证券代码：002276       证券简称：万马股份       公告编号：2017-030

债券代码：112215        债券简称：14 万马 01


                   浙江万马股份有限公司
关于“14 万马 01”公司债券不上调票面利率暨债
  券持有人回售实施办法的第一次提示性公告

         本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对

     公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。



特别提示：

    1. 根据浙江万马股份有限公司（以下简称“公司”或“发行人”）

2014 年 7 月 21 日发布的《公开发行 2014 年公司债券（第一期）募

集说明书》（以下简称“《募集说明书》”） 约定，公司有权决定在

2014 年公司债券（债券代码：112215，债券简称：14 万马 01。以下

简称“14 万马 01”或“本期债券”）存续期间的第 3 年末发行人上调票

面利率选择权和投资者回售选择权，本期债券在存续期前 3 年的票面

利率为 7.20%，在本期第 3 年末，根据当前的市场环境及公司实际情

况，本公司选择不上调本期债券的票面利率，即本期债券存续期后 2

年的票面利率仍维持 7.20%不变。

    2. 根据《募集说明书》的约定，本公司发出是否上调本期债券

票面利率的公告后，债券持有人有权在债券存续期第 3 个计息年度付

息日将其持有的本期债券全部或部分按面值回售给发行人，或放弃回

售选择权，继续持有本期债券。

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    3. 回售价格：人民币 100 元/张（不含利息）。

    4. 回售申报日：2017 年 6 月 12 日、13 日、14 日。

    5. 回售资金到账日：2017 年 7 月 24 日。

    6. 投资者参与回售等同于以人民币 100 元/张（不含利息）卖出

持有的“14 万马 01”。截至本公告发出前一交易日，“14 万马 01”的收

盘净价为 101.60 元/张，高于回售价格，投资者参与回售可能会带来

损失，敬请投资者注意风险。

    7. 投资者回售部分债券享有 2016 年 7 月 23 日至 2017 年 7 月 22

日期间利息。



    一、本期债券基本情况

    1. 债券名称：浙江万马股份有限公司 2014 年公司债券（第一期）

（以下简称 “本期债券”）

    2. 债券简称：14 万马 01

    3. 债券代码：112215

    4. 发行价格：本期债券按面值发行，票面金额为 100 元。

    5. 发行规模：本期债券发行规模为 3 亿元。

    6. 债券期限：本期债券期限 5 年（附第 3 年末发行人上调票面

利率选择权和投资者回售选择权）。

    7. 债券利率：票面利率 7.2% （本次债券票面利率在债券存续期

的前 3 年固定不变，发行人有权在本次债券存续期的第 3 年末决定是

否行使利率上调选择权）。


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    8. 起息日：本期债券的起息日为 2014 年 7 月 23 日。

    9. 付息日：本期债券的付息日为 2015 年至 2019 年每年的 7

月 23 日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个工作

日，每次付息款项不另计利息）。如投资者行使回售选择权，则其回

售部分债券的付息日为 2015 年至 2017 年每年 的 7 月 23 日（如

遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个工作日，每次付息

款项不另计利息）。

    10. 付息、兑付方式：本期债券本息支付将按照本期债券登记机

构的有关规定统计债券持有人名单，本息支付方式及其他具体安排按

照债券登记机构的相关规定办理。

    11. 发行人利率上调选择权：发行人有权决定是否在本期债券存

续期的第 3 年末上调本期债券后两年的票面利率。发行人将于本期

债券第 3 个计息年度付息日前的第 30 个交易日，在中国证监会指

定的信息披露媒体上发布关于是否上调本期债券票面利率以及上调

幅度的公告。若发行人未行使利率上调权，则本期债券后续期限票面

利率仍维持原有票面利率不变。

    12. 投资者回售选择权：发行人发出关于是否上调本期债券票面

利率及上调幅度的公告后，投资者有权选择在本期债券的第 3 个计

息年度的投资者回售登记期内进行登记，将持有的本期债券按面值全

部或部分回售给发行人，或选择继续持有本期债券。

    13. 回售申报：自发行人发出关于是否上调票面利率及上调幅度

的公告之日起 3 个交易日内，债券持有人可通过指定的方式进行回


                               -3-
售申报。债券持有人的回售申报经确认后不能撤销，相应的公司债券

份额将被冻结交易；回售申报期不进行申报的，则视为放弃回售选择

权，继续持有并接受上述关于是否上调票面利率及上调幅度的决定。

    14. 信用级别：经联合评级综合评定，发行人主体信用等级为

AA，本期债券的信用等级为 AA。

    15. 担保情况：本期债券无担保。

    16. 上市时间和地点：本期债券于 2014 年 7 月 23 日在深交所集

中竞价系统和综合协议交易平台挂牌交易。



    二、本期债券利率调整情况

    公司本期债券在存续期的前三年（2014 年 7 月 23 日-2017 年 7

月 22 日），票面利率为 7.20%。本期债券在存续期的后两年（2017

年 7 月 23 日-2019 年 7 月 22 日），票面利率仍为 7.20%。本期债券

采用单利按年计息，不计复利。



    三、本期债券回售实施办法

    1. 投资者回售选择权：投资者可选择全部回售、部分回售或不

回售。

    2. 风险提示：投资者参与回售等同于以人民币 100 元/张（不含

利息）卖出持有的“14 万马 01”。截至本公告发出前一交易日，“14

万马 01”的收盘价为 101.60 元/张，高于回售价格，投资者参与回售

可能会带来损失，敬请投资者注意风险。


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    3. 回售申报日：2017 年 6 月 12 日、13 日、14 日。

    4. 回售价格：人民币 100 元/张（不含利息）。以 10 张（即面值

合计人民币 1,000 元）为一个回售单位，回售金额必须是 1,000 元的

整数倍且不少于 1,000 元。

    5. 回售申报办法：投资者可选择将持有的债券全部或部分回售

给发行人， 在回售申报日通过深圳证券交易所交易系统进行回售申

报，当日可以撤单，当日收市后回售申报一经确认，不能撤销。相应

的债券将被冻结交易，直至本次回售实施完毕后相应债券被注销。如

果当日未能申报成功，或有未进行回售申报的债券余额，可于次日继

续进行回售申报（限申报登记期内）。

    6. 选择回售的投资者须于回售申报日进行申报，逾期未办理回

售申报手续即视为投资者不回售，同意继续持有“14 万马 01”并接受

上述关于不上调“14 万马 01”票面利率的决定。



    四、回售部分债券付款情况

    1. 回售资金到账日：2017 年 7 月 24 日。

    2. 回售部分债券享有 2016 年 7 月 23 日至 2017 年 7 月 22 日的

期间利息，票面年利率为 7.20%。每手“14 万马 01”（面值 1,000 元）

派发利息为人民币 72.00 元（含税），扣税后个人、证券投资基金债

券持有人取得的实际每手派发利息为 57.60 元，扣税后非居民企业（包

含 QFII、RQFII）取得的实际每手派发利息为 64.80 元。




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    3.付款方式：本公司将按照中国结算深圳分公司的登记结果对本

期债券回售部分支付本金及利息，该回售资金通过中国结算深圳分公

司清算系统进入投资者开户的证券公司的登记公司备付金账户中，再

由证券公司在回售资金发放日划付至投资者在该证券公司的资金账

户中。



    五、回售申报期间的交易

    本期债券在回售申报期间将继续交易，回售部分债券在回售申报

日收市后将被冻结。



    六、关于本次回售所付利息缴纳所得税的说明

    （一）个人缴纳公司债券利息所得税的说明

    根据《中华人民共和国个人所得税法》及其他相关税收法规和文

件的规定，本期债券个人（包括证券投资基金）持有者应缴纳公司债

券利息收入个人所得税，征税税率为利息额的 20%。根据《国家税务

总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》（国税

函〔2003〕612 号）规定，本期债券利息个人所得税统一由各付息网

点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。

    （二）居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明

    根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法规和

文件的 规定，对于持有本期公司债券的居民企业，其债券利息所得




                             -6-
税自行缴纳，每手“14 万马 01”面值 1,000 元实际派发利息为 72.00

元（含税）。

    （三）非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明根据《中华人

民共和国个人所得税法》及其实施条例、《非居民企业所得税源泉扣

缴管理暂行办法》（国税发〔2009〕3 号）以及《关于中国居民企业

向 QFII 支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》

（国税函〔2009〕47 号）等规定，本期债券非居民企业（包括 QFII、

RQFII）债券持有者取得的本期债券利息应缴纳 10%企业所得税，由

公司负责代扣代缴。非居民企业债券持有者如需获取完税证明，请于

2017 年 6 月 30 日前（含当日）填写附件列示的表格传真至联系地址，

并请将原件签章后寄送至公司董秘办。

    （四）其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明

    其他债券持有者的债券利息所得税需自行缴纳。



    七、本期债券回售的相关机构

    （一）发行人

    名称：浙江万马股份有限公司

    法定代表人：何若虚

    联系人：屠国良、邵淑青

    电话： 0571-61097518、63755192

    传真： 0571-63755256

    （二）保荐机构、主承销机构、债券受托管理人


                              -7-
    名称：华林证券股份有限公司

    法定代表人：林立

    联系人：徐晓晨

    联系地址：上海市银城中路 488 号太平金融大厦 3803 室

    电话：021-20281102

    传真：021-20281101

    （三）托管机构

    名称：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司

    地址：广东省深圳市福田区深南大道 2012 号深圳证券交易所广

场 22-28 楼

    联系人：刘美华

    电话： 0755-21899312

    传真： 0755-25987133



     特此公告。




                                   浙江万马股份有限公司董事会

                                             2017 年 6 月 12 日




                             -8-
附件：



       债券持有人信息          中文   英文

在其居民国（地区名称）

在中国境内名称（如有）

在其居民国（地区）地址

国（地区）别

应缴纳债券利息所得税情况

证券账户号码

付息债权登记日收市后持债
数（张）

债券利息（税前，人民币元）

应纳所得税金额（人民币元）

联系人信息

姓名

电话

传真

联系地址

公司名称及盖章

填表日期




                             -9-