支，也是国家信息化建设和网络社会正常秩序的重要保障。公司的产品体系由密码产品、信息
安全产品和安全信息产品三大类组成，以及配套的系统集成与技术服务。
2、主要提供的产品和服务包括：
（1）密码产品是卫士通公司一直以来的核心产品，包括密码芯片（密码算法芯片/物理噪声源芯片等）、密码模块（USBKey
密码模块/SD密码模块/TF密码模块/无线密码模块等）、密码板卡（PCI/PCI-E/PCI-X系列密码卡等）、密码设备（IPSecVPN
网关/SSLVPN网关/专用网络密码机/金融数据密码机/服务器密码机/签名验签服务器等）和密码系统（密匙管理系统/证书管
理系统/密码设备管理系统等）。
（2）信息安全产品包括网络安全产品（防火墙/入侵检测系统/入侵保护系统/网络行为管理与审计系统等）、主机安全产品
（终端安全防护系统/服务器加固系统/主机监控与审计系统等）、应用安全产品（应用安全支撑平台/数据库加固系统/应用
安全中间件等）、数据安全产品（木马病毒防御系统/数据加密系统等）。
（3）安全信息产品是卫士通公司积极践行安全与应用紧密融合思路的产物，包括安全电子公文系统、安全桌面云、安全存
储系统等。
（4）系统集成与技术服务是本公司依托雄厚的技术支持和强大的营销网络为各层次用户提供系统集成及全生命周期安全支
持与服务，包括：项目规划、工程建设、解决方案、培训和后续保障。
3、经营范围
本公司营业范围包括通信保密与信息安全、信息网络与多媒体终端及系统产品的开发、生产、销售、工程建设（涉及前置审
批的批准后方可经营）；税控收款机系列产品、金融及贸易结算电子设备、IC卡机具设备、微型计算机系统产品及相关软件
等电子信息技术产品的研制、生产、组装、销售、工程集成和技术服务；无线通信系统（不含无线电发射设备）、图像设备、
电子设备、电子计算机及外围设备、耗材、电子元器件、专用芯片的研制、生产、销售、工程建设、系统集成及技术咨询与
服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。
（四）母公司以及最终实质控制人名称
公司的母公司为中国电子科技网络信息安全有限公司，最终实质控制人为中国电子科技集团有限公司。
（五）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报告业经公司董事会于2018年8月27日批准报出。
本公司合并财务报表范围以控制为基础给予确定。报告期合并财务报表范围无变化，具体情况详见“本财务报表附注八、合
并范围的变更”。报告期合并财务报表范围详见“本财务报表附注九、在其他主体中的权益” 。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计
准则-基本准则》和42项具体会计准则，以及企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定（以下
合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——
财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报
表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
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成都卫士通信息产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、持续经营
本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的因素或事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的财务
状况以及2018年1至6月的经营成果和现金流量等相关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合
中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一
般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司营业周期是指本公司签订合同，购买用于加工的软硬件资产起至实现现金或现金等价物期间。
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并在合并日的会计处理
1）一次交易实现同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账
面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本计量。合并方长期股权投资初始投资成本与支付的合并对
价账面价值（或发行股份面值总额）之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
2）多次交易分步实现同一控制下企业合并
通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，合并日时点按照新增后的持股
比例计算被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本，
初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股权新支付对价的账面价值之和的差
额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，应视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时作为比较数据追溯调整的最早期
间进行合并报表编制。对被合并方的有关资产、负债并入合并财务报表增加的净资产调整所有者权益项下
“资本公积”项目。同时对合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资与合并方和被合并方同处于同
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成都卫士通信息产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已经确认损益、其他综合收益部分冲减合并报表期初留存收益或
当期损益，但被合并方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）非同一控制下企业合并在购买日的会计处理
1）一次交易实现非同一控制下企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费
用计入当期损益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很
可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日
以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本
仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
2）多次交易分步实现非同一控制下企业合并
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购买方
的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被
购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收
益，但被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重
新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综
合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。同时，购买日之前所持被购买方
的股权于购买日的公允价值与购买日新购入股权所支付对价之和作为合并成本，合并成本与购买日中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉或合并当期损益。
（3）分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法
1）判断分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况时，将多次交
易事项作为一揽子交易进行会计处理。具体原则：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2）属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法
对于属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的情形，应当将各项交易作为一项处置子公司并
丧失控制权的交易进行会计处理。具体在母公司财务报表和合并财务报表中会计处理方法如下：
在母公司财务报表中，将每一次处置价款与所处置投资对应的账面价值的差额确认为其他综合收益，
到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；对于失去控制权之后的剩余股权，按其账面价值确认
为长期股权投资或其他相关金融资产，失去控制权之后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大
影响的，按权益法的相关规定进行会计处理。
在合并财务报表中，对于失去控制权之前的每一次交易，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司
净资产份额的差额，在合并报表中确认为其他综合收益；在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计
入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投
资收益。但原子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3）不属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法
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对于失去控制权之前的每一次交易，在母公司财务报表中将处置价款与处置投资对应的账面价值的差
额确认为当期投资收益；在合并财务报表中将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额
计入资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，调整留存收益。
对于失去控制权时的交易，在母公司财务报表中，对于处置的股权，按照处置价款与处置投资对应的
账面价值的差额确认为当期投资收益；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相
关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法
的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重
新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。但原子公司重新计量设定受益计划净负债或净资
产变动而产生的其他综合收益除外。
6、合并财务报表的编制方法
本公司以控制为基础确定合并范围。将拥有实质性控制权的子公司纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时
抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股
东权益在合并财务报表中单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值
为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期
的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本公司将一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排确定为合营安排。参与方为共同控制的一方
时界定为合营安排中的合营方，否则界定为合营安排中的非合营方。
合营安排根据合营方是否为享有该安排相关资产权利且承担相关负债义务，还是仅对该安排的净资产
享有权利划分为共同经营或合营企业两种类型。
（1）共同经营的会计处理方法
本公司为共同经营中的合营方，应当确认其共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会
计准则的规定进行会计处理：①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；②确认单独
所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经
营发生的费用。
本公司为共同经营中非合营方比照上述合营方进行会计处理。
（2）合营企业的会计处理方法
本公司为合营企业的合营方，应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的相关规定进行核算及会
计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为
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已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
10、金融工具
（1）金融工具的分类、确认和计量
金融工具划分为金融资产或金融负债。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融
资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、
可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和
持有能力等。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融
负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）以及其他金融负债。
本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。
本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理：以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量。
本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照
如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得
或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，
将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。②可供出售
金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出
售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与
账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
（2）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也
没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金
融资产。
本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，即将所转移
金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差
额部分，计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收
到对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。
（3）金融负债终止确认条件
本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负
债或其一部分。
（4）金融资产和金融负债的公允价值确认方法
本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的
报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的
其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最大程度使用市场参数，减少
使用与本公司及其子公司特定相关的参数。
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（5）金融资产减值
本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价
值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结
果计提减值准备。
本公司对应收款项减值详见“本附注五、11、应收款项”部分。
本公司持有至到期投资发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减
值损失，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形
成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊
销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
本公司各类可供出售金融资产减值的认定标准包括下列各项：
①行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评
价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务
人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处
行业不景气等；
⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人
可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 200.00 万元以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合 1：账龄组合 账龄分析法
组合 2：特别关联方组合 其他方法
组合 3：其他组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
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1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
特别关联方组合 0.00% 0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
单项计提坏账准备的理由
收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
软件与信息技术服务业
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、包装物、在产品、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时，采取先进先出法确定其发出的实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目
的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价
准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账
面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销；包装物采用一次转销法摊销。
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13、持有待售资产
本公司划分为持有待售的非流动资产、处置组的确认标准： ①据类似交易中出售此类资产或处置组
的惯例，在当前状况下即可立即出售；②出售计划需获相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已
经获得批准；③出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售
将在一年内完成。
本公司将符合持有待售条件的非流动资产或处置组在资产负债表日单独列报为流动资产中“持有待售
资产”或与划分持有待售类别的资产直接相关负债列报在流动负债中“持有待售负债”。
14、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
①对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权
益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购
买日确定的合并成本确认为初始成本；
②以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；
③以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；
④非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。
（2）后续计量及损益确认方法
长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分
担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，并调整长期股
权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投
资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资及所有者
权益项目。
采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金
股利计算应分得的部分，确认投资收益。
长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，具有控制的采用成本法核算
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准
①确定对被投资单位具有共同控制的判断标准：两个或多个合营方按照相关约定对某项安排所共有的
控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
②确定对被投资单位具有重大影响的判断标准：当持有被投资单位20%以上至50%的表决权股份时，具有
重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：A在被投资单位的董事会或类似的权
力机构中派有代表；B参与被投资单位的政策制定过程；C向被投资单位派出管理人员；D被投资单位依赖
投资公司的技术或技术资料；E其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件
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时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20-45 5.00% 2.11%-4.75%
机器设备 年限平均法 5-8 12.50%-20.00%
运输设备 年限平均法 6 3.00% 16.17%
电子设备 年限平均法 5 20.00%
其他设备 年限平均法 5 20.00%
本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均
法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固
定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除
已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或
数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款
预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产
的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁
开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。融资租入固定资产的计价方法：融
资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产
后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧。（4）其他说明与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有
关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其
他后续支出，在发生时计入当期损益。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计
入当期损益。本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计
变更处理。
17、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
（2）在建工程结转固定资产的标准和时点
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应
符合下列情况之一：
①.固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
②.已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运
行结果表明其能够正常运转或营业；
③.该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
④.所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
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18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资
产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
（2）资本化金额计算方法
资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借
款费用的资本化期间。
资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款
资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用一般借款按照累计
资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为
一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或
溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预
期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成
本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允
的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无
形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确
定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则
估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产使用寿命估计
本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品
通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋
势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制
期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
（3）使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命
不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使
用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使
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用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等确定。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：①完成该无形资产以使其
能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济
利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在
内部使用的，能够证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，
并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
本公司将开发阶段借款费用符合资本化条件的予以资本化，计入内部研发项目资本化成本。无法区分
研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
20、长期资产减值
本公司长期资产主要指长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等。
（1）长期资产减值测试方法
资产负债表日，本公司对长期资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值
测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备。
但企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，资产负债表日都应当
进行减值测试。
可收回金额按照长期资产的公允价值减去处置费用后的净额与长期资产预计未来现金流量的现值之
间孰高确定。长期资产的公允价值净额是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该长期资产处置
费用的金额确定。
本公司在确定公允价值时优先考虑销售协议价格，其次如不存在销售协议价格但存在资产活跃市场或
同行业类似资产交易价格，按照市场价格确定；如按照上述规定仍然无法可靠估计长期资产的公允价值，
以长期资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。
（2）长期资产减值的会计处理方法
本公司对长期资产可收回金额低于其账面价值的，应当将长期资产账面价值减记至可收
回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应长期资产的减值准备。相应减值
资产折旧或摊销费用在未来期间作相应调整。减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
21、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括车位
使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以
后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
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（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利会计处理：根据本公司与职工就离职后福利达成的协议、制定章程或办法等，将是否承担
进一步支付义务的离职福利计划分类为设定提存计划或设定受益计划两种类型。①设定提存计划按照向独
立的基金缴存固定费用确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；②设定受益计划采用预期累计福利
单位法进行会计处理。具体为：本公司将根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利
义务折合为离职时点的终值；之后归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。于报告
期内，本公司离职后福利主要为基本养老保险和失业保险：
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险，该类离职后福利属于设
定提存计划。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办
机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。
本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
满足辞退福利义务时将解除劳动关系给予的补偿一次计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
根据职工薪酬的性质参照上述会计处理原则进行处理。
23、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金
额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范
围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可
能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳
估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
24、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
软件与信息技术服务业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
（1）销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售
商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继
续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可
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能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价
值确定销售商品收入金额。
本公司销售密码产品、信息安全产品、安全信息产品等信息安全相关产品时，在相关产品到达客户指
定地点并得到客户签收后，确认产品销售收入，同时结转产品对应的成本。
本公司销售系统集成产品时，在相关产品到达客户指定地点并得到客户签收后，按销售合同约定的安
装实施要求完成阶段性工作或总体目标，并经过客户阶段性验收或总体验收后确认产品销售收入，同时结
转对应的成本。
（2）提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司
根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，
分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供
劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳
务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产
使用权收入。
25、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。除
与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；
难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入
损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理：
A用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失
的期间，计入当期损益。
B用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
与本公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益，与本公司日常活动无关
的政府补助，应当计入营业外收支。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认：
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法
规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用
税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
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（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负
债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以
前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得
税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够
控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资
相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣
暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计
入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于
发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小
的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
1）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资
产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租
赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁
付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当
期损益。
2）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价
值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认
为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权
列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当
期损益。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
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（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应纳税收入 3%、6%、11%、17%、16%、10%
城市维护建设税 实际缴纳的流转税额 1%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 实际缴纳的流转税额 3%
地方教育费附加 实际缴纳的流转税额 2%
房产税 房屋建筑物计税额/租金收入 1.2%、12%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
成都卫士通信息安全技术有限公司 15%
四川卫士通信息安全平台技术有限公司 15%
成都三零豪赛网络安全技术有限公司 25%
上海卫士通网络安全有限公司 25%
成都三零盛安信息系统有限公司 15%
成都三零瑞通移动通信有限公司 15%
嘉微 15%
中电科（北京）网络信息安全有限公司 15%
中电科（天津）网络信息安全有限公司 25%
2、税收优惠
（1）本公司经成都市高新技术企业认定管理机构认定为高新技术企业，取得 “GR201751001494”号高
新技术企业证书，有效期3年，2017至2019年度享受国家高新技术企业15%的所得税税率。
（2）本公司下属子公司成都卫士通信息安全技术有限公司依据“财税201158号”《关于深入实施西部大
开发战略有关税收政策问题的通知》规定，自2011年1月1日至2020年12月31日，享受设在西部地区的鼓励
类产业企业减按15%的税率征收企业所得税的税收优惠。
（3）本公司下属子公司四川卫士通信息安全平台技术有限公司经成都市高新技术企业认定管理机构
认定为高新技术企业，取得“GR201751000821”号高新技术企业证书，有效期3年，2017至2019年度享受国
家高新技术企业15%的所得税税率。
（4）本公司下属子公司成都三零盛安信息系统有限公司经成都市高新技术企业认定管理机构认定为
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成都卫士通信息产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
高新技术企业，取得“GR201751000369”号高新技术企业证书，有效期3年，2017至2019年度享受国家高新
技术企业15%的所得税税率。
（5）本公司下属子公司成都三零瑞通移动通信有限公司经成都市高新技术企业认定管理机构认定为
高新技术企业，取得“GR201751000067”号高新技术企业证书，有效期3年，2017至2019年度享受国家高新
技术企业15%的所得税税率。
（6）本公司下属子公司嘉微经成都市高新技术企业认定管理机构认定为高新技术企业，取得
“GR201751000005”号高新技术企业证书，有效期3年，2017至2019年度享受国家高新技术企业15%的所得
税税率。
（7）本公司下属子公司中电科（北京）网络信息安全有限公司经北京市高新技术企业认定管理机构
认定为高新技术企业，取得“GR201611005090”号高新技术企业证书，有效期3年，2016至2018年度享受国
家高新技术企业15%的所得税税率。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
根据财税[2011]100 号《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》文件，除上海卫士通
网络安全有限公司、成都三零豪赛网络安全技术有限公司、中电科（天津）网络信息安全有限公司外，本
公司及下属其他子公司销售软件产品享受增值税即征即退政策。公司报告期内收到增值税退税额
13,996,225.53 元，增加利润总额 13,996,225.53 元。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 344,345.99 280,832.95
银行存款 366,423,051.70 1,867,776,333.84
其他货币资金 21,517,453.96 12,624,838.72
合计 388,284,851.65 1,880,682,005.51
2、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 3,890,060.00 40,316,280.97
商业承兑票据 85,690,436.40 158,751,357.00
合计 89,580,496.40 199,067,637.97
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成都卫士通信息产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 1,100,000.00
合计 1,100,000.00
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 1,820,2
2,090,06 227,477, 1,862,585 204,187,5 1,616,093,9
合计提坏账准备的 99.91% 10.88% 81,449. 99.89% 11.22%
2,528.36 399.69 ,128.67 05.18 44.20
应收账款 38
单项金额不重大但
1,931,71 1,931,71 1,931,7 1,931,711
单独计提坏账准备 0.09% 100.00% 0.11% 100.00%
1.65 1.65 11.65 .65
的应收账款
1,822,2
2,091,99 229,409, 1,862,585 206,119,2 1,616,093,9
合计 100.00% 13,161. 100.00%
4,240.01 111.34 ,128.67 16.83 44.20
03
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1,456,191,481.36 72,809,574.00
1 年以内小计 1,456,191,481.36 72,809,574.07 5.00%
1至2年 428,447,403.91 42,844,740.40 10.00%
2至3年 101,671,371.84 30,501,411.56 30.00%
3 年以上 103,752,271.25 81,321,673.66
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成都卫士通信息产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3至4年 31,015,210.86 15,507,605.43 50.00%
4至5年 34,614,960.79 27,691,968.63 80.00%
5 年以上 38,122,099.60 38,122,099.60 100.00%
合计 2,090,062,528.36 227,477,399.69
确定该组合依据的说明：
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
公司不存在账龄超过三年的单项金额重大的应收账款。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 23,289,894.51 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款期末余额 相应计提坏账准备
合计数比例(%) 期末余额
第一名 288,334,767.75 13.78 15,808,272.26
第二名 110,034,896.84 5.26 14,555,407.75
第三名 59,334,170.00 2.84 2,966,708.50
第四名 52,150,026.64 2.49 5,215,002.66
第五名 46,739,582.87 2.23 2,336,979.14
合 计 556,593,444.10 26.60 40,882,370.31
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 61,981,566.84 87.29% 60,774,393.36 88.74%
1至2年 2,702,630.63 3.81% 2,902,781.66 4.24%
2至3年 3,869,987.20 5.45% 2,312,801.00 3.38%
3 年以上 2,449,079.96 3.45% 2,495,659.19 3.64%
合计 71,003,264.63 -- 68,485,635.21 --
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成都卫士通信息产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付款项期末余额 未结算原因
合计数的比例（%）
第一名 13,754,000.00 19.37 未达到结算条件
第二名 9,630,134.00 13.56 未达到结算条件
第三名 5,960,538.48 8.39 未达到结算条件
第四名 4,800,000.00 6.76 未达到结算条件
第五名 3,420,964.25 4.82 未达到结算条件
合计 37,565,636.73 52.90
6、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
结构性存款利息 8,182,260.28
合计 8,182,260.28
7、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
76,612,9 14,163,7 62,449,25 80,265, 13,478,72 66,787,048.
合计提坏账准备的 99.36% 18.49% 99.36% 16.79%
95.03 40.96 4.07 773.46 5.05 41
其他应收款
单项金额不重大但
490,520. 490,520. 515,820 503,170.7
单独计提坏账准备 0.64% 100.00% 0.64% 97.55% 12,650.00
00 00 .70 0
的其他应收款
77,103,5 14,654,2 62,449,25 80,781, 13,981,89 66,799,698.
合计 100.00% 100.00%
15.03 60.96 4.07 594.16 5.75 41
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
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成都卫士通信息产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
42,757,458.33 2,137,839.07 5.00%
1 年以内小计 42,757,458.33 2,137,839.07 5.00%
1至2年 17,097,957.61 1,709,795.76 10.00%
2至3年 5,721,996.21 1,716,598.86 30.00%
3 年以上 11,035,582.88 8,599,507.27
3至4年 4,442,119.66 2,221,059.83 50.00%
4至5年 1,075,078.91 860,063.13 80.00%
5 年以上 5,518,384.31 5,518,384.31 100.00%
合计 76,612,995.03 14,163,740.96
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 672,365.21 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 4,528,084.70 5,526,736.45
保证金 64,323,998.93 71,006,111.13
备用金 4,573,726.29 1,539,669.07
押金 1,856,816.34 1,843,646.34
其他 1,820,888.77 865,431.17
合计 77,103,515.03 80,781,594.16
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 坏账准备期末余额
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余额合计数的比例
第一名 保证金 5,200,000.00 1 年以内 6.74% 260,000.00
第二名 保证金 3,849,582.00 1 年以内 4.99% 192,479.10
第三名 保证金 2,966,393.60 1 年以内 3.85% 148,319.68
第四名 保证金 2,813,473.90 1-2 年 3.65% 281,347.39
第五名 保证金 2,404,392.30 1 年以内 3.12% 120,219.61
合计 -- 17,233,841.80 -- 22.35% 1,002,365.78
8、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 75,761,812.89 3,507,866.96 72,253,945.93 40,887,685.13 3,362,450.89 37,525,234.24
在产品 51,953,421.63 78,223.20 51,875,198.43 52,553,248.57 76,896.42 52,476,352.15
库存商品 110,695,327.12 5,484,952.29 105,210,374.83 87,881,148.07 5,484,952.29 82,396,195.78
周转材料 179,839.12 179,839.12 142,858.38 142,858.38
发出商品 59,271,563.42 14,956,390.90 44,315,172.52 43,442,190.64 14,956,390.90 28,485,799.74
在途物资 1,286,645.65 1,286,645.65 1,301,681.52 1,301,681.52
委托加工物资 8,643,198.64 8,643,198.64
合计 299,148,609.83 24,027,433.35 275,121,176.48 234,852,010.95 23,880,690.50 210,971,320.45
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 3,362,450.89 145,416.07 3,507,866.96
在产品 76,896.42 1,326.78 78,223.20
库存商品 5,484,952.29 5,484,952.29
发出商品 14,956,390.90 14,956,390.90
合计 23,880,690.50 146,742.85 24,027,433.35
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（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
9、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税进项税额 47,323,558.44 25,159,637.90
预缴企业所得税 181,917.91 181,917.90
理财产品--短期结构性存款 950,000,000.00
合计 997,505,476.35 25,341,555.80
10、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 2,800,000.00 800,000.00 2,000,000.00 2,800,000.00 800,000.00 2,000,000.00
按成本计量的 2,800,000.00 800,000.00 2,000,000.00 2,800,000.00 800,000.00 2,000,000.00
合计 2,800,000.00 800,000.00 2,000,000.00 2,800,000.00 800,000.00 2,000,000.00
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
本期现金
被投资单位 本期 本期 本期 本期 单位持股
期初 期末 期初 期末 红利
增加 减少 增加 减少 比例
成都兴政电子政务
2,000,000.00 2,000,000.00 4.00%
运营服务有限公司
深圳市虹安信息安
800,000.00 800,000.00 800,000.00 800,000.00 10.00%
全技术有限公司
合计 2,800,000.00 2,800,000.00 800,000.00 800,000.00 --
（3）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
74
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可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
期初已计提减值余额 800,000.00 800,000.00
期末已计提减值余额 800,000.00 800,000.00
11、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
成都摩宝
26,606,40 -4,048,74 22,557,66
网络科技
6.67 2.62 4.05
有限公司
26,606,40 -4,048,74 22,557,66
小计
6.67 2.62 4.05
26,606,40 -4,048,74 22,557,66
合计
6.67 2.62 4.05
12、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 268,821,978.28 25,732,778.44 17,798,861.06 93,670,050.86 6,854,518.61 412,878,187.25
2.本期增加金额 27,027.03 4,219,701.07 483,756.50 4,730,484.60
（1）购置 27,027.03 4,219,701.07 483,756.50 4,730,484.60
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 2,114,807.98 1,112,556.40 3,227,364.38
（1）处置或报废 2,114,807.98 1,112,556.40 3,227,364.38
4.期末余额 268,849,005.31 23,617,970.46 17,798,861.06 96,777,195.53 7,338,275.11 414,381,307.47
二、累计折旧
1.期初余额 53,947,283.53 24,959,957.11 16,208,873.41 47,905,595.88 4,201,383.70 147,223,093.63
75
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2.本期增加金额 2,544,714.24 255,483.76 183,018.28 7,674,184.26 636,406.16 11,293,806.70
（1）计提 2,544,714.24 255,483.76 183,018.28 7,674,184.26 636,406.16 11,293,806.70
3.本期减少金额 2,111,943.95 1,017,186.64 3,129,130.59
（1）处置或报废 2,111,943.95 1,017,186.64 3,129,130.59
4.期末余额 56,491,997.77 23,103,496.92 16,391,891.69 54,562,593.50 4,837,789.86 155,387,769.74
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 212,357,007.54 514,473.54 1,406,969.37 42,214,602.03 2,500,485.25 258,993,537.73
2.期初账面价值 214,874,694.75 772,821.33 1,589,987.65 45,764,454.98 2,653,134.91 265,655,093.62
13、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
北京网安生产、研发及办
1,162,539,851.20 1,162,539,851.20 1,161,798,540.00 1,161,798,540.00
公环境建设项目
合计 1,162,539,851.20 1,162,539,851.20 1,161,798,540.00 1,161,798,540.00
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
北京网
安生产、 1,342,68 1,161,79 741,311. 1,162,53 19,283,8 募股资
86.58% 80.03%
研发及 0,000.00 8,540.00 20 9,851.20 14.32 金
办公环
76
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境建设
项目
1,342,68 1,161,79 741,311. 1,162,53 19,283,8
合计 -- -- --
0,000.00 8,540.00 20 9,851.20 14.32
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 特许权 合计
一、账面原值
1.期初余额 29,188,271.83 74,061,899.17 3,460,000.00 106,710,171.00
2.本期增加金额 2,358,313.16 16,662,700.80 19,021,013.96
（1）购置 16,662,700.80 16,662,700.80
（2）内部研发 2,358,313.16 2,358,313.16
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 31,546,584.99 90,724,599.97 3,460,000.00 125,731,184.96
二、累计摊销
1.期初余额 8,987,925.34 24,641,545.52 2,576,760.04 36,206,230.90
2.本期增加金额 2,928,766.77 7,127,964.51 495,445.02 10,552,176.30
（1）计提 2,928,766.77 7,127,964.51 495,445.02 10,552,176.30
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 11,916,692.11 31,769,510.03 3,072,205.06 46,758,407.20
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 19,629,892.88 58,955,089.94 387,794.94 78,972,777.76
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2.期初账面价值 20,200,346.49 49,420,353.65 883,239.96 70,503,940.10
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 28.19%。
15、开发支出
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 确认为无形 转为当 期末余额
内部开发支出 其他
资产 期损益
安全智能移动终端及应用服务产业化项目 6,639,626.33 5,709,910.26 12,349,536.59
综合监管系统 5,220,204.39 2,007,533.67 7,227,738.06
移动智能终端公共安全技术基础服务平台 4,183,760.68 4,183,760.68
腕带式有源标识牌 2,775,355.80 1,394,641.56 4,169,997.36
涉案财物信息管理平台 1,927,236.84 1,265,278.90 3,192,515.74
移动安全接入网关 3,176,347.92 3,176,347.92
电子文档综合安全管理系统 3,118,676.52 3,118,676.52
电子文档标志管理系统 2,412,214.55 638,640.54 3,050,855.09
协同工作平台 2,483,828.71 2,483,828.71
终端安全管理系统 2,384,645.26 2,384,645.26
国产化电子公文处理系统项目 2,328,732.59 2,328,732.59
云服务器密码机 2,323,352.82 2,323,352.82
加固 KDC 整机平台 2,287,105.98 2,287,105.98
新型金融数据密码机 1,360,991.73 878,013.87 2,239,005.60
经侦大数据智能分析系统 285,674.58 1,921,908.29 2,207,582.87
卫士安全管理平台 2,131,593.30 2,131,593.30
资源服务管理系统（产品开发） 1,443,412.10 305,829.41 1,749,241.51
身份认证服务系统 1,260,210.68 427,722.69 1,687,933.37
云密码机 1,073,558.07 1,073,558.07
保密防护监管系统 192,775.00 821,041.83 1,013,816.83
电力加密认证网关 403,861.67 574,203.53 978,065.20
新型电力安全防护终端加密装置 489,419.26 472,791.64 962,210.90
安全应用中间件 642,999.29 297,735.21 940,734.50
可信时间服务系统 682,490.08 230,482.89 912,972.97
云计算应用密钥管理系统 511,068.12 378,803.17 889,871.29
电子公文交换系统 576,096.98 188,385.27 764,482.25
78
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密钥管理系统维护开发项目 744,291.34 744,291.34
终端安全管理系统升级项目 717,539.13 717,539.13
授权管理服务系统 509,416.64 198,527.36 707,944.00
云密码资源池管理平台 624,432.95 624,432.95
数字证书认证系统 410,007.31 166,388.75 576,396.06
统一认证平台 495,169.59 495,169.59
国产化安全云终端 384,563.51 384,563.51
密码设备管理系统 378,803.18 378,803.18
电子印章系统 378,020.09 378,020.09
终端安全防护系统（国产操作系统版） 318,560.54 318,560.54
终端安全防护系统 SM 专机版本 191,068.41 191,068.41
高端主机密码机 143,029.54 143,029.54
电力系统专用纵向加密认证装置管理中心 128,741.62 128,741.62
安全态势感知产品线 2,766.00 2,766.00
掌上检察 2,168,378.05 189,935.11 2,358,313.16
其他 5,403,295.04 1,846,129.30 7,249,424.34
合计 58,320,684.62 26,906,540.82 2,358,313.16 82,868,912.28
16、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
四川卫士通信息安全平台技术有限公司 7,991.91 7,991.91
合计 7,991.91 7,991.91
17、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
办公楼装修 686,830.67 313,359.83 373,470.84
经营租入固定资产
287,023.90 287,023.90
改良
房屋改造布线工程 135,722.42 102,236.28 33,486.14
合计 1,109,576.99 702,620.01 406,956.98
79
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18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 253,320,047.24 37,998,007.09 228,833,318.75 34,324,997.81
内部交易未实现利润 30,291,920.40 1,514,596.02 18,029,927.86 2,704,489.19
可抵扣亏损 179,538,732.73 26,930,809.91 53,482,343.92 8,022,351.59
预提费用 3,571,797.61 535,769.64 3,571,797.61 535,769.64
合计 466,722,497.98 66,979,182.66 303,917,388.14 45,587,608.23
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 66,979,182.66 45,587,608.23
（3）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 15,570,758.41 15,948,484.33
可抵扣亏损 33,471,489.59 24,906,696.97
合计 49,042,248.00 40,855,181.30
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2018
2019 7,577,609.89 7,582,144.86
2021 1,671,373.73 1,671,373.73
2022 15,653,178.38 15,653,178.38
2023 8,569,327.59
合计 33,471,489.59 24,906,696.97 --
80
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其他说明：
注：①上海卫士通网络安全有限公司未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，对其可抵扣暂时性差异及亏损未确认
递延所得税资产。②根据本公司 2015 年 10 月 19 日召开的总裁办公会会议纪要（公司纪字[2015]22 号），计划注销成都三零
豪赛网络安全技术有限公司，预计未来不能获得足够的应纳税所得额，对其可抵扣暂时性差异及 1 亏损未确认递延所得税资
产。③中电科（天津）网络信息安全有限公司未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，对其可抵扣暂时性差异及亏
损未确认递延所得税资产。
19、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
云平台传输系统 18,079,281.14 8,547,008.51
安全政务云科研及演示体验平台 15,656,416.72
安全可靠科研及验证演示平台 13,211,966.30 10,111,111.50
电子政务网络体验演示环境 12,916,837.60 12,916,837.60
移动安全终端售后检测与维护系统 11,453,846.16 11,453,846.16
电子政务网络安全仿直联试演示环境 7,461,538.70 7,461,538.70
高速 USB-KEY 主控芯片项目 6,090,469.20 3,958,393.79
福建云平台项目 1,724,814.44 97,500.85
CK810NT IP 技术秘密转让系统 707,547.20
HCM 人力资源管理系统 V7.0 192,820.52
合计 87,495,537.98 54,546,237.11
20、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 126,384,893.40 89,108,846.26
银行承兑汇票 18,280,906.72 7,556,747.85
合计 144,665,800.12 96,665,594.11
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
21、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
元器件采购 249,243,813.90 255,467,315.00
81
成都卫士通信息产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
集成设备采购 567,431,201.60 680,029,260.73
固定资产采购 38,844,446.36 25,192,513.00
其他采购 10,358,137.22 19,645,718.00
合计 865,877,599.08 980,334,806.73
22、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 45,574,912.32 44,085,253.15
1 年以上 23,762,777.30 15,451,091.38
合计 69,337,689.62 59,536,344.53
23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 9,734,082.48 211,205,216.27 211,574,993.12 9,364,305.63
二、离职后福利-设定提存计划 1,776,347.36 12,917,298.49 12,909,473.34 1,784,172.51
三、辞退福利 1,332,265.76 1,332,265.76
合计 11,510,429.84 225,454,780.52 225,816,732.22 11,148,478.14
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 179,211,725.34 179,211,725.34
2、职工福利费 323,193.56 3,456,789.15 3,720,552.96 59,429.75
3、社会保险费 47,686.70 7,197,995.54 6,867,872.13 377,810.11
其中：医疗保险费 42,359.40 6,606,095.72 6,281,216.25 367,238.87
工伤保险费 898.72 214,687.05 208,852.84 6,732.93
生育保险费 4,428.58 377,212.77 377,803.04 3,838.31
4、住房公积金 196,896.28 17,565,277.58 17,585,671.54 176,502.32
5、工会经费和职工教育经费 9,166,305.94 1,857,364.72 2,273,107.21 8,750,563.45
82
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6、短期带薪缺勤 1,586,459.00 1,586,459.00
8、其他短期薪酬 329,604.94 329,604.94
合计 9,734,082.48 211,205,216.27 211,574,993.12 9,364,305.63
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 88,701.28 12,453,648.13 12,463,841.69 78,507.72
2、失业保险费 2,247.16 463,650.36 445,631.65 20,265.87
4、养老基金 1,685,398.92 1,685,398.92
合计 1,776,347.36 12,917,298.49 12,909,473.34 1,784,172.51
24、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 11,221,077.65 67,145,780.22
企业所得税 2,479,871.47 31,230,629.94
个人所得税 1,287,992.19 1,757,526.95
城市维护建设税 565,664.28 5,400,155.05
教育费附加 214,361.79 2,312,566.64
地方教育费附加 189,684.12 1,544,024.78
房产税 164,208.27 164,208.27
其他税费 2,861,225.48 2,990,516.98
合计 18,984,085.25 112,545,408.83
25、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 41,916,801.40
合计 41,916,801.40
83
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26、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付单位款 23,389,341.53 34,990,391.80
保证金 2,832,052.08 2,360,299.55
代扣款代缴款 9,958,667.91 7,945,136.63
应付职工个人款 1,094,827.68 1,071,790.51
其他 2,522,217.61 803,466.77
合计 39,797,106.81 47,171,085.26
27、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 1,426,536.20
合计 1,426,536.20
28、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 56,590,477.63 23,477,350.00 4,575,800.01 75,492,027.62
合计 56,590,477.63 23,477,350.00 4,575,800.01 75,492,027.62 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营 本期计入 本期冲减
本期新增补 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额
助金额 与收益相关
额 金额 金额
2017 年四川省科技
重大专项：第五代 17,310,000. 17,310,000.0
与收益相关
移动通信 5G 安全 00 0
产品研发及产业化
2.4GHz 射频安全
5,700,000.0
SOC 芯片研究及产 5,700,000.00 与收益相关
0
业化
5G 安全总体架构研 4,393,300.0 265,800.00 4,127,500.00 与收益相关
84
成都卫士通信息产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
究与标准化 0
可升级高安全
4,000,000.0
USBKEY 核心芯片 4,000,000.00 与收益相关
0
研发及产业化
高安全等级移动终 3,628,300.0
860,000.00 2,768,300.00 与收益相关
端关键技术研究 0
基于国产密码的安
2,352,950.9
全电子支付应用与 2,352,950.92 与收益相关
2
支撑技术研究及系
网络空间多源异构
环境下信任服务基 2,063,581.3
2,063,581.39 与收益相关
础平台研发及产业 9
化
四川省移动终端安
2,000,000.0
全保密技术工程实 2,000,000.00 与收益相关
0
验室项目
成都市高新区推进
"三次创业"支持战 2,000,000.0
2,000,000.00 与收益相关
略新兴产业企业加 0
快发展专项
安全芯片创新研制 2,000,000.0
2,000,000.00 与收益相关
应用平台 0
可重构安全 SoC 系
2,000,000.0
列芯片的研发及产 2,000,000.00 与收益相关
0
业化
电子政务综合安全 2,000,000.0
2,000,000.00 与收益相关
管控平台 0
四川省安全密码芯 2,000,000.0
2,000,000.00 与收益相关
片工程实验室 0
基于 OFDM 的电力 1,600,000.0
1,600,000.00 与收益相关
载波通信芯片研发 0
安全支付管理与监
1,563,500.0
管关键技术研究与 1,563,500.00 与收益相关
0
系统实现
应用于保密手机的
1,500,000.0
低功耗 MicroSD 安 1,500,000.00 与收益相关
0
全芯片研究
新一代智能安全芯 1,436,400.0
1,436,400.00 与收益相关
片的研发及产业化 0
安全可控工控关键 1,269,900.0 1,269,900.00 与收益相关
85
成都卫士通信息产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
软硬件研发及产业 0
化
可编程安全 SoC 芯 1,050,000.0
1,050,000.00 与收益相关
片的研发及产业化 0
四川省财政支付中 1,000,000.0
1,000,000.00 与收益相关
心军民结合资金 0
基于移动 VOIP 和
1,000,000.0
蓝牙技术的安全通 1,000,000.00 与收益相关
0
信系统
智能电网自动化控 1,000,000.0
1,000,000.00 与收益相关
制安全防护系统 0
高新区民品扩大占 1,000,000.0
1,000,000.00 与收益相关
比后补助项目 0
四川省逆向光通信
758,870.07 2,800.00 756,070.07 与收益相关
技术工程实验室
无线宽带安全移动
1,050,000.0
通信专用系统产业 1,036,454.98 13,545.02 与收益相关
0
化
自主高安全专网安
全通信技术与产品 27,401.96 20,409.76 6,992.20 与收益相关
研发及产业化
高性能金融数据密
8,511.65 7,989.06 522.59 与收益相关
码机研发及产业化
产业资金 21,356.49 21,356.49 与收益相关
高性能 VPN 设备产
8,780.31 8,780.31 与收益相关
业化
基于国产密码算法
的移动互联网密码 3,375,000.0
1,444,650.00 1,930,350.00 与收益相关
服务支撑基础设施 0
关键技术
13,846,124. 11,972,765.4
其他 1,173,359.41 700,000.00 与收益相关
84 3
56,590,477. 26,373,500. 75,492,027.6
合计 3,715,800.01 3,756,150.00 --
63 00 2
29、股本
单位：元
期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额
86
成都卫士通信息产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 838,336,028.00 838,336,028.00
30、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 2,543,349,217.45 2,543,349,217.45
其他资本公积 14,999,091.50 14,999,091.50
合计 2,558,348,308.95 2,558,348,308.95
31、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 51,093,934.97 51,093,934.97
合计 51,093,934.97 51,093,934.97
32、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 848,007,653.42 708,290,044.16
调整后期初未分配利润 848,007,653.42 708,290,044.16
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -93,235,036.37 169,054,901.59
减：提取法定盈余公积 3,139,291.43
应付普通股股利 41,916,801.40 26,198,000.90
期末未分配利润 712,855,815.65 848,007,653.42
33、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 597,158,448.54 448,106,570.37 564,762,719.09 427,022,486.02
其他业务 1,034,394.54 317,230.68
合计 598,192,843.08 448,106,570.37 565,079,949.77 427,022,486.02
87
成都卫士通信息产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
34、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,108,301.74 363,053.95
教育费附加 802,227.98 307,779.14
房产税 1,112,943.78 1,128,589.51
土地使用税 17,408.38 17,424.19
车船使用税 11,340.00 11,520.00
印花税 583,677.70 463,834.22
河道管理费 128.22 11,306.12
合计 3,636,027.80 2,303,507.13
35、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 81,887,581.93 72,498,871.36
差旅费 9,352,167.85 8,249,096.55
房租物业费 5,208,583.52 3,407,958.62
售后服务费 3,896,646.49 1,494,707.59
折旧费 2,205,132.09 1,949,631.74
广告和业务宣传费 1,537,361.56 730,828.50
工程费 1,392,764.72 1,122,343.13
销售投标费 1,058,566.20 1,576,207.58
通讯费 1,038,715.90 1,081,534.76
会务费 594,249.19 590,159.09
其他 6,777,721.17 15,213,790.64
合计 114,949,490.62 107,915,129.56
36、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发支出 86,737,806.50 104,443,473.56
人力成本 41,751,278.63 44,751,601.26
88
成都卫士通信息产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
无形资产摊销 7,729,535.41 1,993,815.48
业务招待费 5,095,181.54 5,009,839.17
折旧费 4,938,467.40 9,146,544.09
房租费 3,924,144.50 4,563,779.63
办公费 1,485,676.55 904,995.88
差旅费 1,193,648.54 1,290,571.69
小车费 704,683.44 563,023.30
水电费 633,418.66 939,603.34
其他 4,465,971.01 6,870,387.38
合计 158,659,812.18 180,477,634.78
37、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 2,811,851.71
减：利息收入 2,890,120.25 2,568,931.15
汇兑净损失
手续费 104,787.62 63,794.19
合计 -2,785,332.63 306,714.75
38、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 23,962,259.72 22,576,645.05
二、存货跌价损失 146,742.85 1,850,852.15
合计 24,109,002.57 24,427,497.20
39、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -4,048,742.62 1,573,897.55
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 200,000.00
其他 21,427,246.58
合计 17,378,503.96 1,773,897.55
89
成都卫士通信息产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他说明：
本期 “其他”系闲置募投资金购买结构性存款取得投资收益
40、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
增值税返还 13,996,225.53 18,351,828.58
其他 343,053.43
合计 13,996,225.53 18,694,882.01
41、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 3,745,800.01 3,113,352.09 3,745,800.01
非流动资产报废利得 273.70 273.70
其他 102,713.51 240,437.65 102,713.51
合计 3,848,787.22 3,353,789.74 3,848,787.22
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
发放 补贴是否影 是否特 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 性质类型
原因 响当年盈亏 殊补贴 额 额 与收益相关
基于国产密码算法的
因研究开发、技
移动互联网密码服务 四川省科技
补助 术更新及改造 是 否 1,444,650.00 与收益相关
支撑基础设施关键技 厅
等获得的补助
术
因研究开发、技
无线宽带安全移动通 四川省国防
补助 术更新及改造 是 否 1,036,454.98 与收益相关
信专用系统产业化 科工办
等获得的补助
成都市经信 因研究开发、技
市经信委军民融合专
委军民融合 补助 术更新及改造 是 否 689,498.33 与收益相关
项
推进处 等获得的补助
-2016 年四川省科技
成都高新技 因研究开发、技
成果转化项目：基于
术产业开发 补助 术更新及改造 是 否 239,968.04 与收益相关
自主可控平台的即时
区科技局 等获得的补助
通信系统
构建 4G+安全移动终 四川省财政 补助 因研究开发、技 是 否 203,885.20 与收益相关
90
成都卫士通信息产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
端商用密码安全保障 厅 术更新及改造
体系 等获得的补助
成都高新技
因研究开发、技
术产业开发
新型安全邮件 补助 术更新及改造 是 否 1,142,963.90 与收益相关
区经贸发展
等获得的补助
局
因研究开发、技
高新区开发
补助款 补助 术更新及改造 是 否 500,000.00 与收益相关
局
等获得的补助
中国科学院
因研究开发、技
《科技创新发展规划 数据与通信
补助 术更新及改造 是 否 406,006.20 与收益相关
研究》子任务 保护研究教
等获得的补助
育中心
成都高新技
因研究开发、技
四川省逆向光通信技 术产业开发
补助 术更新及改造 是 否 382,524.27 与收益相关
术工程实验室 区经贸发展
等获得的补助
局
战略性新兴产品研发
成都高新技 因研究开发、技
补贴（基于云计算的
术产业开发 补助 术更新及改造 是 否 136,699.91 与收益相关
移动安全即时通信平
区科技局 等获得的补助
台）
其他 补助 是 否 131,343.46 545,157.81 与收益相关
合计 -- -- -- -- -- 3,745,800.01 3,113,352.09 --
42、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产毁损报废损失 162.13 24,426.46 162.13
其他 54,679.26 26,250.00 54,679.26
合计 54,841.39 50,676.46 54,841.39
43、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 2,242,424.14 914,803.51
91
成都卫士通信息产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
递延所得税费用 -21,391,574.43 -28,990,717.63
其他 1,400,757.01 1,785,381.68
合计 -17,748,393.28 -26,290,532.44
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -113,314,052.51
按法定/适用税率计算的所得税费用 -16,997,107.88
子公司适用不同税率的影响 856,479.26
调整以前期间所得税的影响 75,466.13
非应税收入的影响 -431,474.48
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 537,321.73
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
957,807.22
损的影响
研发费用加计扣除项目 -2,746,885.26
所得税费用 -17,748,393.28
44、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到政府补助 28,890,941.12 10,881,893.13
收到其他往来款项 3,105,206.05 12,086,222.35
收到利息收入 2,890,120.25 2,568,931.15
收到履约投标保证金 7,590,176.76 3,266,842.87
合计 42,476,444.18 28,803,889.50
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付各项费用 77,731,016.04 57,760,778.96
支付保证金 26,727,516.25 23,866,404.03
92
成都卫士通信息产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
财务费用-手续费 104,787.62 63,794.19
其他 943,485.66
合计 105,506,805.57 81,690,977.18
（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
与证券公司结算年度分红手续费
定增发行费 3,550,175.44
偿还股东拨付的项目资本金 200,000,000.00
退还定增保证金及利息
票据贴现支付利息 496,955.66
支付 2016 年度转股登记费、分红手续费 357,810.24
合计 204,404,941.34
45、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -95,565,659.23 -127,310,594.39
加：资产减值准备 24,109,002.57 24,427,497.20
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 11,293,806.70 13,651,764.53
无形资产摊销 10,552,176.30 2,424,522.78
长期待摊费用摊销 702,620.01 933,565.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
24,426.46
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 162.13
财务费用（收益以“－”号填列） -2,785,332.63 2,811,851.71
投资损失（收益以“－”号填列） -17,378,503.96 1,773,897.55
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -21,391,574.43 -28,990,717.63
存货的减少（增加以“－”号填列） -64,296,598.88 -88,250,967.90
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -156,562,802.41 -104,130,111.69
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -147,949,395.19 -97,943,723.63
93
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经营活动产生的现金流量净额 -459,272,099.02 -400,578,589.34
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 366,767,397.69 1,699,512,567.91
减：现金的期初余额 1,868,057,166.79 521,157,592.23
现金及现金等价物净增加额 -1,501,289,769.10 1,178,354,975.68
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 366,767,397.69 1,868,057,166.79
其中：库存现金 344,345.99 280,832.95
可随时用于支付的银行存款 366,423,051.70 1,867,776,333.84
三、期末现金及现金等价物余额 366,767,397.69 1,868,057,166.79
其他说明：
46、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 21,517,453.96 为保函保证金、汇票保证金
报告期末在建工程系公司下属全资子公司北京网安生产、研发及办公环境建设项
在建工程 1,162,539,851.20 目，该项目购买的金丰能源中心项目 5 号楼目前由于涉及重大诉讼，处于查封状
态（详见本公司 2018-025 号、027 号、029 号公告）。
合计 1,184,057,305.16 --
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
无
2、同一控制下企业合并
无
3、反向购买
无
94
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4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
信息安全产品销
上海卫士通网络安全有限公司 中国上海 中国上海 75.00% 投资设立
售、集成与服务
四川卫士通信息安全平台技术 信息安全产品销
中国成都 中国成都 78.66% 投资设立
有限公司 售、集成与服务
成都卫士通信息安全技术有限 信息安全产品销
中国成都 中国成都 100.00% 投资设立
公司 售、集成与服务
成都三零豪赛网络安全技术有 信息安全产品销
中国成都 中国成都 100.00% 投资设立
限公司 售、集成与服务
成都三零盛安信息系统有限公 信息安全产品销 同一控制下企业
中国成都 中国成都 96.20%
司 售、集成与服务 合并
成都三零瑞通移动通信有限公 信息安全产品销 同一控制下企业
中国成都 中国成都 95.50%
司 售、集成与服务 合并
信息安全产品销 同一控制下企业
嘉微 中国成都 中国成都 88.15%
售、集成与服务 合并
中电科（北京）网络信息安全有 信息安全产品销
中国北京 中国北京 100.00% 投资设立
限公司 售、集成与服务
中电科（天津）网络信息安全有 信息安全产品销
中国天津 中国天津 65.00% 投资设立
限公司 售、集成与服务
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
95
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本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
四川卫士通信息安全平
21.34% -101,768.21 48,393,103.96
台技术有限公司
成都三零盛安信息系统
3.80% -760,895.88 10,029,516.79
有限公司
成都三零瑞通移动通信
4.50% 261,408.00 12,213,148.56
有限公司
嘉微 11.85% 1,232,789.62 25,346,486.38
中电科（天津）网络信
35.00% -2,963,290.13 -2,352,300.20
息安全有限公司
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
四川卫
士通信
息安全 304,853, 8,977,67 313,831, 87,032,2 87,032,2 292,750, 8,741,37 301,491, 74,215,6 74,215,6
平台技 934.26 7.62 611.88 23.72 23.72 623.11 2.39 995.50 59.90 59.90
术有限
公司
成都三
零盛安
508,300, 48,141,9 556,441, 291,759, 1,018,95 292,778, 638,805, 41,677,9 680,483, 395,225, 1,591,89 396,817,
信息系
028.09 50.81 978.90 916.35 3.68 870.03 254.16 04.96 159.12 184.42 0.92 075.34
统有限
公司
成都三
零瑞通
502,469, 73,754,1 576,223, 288,482, 16,130,5 304,613, 428,943, 73,987,2 502,930, 221,143, 15,990,5 237,134,
移动通
147.98 60.99 308.97 802.96 00.00 302.96 562.13 49.46 811.59 796.58 00.00 296.58
信有限
公司
284,311, 16,143,4 300,454, 61,663,7 24,966,4 86,630,1 256,792, 16,425,1 273,217, 48,326,4 21,466,4 69,792,8
嘉微
126.23 48.00 574.23 31.50 00.00 31.50 282.61 01.06 383.67 26.33 00.00 26.33
中电科
（天津） 2,484,69 855,141. 3,339,84 10,060,6 10,060,6 3,039,68 951,233. 3,990,91 2,245,23 2,245,23
网络信 9.22 44 0.66 98.39 98.39 5.66 17 8.83 3.32 3.32
息安全
96
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有限公
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
四川卫士通
信息安全平 23,406,188.7 15,924,059.9 -22,707,408.9
-476,947.44 -476,947.44 -8,062,980.99 393,864.31 393,864.31
台技术有限 9 3 7
公司
成都三零盛
77,688,496.0 -20,002,974.9 -20,002,974.9 -123,483,642. 133,113,798. -17,298,627.0 -17,298,627.0 -88,719,940.9
安信息系统
9 1 1 64 26 8 8 0
有限公司
成都三零瑞
127,131,433. -57,036,533.5 67,012,167.2 -18,498,193.6 -18,498,193.6
通移动通信 5,813,491.00 5,813,491.00 -7,722,466.24
81 9 8 7 7
有限公司
70,927,150.8 10,399,885.3 10,399,885.3 -13,060,560.1 11,418,806.4 17,952,515.1
嘉微 4,281,969.37 4,281,969.37
6 9 9 7 6 8
中电科（天
津）网络信息
1,829,080.61 -8,466,543.24 -8,466,543.24 411,371.93 2,000,000.00 -2,252,889.44 -2,252,889.44 -2,332,787.47
安全有限公
司
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 22,557,664.05 26,606,406.67
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -4,048,742.62 1,573,897.55
--综合收益总额 -4,048,742.62 1,573,897.55
（2）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
本公司无合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制情况。
97
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十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
中国电子科技网络
四川成都 信息安全 20 亿 37.79% 37.79%
信息安全有限公司
本企业最终控制方是中国电子科技集团有限公司。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益之 1、在子公司中权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益之 2、在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
成都摩宝网络科技有限公司 参股公司
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海三零卫士信息安全有限公司 受同一母公司控制
成都三零普瑞科技有限公司 受同一母公司控制
成都三零凯天通信实业有限公司 受同一母公司控制
成都新欣神风电子科技有限公司 受同一母公司控制
中国电子科技集团公司第三十研究所 受同一最终控制方控制
成都国信安信息产业基地有限公司 受同一最终控制方控制
四川信息安全与通信保密杂志社 受同一最终控制方控制
成都欣瑞资产管理有限公司 受同一最终控制方控制
厦门雅迅网络股份有限公司 受同一最终控制方控制
中国电子科技集团公司第三十三研究所 受同一最终控制方控制
安徽四创电子股份有限公司 受同一最终控制方控制
太极计算机股份有限公司 受同一最终控制方控制
广州杰赛科技股份有限公司 受同一最终控制方控制
杭州海康威视数字技术股份有限公司 受同一最终控制方控制
98
成都卫士通信息产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
中国电子科技集团有限公司及下属企业 受同一最终控制方控制
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
获批的交 是否超过
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
易额度 交易额度
中国电子科技网络信息安全有限公司 采购商品 1,884,610.88 否 1,522,636.01
成都国信安信息产业基地有限公司 采购商品 否 165,141.51
成都国信安信息产业基地有限公司 接受劳务 1,170,840.12 否 452,424.55
成都三零凯天通信实业有限公司 采购商品 543,138.46 否 130,769.23
成都三零凯天通信实业有限公司 接受劳务 否 169,811.32
成都欣瑞资产管理有限公司 采购商品 126,126.13 否 227,997.32
成都欣瑞资产管理有限公司 接受劳务 3,951,005.54 否 3,413,123.49
成都三零普瑞科技有限公司 接受劳务 405,539.62 否 1,268,888.92
成都新欣神风电子科技有限公司 采购商品 否 402,179.49
上海三零卫士信息安全有限公司 采购商品 1,884,077.13 否 2,054,279.55
上海三零卫士信息安全有限公司 接受劳务 896,226.42 否 990,566.04
四川信息安全与通信保密杂志社 接受劳务 368,473.41 否 1,900.00
中国电子科技集团公司第三十三研究所 采购商品 5,142,162.10 否 2,912,169.08
中国电子科技集团公司第三十三研究所 接受劳务 1,122,315.79 否
中国电子科技集团公司第三十研究所 采购商品 150,168.38 否 50,620,940.37
中国电子科技集团公司第三十研究所 接受劳务 否 14,207,641.51
广州杰赛科技股份有限公司 采购商品 51,228.18 否
杭州海康威视数字技术股份有限公司 采购商品 2,015,674.72 否 517,638.94
杭州海康威视数字技术股份有限公司 接受劳务 304.27 否 752.14
太极计算机股份有限公司 采购商品 690,598.29 否
中国电子科技集团有限公司及下属企业 采购商品 1,865,261.32 否 168,654.90
中国电子科技集团有限公司及下属企业 接受劳务 352,992.03 否 416,677.65
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中国电子科技网络信息安全有限公司 销售商品 64,102.56
99
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成都三零普瑞科技有限公司 销售商品 76,207.63
厦门雅迅网络股份有限公司 销售商品 68,376.07
成都国信安信息产业基地有限公司 销售商品 547,634.48 99,595.84
成都国信安信息产业基地有限公司 提供劳务 28,301.89
成都三零凯天通信实业有限公司 销售商品 169,230.77
上海三零卫士信息安全有限公司 销售商品 59,948.75 78,598.29
杭州海康威视数字技术股份有限公司 提供劳务 31,849.06
中国电子科技集团公司第三十研究所 销售商品 102,711,760.91 13,421,387.17
中国电子科技集团公司第三十研究所 提供劳务 35,510,193.07 39,549.06
中国电子科技集团公司第三十三研究所 销售商品 3,186,003.42
安徽四创电子股份有限公司 提供劳务 9,433.96
太极计算机股份有限公司 销售商品 3,046,802.21 378,205.12
太极计算机股份有限公司 提供劳务 120,754.72
中国电子科技集团有限公司及下属企业 销售商品 -1,061,821.20 2,912,476.65
中国电子科技集团有限公司及下属企业 提供劳务 207,547.13 175,569.74
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
成都摩宝网络科技有限公司 设备 9,022.21 4,603.23
上海三零卫士信息安全有限公司 房屋 916,614.85
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
成都国信安信息产业基地有限公司 房屋、设备 798,162.64 853,841.72
成都三零凯天通信实业有限公司 房屋 405,922.86 405,922.86
关联租赁情况说明
（3）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
高级管理人员报酬 1,907,888.00 2,573,273.00
100
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6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收票据 中国电子科技集团公司第三十研究所 37,589,224.40 77,211,690.00
应收票据 中国电子科技集团有限公司及下属企业 574,883.00 1,193,883.00
小计 38,164,107.40 78,405,573.00
应收账款 中国电子科技网络信息安全有限公司 3,240,280.00 162,014.00 3,259,360.00 162,968.00
应收账款 成都摩宝网络科技有限公司 10,465.76 523.29
应收账款 成都国信安信息产业基地有限公司 676,852.99 35,820.60 253,348.99 12,971.45
应收账款 成都三零普瑞科技有限公司 2,645,120.53 1,321,330.57 2,597,201.53 1,327,734.62
应收账款 上海三零卫士信息安全有限公司 2,475,627.96 138,570.15 1,721,383.40 1,054,901.60
应收账款 成都三零凯天通信实业有限公司 224,000.00 20,900.00 228,800.00 21,140.00
应收账款 成都新欣神风电子科技有限公司 3,100.00 310.00
应收账款 中国电子科技集团公司第三十研究所 288,334,767.75 15,808,272.26 143,925,245.33 8,644,636.13
应收账款 中国电子科技集团公司第三十三研究所 4,078,505.00 207,725.25 4,078,505.00 207,725.25
应收账款 太极计算机股份有限公司 11,942,620.22 3,544,075.66 10,180,095.94 2,952,496.97
应收账款 杭州海康威视数字技术股份有限公司 4,929,694.56 1,228,284.84 6,917,149.43 942,991.16
应收账款 广州杰赛科技股份有限公司 566.04 28.30
应收账款 中国电子科技集团有限公司及下属企业 39,247,902.62 3,808,854.39 45,502,056.66 4,058,899.78
小计 357,806,403.43 26,276,399.31 218,666,246.28 19,386,774.96
预付账款 成都三零普瑞科技有限公司 4,006,964.25 1,988,733.00
预付账款 中国电子科技集团有限公司及下属企业 1,315,631.00
小计 4,006,964.25 3,304,364.00
其他应收款 成都摩宝网络科技有限公司 96,527.38 4,826.37
其他应收款 成都国信安信息产业基地有限公司 107,473.17 107,473.17 107,473.17 107,473.17
其他应收款 上海三零卫士信息安全有限公司 456,189.58 456,189.58 456,189.58 456,189.58
其他应收款 杭州海康威视数字技术股份有限公司 916,561.51 458,280.76 1,543,161.51 527,942.45
其他应收款 太极计算机股份有限公司 294,600.00 14,730.00
其他应收款 中国电子科技集团有限公司及下属企业 2,080,000.00 208,000.00 2,110,000.00 209,500.00
小计 3,656,751.64 1,234,769.88 4,511,424.26 1,315,835.20
101
成都卫士通信息产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付票据 中国电子科技网络信息安全有限公司 1,488,700.00 6,571,368.50
应付票据 安徽四创电子股份有限公司 7,210,000.00
应付票据 成都国信安信息产业基地有限公司 1,905,620.00 1,905,620.00
应付票据 成都三零凯天通信实业有限公司 247,500.00 989,500.00
应付票据 中国电子科技集团第三十研究所 65,486,800.00 12,020,000.00
应付票据 中国电子科技集团公司第三十三研究所 727,260.00 556,157.00
应付票据 上海三零卫士信息安全有限公司 660,000.00
应付票据 杭州海康威视数字技术股份有限公司 1,254,463.40
应付票据 太极计算机股份有限公司 580,000.00 440,990.00
小计 71,690,343.40 30,353,635.50
应付账款 中国电子科技网络信息安全有限公司 12,287,492.51 5,654,310.00
应付账款 上海三零卫士信息安全有限公司 12,374,245.56 13,925,732.33
应付账款 成都三零凯天通信实业有限公司 2,729,828.96 2,799,833.76
应付账款 成都新欣神风电子科技有限公司 615.38
应付账款 成都国信安信息产业基地有限公司 1,292,687.90 165,409.90
应付账款 成都欣瑞资产管理有限公司 798,374.02 514,728.56
应付账款 中国电子科技集团公司第三十研究所 42,152,970.80 92,165,919.77
应付账款 中国电子科技集团公司第三十三研究所 10,802,814.54 2,422,510.73
应付账款 杭州海康威视数字技术股份有限公司 1,760.00 1,785,264.40
应付账款 广州杰赛科技股份有限公司 4,442.01 405,193.02
应付账款 太极计算机股份有限公司 3,513,351.93
应付账款 中国电子科技集团有限公司及下属企业 18,375,828.62 276,583.77
小计 104,334,412.23 120,115,486.24
预收账款 成都国信安信息产业基地有限公司 455,400.00
预收账款 中国电子科技集团公司第三十研究所 580,000.00 580,000.00
预收账款 中国电子科技集团公司第三十三研究所 85,433.96
预收账款 中国电子科技集团有限公司及下属企业 846,949.67
小计 1,967,783.63 580,000.00
其他应付款 上海三零卫士信息安全有限公司 1,347,384.13 1,444,384.13
其他应付款 成都国信安信息产业基地有限公司 785,665.50
其他应付款 中国电子科技集团公司第三十研究所 2,707,192.93 447,223.13
102
成都卫士通信息产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他应付款 中国电子科技集团公司第三十三研究所 103,200.00 103,200.00
其他应付款 太极计算机股份有限公司 89,200.00
其他应付款 中国电子科技集团有限公司及下属企业 7,653,751.62 639,359.32
小计 12,686,394.18 2,634,166.58
十一、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
457,828, 44,372,5 413,456,1 399,969 41,019,26 358,950,08
合计提坏账准备的 99.76% 9.69% 99.73% 10.26%
680.09 31.05 49.04 ,345.18 3.97 1.21
应收账款
单项金额不重大但
1,095,20 1,095,20 1,095,2 1,095,205
单独计提坏账准备 0.24% 100.00% 0.27% 100.00%
5.40 5.40 05.40 .40
的应收账款
458,923, 45,467,7 413,456,1 401,064 42,114,46 358,950,08
合计 100.00% 100.00%
885.49 36.45 49.04 ,550.58 9.37 1.21
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 224,555,388.61 11,227,769.44 5.00%
1 年以内小计 224,555,388.61 11,227,769.44 5.00%
1至2年 15,686,955.72 1,568,695.57 10.00%
2至3年 21,336,612.57 6,400,983.77 30.00%
3 年以上 33,924,425.25 25,175,082.27
3至4年 14,065,924.98 7,032,962.49 50.00%
103
成都卫士通信息产业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4至5年 8,581,902.43 6,865,521.94 80.00%
5 年以上 11,276,597.84 11,276,597.84 100.00%
合计 295,503,382.15 44,372,531.05
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合名称 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
特别关联方组合 162,325,297.94
合 计 162,325,297.94
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,353,267.08 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款期末余额合计数比例(%) 相应计提坏账准备期末余额
第一名 46,739,582.87 10.18 2,336,979.14
第二名 27,062,850.00 5.90 1,353,142.50
第三名 22,065,350.00 4.81 1,111,485.00
第四名 19,135,913.90 4.17 1,098,252.82
第五名 13,922,141.00 3.03 696,107.05
合 计 128,925,837.77 28.09 6,595,966.51
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
75,937,5 6,109,18 69,828,35 56,829, 4,059,426 52,770,443.
合计提坏账准备的 99.41% 8.05% 99.19% 7.14%
40.65 7.14 3.51 870.67 .82 85
其他应收款
单项金额不重大但 451,520. 451,520. 464,170 464,170.7
0.59% 100.00% 0.81% 100.00%
单独计提坏账准备 00 00 .70 0
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的其他应收款
76,389,0 6,560,70 69,828,35 57,294, 4,523,597 52,770,443.
合计 100.00% 100.00%
60.65 7.14 3.51 041.37 .52 85
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 57,492,312.90 2,874,615.65 5.00%
1 年以内小计 57,492,312.90 2,874,615.65 5.00%
1至2年 15,002,567.02 1,500,256.70 10.00%
2至3年 2,158,069.19 647,420.76 30.00%
3 年以上 1,284,591.54 1,086,894.04 84.61%
3至4年 389,795.00 194,897.50 50.00%
4至5年 14,000.00 11,200.00 80.00%
5 年以上 880,796.54 880,796.54 100.00%
合计 75,937,540.65 6,109,187.14
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,037,109.62 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 72,125,932.78 53,390,247.74
保证金 2,148,805.60 2,013,613.60
备用金 1,279,468.56 1,055,026.32
押金 834,853.71 835,153.71
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合计 76,389,060.65 57,294,041.37
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 往来款 28,686,861.64 1-3 年 37.55% 2,542,386.47
第二名 往来款 20,000,000.00 1 年以内 26.18% 1,000,000.00
第三名 往来款 15,000,000.00 1 年以内 19.64% 750,000.00
第四名 往来款 7,776,969.72 1 年以内 10.18% 388,848.49
第五名 押金 785,228.31 1-2 年 1.03% 78,522.83
合计 -- 72,249,059.67 -- 94.58% 4,759,757.79
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 3,333,787,700.80 3,333,787,700.80 3,333,787,700.80 3,333,787,700.80
对联营、合营企业投资 22,557,664.05 22,557,664.05 26,606,406.67 26,606,406.67
合计 3,356,345,364.85 3,356,345,364.85 3,360,394,107.47 3,360,394,107.47
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
成都三零瑞通移动通信有限公司 162,409,345.53 162,409,345.53
上海卫士通网络安全有限公司 2,186,129.61 2,186,129.61
四川卫士通信息安全平台技术有限公司 26,066,843.06 26,066,843.06
成都三零盛安信息系统有限公司 207,762,680.90 207,762,680.90
成都卫士通信息安全技术有限公司 90,000,000.00 90,000,000.00
成都三零豪赛网络安全技术有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
中电科（北京）网络信息安全有限公司 2,762,650,518.93 2,762,650,518.93
中电科（天津）网络信息安全有限公司 2,275,000.00 2,275,000.00
嘉微 70,437,182.77 70,437,182.77
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合计 3,333,787,700.80 3,333,787,700.80
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
成都摩宝
26,606,40 -4,048,74 22,557,66
网络科技
6.67 2.62 4.05
有限公司
26,606,40 -4,048,74 22,557,66
小计
6.67 2.62 4.05
26,606,40 -4,048,74 22,557,66
合计
6.67 2.62 4.05
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 115,005,501.87 79,371,538.37 100,572,792.53 70,917,000.11
其他业务 2,163,022.84 285,974.48
合计 117,168,524.71 79,371,538.37 100,858,767.01 70,917,000.11
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -4,048,742.62 1,573,897.55
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 200,000.00
合计 -4,048,742.62 1,773,897.55
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十二、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
3,745,800.01
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 48,145.82
其他符合非经常性损益定义的损益项目 21,427,246.58
减：所得税影响额 3,788,143.57
少数股东权益影响额 33,444.41
合计 21,399,604.43 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -2.20% -0.1112 -0.1112
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
-2.70% -0.1367 -0.1367
股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的公司2018年半年度报告文本原件。
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本和公告的原稿。
以上备查文件的备置地点：公司证券部
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