江苏洋河酒厂股份有限公司
Jiangsu Yanghe Brewery Joint-Stock Co., Ltd.
（江苏省宿迁市洋河中大街 118 号）
2012 年半年度报告
2012 年 8 月 23 日
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
目 录
一、 重要提示
二、 公司基本情况
三、 主要会计数据和业务数据摘要
四、 股本变动及股东情况
五、 董事、监事和高级管理人员
六、 董事会报告
七、 重要事项
八、 财务会计报告
九、 备查文件目录
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江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2012 年半年度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
公司所有董事均出席了本
次会议
公司负责人张雨柏、主管会计工作负责人尹秋明及会计机构负责人(会计主管人员) 赵其科声明：保证
半年度报告中财务报告的真实、完整。
释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、洋河股份 指 江苏洋河酒厂股份有限公司
双沟 指 江苏双沟酒业股份有限公司
海烟物流 指 上海海烟物流发展有限公司
洋河集团 指 江苏洋河集团有限公司
蓝天贸易 指 宿迁市蓝天贸易有限公司
蓝海贸易 指 宿迁市蓝海贸易有限公司
二、公司基本情况
（一）公司信息
A 股代码 002304 B 股代码
A 股简称 洋河股份 B 股简称
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 江苏洋河酒厂股份有限公司
公司的法定中文名称缩
洋河股份
写
公司的法定英文名称 Jiangsu Yanghe Brewery Joint-Stock Co., Ltd.
公司的法定英文名称缩
YHGF
写
公司法定代表人 张雨柏
注册地址 江苏省宿迁市洋河中大街 118 号
注册地址的邮政编码 223800
办公地址 江苏省宿迁市洋河中大街 118 号
办公地址的邮政编码 223800
公司国际互联网网址 http://www.chinayanghe.com
电子信箱 yanghe002304@vip.163.com
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（二）联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 丛学年
联系地址 宿迁市洋河中大街 118 号
电话 025-52489218
传真 025-52489218
电子信箱 yhcxn188@126.com
（三）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定
巨潮资讯网(http://www. cninfo.com.cn)
网站网址
公司半年度报告备置地点 江苏省宿迁市洋河中大街 118 号股东阅览室
三、主要会计数据和业务数据摘要
（一）主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
主要会计数据
本报告期比上年同期
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期
增减(%)
营业总收入（元） 9,309,772,422.09 6,171,743,874.03 50.85%
营业利润（元） 4,205,349,183.54 2,579,350,993.41 63.04%
利润总额（元） 4,238,933,789.61 2,586,262,051.88 63.9%
归属于上市公司股东的净利润
3,173,886,530.51 1,813,856,743.92 74.98%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
3,105,273,838.99 1,809,783,125.11 71.58%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
2,853,097,621.20 1,962,137,813.84 45.41%
（元）
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减(%)
总资产（元） 19,367,394,234.60 18,883,170,597.25 2.56%
归属于上市公司股东的所有者权
11,714,441,398.78 9,890,554,868.27 18.44%
益（元）
股本（股） 1,080,000,000.00 900,000,000.00 20%
主要财务指标
本报告期比上年同期
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期
增减(%)
基本每股收益（元/股） 2.94 1.68 75%
稀释每股收益（元/股） 2.94 1.68 75%
扣除非经常性损益后的基本每股 2.88 1.68 71.87%
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收益（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%） 27.09% 23.61% 3.48%
加权平均净资产收益率（%） 28.21% 24.34% 3.87%
扣除非经常性损益后全面摊薄净
26.51% 23.55% 2.96%
资产收益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均
27.6% 24.29% 3.31%
净资产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净
2.64 2.18 21.1%
额（元/股）
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
同期末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资
10.85 10.99 -1.27%
产（元/股）
资产负债率（%） 39.43% 47.53% -8.1%
报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）
（二）境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3、存在重大差异明细项目
涉及的国际会计准则和/
重大的差异项目 项目金额（元） 形成差异的原因 或境外会计准则规定等说
明
不适用
4、境内外会计准则下会计数据差异的说明
不适用
（三）扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 金额（元） 说明
为固定资产和长期股权投资处置损
非流动资产处置损益 153,406.62
益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相
关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补 8,540,100.00 详见财务报表附注五.34
助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用
费
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企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成
本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项
资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值
部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并
日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损
益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业
务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产
生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 57,341,979.90
产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的
投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地
产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益
进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
主要为违约金收入和捐赠支出等营
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 25,434,254.13
业外收支差额
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 13,395.41
所得税影响额 -22,870,444.54
合计 68,612,691.52 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
无
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股 转股
489,472, 97,894,4 3,874,10 101,768, 591,240,
一、有限售条件股份 54.39% 54.75%
171 34 4 538 709
1、国家持股 0 0% 0 0 0 0 0%
312,725, 62,545,1 62,545,1 375,271,
2、国有法人持股 34.75% 0 34.74%
970 94 94 164
148,500, 29,700,0 29,700,0 178,200,
3、其他内资持股 16.5% 0 16.5%
000 00 00 000
148,500, 29,700,0 29,700,0 178,200,
其中：境内法人持股 16.5% 0 16.5%
000 00 00 000
境内自然人持股 0 0% 0 0 0 0 0%
4、外资持股 0 0% 0 0 0 0 0%
其中：境外法人持股 0 0% 0 0 0 0 0%
境外自然人持股 0 0% 0 0 0 0 0%
28,246,2 5,649,24 3,874,10 9,523,34 37,769,5
5.高管股份 3.14% 3.49%
01 0 4 4 45
410,527, 82,105,5 -3,874,1 78,231,4 488,759,
二、无限售条件股份 45.61% 45.25%
829 66 04 62 291
410,527, 82,105,5 -3,874,1 78,231,4 488,759,
1、人民币普通股 45.61% 45.25%
829 66 04 62 291
2、境内上市的外资股 0
3、境外上市的外资股 0
4、其他 0
900,000, 180,000, 180,000, 1,080,00
三、股份总数 100% 0 100%
000.00 000 000 0,000.00
股份变动的批准情况（如适用）
报告期内，经公司2011年度股东大会审议通过《关于公司2011年度利润分配及资本公积转增股本的议案》，公司以2011年12
月31日总股本90000万股为基数，用资本公积每10股转增2股。
股份变动的过户情况
公司2011年度权益分派方案于2012年6月1日实施完毕。
股份变动对最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
本次实施转增股后，按新股本1,080,000,000股摊薄计算，2011年度，每股收益为3.72元，每股净资产为9.17
元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
本期解除限售 本期增加限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 股数
首发承诺,公 2012 年 11 月 6
洋河集团 306,449,654 0 61,289,931 367,739,585
积金转股 日
首发承诺，公
蓝天贸易 76,612,500 0 15,322,500 91,935,000 遵循承诺
积金转股
首发承诺，公
蓝海贸易 71,887,500 0 14,377,500 86,265,000 遵循承诺
积金转股
社保基金会 6,276,316 0 1,255,263 7,531,579 首发承诺 2012 年 11 月 6
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日
高管锁定，公
离任后法定锁
杨廷栋 7,295,642 0 4,377,387 11,673,029 积金转股，离
定期届满
任锁定
高管锁定，公 离任后法定锁
张雨柏 4,901,539 0 980,308 5,881,847
积金转股 定期届满
高管锁定，公
离任后法定锁
王述荣 1,759,527 0 351,905 2,111,432 积金转股，离
定期届满
任锁定，
高管锁定，公
离任后法定锁
高学飞 2,499,978 0 1,499,987 3,999,965 积金转股、离
定期届满
任锁定
高管锁定，公 离任后法定锁
冯攀台 2,572,315 0 514,463 3,086,778
积金转股 定期届满
高管锁定，公 离任后法定锁
朱广生 2,639,290 0 527,858 3,167,148
积金转股 定期届满
高管锁定，公 离任后法定锁
钟玉叶 2,639,290 0 527,858 3,167,148
积金转股 定期届满
高管锁定，公 离任后法定锁
周新虎 1,508,166 0 301,633 1,809,799
积金转股 定期届满
高管锁定，公 离任后法定锁
丛学年 1,508,166 0 301,633 1,809,799
积金转股 定期届满
高管锁定，公
离任后法定锁
赵凤琦 508,500 0 305,100 813,600 积金转股，离
定期届满
任锁定
高管锁定，公
离任后法定锁
李风云 207,500 0 41,500 249,000 积金转股、离
定期届满
任锁定
合计 489,265,883 0 101,974,826 591,240,709 -- --
（二）证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生 发行价格（元/ 获准上市交易
发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期
证券名称 股） 数量
股票类
2009 年 10 月 2009 年 11 月
洋河股份 60 45,000,000 45,000,000
27 日 06 日
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
权证类
前三年历次证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）
经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1077号文核准，公司于2009年10月27日首次公开发行人民
币普通股不超过4,500万股。本次发行采用网下向询价对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结
合的方式，其中网下配售900万股，网上定价发行3600万股，发行价格为60元/股。
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2、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
（三）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 16,227 户。
2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
持股比例
股东名称（全称） 股东性质 持股总数 售条件股
(%) 股份状态 数量
份
江苏洋河集团有限公 367,739,58
国有法人 34.05% 367,756,385 质押 53,988,321
司 5
宿迁市蓝天贸易有限 境内非国有
11.03% 119,073,504 91,935,000
公司 法人
宿迁市蓝海贸易有限 境内非国有
10.35% 111,739,800 86,265,000
公司 法人
上海海烟物流发展有
国有法人 9.64% 104,077,241 0
限公司
南通综艺投资有限公 境内非国有
8.83% 95,400,000 0
司 法人
上海捷强烟草糖酒（集
国有法人 4.5% 48,569,378 0
团）有限公司
杨廷栋 境内自然人 1.08% 11,673,029 11,673,029
江苏省高科技产业投 境内非国有
1.04% 11,237,700 0
资有限公司 法人
张雨柏 境内自然人 0.73% 7,842,463 5,881,847
全国社会保障基金理
0.7% 7,531,579 7,531,579
事会转持三户
股东情况的说明 无
前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
期末持有无限售 股份种类及数量
股东名称
条件股份的数量 种类 数量
上海海烟物流发展有限公司 104,077,241 A 股 104,077,241
南通综艺投资有限公司 95,400,000 A 股 95,400,000
上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司 48,569,378 A 股 48,569,378
宿迁市蓝天贸易有限公司 27,138,504 A 股 119,073,504
宿迁市蓝海贸易有限公司 25,474,800 A 股 111,739,800
江苏省高科技产业投资有限公司 11,237,700 A 股 11,237,700
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中国工商银行－广发策略优选混合型证
5,312,201 A 股 5,312,201
券投资基金
中国工商银行－嘉实策略增长混合型证
4,594,237 A 股 4,594,237
券投资基金
陈宗敬 4,481,200 A 股 4,481,200
中国银行－易方达深证 100 交易型开放
3,985,853 A 股 3,985,853
式指数证券投资基金
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
1、 南通综艺投资有限公司与江苏省高科技产业投资有限公司
南通综艺投资有限公司（以下简称“综艺投资”）和江苏省高科技产业投资有限公司（以下简称：“江苏
高投”）是公司发起人股东。目前，持股比例分别为 8.83%和 1.04%；昝圣达先生是综艺投资第一大股东，
持股比例为 52.00%；综艺投资是江苏综艺股份有限公司第一大股东，持股比例为 31.02%；江苏综艺股份
有限公司是江苏高投的第一大股东，持股比例为 53.85%。昝圣达先生同时担任江苏综艺股份有限公司和江
苏高投的董事长。综艺投资和江苏高投的实际控制人均为昝圣达先生。
2、 杨廷栋先生与宿迁市蓝天贸易有限公司
杨廷栋先生是公司发起人股东，持股比例为 1.08%；宿迁市蓝天贸易有限公司是公司第二大股东，持
股比例为 11.03%；
杨廷栋先生持有宿迁市蓝天贸易有限公司 32.69%的股权。杨廷栋先生同时担任本公司党委书记和宿迁市蓝
天贸易有限公司的执行董事。
3、 张雨柏先生与宿迁市蓝海贸易有限公司
张雨柏先生是公司发起人股东，持股比例为 0.73%；宿迁市蓝海贸易有限公司是公司第三大股东，持
股比例为 10.35%；
张雨柏先生持有宿迁市蓝海贸易有限公司 34.84%的股权。张雨柏先生同时担任本公司董事长兼总裁、宿迁
市蓝海贸易有限公司的执行董事。
除此之外，本公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司股
东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
3、控股股东及实际控制人情况
（1）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
（2）控股股东及实际控制人具体情况介绍
是否有新实际控制人
□ 是 √ 否 □ 不适用
实际控制人名称 江苏洋河集团有限公司
实际控制人类别 其他
情况说明
中文名称：江苏洋河集团有限公司
法定代表人：韩锋
注册资本：11,000万元
成立日期：1997年5月8日
住所：江苏省宿迁市宿城区洋河镇酒家路2号
经营范围：酿酒机械设备销售，酒出口、进口生产所需的各种原辅材料、设备和零部件，实业投资；
市政公用工程、房屋建筑工程、旅游文化产业投资。
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（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
（4）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
注册资
法人股东名称 法定代表人 成立日期 主要经营业务或管理活动 本（万 币种
元）
2006 年 03 月
宿迁市蓝天贸易有限公司 杨廷栋 实业投资、国内贸易 54.48 CNY
17 日
2006 年 03 月
宿迁市蓝海贸易有限公司 张雨柏 实业投资、国内贸易 51.12 CNY
17 日
情况说明 无
（四）可转换公司债券情况
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员
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（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
是否在股
其中：持有
本期增持 本期减持 期末持有 东单位或
任期起始 任期终止 期初持股 期末持股 限制性股
姓名 职务 性别 年龄 股份数量 股份数量 股票期权 变动原因 其他关联
日期 日期 数（股） 数（股） 票数量
（股） （股） 数量（股） 单位领取
（股）
薪酬
董事长;总 2012 年 02 2015 年 02 公积金转
张雨柏 男 48 6,535,386 1,307,077 0 7,842,463 5,881,847 0 否
裁 月 09 日 月 09 日 股
2012 年 02 2015 年 02
韩锋 董事 男 50 0 0 0 0 0 0 未有变化 是
月 09 日 月 09 日
2012 年 02 2015 年 02
柏树兴 董事 男 56 0 0 0 0 0 0 未有变化 是
月 09 日 月 09 日
2012 年 02 2015 年 02
昝瑞林 董事 男 42 0 0 0 0 0 0 未有变化 是
月 09 日 月 09 日
董事、副总 2012 年 02 2015 年 02 公积金转
钟玉叶 男 55 3,519,054 703,811 0 4,222,865 3,167,148 0 否
裁 月 09 日 月 09 日 股
董事、副总 2012 年 02 2015 年 02 公积金转
朱广生 男 49 3,519,054 703,811 0 4,222,865 3,167,148 0 否
裁 月 09 日 月 09 日 股
董事、副总
2012 年 02 2015 年 02 公积金转
丛学年 裁、董事会 男 46 2,010,888 402,177 0 2,413,065 1,809,799 0 否
月 09 日 月 09 日 股
秘书
2012 年 02 2015 年 02
蒋伏心 独立董事 男 56 0 0 0 0 0 0 未有变化 否
月 09 日 月 09 日
2012 年 02 2015 年 02
王林 独立董事 男 49 0 0 0 0 0 0 未有变化 否
月 09 日 月 09 日
2012 年 02 2015 年 02
刘建华 独立董事 女 57 0 0 0 0 0 0 未有变化 否
月 09 日 月 09 日
12
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2012 年 02 2015 年 02
屠建华 独立董事 女 61 0 0 0 0 0 0 未有变化 否
月 09 日 月 09 日
监事会主 2012 年 02 2015 年 02 公积金转
冯攀台 男 52 3,429,754 685,951 0 4,115,705 3,086,778 0 否
席 月 09 日 月 09 日 股
2012 年 02 2015 年 02 公积金转
龚如杰 监事 男 46 1,400 280 0 1,680 0 0 是
月 09 日 月 09 日 股
2012 年 02 2015 年 02
耿开亮 监事 男 48 0 0 0 0 0 0 未有变化 是
月 09 日 月 09 日
2012 年 02 2015 年 02
陈太松 监事 男 44 0 0 0 0 0 0 未有变化 否
月 09 日 月 09 日
2012 年 02 2015 年 02
陈太清 监事 男 47 0 0 0 0 0 0 未有变化 否
月 09 日 月 09 日
副总裁、总 2012 年 02 2015 年 02 公积金转
周新虎 男 50 2,010,888 402,177 0 2,413,065 1,809,799 0 否
工程师 月 09 日 月 09 日 股
2012 年 04 2015 年 02
王耀 副总裁 男 46 0 0 0 0 0 0 未有变化 否
月 20 日 月 09 日
2012 年 04 2015 年 02
李维民 副总裁 男 57 0 0 0 0 0 0 未有变化 否
月 20 日 月 09 日
2012 年 04 2015 年 02
钟雨 副总裁 男 48 0 0 0 0 0 0 未有变化 否
月 20 日 月 09 日
2012 年 04 2015 年 02
尹秋明 财务总监 男 40 0 0 0 0 0 0 未有变化 否
月 20 日 月 09 日
合计 -- -- -- -- -- 21,026,424 4,205,284 0 25,231,708 18,922,519 0 -- --
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
13
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（二）任职情况
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单
任职人员姓 任期起始日 在股东单位是否
股东单位名称 位担任的 任期终止日期
名 期 领取报酬津贴
职务
张雨柏 宿迁市蓝海贸易有限公司 执行董事 否
韩锋 江苏洋河集团有限公司 总经理 是
昝瑞林 南通综艺投资有限公司 董事长 是
柏树兴 上海海烟物流发展有限公司 副总经理 是
上海捷强烟草糖酒（集团）有限公
龚如杰 副总经理 是
司
监事会主
耿开亮 江苏洋河集团有限公司 是
席
在股东单位
任职情况的 无
说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单
任职人员姓 任期起始日 在其他单位是否
其他单位名称 位担任的 任期终止日期
名 期 领取报酬津贴
职务
江苏省宿迁市产业发展集团有限
韩锋 董事长 是
公司
商学院院
南京师范大学南京新街口百货商
蒋伏心 长独立董 是
店股份有限公司
事
南京中央商场（集团）股份有限公
王林 总经理 是
司
在其他单位
任职情况的 无
说明
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管 根据 2008 年 12 月 29 日公司第二届董事会第九次会议通过的《总经理年薪制试行
理人员报酬的决策程 办法（修改稿）》以及 2009 年 1 月 18 日公司 2009 年第一次临时股东大会通过的《关
序 于公司董事长年薪制试行办法（修改稿）的议案》的规定执行。
董事、监事、高级管
按照财务状况、安全、质量指标、客户满意率等进行考评与激励。
理人员报酬确定依据
董事、监事和高级管 经营层实行年薪制度，年薪中的基础部分按月平均发放，其余部分在年终时按照考
理人员报酬的实际支 核情况发放，如未达到考核指标则不予发放。此外，公司董事会薪酬与考核委员会
14
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
付情况 均按照公司制度，对公司董事、监事、高级管理人员履行职责情况进行审查。
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因
2012 年 02 月
张雨柏 董事长 新任 董事会换届
09 日
2012 年 02 月
昝瑞林 董事 新任 董事会换届
09 日
2012 年 02 月
钟玉叶 董事 新任 董事会换届
09 日
2012 年 02 月
朱广生 董事 新任 董事会换届
09 日
2012 年 02 月
丛学年 董事 新任 董事会换届
09 日
2012 年 02 月
蒋伏心 独立董事 新任 董事会换届
09 日
2012 年 02 月
冯攀台 监事会主席 新任 监事会换届
09 日
2012 年 02 月
陈太清 监事 新任 监事会换届
09 日
2012 年 02 月
陈太松 监事 新任 监事会换届
09 日
副总裁、总工程 2012 年 02 月
周新虎 新任 新聘
师 09 日
2012 年 04 月
王耀 副总裁 新任 新聘
20 日
2012 年 04 月
李维民 副总裁 新任 新聘
20 日
2012 年 04 月
钟雨 副总裁 新任 新聘
20 日
2012 年 04 月
尹秋明 财务负责人 新任 新聘
20 日
2012 年 02 月
杨廷栋 董事长 历任 董事会任期届满
09 日
2012 年 02 月
赵凤琦 副董事长 历任 董事会任期届满
09 日
2012 年 02 月
昝圣达 董事 历任 董事会任期届满
09 日
2012 年 02 月
顾汉德 独立董事 历任 董事会任期届满
09 日
2012 年 02 月
高学飞 监事会主席 历任 监事会任期届满
09 日
左松林 监事 历任 2012 年 02 月 监事会任期届满
15
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
09 日
（五）公司员工情况
在职员工的人数 9,221
公司需承担费用的离退休职工人数 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 3,859
销售人员 2,164
技术人员 1,522
财务人员 181
行政人员 1,495
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士 156
本科 2,041
大专 2,048
高中及以下 4,976
公司员工情况说明
无
六、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
本公司属白酒类饮料制造业，主营洋河、双沟系列白酒的生产和销售。
2012年上半年，公司管理层坚定不移地贯彻落实年初制定的各项计划工作，全力推进“五大体系”建
设工程，进一步夯实白酒主营业务基础，全力推进生产保障能力提升和市场主动地位的增强，变革管理模
式，强化基础管理，企业文化建设初见成效。
报告期内，募投项目、名优酒酿造技改二期工程、三万吨名优酒酿造技改工程、双沟酒业园区包装物
流项目、名优酒酿造技改三期工程等项目建设稳步推进并逐渐投产，公司的生产条件、生产规模、研发能
力得到明显的改善和提升；
公司旗下两款产品“52度梦之蓝梦九、“42度棉柔苏酒”在2012年中国食品工业协会白酒国家评委年
会上，分别被评为“2012年度中国白酒酒体设计奖”和2012年度中国白酒国家评委感官质量奖”。
2012年1-6月，公司实现营业收入 9,309,772,422.09 元，同比增长50.85 %，归属上市公司股东的净
利润 3,173,886,530.51元，同比增长 74.98 %。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：
□ 是 √ 否 □ 不适用
公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
1、江苏苏酒实业股份有限公司本期实现营业收入9,226,192,326.36元，净利润2,471,445,195.92元。
16
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、江苏双沟酒业股份有限公司本期实现营业收入1,490,144,630.69元，净利润751,199,176.89元。
可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
主要表现在几个方面：（1）宏观经济形势的变化，对白酒行业的发展会产生一定的影响；（2）目前
公司已经发展到了较高的层次，成为行业关注的焦点，市场竞争将越发激烈；（3）与行业龙头企业相比，
公司在企业规模、品牌影响力、市场网络构建和产品盈利等方面，仍需进一步的改善和提升；（4）随着
企业规模的超常规发展，各类人才要素资源相对不足，需要企业进一步的积聚。
1、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
营业收入比上 营业成本比上
分行业或分产 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率(%) 年同期增减 年同期增减
品 同期增减（%）
（%） （%）
分行业
9,218,096,511. 3,484,308,356.
白酒行业 62.2% 50.81% 34.13% 4.7%
62 33
分产品
8,585,592,611. 2,786,602,971.
中高档酒 67.54% 56.91% 39.4% 4.07%
77 65
632,503,899.8 697,705,384.6
普通酒 -10.31% -1.3% 16.53% -16.88%
5 8
主营业务分行业和分产品情况的说明
无
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
普通酒毛利率比上年同期减少幅度较大的原因系普通酒生产成本增加，而销售价格未增加所致。
（2）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
省内 5,977,178,421.92 47.13%
省外 3,240,918,089.70 58.11%
主营业务分地区情况的说明
无
主营业务构成情况的说明
无
（3）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
17
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（4）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（5）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
（6）占净利润 10%以上参股公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况
□ 适用 √ 不适用
（7）经营中的问题与困难
一是宏观经济走向不明。目前，宏观形势出现了变化，中国经济全面走入转型升级期，转型是否顺利，关
系未来经济能否维持持续快速增长。宏观经济形势的发展将会对白酒消费产生影响，尤其是对高端白酒消
费产生冲击。
二是行业竞争逐步升级。中国白酒行业的竞争，从小企业到大企业，从错位到同位，从产品到资本，市场
竞争更趋激烈化，白酒行业全面进入寡头竞争时代。
三是要素资源匹配不足。虽然近几年企业持续快速发展，主要经济指标大幅攀升，行业地位不断提升。但
与茅台、五粮液等行业龙头企业相比，公司在企业规模、经营实力、品牌影响力和市场网络构建等方面还
存在一定差距。
2、与公允价值计量相关的内部控制制度情况
□ 适用 √ 不适用
3、持有外币金融资产、金融负债情况
□ 适用 √ 不适用
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 260,032.95
报告期投入募集资金总额 19,049.64
已累计投入募集资金总额 226,517.3
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 9,724.5
3
累计变更用途的募集资金总额比例
3.74%
18
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
募集资金总体使用情况说明
截止 2012 年 6 月 30 日，公司已累计投入募集资金总额 226,517.30 万元，含承诺投资项目和超募资金投
向。承诺投资项目累计投入 64,587.10 万元，其中名优酒酿造技改项目累计投入 22,613.19 万元，名优酒
陈化老熟和包装技改项目累计投入 39,522.02 万元，营销网络建设项目累计投入 2,451.89 万元。超募资金
投向累计投入 161,930.20 万元，其中购买经营用地累计投入 17,486.66 万元，竞购双沟酒业部分股权累计
投入 53,639.94 万元，名优酒酿造技改二期工程累计投入 90,803.60 万元。
19
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至期末投
是否已变更 截至期末累 项目达到预 项目可行性
承诺投资项目和超募资金投 募集资金承 调整后投资 本报告期投 资进度 本报告期实 是否达到预
项目(含部分 计投入金额 定可使用状 是否发生重
向 诺投资总额 总额(1) 入金额 (%)(3)＝ 现的效益 计效益
变更) (2) 态日期 大变化
(2)/(1)
承诺投资项目
2012 年 12 月
名优酒酿造技改项目 否 26,959.57 26,959.57 0 22,613.19 83.88% 3,329.64 是 否
31 日
名优酒陈化老熟和包装技改 2012 年 12 月
否 38,539.91 38,539.91 1,301.4 39,522.02 102.55% 6,382.27 是 否
项目 31 日
白酒酿造副产物循环再利用
是 9,724.5 0 0 0 0% 0 不适用 是
项目
2012 年 12 月
营销网络建设项目 否 7,440.37 7,440.37 0 2,451.89 32.95% 否 否
31 日
承诺投资项目小计 - 82,664.35 72,939.85 1,301.4 64,587.1 - - 9,711.91 - -
超募资金投向
2010 年 06 月
购买经营用地 是 17,486.66 17,486.66 0 17,486.66 100% 0 不适用 否
08 日
2010 年 04 月
竞购双沟酒业部分股权 是 53,639.94 53,639.94 0 53,639.94 100% 44,622.41 是 否
08 日
2012 年 12 月
名优酒酿造技改二期工程 是 106,242 115,966.5 17,748.24 90,803.6 78.3% 0是 否
31 日
归还银行贷款（如有） - - - - -
补充流动资金（如有） - - - - -
20
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
超募资金投向小计 - 177,368.6 187,093.1 17,748.24 161,930.2 - - 44,622.41 - -
合计 - 260,032.95 260,032.95 19,049.64 226,517.3 - - 54,334.32 - -
未达到计划进度或预计收益 募投项目四：营销网络建设项目未达到计划投入进度，主要原因是随着公司的发展壮大，省外市场份额进一步扩大，公司需要重
的情况和原因（分具体项目）新规划深度全国化市场营销网络的建设。
白酒酿造副产物循环再利用项目可行性发生重大变化，主要原因是公司近年来部分酿酒车间技改扩产，需要大量酒糟用来新窖池
升缸，以及现代生物技术的应用，使得酒糟的淀粉残留量大大降低；同时，公司通过技术攻关，有效控制了黄水、底锅水的产生
量，因此此项目继续建设已失去意义。公司管理层经过周密的论证、分析和比较后认为，公司目前正在建设的"名优酒酿造技改二
项目可行性发生重大变化的 期工程"与原募投项目相比较，其投资回报周期相对较短、盈利能力更强、市场前景更为明确。因此，公司管理层本着严谨的经营
情况说明 作风及对广大投资者负责的态度，追求募集资金使用效率的最大化，对公司白酒酿造副产物循环再利用项目进行相应变更。2011
年 8 月 11 日公司召开第三届董事会第十六次会议，审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》；2011 年 8 月 31 日公司召
开 2011 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》。公司不再实施原募投项目白酒酿造副产物循
环再利用，已投入的募集资金 428.04 万元将由公司自有资金进行置换，将原项目募集资金变更投入"名优酒酿造技改二期工程"。
√ 适用 □ 不适用
公司首次公开发行股票超募资金 177，368.60 万元，具体用途及进展情况如下：
1、2009 年 12 月 31 日公司召开第三届董事会第三次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金购买经营用地的议案》，根据公司
目前生产经营实际情况，以及未来发展的需要，公司从宿迁市人民政府竞拍紧邻公司周边的三块土地。这三块土地预计购买成本
不超过人民币 1.8 亿元，资金来源为公司首次公开发行股份的超募资金。目前，公司已用超募资金支付上述地块价款 17,486.66 万
超募资金的金额、用途及使用 元。公司将上述地块用作成品库房、材料库房、曲房、酿酒厂房、酒文化广场等白酒主营业务发展的经营用地。
进展情况 2、2010 年 3 月 19 日第三届董事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金竞购江苏双沟酒业股份有限公司部分股权的
议案》，同意公司使用部分超募资金竞购江苏双沟酒业股份有限公司 40.598%的股权(共计 44,658,280 股)。目前，公司已完成了上
述收购事项，使用超募资金 53,639.94 万元，其中包含支付双沟股权转让款 53,589.94 万元和双沟股权转让交易服务费 50 万元。
3、2010 年 5 月 10 日第三届董事会第八次会议，审议通过了《关于建设名优酒酿造技改二期工程的议案》，同意公司投资 110,609
万元，投资建设名优酒酿造技改二期工程，资金来源为公司首次公开发行股票的超募资金，不足部分公司自筹资金解决。截止 2012
年 6 月 30 日公司名优酒酿造技改二期工程累计投入 90,803.60 万元用于建设酿酒相关的配套工程。
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施地点
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
变更情况
募集资金投资项目实施方式 □ 适用 √ 不适用
21
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
调整情况 □ 报告期内发生 □ 以前年度发生
√ 适用 □ 不适用
1、在本次募集资金到位前，公司根据生产经营需要，以自筹资金投入募集资金投资项目。经江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司
专项审核：截止 2009 年 11 月 30 日，公司以自筹资金实际投资 32,097.14 万元，其中名优酒酿造技改项目投资 9,270.36 万元；名
募集资金投资项目先期投入
优酒陈化老熟和包装技改项目投资 20,101.01 万元；白酒酿造副产物循环再利用项目投资 428.04 万元；营销网络建设项目投资
及置换情况
2,297.74 万元。
2、募集资金到位后，经 2009 年 12 月 3 日公司第三届董事会第二次会议审议通过，公司以募集资金 32,097.14 万元置换上述募集
资金项目先期自筹资金。
用闲置募集资金暂时补充流 □ 适用 √ 不适用
动资金情况
项目实施出现募集资金结余 □ 适用 √ 不适用
的金额及原因
本公司及控股子公司江苏洋河包装有限公司、全资子公司江苏洋河酒业有限公司分别在中国工商银行股份有限公司宿迁洋河支行、
尚未使用的募集资金用途及
中信银行股份有限公司南京玄武支行、中国银行股份有限公司宿迁洋河支行开设了募集资金专用账户，实行专户存储，尚未使用
去向
的募集资金均存放在上述账户，资金用途未发生变化
募集资金使用及披露中存在
无
的问题或其他情况
22
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后的
变更后项 截至期末 截至期末 项目达到
本报告期 本报告期 项目可行
变更后的 对应的原 目拟投入 实际累计 投资进度 预定可使 是否达到
实际投入 实现的效 性是否发
项目 承诺项目 募集资金 投入金额 (%)(3)=(2 用状态日 预计效益
金额 益 生重大变
总额(1) (2) )/(1) 期
化
白酒酿造
名优酒酿
副产物循 2012 年 12
造技改二 115,966.5 17,748.24 90,803.6 78.3% 0是 否
环再利用 月 31 日
期工程
项目
合计 -- 115,966.5 17,748.24 90,803.6 -- -- 0 -- --
白酒酿造副产物循环再利用项目变更的主要原因是公司近年来部分酿酒
车间技改扩产，需要大量酒糟用来新窖池升缸，以及现代生物技术的应用，
使得酒糟的淀粉残留量大大降低；同时，公司通过技术攻关，有效控制了
黄水、底锅水的产生量，因此此项目继续建设已失去意义。公司管理层经
过周密的论证、分析和比较后认为，公司目前正在建设的"名优酒酿造技
改二期工程"与原募投项目相比较，其投资回报周期相对较短、盈利能力
变更原因、决策程序及信息披
更强、市场前景更为明确。因此，公司管理层本着严谨的经营作风及对广
露情况说明(分具体项目)
大投资者负责的态度，追求募集资金使用效率的最大化，对公司白酒酿造
副产物循环再利用项目进行相应变更。2011 年 8 月 11 日公司召开第三届
董事会第十六次会议，审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》；
2011 年 8 月 31 日公司召开 2011 年第二次临时股东大会，审议通过了《关
于变更募集资金投资项目的议案》。公司已按相关规定，及时、真实、准
确、完整的披露了变更募集资金投资项目情况。
未达到计划进度或预计收益的
不适用
情况和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
4、重大非募集资金投资项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
首次公告披
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
露日期
2011 年 08
3 万吨名优酒酿造技改工程 163,000 32.62%
月 13 日
2011 年 08
双沟酒业园区包装物流项目 49,500 13.66%
月 13 日
名优酒酿造技术改造工程 2011 年 08 132,616 18.67%
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（三期） 月 13 日
合计 345,116 -- --
重大非募集资金投资项目情况说明
经 2011 年 8 月 11 日召开的公司第三届董事会第十六次会议审议通过，并经 2011 年 8 月 31 日召
开的公司 2011 年第二次临时股东大会批准。公司用自筹资金投资建设 3 万吨名优酒酿造技改工程、双沟
酒业园区包装物流项目、名优酒酿造技术改造工程（三期）。
3 万吨名优酒酿造技改工程，建设内容主要包括：购置陶坛、酿酒设备、发酵泥培养设备、陶坛库
配套等国产设备 19361 套，淘汰相应设备，建设微生物培养基地、酶制剂研发中心、发酵房、小陶坛陈
化老熟库等。项目总投资为 163,000 万元，其中固定资产投资 159,485 万元。截止 2011 年 12 月 31 日已
完成投资额 4054.90 万元，本报告期内已完成投资额 49120.26 万元，累计已完成投资额 53175.16 万
元。
双沟酒业园区包装物流项目，建设内容主要包括：建筑面积 10.96 万㎡（含构筑物面积 2.5 万㎡）。
新建 8 条包装线，购置手工洗瓶池、洗瓶机、输瓶机、压盖机、烘干机、流量计、机械化平库运输设备
等国产设备 2620 台套等。项目总投资为 49,500 万元，其中固定资产投资额为 42,100 万元。截止 2011 年
12 月 31 日已完成投资额 122.44 万元，本报告期内已完成投资额 6637.4 万元，累计已完成投资额 6759.84
万元。
名优酒酿造技术改造工程（三期），建设内容主要包括：购置陶坛、酿酒设备、发酵泥培养设备、陶
坛库配套设备等国产设备 9 个系统台套，淘汰相应设备，建设微生物培养基地，酶制剂研发中心、制曲
粉碎车间、发酵房等。项目投入总资金为 132,616 万元，其中固定资产投资为 121,569 万元。截止 2011
年 12 月 31 日已完成投资额 594.44 万元，本报告期内已完成投资额 24165.51 万元，累计已完成投资额
24759.95 万元。
（三）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（四）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计
2012 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净
50% 至 70%
利润变动幅度
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净
437,392.08 至 495,711.02
利润变动区间（万元）
2011 年 1-9 月归属于上市公司股东的净
2,915,947,202.57
利润（元）
业绩变动的原因说明 公司产品销售稳健增长，产品销售结构持续优化等原因。
（五）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
24
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（六）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说
明
□ 适用 √ 不适用
（七）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论
结果
□ 适用 √ 不适用
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
根据证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发 37 号文）和江苏证监局《关
于进一步落实上市公司现金分红有关要求的通知》的精神，结合公司实际情况，公司对章程进行修订，明
确利润分配尤其是现金分红的比例、决策机制、分配程序等事项，增强公司利润分配的透明度，修订后的
章程，分红标准和比例明确和清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事必须尽职履责并发挥应有的作
用，中小股东有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益能得到充分维护等。拟对现金分红政策
进行调整或变更的，调整和变更条件及程序合规、透明。
该章程已经公司第四届董事会第四次会议审议通过，尚待 2012 年第二次临时股东大会批准。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
□ 适用 √ 不适用
（十一）其他披露事项
无
（十二）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排（本表仅适用于发行
公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
七、重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所股票
25
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
上市规则》等相关法律、法规的规定，不断完善公司法人治理结构，健全内部控制体系，进一步实现规范
运作。根据经营规模扩大的实际情况，公司积极探索集团化管控模式，实现五个一体化，适时变革管理模
式，强化基础管理。
报告期内，公司董事会对公司2011年内部控制情况进行了认真自查和分析：
1、公司按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》及其配套指引等法律法规和规范
性文件要求，结合企业发展实际，建立了较为完善的内部控制体系。
2、报告期内，上述内部控制体系运行有效，能够对公司经营管理合法合规，资产安全，财务报告及
相关信息真实完整，提高经营效率和效果以及促进公司实现发展战略等提供合理保证。
3、内部控制是一项长期而持续的系统工作，随着国家法律法规体系的不断完善，经营环境的变化以
及公司持续快速发展，公司将结合自身情况及时进行内部控制体系的改进和完善，提高公司经营管理水平
和风险防范能力，保障公司发展战略、经营目标的实现。
公司于2012年4月21日在信息披露媒体巨潮资讯网www.cninfo.com.cn披露了《关于2011年度内部控制
自我评价报告》，监事会、独立董事对公司2011年度内部控制自我评价报告发表了意见，同时，保荐机构
华泰证券股份有限公司出具了对该报告的核查意见。
（二）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案
的执行情况
√ 适用 □ 不适用
2011年度分配方案
公司以2011年12月31日总股本90000万股为基数，用资本公积每10股转增2股，同时用未分配利润每
10股派发现金红利15元（含税）。
2011年度权益分派方案已获2012年5月17日召开的2011年度股东大会审议通过，并与2012年6月1日实
施完毕。
26
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（三）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项。
27
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（四）破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
（五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
证券投资情况的说明
无
2、持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有其他上市公司股权情况的说明
无
3、持有非上市金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
占该公司 报告期所
所持对象 最初投资 持有数量 期末账面 报告期损 会计核算
股权比例 有者权益 股份来源
名称 成本（元） （股） 价值（元） 益（元） 科目
（%） 变动（元）
江苏泗阳
7,987,200.0 长期股权
农村商业 10,561,600 7.3% 341,799.00 出资
0 投资
银行
紫金保险
52,500,000. 长期股权
股份有限 50,000,000 2% 出资
00 投资
公司
8,935,200.0
合计 60,561,600 -- 341,799.00 -- --
0
持有非上市金融企业股权情况的说明
无
4、买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
买卖其他上市公司股份的情况的说明
（六）资产交易事项
28
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
收购资产情况说明
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
出售资产情况说明
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
资产置换情况说明
29
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的
影响
□ 适用 √ 不适用
（七）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
√ 适用 □ 不适用
自2011年7月13日至2012年7月13日期间，控股股东江苏洋河集团有限公司通过深圳证券交易所集中竞
价交易系统累计增持公司股份1.4万股（转增后，合计1.68万股），占公司总股本的0.0016 %。本次增持后，
洋河集团持有公司股份，共计367,756,385股，占公司总股本的34.05 %。
（八）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（九）重大关联交易
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江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
交易价格与
占同类交易
关联交易类 关联交易内 关联交易定 关联交易价 关联交易金 关联交易结 对公司利润 市场价格 市场参考价
关联交易方 关联关系 金额的比例
型 容 价原则 格（万元） 额（万元） 算方式 的影响 （万元） 格差异较大
(%)
的原因
上海海烟物 持有公司
占比较小，无
流发展有限 9.637%的股 销售货物 酒类销售 市场价格 2,703.6 0.29% 现金 不适用
影响
公司 份
合计 -- -- 2,703.6 0.29 -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不适用
公司按市场定价原则向关联方销售货物，属于正常和必要的交易行为,进行此类关联交易，借助关联方的市
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市
场影响力，促进江苏省外市场，特别是上海及周边地区的业务拓展，节约和降低市场费用，降低交易对手
场其他交易方）进行交易的原因
信用风险；按照市场公允价格向关联方销售货物，不会损害公司及股东的利益。
公司与关联方之间产生的关联交易主要集中在货物销售上，这些交易完全采用市场公允价格，对公司独立
关联交易对上市公司独立性的影响
性及经营成果不产生重大影响。
交易价格由双方定期参照市场价格及交易量确定，且交易额与公司营业收入相比相对较小，公司经营不依
公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有）
赖关联方。
结合以前年度公司实际发生的关联交易情况，预计公司 2012 年度与海烟物流可能产生的日常关联交易金
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预
额不高于 3 亿元。 2012 年年初至本报告披露日，公司与海烟物流累计已发生的关联交易的金额共计
计的，在报告期内的实际履行情况
2703.6 万元。
关联交易对公司主营业务发展具有积极意义，各项交易定价结算办法是以市场价格为基础，交易的风险可
关联交易的说明
控，体现了公平交易、协商一致的原则，不存在损害公司和股东利益的情况
与日常经营相关的关联交易
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%) 交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%)
上海海烟物流发展有限公司 2,703.6 0.29% 0 0%
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江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 2,703.6 0.29% 0 0
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0 万元。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、共同对外投资的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
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江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5、其他重大关联交易
（十）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
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江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
委托理财金 委托理财起 委托理财终 报酬确定方 实际收回本 本期实际收 实际获得收 是否经过法 计提减值准 是否关联交
受托人名称 关联关系
额 始日期 止日期 式 金金额 益 益 定程序 备金额 易
中国银行宿 2012 年 01 月 2012 年 07 月 保本浮动收
30,000 是 0否 无
迁洋河支行 11 日 11 日 益型
中国银行宿 2012 年 01 月 2012 年 07 月 保本浮动收
40,000 是 0否 无
迁洋河支行 16 日 16 日 益型
工商银行宿 2012 年 01 月 2012 年 06 月 保本浮动收
30,000 30,000 803.84 803.84 是 0否 无
迁分行 17 日 29 日 益型
工商银行宿 2012 年 01 月 2012 年 03 月 保本浮动收
30,000 30,000 355.07 355.07 是 0否 无
迁分行 17 日 28 日 益型
农业银行宿 2012 年 04 月 2012 年 05 月 保本浮动收
20,000 20,000 156.71 156.71 是 0否 无
迁洋河支行 06 日 31 日 益型
建设银行宿 2012 年 02 月 2012 年 08 月 保本浮动收
72,000 是 0否 无
迁分行 23 日 22 日 益型
江苏紫金农 2012 年 05 月 2012 年 11 月 保本浮动收
10,000 是 0否 无
村商业银行 10 日 08 日 益型
中国银行宿 2012 年 05 月 2012 年 11 月 保本浮动收
10,000 是 0否 无
迁泗洪支行 15 日 19 日 益型
深圳发展银
2012 年 01 月 2012 年 07 月 保本浮动收
行南京汉中 10,000 是 0否 无
18 日 16 日 益型
路支行
工商银行宿 2012 年 02 月 2012 年 06 月 保本浮动收
20,000 20,000 460.27 460.27 是 0否 无
迁泗阳支行 09 日 27 日 益型
34
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
中国银行宿 2012 年 02 月 2012 年 08 月 保本浮动收
30,000 是 0否 无
迁洋河支行 09 日 09 日 益型
工商银行宿 2012 年 04 月 2012 年 09 月 保本浮动收
20,000 是 0否 无
迁洋河支行 11 日 25 日 益型
建设银行宿 2012 年 04 月 2012 年 10 月 保本浮动收
30,000 是 0否 无
迁分行 20 日 18 日 益型
建设银行宿 2012 年 05 月 2012 年 11 月 保本浮动收
30,000 是 0否 无
迁洋河支行 10 日 07 日 益型
中国银行宿 2012 年 05 月 2012 年 11 月 保本浮动收
10,000 是 0否 无
迁洋河支行 18 日 23 日 益型
合计 392,000 -- -- -- 100,000 1,775.89 1,775.89 -- 0 -- --
逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0
公司委托理财资金来源全部为自有资金，不涉及募集资金，也未向银行贷款。公司委托理财履行了法定的
审批程序，公司第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于购买中短期理财产品的议案》，同意公司在
委托理财情况说明
确保生产经营、技改扩建资金需求的前提下，利用闲置资金，择机开展低风险的理财工作。公司监事会、
独立董事以及保荐机构"华泰联合证券"发表了相关意见。
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江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、日常经营重大合同的履行情况
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
（十一）发行公司债的说明
□ 适用 √ 不适用
（十二）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 不适用 不适用 不适用 不适用
收购报告书或权益变动报告书中
不适用 不适用 不适用 不适用
所作承诺
资产置换时所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用
1、江苏洋河集团
有限公司在《招
股说明书》中的
承诺事项控股股
东、实际控制人
江苏洋河集团有
限公司承诺：（1）
自公司股票上市
之日起三十六个
洋河集团、蓝 月内，不转让或 2009 年
发行时所作承诺 天贸易、蓝海 者委托他人管理 08 月 26
贸易 其已直接和间接 日
持有的公司股
份，也不由公司
收购该部分股
份；（2）本公司
将严格遵循《公
司法》、《证券
法》、《上市公司
治理准则》等有
关法律、法规及
36
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
规范性文件的要
求，进一步减少
并严格规范与股
份公司之间的各
类关联交易行
为，保证不利用
控股股东及实际
控制人地位损害
股份公司及股份
公司其他股东利
益。2、作为公司
股东宿迁市蓝天
贸易有限公司、
宿迁市蓝海贸易
有限公司承诺事
项公司股东宿迁
市蓝天贸易有限
公司、宿迁市蓝
海贸易有限公司
在《招股说明书》
中承诺：（1）本
公司持有的公司
股份，自公司股
票在证券交易所
上市交易之日起
一年内不转让；
（2）公司股票在
证券交易所上市
交易满一年后，
本公司每年转让
的股份不超过其
持有公司股份总
数的 25%；（3）
及时向公司申报
所持有的公司股
份及其变动情
况。（4）本公司
现主要从事投资
管理，未经营与
发行人相同或相
关联的业务。本
公司将不从事与
发行人业务相同
或相关联的业
37
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
务，不损害发行
人的利益，也不
在发行人谋取不
正当的利益；（5）
如本公司违背上
述第四项承诺，
发行人有权要求
其赔偿因此给发
行人造成的经济
损失，并支付违
约金人民币 500
万元，同时有权
要求以该业务项
目的市场价格或
设立成本价格
（以二者孰低为
原则）收购该业
务项目；（6）本
承诺非经发行人
同意，不得撤销。
其他对公司中小股东所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原因及下一步
不适用
计划
是否就导致的同业竞争和关联交
□ 是 □ 否 √ 不适用
易问题作出承诺
承诺的解决期限 不适用
解决方式 不适用
承诺的履行情况 报告期内，洋河集团、蓝天贸易、蓝海贸易严格遵守上述承诺。
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
（十三）其他综合收益细目
单位：元
项目 本期 上期
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
38
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减： 现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 0.00 0.00
（十四）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
供的资料
谈论在新经济形势下
中高端白酒的发展与
UBS、中邮创 之前会有什么不同之
2012 年 01 月 13 公司南京营运中 业基金、上 处、公司未来增长方
实地调研 机构
日 心 投摩根等， 式、公务消费对公司
计 20 人。 的相关影响、白酒高
端化驱动因素等问
题。
申银万国、
瑞银证券、 谈论对宏观经济、白
国金证券、 酒行业、洋河后一步
国泰君安、 发展的认知、全国化
2012 年 02 月 09 公司南京营运中
实地调研 机构 平安证券、 进程、公司面临的挑
日 心
中信建投证 战及公司发展大了以
券、广发证 后集团管控怎么做等
券等等，计 问题。
111 人。
申银万国、 公司基本情况介绍、
2012 年 03 月 06 湘财证券、 公司 2012 年重点工
公司总部 实地调研 机构
日 华泰证券、 作介绍、品酒知识讲
鹏华基金 解等。
39
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
等，计 76 人。
交流公司相关多元
参加网上业 化、有无股权激励计
2012 年 05 月 07 公司南京营运中 机构及个人投资
实地调研 绩说明会的 划、怎样做好投资者
日 心 者
投资者 关系、基酒、财务指
标变化、营销等问题。
新加坡盛树
2012 年 05 月 07 公司南京营运中 谈论营销等相关问
实地调研 机构 投资，计 2
日 心 题。
人。
申银万国、
西部证券、
国投瑞银、
中信证券、
国金证券、
平安证券、 谈论洋河持续发展的
2012 年 05 月 17 公司南京营运中
实地调研 机构 光大证券、 动力、未来发展空间
日 心
华夏基金、 等问题。
嘉实基金、
易方达基
金、汇添富
基金等，计
126 人。
中国国际金
融（香港） 谈论洋河与区域品牌
有限公司客 竞争的优势、基酒、
2012 年 06 月 01 户 Atlantis 在防止假酒方面如何
电话沟通 机构
日 Investment 保护消费者权益、品
Management 类多元化等相关问
(HK) Ltd，计 题。
1 人。
富邦综合证
券股份有限
公司、国泰 讨论行业内基酒规模
信投、第一 扩充、公司近几年营
金证券投资 收大幅增长的来源、
2012 年 06 月 08 公司南京营运中
实地调研 机构 信托股份有 业内高端白酒价格回
日 心
限公司、復 落是否会对行业内其
華证券投资 他企业产生影响等问
信托股份有 题。
限公司等，
计 4 人。
中信建投、 讨论行业内，部分高
2012 年 06 月 13 公司南京营运中
实地调研 机构 易方达基金 端酒价格回落问题、
日 心
等，计 9 人。对公司的影响及应对
40
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
措施、营销等问题。
（十五）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否 □ 不适用
（十六）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及
整改情况
□ 适用 √ 不适用
（十七）其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
（十八）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
（本表仅适用于发行公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
（十九）信息披露索引
刊载的互联网网站及检索路
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
径
《证券时报》、《中国证券
第三届董事会第二十一次 巨潮资讯网
报》、《上海证券报》、《证 2012 年 01 月 17 日
会议决议公告 http://www.cninfo.com.cn
券日报》
《证券时报》、《中国证券
第三届监事会第十二次会 巨潮资讯网
报》、《上海证券报》、《证 2012 年 01 月 17 日
议决议公告 http://www.cninfo.com.cn
券日报》
《证券时报》、《中国证券
关于公司职工代表监事换 巨潮资讯网
报》、《上海证券报》、《证 2012 年 01 月 17 日
届选举的公告 http://www.cninfo.com.cn
券日报》
《证券时报》、《中国证券
关于召开 2012 年第一次 巨潮资讯网
报》、《上海证券报》、《证 2012 年 01 月 17 日
临时股东大会的通知 http://www.cninfo.com.cn
券日报》
《证券时报》、《中国证券
关于购买银行理财产品的 巨潮资讯网
报》、《上海证券报》、《证 2012 年 01 月 19 日
公告 http://www.cninfo.com.cn
券日报》
2012 年第一次临时股东 《证券时报》、《中国证券 巨潮资讯网
2012 年 02 月 10 日
大会决议公告 报》、《上海证券报》、《证 http://www.cninfo.com.cn
41
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
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第四届董事会第一次会议 巨潮资讯网
报》、《上海证券报》、《证 2012 年 02 月 10 日
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2011 年度业绩快报 报》、《上海证券报》、《证 2012 年 02 月 29 日
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2012 年度第一季度业绩 巨潮资讯网
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关于举行 2011 年度报告 巨潮资讯网
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关于确认 2011 年度日常 《证券时报》、《中国证券
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关联交易及预计 2012 年 报》、《上海证券报》、《证 2012 年 04 月 21 日
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度日常关联交易的公告 券日报》
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2011 年年度报告摘要 报》、《上海证券报》、《证 2012 年 04 月 21 日
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42
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
告正文 报》、《上海证券报》、《证 http://www.cninfo.com.cn
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募集资金 2011 年度使用 巨潮资讯网
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情况的专项报告 http://www.cninfo.com.cn
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关于召开 2011 年度股东 巨潮资讯网
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大会的通知 http://www.cninfo.com.cn
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2011 年度股东大会决议 巨潮资讯网
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2011 年度权益分派实施 巨潮资讯网
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八、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 江苏洋河酒厂股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
43
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
流动资产：
货币资金 5,641,711,762.64 7,097,804,381.00
结算备付金 0.00 0.00
拆出资金 0.00 0.00
交易性金融资产 2,870,000,000.00 1,260,000,000.00
应收票据 51,289,043.21 1,394,499,573.24
应收账款 48,684,505.52 36,411,914.21
预付款项 873,252,839.03 570,692,680.03
应收保费 0.00 0.00
应收分保账款 0.00 0.00
应收分保合同准备金 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 60,699,343.40 38,800,371.79
买入返售金融资产 0.00 0.00
存货 3,952,242,260.01 3,793,372,799.99
一年内到期的非流动资
0.00 0.00
产
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 13,497,879,753.81 14,191,581,720.26
非流动资产：
发放委托贷款及垫款 0.00 0.00
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 602,348,683.00 518,658,890.00
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 1,879,973,121.32 1,564,890,835.56
在建工程 1,475,884,811.99 1,005,355,974.72
工程物资 11,696,632.39 13,723,002.60
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 756,058,001.79 790,421,275.28
开发支出 0.00 0.00
商誉 276,001,989.95 276,001,989.95
长期待摊费用 3,687,790.26 1,784,401.95
递延所得税资产 863,863,450.09 520,752,506.93
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 5,869,514,480.79 4,691,588,876.99
资产总计 19,367,394,234.60 18,883,170,597.25
流动负债：
短期借款 0.00 0.00
44
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
向中央银行借款 0.00 0.00
吸收存款及同业存放 0.00 0.00
拆入资金 0.00 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 237,300,000.00 123,350,000.00
应付账款 553,079,695.50 629,457,730.16
预收款项 672,140,309.57 3,512,586,755.13
卖出回购金融资产款 0.00 0.00
应付手续费及佣金 0.00 0.00
应付职工薪酬 14,839,791.91 88,151,178.48
应交税费 1,263,933,176.78 1,435,316,173.47
应付利息 0.00 0.00
应付股利 10,452,616.00 10,452,616.00
其他应付款 4,610,936,074.23 2,880,821,615.24
应付分保账款 0.00 0.00
保险合同准备金 0.00 0.00
代理买卖证券款 0.00 0.00
代理承销证券款 0.00 0.00
一年内到期的非流动负
0.00 0.00
债
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 7,362,681,663.99 8,680,136,068.48
非流动负债：
长期借款 363,636.00 400,000.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
专项应付款 206,032,634.48 219,950,556.32
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债 66,788,274.77 73,403,963.18
其他非流动负债 601,666.67 649,166.67
非流动负债合计 273,786,211.92 294,403,686.17
负债合计 7,636,467,875.91 8,974,539,754.65
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,080,000,000.00 900,000,000.00
资本公积 1,326,526,387.41 1,506,526,387.41
减：库存股 0.00 0.00
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 404,392,446.53 404,392,446.53
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 8,903,522,564.84 7,079,636,034.33
外币报表折算差额 0.00 0.00
归属于母公司所有者权益合
11,714,441,398.78 9,890,554,868.27
计
45
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
少数股东权益 16,484,959.91 18,075,974.33
所有者权益（或股东权益）合
11,730,926,358.69 9,908,630,842.60
计
负债和所有者权益（或股东权
19,367,394,234.60 18,883,170,597.25
益）总计
法定代表人：张雨柏 主管会计工作负责人：尹秋明 会计机构
负责人：赵其科
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 3,225,974,695.46 1,624,266,899.68
交易性金融资产 1,300,000,000.00 400,000,000.00
应收票据 36,500,000.00 74,539,173.11
应收账款 78,300.00
预付款项 674,542,629.14 233,105,953.12
应收利息
应收股利 577,488,981.54 9,378,238.80
其他应收款 484,960,131.75 452,893,903.88
存货 3,282,048,075.92 3,116,252,309.98
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产
流动资产合计 9,581,514,513.81 5,910,514,778.57
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,745,996,881.23 2,662,307,088.23
投资性房地产
固定资产 1,331,598,659.08 1,078,903,475.27
在建工程 1,153,963,854.23 839,088,812.47
工程物资 11,696,632.39 13,723,002.60
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 450,722,176.51 455,124,690.18
开发支出
商誉
长期待摊费用
46
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
递延所得税资产 749,324.26 527,013.36
其他非流动资产
非流动资产合计 5,694,727,527.70 5,049,674,082.11
资产总计 15,276,242,041.51 10,960,188,860.68
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据 140,000,000.00 40,000,000.00
应付账款 536,558,773.75 625,349,029.11
预收款项 5,150,635,106.23 3,691,901,054.00
应付职工薪酬 8,287,914.70 4,367,943.88
应交税费 36,231,169.95 -95,298,344.05
应付利息
应付股利
其他应付款 145,743,994.48 97,036,119.47
一年内到期的非流动负
债
其他流动负债
流动负债合计 6,017,456,959.11 4,363,355,802.41
非流动负债：
长期借款 363,636.00 400,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 148,494,569.71 148,744,009.71
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 601,666.67 649,166.67
非流动负债合计 149,709,312.38 149,793,176.38
负债合计 6,167,166,271.49 4,513,148,978.79
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,080,000,000.00 900,000,000.00
资本公积 1,926,409,699.51 2,106,409,699.51
减：库存股
专项储备
盈余公积 404,392,446.53 404,392,446.53
一般风险准备
未分配利润 5,698,523,063.98 3,036,237,735.85
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合
9,109,325,210.02 6,447,039,881.89
计
负债和所有者权益（或股东权
15,276,242,041.51 10,960,188,860.68
益）总计
47
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 9,309,772,422.09 6,171,743,874.03
其中：营业收入 9,309,772,422.09 6,171,743,874.03
利息收入 0.00 0.00
已赚保费 0.00 0.00
手续费及佣金收
0.00 0.00
入
二、营业总成本 5,162,650,172.13 3,592,392,880.62
其中：营业成本 3,565,644,194.13 2,646,977,151.57
利息支出 0.00 0.00
手续费及佣金支
0.00 0.00
出
退保金 0.00 0.00
赔付支出净额 0.00 0.00
提取保险合同准
0.00 0.00
备金净额
保单红利支出 0.00 0.00
分保费用 0.00 0.00
营业税金及附加 153,197,788.87 92,742,323.69
销售费用 993,502,306.52 583,856,963.39
管理费用 494,908,878.68 291,176,762.43
财务费用 -50,218,001.37 -25,022,774.26
资产减值损失 5,615,005.30 2,662,453.80
加 ：公允价值变动收
0.00 0.00
益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以
58,226,933.58 0.00
“－”号填列）
其中：对联营企业
0.00 0.00
和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以
“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”
4,205,349,183.54 2,579,350,993.41
号填列）
加 ：营业外收入 37,110,717.82 23,019,368.70
减 ：营业外支出 3,526,111.75 16,108,310.23
其中：非流动资产
396,862.46 1,632,864.66
处置损失
四、利润总额（亏损总额以
4,238,933,789.61 2,586,262,051.88
“－”号填列）
减：所得税费用 1,066,638,273.52 657,070,715.46
48
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
五、净利润（净亏损以“－”
3,172,295,516.09 1,929,191,336.42
号填列）
其中：被合并方在合并前
实现的净利润
归属于母公司所有者的
3,173,886,530.51 1,813,856,743.92
净利润
少数股东损益 -1,591,014.42 115,334,592.50
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 2.94 1.68
（二）稀释每股收益 2.94 1.68
七、其他综合收益 0.00 0.00
八、综合收益总额 3,172,295,516.09 1,929,191,336.42
归属于母公司所有者的
3,173,886,530.51 1,813,856,743.92
综合收益总额
归属于少数股东的综合
-1,591,014.42 115,334,592.50
收益总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。
法定代表人：张雨柏 主管会计工作负责人：尹秋明 会计机构
负责人：赵其科
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 3,441,009,760.69 2,154,889,699.55
减：营业成本 2,680,083,689.70 1,892,435,953.07
营业税金及附加 11,135,433.65 7,408,147.07
销售费用 13,036.32 51,797.25
管理费用 327,804,817.29 149,844,209.41
财务费用 -17,296,940.75 -6,261,943.86
资产减值损失 889,243.63 3,270,958.96
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以
3,687,307,229.00 1,175,416.68
“－”号填列）
其中：对联营企业和
合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”
4,125,687,709.85 109,315,994.33
号填列）
加：营业外收入 3,334,940.00 2,918,616.82
减：营业外支出 2,774,304.04 13,933,932.72
其中：非流动资产处 191,806.49 635,136.50
49
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
置损失
三、利润总额（亏损总额以
4,126,248,345.81 98,300,678.43
“－”号填列）
减：所得税费用 113,963,017.68 25,500,069.17
四、净利润（净亏损以“－”
4,012,285,328.13 72,800,609.26
号填列）
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 4,012,285,328.13 72,800,609.26
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
10,971,599,432.83 7,426,868,203.26
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
279,388,418.89 402,312,743.45
的现金
经营活动现金流入小计 11,250,987,851.72 7,829,180,946.71
购买商品、接受劳务支付的
3,247,948,749.01 2,639,614,274.89
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
50
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净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
386,755,249.11 358,945,315.74
付的现金
支付的各项税费 3,822,917,995.16 2,208,861,176.60
支付其他与经营活动有关
940,268,237.24 659,622,365.64
的现金
经营活动现金流出小计 8,397,890,230.52 5,867,043,132.87
经营活动产生的现金流量净额 2,853,097,621.20 1,962,137,813.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现
57,683,778.90
金
处置固定资产、无形资产和
879,448.81 1,611,390.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
1,471,267.45
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
0.00 0.00
的现金
投资活动现金流入小计 60,034,495.16 1,611,390.00
购建固定资产、无形资产和
1,325,485,377.72 877,674,463.47
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,693,689,793.00 1,432,877,409.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
0.00 0.00
的现金
投资活动现金流出小计 3,019,175,170.72 2,310,551,872.47
投资活动产生的现金流量净额 -2,959,140,675.56 -2,308,940,482.47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,800,000.00
其中：子公司吸收少数股东
1,800,000.00
投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
0.00 0.00
的现金
筹资活动现金流入小计 0.00 1,800,000.00
51
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
偿还债务支付的现金 36,364.00
分配股利、利润或偿付利息
1,350,013,200.00 485,179,345.20
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
35,169,145.20
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
0.00 0.00
的现金
筹资活动现金流出小计 1,350,049,564.00 485,179,345.20
筹资活动产生的现金流量净额 -1,350,049,564.00 -483,379,345.20
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,456,092,618.36 -830,182,013.83
加：期初现金及现金等价物
7,097,804,381.00 6,883,981,348.94
余额
六、期末现金及现金等价物余额 5,641,711,762.64 6,053,799,335.11
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
5,523,139,797.88 4,181,562,888.05
现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
54,677,871.89 12,476,777.49
的现金
经营活动现金流入小计 5,577,817,669.77 4,194,039,665.54
购买商品、接受劳务支付的
2,631,212,450.12 2,143,215,075.85
现金
支付给职工以及为职工支
170,562,118.20 91,359,396.01
付的现金
支付的各项税费 742,786,795.10 545,913,536.83
支付其他与经营活动有关
164,605,062.66 162,024,303.11
的现金
经营活动现金流出小计 3,709,166,426.08 2,942,512,311.80
经营活动产生的现金流量净额 1,868,651,243.69 1,251,527,353.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现
3,119,196,486.26 1,175,416.68
金
处置固定资产、无形资产和
253,300.00 1,175,390.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
52
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 3,119,449,786.26 2,350,806.68
购建固定资产、无形资产和
1,052,653,877.17 713,254,256.54
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 983,689,793.00 1,432,679,409.00
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 2,036,343,670.17 2,145,933,665.54
投资活动产生的现金流量净额 1,083,106,116.09 -2,143,582,858.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 0.00 0.00
偿还债务支付的现金 36,364.00
分配股利、利润或偿付利息
1,350,013,200.00 450,010,200.00
支付的现金
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 1,350,049,564.00 450,010,200.00
筹资活动产生的现金流量净额 -1,350,049,564.00 -450,010,200.00
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,601,707,795.78 -1,342,065,705.12
加：期初现金及现金等价物
1,624,266,899.68 3,101,686,056.08
余额
六、期末现金及现金等价物余额 3,225,974,695.46 1,759,620,350.96
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 实收 少数股
资本公 减：库 专项储 盈余 一般风 未分配 权益合
资本 其他 东权益
积 存股 备 公积 险准备 利润 计
（或
53
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股本）
900,00 1,506,5 404,39 7,079,6
18,075,9 9,908,63
一、上年年末余额 0,000. 26,387. 2,446. 36,034.
74.33 0,842.60
00 41 53 33
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
900,00 1,506,5 404,39 7,079,6
18,075,9 9,908,63
二、本年年初余额 0,000. 26,387. 2,446. 36,034.
74.33 0,842.60
00 41 53 33
180,00 -180,0 1,823,8
三、本期增减变动金额（减 -1,591,0 1,822,29
0,000. 00,000. 86,530.
少以“－”号填列） 14.42 5,516.09
00 00 51
3,173,8
-1,591,0 3,172,29
（一）净利润 86,530.
14.42 5,516.09
51
（二）其他综合收益
3,173,8
-1,591,0 3,172,29
上述（一）和（二）小计 86,530.
14.42 5,516.09
51
（三）所有者投入和减少
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
-1,350,
-1,350,00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 000,00 0.00 0.00
0,000.00
0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-1,350,
3．对所有者（或股东）的 -1,350,00
000,00
分配 0,000.00
0.00
4．其他
180,00 -180,0
（五）所有者权益内部结
0,000. 00,000. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
转
00 00
180,00 -180,0
1．资本公积转增资本（或
0,000. 00,000.
股本）
00 00
2．盈余公积转增资本（或
股本）
54
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3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 0.00
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
1,080, 1,326,5 404,39 8,903,5
16,484,9 11,730,92
四、本期期末余额 000,00 26,387. 2,446. 22,564.
59.91 6,358.69
0.00 41 53 84
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
实收 所有者
项目 少数股
资本 资本公 减：库 专项储 盈余 一般风 未分配 权益合
其他 东权益
（或 积 存股 备 公积 险准备 利润 计
股本）
450,00 2,556,4 225,00 3,688,0
467,694, 7,387,17
一、上年年末余额 0,000. 09,699. 0,000. 69,704.
199.96 3,604.40
00 51 00 93
加：同一控制下企业
合并产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
450,00 2,556,4 225,00 3,688,0
467,694, 7,387,17
二、本年年初余额 0,000. 09,699. 0,000. 69,704.
199.96 3,604.40
00 51 00 93
450,00 -1,049, 179,39 3,391,5
三、本期增减变动金额（减 -449,618 2,521,45
0,000. 883,31 2,446. 66,329.
少以“－”号填列） ,225.63 7,238.20
00 2.10 53 40
4,020,9
115,616, 4,136,60
（一）净利润 92,149.
049.16 8,198.20
04
（二）其他综合收益
4,020,9
115,616, 4,136,60
上述（一）和（二）小计 92,149.
049.16 8,198.20
04
-599,8
（三）所有者投入和减少 -33,37 -565,234 -1,165,15
0.00 83,312. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本 3.11 ,274.79 0,960.00
10
11,800,0 11,800,00
1．所有者投入资本
00.00 0.00
55
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2．股份支付计入所有者权
益的金额
-599,8
-33,37 -577,034 -1,176,95
3．其他 83,312.
3.11 ,274.79 0,960.00
10
179,39 -629,3
-450,000,
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 2,446. 0.00 92,446. 0.00 0.00
000.00
53 53
179,39 -179,3
1．提取盈余公积 2,446. 92,446.
53 53
2．提取一般风险准备
-450,0
3．对所有者（或股东）的 -450,000,
00,000.
分配 000.00
00
4．其他
450,00 -450,0
（五）所有者权益内部结
0,000. 00,000. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
转
00 00
450,00 -450,0
1．资本公积转增资本（或
0,000. 00,000.
股本）
00 00
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
900,00 1,506,5 404,39 7,079,6
18,075,9 9,908,63
四、本期期末余额 0,000. 26,387. 2,446. 36,034.
74.33 0,842.60
00 41 53 33
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
实收资 所有者
项目 资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或股 权益合
积 股 备 积 险准备 利润
本） 计
900,000, 2,106,40 404,392, 3,036,23 6,447,03
一、上年年末余额
000.00 9,699.51 446.53 7,735.85 9,881.89
56
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
900,000, 2,106,40 404,392, 3,036,23 6,447,03
二、本年年初余额
000.00 9,699.51 446.53 7,735.85 9,881.89
三、本期增减变动金额（减 180,000, -180,000, 2,662,28 2,662,28
少以“－”号填列） 000.00 000.00 5,328.13 5,328.13
4,012,28 4,012,28
（一）净利润
5,328.13 5,328.13
（二）其他综合收益
4,012,28 4,012,28
上述（一）和（二）小计
5,328.13 5,328.13
（三）所有者投入和减少资
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
-1,350,00 -1,350,00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0,000.00 0,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -1,350,00 -1,350,00
分配 0,000.00 0,000.00
4．其他
180,000, -180,000,
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
000.00 000.00
1．资本公积转增资本（或 180,000, -180,000,
股本） 000.00 000.00
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
1,080,00 1,926,40 404,392, 5,698,52 9,109,32
四、本期期末余额
0,000.00 9,699.51 446.53 3,063.98 5,210.02
上年金额
单位： 元
上年金额
项目
实收资 资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配 所有者
57
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本（或股 积 股 备 积 险准备 利润 权益合
本） 计
450,000, 2,556,40 225,000, 1,871,70 5,103,11
一、上年年末余额
000.00 9,699.51 000.00 5,717.04 5,416.55
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
450,000, 2,556,40 225,000, 1,871,70 5,103,11
二、本年年初余额
000.00 9,699.51 000.00 5,717.04 5,416.55
三、本期增减变动金额（减 450,000, -450,000, 179,392, 1,164,53 1,343,92
少以“－”号填列） 000.00 000.00 446.53 2,018.81 4,465.34
1,793,92 1,793,92
（一）净利润
4,465.34 4,465.34
（二）其他综合收益
1,793,92 1,793,92
上述（一）和（二）小计
4,465.34 4,465.34
（三）所有者投入和减少资
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
179,392, -629,392, -450,000,
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
446.53 446.53 000.00
179,392, -179,392,
1．提取盈余公积
446.53 446.53
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -450,000, -450,000,
分配 000.00 000.00
4．其他
450,000, -450,000,
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
000.00 000.00
1．资本公积转增资本（或 450,000, -450,000,
股本） 000.00 000.00
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 900,000, 2,106,40 404,392, 3,036,23 6,447,03
58
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
000.00 9,699.51 446.53 7,735.85 9,881.89
（三）公司基本情况
江苏洋河酒厂股份有限公司（以下简称公司或本公司）于2002年12月26日经江苏省人民政府《省政府
关于同意设立江苏洋河酒厂股份有限公司的批复》（苏政复[2002]155号）批准，由江苏洋河集团有限公司、
上海海烟物流发展有限公司、南通综艺投资有限公司、上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司、江苏省高科
技产业投资有限公司、中国食品发酵工业研究院、南通盛福工贸有限公司和杨廷栋等14位自然人共同发起
设立的股份有限公司，同年12月27日取得江苏省工商行政管理局核发的注册号为3200001105705的企业法
人营业执照。公司设立时的注册资本为6,800.00万元，股份总数6,800.00万股（每股面值1元），根据江苏
省财政厅苏财国资[2002]178号文的批示，各股东出资均按1:0.65561的比例折股，其中江苏洋河集团有限公
司以经评估的实物资产出资5,226.41万元，货币资金出资73.59万元，折3,474.733万股，占股本总额的
51.099%；上海海烟物流发展有限公司以货币资金出资1,500.00万元，折983.415万股，占股本总额的
14.462%；南通综艺投资有限公司以货币资金出资1,500.00万元，折983.415万股，占股本总额的14.462%；
上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司以货币资金出资700.00万元，折458.927万股，占股本总额的6.749%；
江苏省高科技产业投资有限公司以货币资金出资300.00万元，折196.683万股，占股本总额的2.892%；中国
食品发酵工业研究院以货币资金出资100.00万元，折65.561万股，占股本总额的0.964%；南通盛福工贸有
限公司以货币资金出资100.00万元，折65.561万股，占股本总额的0.964%；杨廷栋等14位自然人以货币资
金出资872.02万元，折571.705万股，占股本总额的8.408%。
2009年10月13日经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏洋河酒厂股份有限公司首次公开发行股票
的批复》（证监许可[2009]1077号）核准，公司于2009年10月27日首次向社会公开发行人民币普通股（A 股）
4,500万股，2009年11月6日起在深圳证券交易所上市交易。
根据2011年4月23日公司2010年度股东大会决议，公司以截止2010年12月31日总股本45,000.00万股为
基数，以资本公积每10股转增10股。本次转增后公司注册资本变更为90,000.00万元，股份总数为90,000.00
万股。
根据2012年5月17日公司2011年度股东大会决议，公司以截止2011年12月31日总股本90,000.00万股为
基数，以资本公积每10股转增2股。本次转增后公司注册资本变更为108,000.00万元，股份总数为108,000.00
万股。
公司住所：江苏省宿迁市洋河中大街118号。
公司所属行业：酿酒食品行业。
公司经营范围：洋河系列白酒的生产、加工、销售，自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定
公司经营或禁止进出口的商品和技术除外），粮食收购。
公司的母公司：江苏洋河集团有限公司。
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和各项具体
会计准则及其他相关规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。
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2、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成
果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
境外子公司的记账本位币
不适用
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。
公司在同一控制下的企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司在
合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积
（股本溢价或资本溢价）；资本公积（股本溢价或资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。
1、公司在非同一控制下的企业合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债，以公司在购买日作
为合并对价付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值为计量基础，其公允价值与
账面价值的差额计入当期损益。
2、合并成本以公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行
的权益性证券的公允价值与符合确认条件的或有对价之和确定。
3、公司在购买日对合并成本在取得的可辨认资产和负债之间进行分配。
（1）公司在企业合并中取得的被购买方除无形资产以外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确
认的资产），其所带来的未来经济利益预期能够流入公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允
价值计量。
（2）公司在企业合并中取得的被购买方的无形资产，其公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公
允价值计量。
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江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）公司在企业合并中取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关的义务预期会导
致经济利益流出公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。
（4）公司在企业合并中取得的被购买方的或有负债，其公允价值能够可靠计量的，单独确认为负债
并按公允价值计量。
（5）公司在对企业合并成本进行分配、确认合并中取得可辨认资产和负债时，不予考虑被购买方在
企业合并之前已经确认的商誉和递延所得税项目。
4、企业合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间差额的处理
（1）公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
公司对初始确认后的商誉不进行摊销，商誉以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。
对于企业合并所形成的商誉，自购买日起将其账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组或者资产
组组合，在每年年度终了进行减值测试，计算可收回金额，并与其账面价值进行比较。如资产组或者资产
组组合的可收回金额低于其账面价值的，该差额首先冲减分配到该资产组或者资产组组合的商誉的账面价
值，然后根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他
各项资产的账面价值。
（2）公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列规定
处理：
①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；
②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损
益。
（三）公司为进行企业合并而发生的有关费用的处理
1、公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用（包括为企业合并发生的审计、法律服务、评估
咨询等中介费用以及其他相关管理费用等），于发生时计入当期损益。
2、公司为企业合并而发行债券或承担其他债务支付的佣金、手续费等费用，计入债务性证券的初始
计量金额。
（1）债券如为折价或面值发行的，该部分费用增加折价的金额；
（2）债券如为溢价发行的，该部分费用减少溢价的金额。
3、公司在合并中作为合并对价发行的权益性证券发生的手续费、佣金等交易费用，计入权益性证券
的初始计量金额。
（1）在溢价发行权益性证券的情况下，该部分费用从资本公积（股本溢价）中扣除；
（2）在面值或折价发行权益性证券的情况下，该部分费用冲减留存收益。
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6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
（一）合并范围的确定
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表的合并范围。
（二）统一会计政策和会计期间
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如子公司采用的
会计政策、会计期间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策、会计期间进行必要
的调整。
（三）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的
长期股权投资后，抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响，由母公司
编制。
（四）子公司发生超额亏损在合并财务报表中的反映
在合并财务报表中，母公司分担的当期亏损超过了其在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，
其余额冲减母公司的所有者权益（未分配利润）；子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子
公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额冲减少数股东权益。
（五）报告期内增减子公司的处理
1、报告期内增加子公司的处理
（1）报告期内因同一控制下企业合并增加子公司的处理
在报告期内，因同一控制下的企业合并而增加子公司的，调整合并资产负债表的期初数，将该子公司
合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现
金流量纳入合并现金流量表。
（2）报告期内因非同一控制下企业合并增加子公司的处理
在报告期内，因非同一控制下的企业合并而增加子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，将该子
公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司自购买日至报告期末的现金流
量纳入合并现金流量表。
2、报告期内处置子公司的处理
公司在报告期内处置子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司期初至处置日的收入、
费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
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7、现金及现金等价物的确定标准
现金包括公司库存现金以及可以随时用于支付的银行存款和其他货币资金。
公司将持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动
风险很小的投资，确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
（一）外币交易的初始确认
对于发生的外币交易，公司均按照交易发生日中国人民银行公布的即期汇率（中间价）将外币金额折
算为记账本位币金额。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，公司按照交易发生日实际采用的
汇率进行折算。
（二）资产负债表日或结算日的调整或结算
资产负债表日或结算日，公司按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目分别进行处理：
1、外币货币性项目的会计处理原则
对于外币货币性项目，在资产负债表日或结算日，公司采用资产负债表日或结算日的即期汇率（中间
价）折算，因汇率波动而产生的差额，调整外币货币性项目的记账本位币金额，同时作为汇兑差额处理，
其中，与购建或生产符合资本化条件的资产有关的外币借款产生的汇兑差额，计入符合资本化条件的资产
的成本；其他汇兑差额，计入当期财务费用。
2、外币非货币性项目的会计处理原则
（1）对于以历史成本计量的外币非货币性项目，公司仍按照交易发生日的即期汇率（中间价）折算，
不改变其记账本位币金额，不产生汇兑差额。
（2）对于以成本与可变现净值孰低计量的存货，如果其可变现净值以外币确定，则公司在确定存货
的期末价值时，先将可变现净值折算为记账本位币，再与以记账本位币反映的存货成本进行比较。
（3）对于以公允价值计量的非货币性项目，如果期末的公允价值以外币反映，则公司先将该外币按
照公允价值确定当日的即期汇率折算为记账本位币金额，再与原记账本位币金额进行比较，其差额作为公
允价值变动（含汇率变动）损益，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
9、金融工具
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（1）金融工具的分类
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（一）金融工具的分类
1、金融资产的分类
公司根据业务特点、投资策略和风险管理要求，将取得的金融资产分为以下四类：（1）以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产）；（2）持有至到期投资；（3）应收款项；（4）可供出售金融资产。
2、金融负债的分类
公司根据业务特点和风险管理要求，将承担的金融负债分为以下两类：（1）以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债）；（2）其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1、金融工具的确认依据
公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
2、金融工具的计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初
始计量金额，相关交易费用在发生时计入当期损益。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股
利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收股利或应收利息。持有期间取得的现金股利或债
券利息，确认为投资收益。资产负债表日，按照公允价值计量，并将其公允价值变动计入当期损益。处置
时，其公允价值与初始计量金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资：按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始计量金额。实际支付的
价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收利息。持有期间按照摊余成本和实际利率
计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持
不变。资产负债表日，按照摊余成本计量。处置时，将取得的价款与该项持有至到期投资账面价值之间的
差额确认为投资收益。
（3）应收款项：公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括
在活跃市场上有报价的债务工具的债权（包括应收票据、应收账款、其他应收款等），按照从购货方应收
的合同或协议价款作为初始入账金额；具有融资性质的，按照从购货方应收的合同或协议价款的公允价值
作为初始入账金额。应收款项采用实际利率法确认利息收入，资产负债表日按照摊余成本计量。收回或处
置时，将取得的价款与该项应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产：按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。实际支付
的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收股利
或应收利息。持有期间取得的现金股利或债券利息，计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以
公允价值计量，且其公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置时，将取得的价款与该项可供出
售金融资产账面价值之间的差额，计入投资收益；同时，将原直接计入资本公积（其他资本公积）的累计
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公允价值变动对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债：按照发生时的公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，采用实际利率
法确认利息费用，资产负债表日按照摊余成本计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
（三）金融资产转移的确认依据和计量方法
1、金融资产终止确认条件
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方，则终止
确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，公司采用实质重于形式的原则。
2、金融资产转移满足终止确认条件的处理
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和金融资产部分转移。
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，公司将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供
出售金融资产的情形）之和。
（2）金融资产部分转移满足终止确认条件的，公司将所转移金融资产整体的账面价值在终止确认部
分和未终止确认部分之间按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①金融资产终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
3、金融资产转移不满足终止确认条件的处理
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
1、金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则公司终止确认该金融负债或其一部分；公司若与
债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实
质上不同的，则终止确认该现存金融负债，并同时确认新金融负债。
2、公司对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
3、金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金
资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
4、公司如回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分和终止确认部分的相对公允价值，将该
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金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
1、存在活跃市场的金融资产或金融负债，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。
2、没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格
计量。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
1、持有至到期投资减值测试方法和减值准备计提方法
资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来
现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。
（1）对于单项金额重大的持有至到期投资，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，
根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。
（2）对于单项金额非重大的持有至到期投资以及经单独测试后未发生减值的单项金额重大的持有至
到期投资，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定
减值损失，计提减值准备。
2、可供出售金融资产减值测试方法和减值准备计提方法
资产负债表日，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或者在综合考虑各种相关因素
后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降
形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
因持有意图或能力的改变致使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，公司将其重分类为可供出
售金融资产；公司将持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且出售或重分类不属于公司无法控制、
预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起，也将该类投资的剩余部分重分类为可供出售的金融
资产。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的应收款项，是指期末余额在
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500.00 万元以上的应收款项。
资产负债表日，公司对单项金额重大的应收款项
单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了
减值的，则按其预计未来现金流量现值低于其账
面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；
单项金额重大的应收款项经测试未发生减值的并
入其他单项金额不重大的应收款项，依据其期末
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 余额，按照账龄分析法计提坏账准备。应收款项
发生减值的客观证据，包括下列各项：（1）债务
人发生严重财务困难；（2）债务人违反了合同条
款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；（3）
出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务
困难的债务人作出让步；（4）债务人很可能倒闭
或进行其他债务重组。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的
组合名称 确定组合的依据
计提方法
单项金额重大但经单独测试后未计提坏账准备的应
收款项加上扣除单项计提坏账准备后的单项金额不
账龄组合 账龄分析法
重大的应收款项，以应收款项账龄为类似信用风险特
征组合。
其他组合 其他方法 无风险组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3 年以上
3－4 年 50% 50%
4－5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 方法说明
无风险组合 不计提坏账准备
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（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
单项金额不重大的应收款项是指单项金额在 500.00 万元以下的应收款项。公司对于单项金额虽不重大但具
备以下特征的应收款项（与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能
无法履行还款义务的应收款项等），单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现
金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。同时，公司将扣除单项计提坏账准备
后的单项金额不重大的应收款项，以应收款项账龄为类似信用风险特征组合计提坏账准备。
坏账准备的计提方法：
有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提
坏账准备。同时，公司将扣除单项计提坏账准备后的单项金额不重大的应收款项，以应收款项账龄为类似
信用风险特征组合计提坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
公司存货包括原材料、半成品、库存商品、委托加工物资、在产品、周转材料（如低值易耗品）等。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
公司存货发出时采用加权平均法计价
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，公司的存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存
货跌价准备，计入当期损益。公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。
（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
存货盘存采用永续盘存制，公司对存货定期进行实地盘点。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
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12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
1、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
（1）通过同一控制下企业合并取得的长期股权投资，公司以支付现金、转让非现金资产、发生或承
担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其
初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所发生或承担的债务账
面价值或发行的权益性证券面值总额之间的差额，计入资本公积（股本溢价或资本溢价）；资本公积（股
本溢价或资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
（2）通过非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，公司按照确定的企业合并成本作为长期股权
投资的初始投资成本。其中：
①企业合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及
发行的权益性证券的公允价值。
②在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对
合并成本的影响金额能够可靠计量的，该或有对价也计入合并成本。
③企业合并成本大于应享有被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；企业合并成本
小于应享有被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
2、除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始
投资成本：
（1）通过以支付的现金、付出的非货币性资产或发行的权益性证券等方式取得的长期股权投资，公
司以其公允价值作为其初始投资成本。
（2）投资者投入的长期股权投资，公司按照投资各方在投资合同或协议中约定的价值作为其初始投
资成本，但投资合同或协议中约定价值不公允的，公司按照取得该项投资的公允价值作为其初始投资成本。
（3）通过债务重组方式取得的长期股权投资，公司以债权转为股权所享有股份的公允价值作为其初
始投资成本。
（4）通过非货币性资产交换方式取得的长期股权投资，在非货币性资产交换具有商业实质和换入资
产或换出资产的公允价值能够可靠计量的情况下，公司以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成
本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述条件的，公司以换出资产的账面价值
和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
公司发生的与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，计入长期股权投资的初始投
资成本。
公司无论以何种方式取得长期股权投资，实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股
利或利润，作为应收股利单独核算，不构成长期股权投资的成本。
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（2）后续计量及损益确认
1、采用成本法核算的长期股权投资
（1）公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影
响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
（2）采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未
发放的现金股利或利润外，公司不分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润，均按照应享有被
投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
（3）公司对子公司的长期股权投资采用成本法核算，但在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
2、采用权益法核算的长期股权投资
（1）公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（2）采用权益法核算的长期股权投资，对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的初始投资成本。
（3）取得长期股权投资后，公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资
损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，公司在被投资单位
账面净损益的基础上经过适当调整后计算确定。但是，公司对无法合理确定取得投资时被投资单位各项可
辨认资产公允价值的、投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值之间的差额较小的或是其他
原因导致无法取得被投资单位有关资料的，直接以被投资单位的账面净损益为基础计算确认投资损益。公
司按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
公司在确认由联营企业及合营企业投资产生的投资收益时，对公司与联营企业及合营企业之间发生的
未实现内部交易收益按照持股比例计算归属于公司的部分予以抵销，并在此基础上确认投资损益。公司与
被投资单位发生的内部交易损失属于资产减值损失的，全额予以确认。公司对于纳入合并范围的子公司与
其联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益，也按照上述原则进行抵销，并在此基础上确认投
资损益。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，按照下列顺序进行处理：首先冲减长期股权投资的账面价
值；如果长期股权投资的账面价值不足以冲减的，则以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益的
账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收款的账面价值；经过上述处理，按照投资合同或协议约定
公司仍承担额外损失义务的，按照预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期
间实现盈利的，公司扣除未确认的亏损分担额后，按照与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账
面金额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益和长期股权投资的账面价值，同时确认投资
收益。
（4）对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照应
享有或应分担的份额调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
1、确定对被投资单位具有共同控制的依据
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江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和
经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。公司与其他投资方对被投资单位实施共同控制的，被
投资单位为其合营企业。
2、确定对被投资单位具有重大影响的依据
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一
起共同控制这些政策的制定。公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
公司按照长期股权投资项目计提减值准备。
1、按成本法核算的、活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其账面价值
高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计
入当期损益。
2、公司对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资，其可收回金额根据长期股权投资的公允价
值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表
明，长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记
的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长期股权投资减值准备。
3、因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
13、投资性房地产
不适用
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
1、与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司；
2、该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
1、融资租入固定资产的认定依据
在租赁期开始日，公司将满足融资租赁标准的租入固定资产确认为融资租入固定资产。
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江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、融资租入固定资产的计价方法
在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者和发生的
初始直接费用作为融资租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将租赁开始
日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资
费用。未确认融资费用在租赁期的各个期间内采用实际利率法进行分摊。
（3）各类固定资产的折旧方法
公司固定资产从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧，并按照固定资产类别、预
计使用寿命和预计净残值率计算确定折旧率和折旧额，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损益。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20～25 5 3.80～4.75
机器设备 10 5 9.50
电子设备
运输设备 10 5 9.50
其他设备 8 5 11.88
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
1、固定资产的减值测试方法
（1）资产负债表日，公司判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。固定资产存在减值迹象的，
估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的
现值两者之间较高者确定。
（2）当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记
的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
（3）固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩
余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
（4）固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
2、固定资产减值准备的计提方法
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江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，公司以单项固定资产为基础估计其可收回金额。公司难以
对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（5）其他说明
无
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按照建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价
值。自营工程，按照直接材料、直接人工、直接机械施工费等计量；出包工程，按照应支付的工程价款等
计量。在以借款进行的工程达到预定可使用状态前发生的、符合资本化条件的借款费用，予以资本化，计
入在建工程成本。
公司对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之
日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计价值确定其成本，转入固定资产，并按照公司
固定资产折旧政策计提固定资产的折旧；待办理竣工决算后，再按照实际成本调整原来的暂估价值，但不
调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
1、在建工程的减值测试方法
（1）资产负债表日，公司判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。在建工程存在减值迹象的，
估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的
现值两者之间较高者确定。
（2）当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记
的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
（3）在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
2、在建工程减值准备的计提方法
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，公司以单项在建工程为基础估计其可收回金额。公司难以
对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
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江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或
者生产活动已经开始时，借款费用开始资本化。其中，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资
产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化。
在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额
确认为当期损益。
购建或者生产的符合资本化条件的资产的各部分分别完工，且每部分在其他部分继续建造过程中可供
使用或者可对外销售，且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动实质上
已经完成的，停止与该部分资产相关的借款费用的资本化；购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必
须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3个月的，暂停借
款费用的资本化。公司将在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新
开始后借款费用继续资本化。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可
销售状态必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
1、借款利息资本化金额的确定
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，公司以专门借款当期实际发生的利
息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额
确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金
额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
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（3）借款存在折价或者溢价的，公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
（4）在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不能超过当期相关借款实际发生的利息金
额。
2、借款辅助费用资本化金额的确定
（1）专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可
销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建
或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确
认为费用，计入当期损益。
（2）一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
3、汇兑差额资本化金额的确定
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的
成本。
17、生物资产
无
18、油气资产
无
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
（一）自行研究开发无形资产的初始计量
自行研究开发的无形资产的成本，按照自满足资本化条件后至达到预定用途前所发生的支出总额确
定，对于以前期间已经费用化的支出不再调整。
公司自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，不
符合资本化条件的，于发生时计入当期损益；符合资本化条件的，确认为无形资产。如果确实无法区分研
究阶段支出和开发阶段支出，则将其所发生的研发支出全部计入当期损益。
（二）无形资产的后续计量
公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。公司将取得的无形资产分为使用寿命有限的无形资产和
使用寿命不确定的无形资产。
1、使用寿命有限的无形资产的后续计量
公司对使用寿命有限的无形资产，自达到预定用途时起在其使用寿命内采用直线法分期摊销，不预留
残值。无形资产的摊销金额通常计入当期损益；某项无形资产包含的经济利益通过所生产的产品或其他资
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产实现的，其摊销金额计入相关资产的成本。
资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核。
2、使用寿命不确定的无形资产的后续计量
公司对使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不进行摊销，但于每年年度终了进行减值测试。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
1、来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命按照不超过合同性权利或其他法定权
利的期限确定；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续且有证据表明公司续约不需要付出大额
成本的，续约期计入使用寿命。
2、合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面的情况，通过聘请相关专家进行论证或者与同
行业的情况进行比较以及参考公司的历史经验等方法来确定无形资产能为公司带来经济利益的期限。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 土地出让年限
商标 10 年 预计使用年限
计算机软件 10 年 预计使用年限
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
根据可获得的情况判断，有确凿证据表明无法合理估计其使用寿命的无形资产，作为使用寿命不确定
的无形资产。
（4）无形资产减值准备的计提
1、无形资产的减值测试方法
（1）对于使用寿命有限的无形资产，如有明显减值迹象的，资产负债表日进行减值测试；对于使用
寿命不确定的无形资产，资产负债表日进行减值测试。
（2）对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置
费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
（3）当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记
的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
（4）无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该
无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
（5）无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
2、无形资产减值准备的计提方法
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以
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江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
对单项无形资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
根据研究与开发的实际情况，公司将研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段。
1、研究阶段
研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
2、开发阶段
开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出
新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
1、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
4、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；
5、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
20、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按照受益期限采用直线法分期摊销
21、附回购条件的资产转让
22、预计负债
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（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、亏损合同、重组等或有事项相关的义务同时符合以
下三个条件时，确认为预计负债：
1、该义务是公司承担的现时义务；
2、该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
3、该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债的金额按照该或有事项所需支出的最佳估计数计量
23、股份支付及权益工具
无
（1）股份支付的种类
不适用
（2）权益工具公允价值的确定方法
不适用
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
不适用
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
不适用
24、回购本公司股份
不适用
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管
理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入公
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司，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
公司在与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权
收入的实现。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定
26、政府补助
（1）类型
政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的政府补助和与
收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
1、与资产相关的政府补助，在取得时按照到账的实际金额确认为递延收益，并在相关资产使用寿命
内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
2、与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
（1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的与收益相关的政府补助，在取得时确认为递延收益，
并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
（2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的与收益相关的政府补助，在取得时直接计入当期损益。
3、已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：
（1）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。
（2）不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
（1）公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂
时性差异产生的递延所得税资产。在确定未来期间很可能取得的应纳税所得额时，包括未来期间正常生产
经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应
纳税所得额。
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（2）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税
款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值；在很可能获得足
够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期和以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业
合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
1、承租人对经营租赁的会计处理
承租人将经营租赁的租金在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
对于承租人在经营租赁中发生的初始直接费用，计入当期损益。
在经营租赁下，承租人对或有租金的处理与融资租赁下相同，即在实际发生时计入当期损益。
出租人提供免租期的，承租人应将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方
法进行分摊，免租期内应当确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，承租人应将该
费用从租金费用总额中扣除，按扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
2、出租人对经营租赁的会计处理
出租人采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。
经营租赁中出租人发生的初始直接费用，是指在租赁谈判和签订租赁合同的过程中发生的可归属于租赁
项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等，应当计入当期损益。金额较大的应当资本化，在整个经营租
赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。
对于经营租赁资产中的固定资产，应当采用出租人对类似应折旧资产通常所采用的折旧政策计提折旧。
在经营租赁下，出租人对或有租金在实际发生时计入当期收益。
（2）融资租赁会计处理
1、承租人对融资租赁的会计处理
在租赁期开始日，承租人应当将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
承租人在计算最低租赁付款额的现值时，如果知悉出租人的租赁内含利率，应当采用出租人的租赁内
含利率作为折现率；否则，应当采用租赁合同规定的利率作为折现率。如果出租人的租赁内含利率和租赁
合同规定的利率均无法知悉，应当采用同期银行贷款利率作为折现率。其中，租赁内含利率，是指在租赁
开始日，使最低租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费
用之和的折现率。
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初始直接费用是指在租赁谈判和签订租赁合同的过程中发生的可直接归属于租赁项目的费用。承租人
发生的初始直接费用，通常有印花税、佣金、律师费、差旅费、谈判费等。承租人发生的初始直接费用，
应当计入租入资产价值。
2、出租人对融资租赁的会计处理
在租赁期开始日，将应收融资租赁款、未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将
来收到租金的各期内确认为租赁收入。出租人发生的初始直接费用，应包括在应收融资租赁款的初始计量
中，并减少租赁期内确认的收益金额。
未实现融资收益应当在租赁期内各个期间进行分配，确认为各期的租赁收入。
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
（2）持有待售资产的会计处理方法
30、资产证券化业务
不适用
31、套期会计
不适用
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
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（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
当期销项税额与当期可抵扣进项
增值税 17%
税额的差额
白酒消费税按照销售额的 20%计
算缴纳。委托加工的应税白酒，
按照受托方的同类白酒的销售价 从价计征 20%，从量计征 0.50 元
消费税
格计算纳税；没有同类白酒销售 /斤
价格的，按照组成计税价格计算
纳税。
营业税 营业额 5%
城市维护建设税 应纳流转税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
各分公司、分厂执行的所得税税率
25%
2、税收优惠及批文
无
3、其他说明
（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
82
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
截止2012年6月30日，公司纳入合并范围的子公司24家，其中通过设立或投资等方式取得的子公司18家，
通过同一控制下企业合并取得的子公司1家，通过非同一控制下企业合并取得的子公司5家。
1、子公司情况
83
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司
所有者权
益冲减子
公司少数
股东分担
实质上构 少数股东
的本期亏
成对子公 权益中用
子公司全 子公司类 期末实际 持股比例 表决权比 是否合并 少数股东 损超过少
注册地 业务性质 注册资本 币种 经营范围 司净投资 于冲减少
称 型 投资额 (%) 例(%) 报表 权益 数股东在
的其他项 数股东损
该子公司
目余额 益的金额
年初所有
者权益中
所享有份
额后的余
额
江苏洋河
江苏省宿 114,400,0 销售洋河 115,225,1
酒业有限 直接控股 商业 100% 100% 是
迁市 00.00 系列白酒 00.00
公司
包装洋河
江苏洋河 系列白
直接+间 江苏省宿 152,000,0 152,000,0
包装有限 酒类包装 酒、配制 100% 100% 是
接控股 迁市 00.00 00.00
公司 酒、保健
酒
南京洋河 间接控股 江苏省南 商业 1,000,000. 洋河系列 1,000,000. 100% 100% 是
84
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
蓝色经典 京市 00 酒销售 00
酒业有限
公司
北京洋河
3,000,000. 3,000,000.
商贸有限 间接控股 北京市 商业 销售酒 100% 100% 是
00 00
公司
江苏华趣 预包装食
江苏省南 50,000,00 39,000,00 16,484,95
酒行发展 间接控股 商业 品的批发 78% 78% 是
京市 0.00 0.00 9.91
有限公司 与零售
宿迁天海
江苏省宿 500,000.0 预包装食 500,000.0
商贸有限 间接控股 商业 100% 100% 是
迁市 0 品销售 0
公司
预包装食
淮安华趣 品批发、
江苏省淮 8,000,000. 5,600,000. 2,262,328.
酒行发展 间接控股 商业 零售；卷 70% 70% 是
安市 00 00 76
有限公司 烟、雪茄
烟零售
住宿服
宿迁洋河
江苏省宿 150,000.0 务、餐饮 150,000.0
贵宾馆有 直接控股 酒店业 100% 100% 是
迁市 0 服务、烟 0
限公司
零售
南京市江
预包装食
宁区华趣 江苏省南 5,000,000. 5,000,000.
间接控股 商业 品批发与 100% 100% 是
酒行发展 京市 00 00
零售
有限公司
江苏苏酒 预包装食
直接+间 江苏省宿 200,000,0 200,000,0
实业股份 商业 品批发与 100% 100% 是
接控股 迁市 00.00 00.00
有限公司 零售
85
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
南京新风 预包装食
江苏省南 1,000,000. 1,000,000.
向贸易有 间接控股 商业 品的批发 100% 100% 是
京市 00 00
限公司 与零售
预包装食
无锡华趣 品的批发
江苏省无 6,000,000. 4,200,000. 1,338,486.
酒行发展 间接控股 商业 与零售； 70% 70% 是
锡市 00 00 55
有限公司 卷烟、雪
茄的零售
预包装食
泰州华趣
江苏省泰 10,000,00 品兼散装 7,000,000. 2,906,205.
酒行发展 间接控股 商业 70% 70% 是
州市 0.00 食品批发 00 99
有限公司
与零售
泰州梦叶 卷烟、雪
江苏省泰 2,000,000. 2,000,000.
商贸有限 间接控股 商业 茄烟批发 100% 100% 是
州市 00 00
公司 零售
江苏华趣 预包装食
酒行集团 江苏省南 6,000,000. 品的批发 6,000,000.
间接控股 商业 100% 100% 是
南通有限 通市 00 零售；烟 00
公司 零售
南京市双
纸质包装 纸质包装
石包装材 江苏省南 3,000,000. 3,000,000.
间接控股 容器生 容器生 100% 100% 是
料有限公 京市 00 00
产、销售 产、销售
司
江苏华趣 预包装食
酒行集团 江苏省苏 6,000,000. 品兼散装 6,000,000.
间接控股 商业 100% 100% 是
苏州有限 州市 00 食品批发 00
公司 与零售
江苏华趣 间接控股 江苏省盐 商业 6,000,000. 预包装食 6,000,000. 100% 100% 是
86
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
酒行集团 城市 00 品兼散装 00
盐城有限 食品批发
公司 与零售
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
87
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母
公司
所有
者权
益冲
减子
公司
少数
股东
实质 少数
分担
上构 股东
的本
成对 权益
期亏
期末 子公 中用
子公 子公 持股 表决 是否 少数 损超
注册 业务 注册 经营 实际 司净 于冲
司全 司类 币种 比例 权比 合并 股东 过少
地 性质 资本 范围 投资 投资 减少
称 型 (%) 例(%) 报表 权益 数股
额 的其 数股
东在
他项 东损
该子
目余 益的
公司
额 金额
年初
所有
者权
益中
所享
有份
额后
的余
额
货物
运输、
石油
宿迁
制品、
市洋
江苏 汽车
河物 间接 运输 3,500,
省宿 配件 100% 100% 是
流有 控股 业 000.00
迁市 销售、
限公
汽车
司
修理
（二
类）
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
88
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
根据2012年5月10日直接控股子公司江苏洋河酒业有限公司与姚再庭签订的《关于宿迁市洋河物流有限公
司股权转让协议》，江苏洋河酒业有限公司将其持有的宿迁市洋河物流有限公司100.00%的股权转让给姚
再庭。自2012年5月起宿迁市洋河物流有限公司财务报表不再纳入合并范围。
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母
公司
所有
者权
益冲
减子
公司
少数
股东
实质 少数
分担
上构 股东
的本
成对 权益
期亏
期末 子公 中用
子公 子公 持股 表决 是否 少数 损超
注册 业务 注册 经营 实际 司净 于冲
司全 司类 币种 比例 权比 合并 股东 过少
地 性质 资本 范围 投资 投资 减少
称 型 (%) 例(%) 报表 权益 数股
额 的其 数股
东在
他项 东损
该子
目余 益的
公司
额 金额
年初
所有
者权
益中
所享
有份
额后
的余
额
宿迁
志诚
江苏
包装 间接 酒类 500,00 白酒 500,00
省宿 100% 100% 是
服务 控股 包装 0.00 包装 0.00
迁市
有限
公司
江苏 直接+ 江苏 白酒 110,00 白酒 1,713,
双沟 间接 省宿 生产 0,000. 生产、 350,30 100% 100% 是
酒业 控股 迁市 及销 00 销售 0.00
89
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
股份 售
有限
公司
生产、
销售：
江苏
针织
双沟 江苏 20,000 20,000
间接 品；酒
工贸 省宿 商业 ,000.0 ,000.0 100% 100% 是
控股 类、非
有限 迁市 0 0
酒精
公司
饮料
销售
泗洪
双泰 酒类
江苏 酒类、
饮品 间接 及饮 2,000, 2,000,
省宿 饮料 100% 100% 是
灌装 控股 料包 000.00 000.00
迁市 灌装
有限 装
公司
泗洪
县双
沟安 废旧
泰废 金属、
江苏 废旧
旧物 间接 500,00 生活 30,000
省宿 物资 100% 100% 是
资再 控股 0.00 器皿、 .00
迁市 回收
生利 废纸
用有 回收
限公
司
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：
无
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
（一）财务报表合并范围增加
因新增投资而增加合并财务报表的合并范围
1、2012年3月，公司间接控股子公司江苏华趣酒行发展有限公司出资600.00万元设立江苏华趣酒行集
团盐城有限公司。公司自2012年3月起将其纳入合并财务报表的合并范围。
90
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、2012年3月，公司间接控股子公司江苏华趣酒行发展有限公司出资600.00万元设立江苏华趣酒行集
团苏州有限公司。公司自2012年3月起将其纳入合并财务报表的合并范围。
（二）财务报表合并范围减少
因股权转让而减少合并财务报表的合并范围
根据2012年5月10日直接控股子公司江苏洋河酒业有限公司与姚再庭签订的《关于宿迁市
洋河物流有限公司股权转让协议》，江苏洋河酒业有限公司将其持有的宿迁市洋河物流有限
公司100.00%的股权转让给姚再庭。自2012年5月起宿迁市洋河物流有限公司财务报表不再纳
入合并范围。
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位 2 家，原因为：
因新增投资而增加合并财务报表的合并范围
与上年相比本年（期）减少合并单位 1 家，原因为：
因股权转让而减少合并财务报表的合并范围
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
报告期内新纳入合并范围的主体为江苏华趣酒行集团盐城有限公司和江苏华趣酒行集团苏州有限公司
报告期内不再纳入合并范围的主体为宿迁市洋河物流有限公司
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
江苏华趣酒行集团盐城有限公司 5,777,774.26 -222,225.74
江苏华趣酒行集团苏州有限公司 5,660,879.01 -339,120.99
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
宿迁市洋河物流有限公司 2,525,714.57 -392,560.40
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：
无
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下 合并本期至合并
同一控制的实际 合并本期期初至 合并本期至合并
被合并方 企业合并的判断 日的经营活动现
控制人 合并日的收入 日的净利润
依据 金流
同一控制下企业合并的其他说明：
无
91
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明：
无
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
根据2012年5月10日直接控股子公司江苏洋河酒业有限公司与姚再庭签订的《关于宿迁市洋河物流有限公
司股权转让协议》，江苏洋河酒业有限公司将其持有的宿迁市洋河物流有限公司100.00%的股权转让给姚
再庭。
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售所得价款与处置长期股权投
宿迁市洋河物流有限公司 2012 年 05 月 10 日 资账面价值之间的差额，确认为
处置损益。
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：
无
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
当期的损益的计算方法
反向购买的其他说明:
无
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
无
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
无
吸收合并的其他说明:
无
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
无
92
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目 折算
外币金额 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
率
现金: -- -- 805,259.04 -- -- 719,116.92
人民币 -- -- 805,259.04 -- -- 719,116.92
5,503,919,815.4
银行存款： -- -- -- -- 7,066,056,813.60
6
5,503,919,815.4
人民币 -- -- -- -- 7,066,056,813.60
6
其他货币资金： -- -- 136,986,688.14 -- -- 31,028,450.48
人民币 -- -- 136,986,688.14 -- -- 31,028,450.48
5,641,711,762.6
合计 -- -- -- -- 7,097,804,381.00
4
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
无
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的
金融资产
衍生金融资产
套期工具
其他 2,870,000,000.00 1,260,000,000.00
合计 2,870,000,000.00 1,260,000,000.00
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
无
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（3）套期工具及相关套期交易的说明
无
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 51,289,043.21 1,394,499,573.24
合计 51,289,043.21 1,394,499,573.24
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
无
合计 -- -- 0.00 --
说明：
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
无
合计 -- -- 0.00 --
说明：
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
盱眙鑫城商贸有限
2012 年 05 月 30 日 2012 年 11 月 30 日 3,600,000.00
公司
江苏誉名贸易发展
2012 年 06 月 13 日 2012 年 12 月 13 日 2,000,000.00
有限公司
宿迁市搏源商贸有
2012 年 04 月 26 日 2012 年 10 月 26 日 500,000.00
限公司
宿迁市搏源商贸有
2012 年 04 月 26 日 2012 年 10 月 26 日 500,000.00
限公司
衢州市金商源贸易
2012 年 04 月 27 日 2012 年 10 月 26 日 500,000.00
有限公司
94
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合计 -- -- 7,100,000.00 --
说明：
无
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：
无
4、应收股利
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账龄一年以内的应收
0.00 0.00 0.00 0.00
股利
其中：
账龄一年以上的应收
0.00 0.00 0.00 0.00
股利
其中： -- -- -- --
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00
说明：
无
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合 计 0.00 0.00
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
合计 --
95
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（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收 0.00 0.00 0.00 0.00
账款
按组合计提坏账准备的应收账款
53,295,40 4,610,896 39,413,8 3,001,911.6
账龄分析法组合 100% 8.65% 100% 7.62%
1.93 .41 25.90 9
53,295,40 4,610,896 39,413,8 3,001,911.6
组合小计 100% 8.65% 100% 7.62%
1.93 .41 25.90 9
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的 0.00 0.00 0.00 0.00
应收账款
53,295,40 4,610,896 39,413,8 3,001,911.6
合计 -- -- -- --
1.93 .41 25.90 9
应收账款种类的说明：
单项金额重大的应收账款，是指期末余额在500.00万元以上的应收账款。
单项金额不重大的应收账款是指单项金额在500.00万元以下的应收账款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 38,618,444.93 72.47% 1,930,922.25 36,125,099.75 91.66% 1,806,254.60
1 年以内小计 38,618,444.93 72.47% 1,930,922.25 36,125,099.75 91.66% 1,806,254.60
1至2年 11,854,889.36 22.24% 1,185,488.94 1,515,413.78 3.84% 151,541.38
2至3年 1,064,762.72 2% 322,028.82 715,682.86 1.82% 214,704.86
3 年以上 1,757,304.92 3.29% 1,172,456.40 1,057,629.51 2.68% 829,410.85
3至4年 1,152,403.87 2.16% 576,201.94 440,250.73 1.12% 220,125.37
96
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4至5年 43,232.94 0.08% 34,586.35 40,466.48 0.1% 32,373.18
5 年以上 561,668.11 1.05% 561,668.11 576,912.30 1.46% 576,912.30
合计 53,295,401.93 -- 4,610,896.41 39,413,825.90 -- 3,001,911.69
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计
确定原坏账准备的
应收账款内容 转回或收回原因 已计提坏账准备金 转回或收回金额
依据
额
0.00
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收账款（与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款
项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收账款等），单独进行减值测试，有客观证据
表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
同时，公司将扣除单项计提坏账准备后的单项金额不重大的应收账款，以应收账款账龄为类似信用风险特
征组合计提坏账准备。
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
产生
0.00
合计 -- -- 0.00 -- --
应收账款核销说明：
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
97
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（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例(%)
江苏移动通讯有限
责任公司南京分公 无关联关系 8,314,720.00 1 年以内 15.6%
司
苏果超市有限公司 无关联关系 6,824,042.87 1 年以内 12.8%
南京军区空军司令
无关联关系 3,499,200.00 1-2 年 6.57%
部直属工作处
上海大润发有限公
无关联关系 2,608,038.27 1 年以内 4.9%
司
吴坚 无关联关系 1,601,140.00 1 年以内 3%
合计 -- 22,847,141.14 -- 42.87%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
(%)
无 0.00 0%
合计 -- 0.00 0%
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
无 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
无 0.00
资产小计 0.00
负债：
无 0.00
负债小计 0.00
98
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 0.00 0.00 0.00 0.00 0%
其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
71,955,287. 11,255,944. 46,241,812.
账龄分析法组合 100% 15.64% 100% 7,441,441.04 16.09%
98 58 83
71,955,287. 11,255,944. 46,241,812.
组合小计 100% 15.64% 100% 7,441,441.04 16.09%
98 58 83
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 0.00 0.00 0.00 0.00 0%
备的其他应收款
71,955,287. 11,255,944. 46,241,812.
合计 -- -- -- 7,441,441.04 --
98 58 83
其他应收款种类的说明：
单项金额重大的其他应收款，是指期末余额在500.00万元以上的其他应收款。
单项金额不重大的其他应收款是指单项金额在500.00万元以下的其他应收款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
72.56 71.42
1 年以内 52,208,513.20 2,610,425.68 33,026,418.89 1,651,320.94
% %
72.56 71.42
1 年以内小计 52,208,513.20 2,610,425.68 33,026,418.89 1,651,320.94
% %
12.53
1至2年 9,016,179.52 901,617.96 4,399,398.11 9.51% 439,939.81
%
2至3年 2,170,048.76 3.02% 651,014.63 794,638.88 1.72% 238,391.67
11.89 17.35
3 年以上 8,560,546.50 7,092,886.31 8,021,356.95 5,111,788.62
% %
99
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
12.43
3至4年 636,337.78 0.88% 318,168.90 5,745,399.49 2,872,699.75
%
4至5年 5,747,456.56 7.99% 4,597,965.25 184,342.95 0.4% 147,474.36
5 年以上 2,176,752.16 3.02% 2,176,752.16 2,091,614.51 4.52% 2,091,614.51
合计 71,955,287.98 -- 11,255,944.58 46,241,812.83 -- 7,441,441.04
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计
确定原坏账准备的
其他应收款内容 转回或收回原因 已计提坏账准备金 转回或收回金额
依据
额
无 0.00
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
无 0.00 0.00 0%
合计 0.00 0.00 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
对于单项金额虽不重大但具备以下特征的其他应收款（与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；
已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等），单独进行减值测试，有客观证据表明
其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。同时，
公司将扣除单项计提坏账准备后的单项金额不重大的其他应收款，以其他应收款账龄为类似信用风险特征
组合计提坏账准备。
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
无 0.00
合计 -- -- 0.00 -- --
其他应收款核销说明：
无
100
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
江苏骏泰置业有限公司宿
迁国泰百货大楼股份有限 15,000,000.00 保证金 20.85%
公司破产管理人
金晶 4,019,234.00 业务借款 5.59%
南京培龙体育文化有限公
3,910,000.00 合作款 5.43%
司
南京市双沟天生坊酒业有
1,851,963.10 代垫费用 2.57%
限公司
泗洪县双源酒类包装有限
1,351,482.10 代垫费用 1.88%
公司
合计 26,132,679.20 -- 36.32%
说明：
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
江苏骏泰置业有限
公司宿迁国泰百货
无关联关系 15,000,000.00 1 年以内 20.85%
大楼股份有限公司
破产管理人
金晶 公司员工 4,019,234.00 1 年以内 5.59%
南京培龙体育文化
无关联关系 3,910,000.00 4-5 年 5.43%
有限公司
1 年以内
南京市双沟天生坊
无关联关系 1,851,963.10 1,330,335.10 元，1-2 2.57%
酒业有限公司
年 521,628.00 元
泗洪县双源酒类包
无关联关系 1,351,482.10 4-5 年 1.88%
装有限公司
合计 -- 26,132,679.20 -- 36.32%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
101
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
占其他应收款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
(%)
无 0.00 0%
合计 -- 0.00 0%
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
无 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
无 0.00
0.00
0.00
0.00
资产小计 0.00
负债：
无 0.00
0
负债小计 0.00
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 873,122,554.96 99.98% 570,174,075.96 99.91%
1至2年 53,000.00 0.01% 443,797.32 0.08%
2至3年 2,477.32 300.00
3 年以上 74,806.75 0.01% 74,506.75 0.01%
合计 873,252,839.03 -- 570,692,680.03 --
预付款项账龄的说明：
无
102
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（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
宿迁市洋河新城财 预付土地款尚未结
无关联关系 528,454,100.00
政审计局 算
泗洪县土地收购储 预付土地款尚未结
无关联关系 168,396,600.00
备交易中心 算
泗阳县土地收购储 预付土地款尚未结
无关联关系 132,045,568.00
备中心 算
泗洪县双沟镇财政 预付土地款尚未结
无关联关系 24,805,784.00
所 算
江西百通能源有限
无关联关系 6,000,000.00 预付货款尚未结算
公司
合计 -- 859,702,052.00 -- --
预付款项主要单位的说明：
公司期末预付款项余额主要为预付土地款，账龄均在1年以内。
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
无
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
150,644,313.9 186,851,063.0 182,017,543.6
原材料 155,311,745.59 4,667,431.69 4,833,519.44
0 4 0
243,692,780.2 112,434,477.0 112,434,477.0
在产品 243,692,780.22
2 9 9
534,462,171.9 1,359,194,837. 1,359,194,837.
库存商品 534,462,171.96
6 14 14
周转材料 627,563.77 627,563.77 627,563.77 627,563.77
消耗性生物资产
3,022,815,430.1 3,022,815,430. 2,139,098,378. 2,139,098,378.
半成品
6 16 39 39
合计 3,956,909,691.7 4,667,431.69 3,952,242,260. 3,798,206,319. 4,833,519.44 3,793,372,799.
103
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0 01 43 99
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 4,833,519.44 166,087.75 4,667,431.69
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
合 计 4,833,519.44 0.00 0.00 166,087.75 4,667,431.69
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的 本期转回金额占该项存货
项目 计提存货跌价准备的依据
原因 期末余额的比例
原材料 成本与可变现净值孰低 本期未转回
库存商品
在产品
周转材料
消耗性生物资产
存货的说明：
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计 0.00 0.00
其他流动资产说明：
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具
104
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其他
合计 0.00 0.00
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到
期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
累计应收
初始投资
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 或已收利 期末余额
成本
息
合计 -- -- --
可供出售金融资产的长期债权投资的说明：
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合 计 0.00 0.00
持有至到期投资的说明：
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
合计 --
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
融资租赁
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他
合计 0.00 0.00
105
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14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企
业在
被投 本企 被投 期末 本期
期末 期末 本期
资单 企业 注册 法人 业务 注册 业持 资单 净资 营业
币种 资产 负债 净利
位名 类型 地 代表 性质 资本 股比 位表 产总 收入
总额 总额 润
称 例(%) 决权 额 总额
比例
(%)
一、合营企业
二、联营企业
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：
15、长期股权投资
106
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（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单
在被投资单 在被投资单 位持股比例
初始投资成 本期计提减 本期现金红
被投资单位 核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 位持股比例 位表决权比 与表决权比 减值准备
本 值准备 利
(%) 例(%) 例不一致的
说明
江苏泗阳农
成本法 7,987,200.00 7,987,200.00 7,987,200.00 7.3% 7.3% 341,799.00
村商业银行
宿迁市交通
投资有限公 成本法 948,000.00 948,000.00 948,000.00 0.09% 0.09%
司
宿迁市中小
企业信用担 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 10% 10%
保中心
紫金财产保
52,500,000.0 52,500,000.0 52,500,000.0
险股份有限 成本法 2% 2%
0 0 0
公司
上海金融发
展投资基金 150,000,000. 90,000,000.0 60,000,000.0 150,000,000.
成本法 3.9% 有限合伙人
（有限合 00 0 0 00
伙）
中金佳泰
（天津）股
185,527,657. 161,837,864. 23,689,793.0 185,527,657.
权投资基金 成本法 13.99% 有限合伙人
00 00 0 00
合伙企业
（有限合
107
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伙）
中金佳天
（天津）股
200,385,826. 200,385,826. 200,385,826.
权投资合伙 成本法 50.89% 有限合伙人
00 00 00
企业（有限
合伙）[注]
602,348,683. 518,658,890. 83,689,793.0 602,348,683.
合计 -- -- -- -- 0.00 0.00 341,799.00
00 00 0 00
108
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（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
制的长期股权投资项目
无 0.00
长期股权投资的说明：
无
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权
证书的原因和预计办结时间：
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
1,854,485,610.6 2,234,935,034.1
一、账面原值合计： 410,412,192.48 29,962,768.98
8 8
1,150,481,800.4 1,389,735,997.6
其中：房屋及建筑物 240,188,447.18 934,249.96
4 6
机器设备 516,888,766.78 146,997,692.57 26,524,219.81 637,362,239.54
运输工具 57,855,962.24 7,206,057.54 2,166,345.00 62,895,674.78
其他设备 129,259,081.22 16,019,995.19 337,954.21 144,941,122.20
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 289,594,775.12 0.00 74,749,872.60 9,382,734.86 354,961,912.86
其中：房屋及建筑物 153,138,860.14 27,640,290.43 123,450.35 180,655,700.22
机器设备 92,750,986.52 31,340,303.60 8,107,339.92 115,983,950.20
运输工具 14,118,819.83 4,479,169.65 872,301.83 17,725,687.65
其他设备 29,586,108.63 11,290,108.92 279,642.76 40,596,574.79
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值 1,564,890,835.5 -- 1,879,973,121.3
109
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合计 6 2
1,209,080,297.4
其中：房屋及建筑物 997,342,940.30 --
4
机器设备 424,137,780.26 -- 521,378,289.34
运输工具 43,737,142.41 -- 45,169,987.13
其他设备 99,672,972.59 -- 104,344,547.41
四、减值准备合计 0.00 -- 0.00
其中：房屋及建筑物 --
机器设备 --
运输工具 --
其他设备 --
五、固定资产账面价值 1,564,890,835.5 1,879,973,121.3
--
合计 6 2
1,209,080,297.4
其中：房屋及建筑物 997,342,940.30 --
4
机器设备 424,137,780.26 -- 521,378,289.34
运输工具 43,737,142.41 -- 45,169,987.13
其他设备 99,672,972.59 -- 104,344,547.41
本期折旧额 74,749,872.60 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 270,860,712.79 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 0.00
机器设备 0.00
运输工具 0.00
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
110
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（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
整体尚未完成验收，待整体验收完
包装物流中心车间厂房 毕、图纸送宿迁档案馆备案后，方 2012 年 12 月 31 日
可办理产权证书
整体尚未完成验收，待整体验收完
洋河酿酒车间厂房 毕、图纸送宿迁档案馆备案后，方 2012 年 12 月 31 日
可办理产权证书
双沟综合楼 已完工，产权证书尚在办理中 2012 年 12 月 31 日
双沟酿酒车间厂房 已完工，产权证书尚在办理中 2012 年 12 月 31 日
双沟老厂区 3 号成品库 已完工，产权证书尚在办理中 2012 年 12 月 31 日
固定资产说明：
18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
127,045,104. 127,045,104. 127,045,104. 127,045,104.6
名优酒酿造技改项目
62 62 62 2
名优酒陈化老熟和包装 28,494,988.0 28,494,988.0 15,480,966.9
15,480,966.94
技改项目 4 4 4
3 万吨名优酒酿造技改 399,706,018. 399,706,018. 40,548,970.5
40,548,970.53
工程 79 79 3
名优酒酿造技改二期工 370,272,161. 370,272,161. 449,059,283. 449,059,283.4
程 98 98 40 0
名优酒酿造技改三期工 30,553,386.5 30,553,386.5
5,944,429.00 5,944,429.00
程 1 1
183,659,724. 183,659,724. 183,659,724. 183,659,724.9
蓝领公寓
94 94 94 4
双沟新区瓶库及包装迁 277,585,983. 277,585,983. 156,882,534. 156,882,534.9
建工程 26 26 94 4
双沟酒业园区包装物流 11,278,400.0 11,278,400.0
1,224,400.00 1,224,400.00
项目 0 0
47,289,043.8 47,289,043.8 25,510,560.3
其他工程 25,510,560.35
5 5 5
1,475,884,81 1,475,884,81 1,005,355,97 1,005,355,974.
合计 0.00 0.00
1.99 1.99 4.72 72
111
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投入占 其中：本期
转入固定资 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 预算比例 工程进度 利息资本化 资金来源 期末数
产 累计金额 本化率(%)
(%) 金额
名优酒酿造 269,595,700 127,045,104 127,045,104
81.81% 工程后期 募集资金
技改项目 .00 .62 .62
名优酒陈化
385,399,100 15,480,966. 13,014,021. 28,494,988.
老熟和包装 102.95% 工程后期 募集资金
.00 94 10 04
技改项目
3 万吨名优
1,630,000,0 40,548,970. 359,157,048 399,706,018
酒酿造技改 24.52% 工程中期 自筹资金
00.00 53 .26 .79
工程
名优酒酿造
1,106,090,0 449,059,283 137,090,239 215,877,361 超募资金 370,272,161
技改二期工 96.28% 工程后期
00.00 .40 .80 .22 自筹资金 .98
程
名优酒酿造
1,326,160,0 5,944,429.0 24,608,957. 30,553,386.
技改三期工 2.31% 工程前期 自筹资金
00.00 0 51 51
程
183,659,724 183,659,724
蓝领公寓 工程中期 自筹资金
.94 .94
双沟新区瓶
573,460,000 156,882,534 170,378,473 49,675,025. 277,585,983
库及包装迁 72.5% 工程中期 自筹资金
.00 .94 .72 40 .26
建工程
双沟酒业园 421,000,000 1,224,400.0 10,054,000. 11,278,400.
2.68% 工程前期 自筹资金
区包装物流 .00 0 00 00
112
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项目
25,510,560. 27,086,809. 5,308,326.1 47,289,043.
其他工程 自筹资金
35 67 7 85
5,711,704,8 1,005,355,9 741,389,550 270,860,712 1,475,884,8
合计 0.00 -- -- 0.00 0.00 -- --
00.00 74.72 .06 .79 11.99
在建工程项目变动情况的说明：
无
113
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
名优酒酿造技改项目 工程后期
名优酒陈化老熟和包装技改项目 工程后期
3 万吨名优酒酿造技改工程 工程中期
名优酒酿造技改二期工程 工程后期
名优酒酿造技改三期工程 工程前期
双沟新区瓶库及包装迁建工程 工程中期
双沟酒业园区包装物流项目 工程前期
（5）在建工程的说明
在建工程发生额及余额中均无利息资本化金额
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
不锈钢管类 1,948,989.05 34,149.52 1,914,839.53
阀门类 2,135,772.59 73,029.82 2,062,742.77
管件类 2,728,210.81 339,537.61 243,355.26 2,824,393.16
电缆类 5,214,693.70 585,190.10 3,033,508.24 2,766,375.56
电器类 1,695,336.45 3,288,237.09 2,855,292.17 2,128,281.37
合计 13,723,002.60 4,212,964.80 6,239,335.01 11,696,632.39
工程物资的说明：
无
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
合计 0.00 0.00 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：
114
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21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 √ 不适用
（2）以公允价值计量
□ 适用 √ 不适用
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
二、累计折耗合计
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备
累计金额合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值
0.00 0.00
合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
油气资产的说明：
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 935,660,512.09 1,006,321.03 3,030,900.00 933,635,933.12
土地使用权 549,817,673.38 2,980,900.00 546,836,773.38
商标 377,742,189.71 377,742,189.71
计算机软件 8,100,649.00 1,006,321.03 50,000.00 9,056,970.03
二、累计摊销合计 145,239,236.81 32,526,008.86 187,314.34 177,577,931.33
115
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土地使用权 27,864,641.34 5,587,434.47 158,981.03 33,293,094.78
商标 114,366,653.91 26,347,852.70 140,714,506.61
计算机软件 3,007,941.56 590,721.69 28,333.31 3,570,329.94
三、无形资产账面净
790,421,275.28 0.00 0.00 756,058,001.79
值合计
土地使用权 521,953,032.04 513,543,678.60
商标 263,375,535.80 237,027,683.10
计算机软件 5,092,707.44 5,486,640.09
四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
土地使用权
商标
计算机软件
无形资产账面价值合
790,421,275.28 0.00 0.00 756,058,001.79
计
土地使用权 521,953,032.04 513,543,678.60
商标 263,375,535.80 237,027,683.10
计算机软件 5,092,707.44 5,486,640.09
本期摊销额 32,526,008.86 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
无
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机
构名称、评估方法：
无
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
无
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商 期末减值准
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
誉的事项 备
江苏双沟酒业股份有限公
276,001,989.95 276,001,989.95
司
合计 276,001,989.95 0.00 0.00 276,001,989.95 0.00
116
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说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
该商誉为公司2010年4月收购江苏双沟酒业股份有限公司股权形成的商誉，对于企业合并所形成的商
誉，自购买日起将其账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组或者资产组组合，在每年年度终了进行
减值测试，计算可收回金额，并与其账面价值进行比较。如资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账
面价值的，该差额首先冲减分配到该资产组或者资产组组合的商誉的账面价值，然后根据资产组或者资产
组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
25、长期待摊费用
单位： 元
其他减少的原
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
因
租赁房屋装修
1,784,401.95 3,770,915.80 1,867,527.49 3,687,790.26
费
合计 1,784,401.95 3,770,915.80 1,867,527.49 0.00 3,687,790.26 --
长期待摊费用的说明：
无
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 5,082,886.03 3,768,535.88
开办费
可抵扣亏损
负债账面价值与计税基础的差异 838,497,958.67 503,031,491.92
合并抵销未实现内部销售利润 20,282,605.39 13,952,479.13
小 计 863,863,450.09 520,752,506.93
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允
价值变动
评估增值确认递延所得税负债 66,788,274.77 73,403,963.18
小计 66,788,274.77 73,403,963.18
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
117
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可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损
合计 0.00 0.00
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
合计 0.00 0.00 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
资产评估增值产生的暂时性差异 267,153,099.08 293,615,852.72
小计 267,153,099.08 293,615,852.72
可抵扣差异项目
资产账面价值小于计税基础产生的暂时性
20,331,544.01 15,074,143.50
差异
负债账面价值大于计税基础产生的暂时性
3,353,991,834.68 2,012,125,967.67
差异
合并抵销未实现内部销售利润产生的暂时
81,130,421.56 55,809,916.50
性差异
小计 3,455,453,800.25 2,083,010,027.67
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
负债账面价值与计税基础的差异产生的递延所得税资产为子公司江苏苏酒实业股份有限公司预提的应付
经销商尚未结算的折扣与折让等形成。
评估增值确认的递延所得税负债为公司收购江苏双沟酒业股份有限公司股权而对其可辨认资产评估增值
额确认的递延所得税负债。
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少 期末账面余
项目 期初账面余额 本期增加
转回 转销 额
15,866,840.9
一、坏账准备 10,443,352.73 5,615,005.30 191,517.04
9
118
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二、存货跌价准备 4,833,519.44 0.00 0.00 166,087.75 4,667,431.69
三、可供出售金融资产减
值准备
四、持有至到期投资减值
准备
五、长期股权投资减值准
0.00 0.00
备
六、投资性房地产减值准
备
七、固定资产减值准备 0.00 0.00
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值
准备
其中：成熟生产性生
物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00
十三、商誉减值准备 0.00
十四、其他
20,534,272.6
合计 15,276,872.17 5,615,005.30 0.00 357,604.79
8
资产减值明细情况的说明：
转销数为间接控股的子公司股权转让，不再纳入合并财务报表合并范围而减少的数额。
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计 0.00 0.00
其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
119
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合计 0.00 0.00
短期借款分类的说明：
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
合计 0.00 -- -- -- --
资产负债表日后已偿还金额。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券
指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
其他金融负债
合计 0.00 0.00
交易性金融负债的说明：
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票 237,300,000.00 123,350,000.00
合计 237,300,000.00 123,350,000.00
下一会计期间将到期的金额 237,300,000.00 元。
应付票据的说明：
应付票据期末余额中无应付持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位票据
32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
120
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1 年以内 548,488,025.76 625,847,182.64
1-2 年 3,364,588.32 1,953,628.85
2-3 年 208,543.01 183,285.76
3 年以上 1,018,538.41 1,473,632.91
合计 553,079,695.50 629,457,730.16
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
无
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 637,656,044.60 3,501,235,325.86
1-2 年 27,913,015.27 4,828,714.49
2-3 年 5,105,382.13 5,061,314.21
3 年以上 1,465,867.57 1,461,400.57
合计 672,140,309.57 3,512,586,755.13
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
上海海烟物流发展有限公司 545,281.80 3,768,235.50
合计 545,281.80 3,768,235.50
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
无
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、
75,566,511.41 235,195,839.85 310,762,351.26
津贴和补贴
二、职工福利费 35,029,191.15 35,029,191.15
三、社会保险费 4,062,132.29 28,751,988.02 31,623,121.55 1,190,998.76
其中：1、医疗保
3,085,007.54 6,725,412.75 9,400,235.01 410,185.28
险费
121
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2、基本养老保险
18,503,862.70 18,503,862.70
费
3、年金缴纳
4、失业保险费 910,257.32 1,838,058.74 2,070,676.83 677,639.23
5、工伤保险费 66,867.43 860,714.09 858,897.94 68,683.58
6、生育保险费 823,939.74 789,449.07 34,490.67
四、住房公积金 9,529,685.24 8,358,609.24 1,171,076.00
五、辞退福利
六、其他 8,522,534.78 5,046,670.58 1,091,488.21 12,477,717.15
其中：1、职工教
4,667,528.63 2,641,656.37 650,334.48 6,658,850.52
育经费
2、工会经费 3,855,006.15 2,405,014.21 441,153.73 5,818,866.63
合计 88,151,178.48 313,553,374.84 386,864,761.41 14,839,791.91
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00。
工会经费和职工教育经费金额 12,477,717.15，非货币性福利金额 0.00，因解除劳动关系给予补偿 0.00。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
无
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -85,617,188.35 -14,530,538.59
消费税 95,884,399.82 207,341,428.05
营业税 33,752.70 77,801.56
企业所得税 1,210,251,017.59 1,200,040,548.23
个人所得税 14,897,776.05 5,801,336.36
城市维护建设税 11,602,680.92 16,145,343.75
房产税 3,800,343.22 2,790,818.97
土地使用税 1,710,217.25 1,156,482.58
车船使用税 180.00
印花税 650,206.70 865,962.59
教育费附加 10,127,499.52 14,901,652.40
综合基金 592,471.36 725,157.57
合计 1,263,933,176.78 1,435,316,173.47
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：
无
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息
122
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企业债券利息
短期借款应付利息
合计 0.00 0.00
应付利息说明：
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
子公司应付股利 10,452,616.00 10,452,616.00
合计 10,452,616.00 10,452,616.00 --
应付股利的说明：
为子公司江苏双沟酒业股份有限公司应付原股东宿迁市国丰资产经营管理有限公司和宿迁产业发展集团
有限公司的股利。
38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 4,255,741,545.05 2,236,945,380.36
1-2 年 320,303,588.34 616,510,449.86
2-3 年 15,192,913.28 9,675,095.01
3 年以上 19,698,027.56 17,690,690.01
合计 4,610,936,074.23 2,880,821,615.24
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
上海海烟物流发展有限公司 216,330.00 216,330.00
合计 216,330.00 216,330.00
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
账龄超过1年的大额其他应付款主要为应付经销商风险抵押金、折让保证金等款项。
（4）金额较大的其他应付款说明内容
金额较大的其他应付款主要为应付经销商尚未结算的折扣及折让、经销商风险抵押金、折让保证金、促销
123
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保证金及其他保证金等，其中应付经销商尚未结算的折扣3,350,989,687.06元、经销商风险抵押金
383,472,413.76元、经销商折让保证金 126,911,448.50元、经销商促销保证金 158,821,113.09元、其他保证
金137,258,682.84元。
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
预计负债说明：
40、一年内到期的非流动负债
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 0.00 0.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
合计
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
124
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借款起始 借款终止 期末数 期初数
贷款单位 币种 利率（%）
日 日 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
合计 -- -- -- -- -- 0.00 -- 0.00
一年内到期的长期借款中的逾期借款：
单位： 元
逾期未偿还原
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 预期还款期
因
合 计 0.00 -- -- -- -- --
资产负债表日后已偿还的金额 0.00 元。
一年内到期的长期借款说明：
无
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付 本期应计 本期已付 期末应付
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
利息 利息 利息 利息
一年内到期的应付债券说明：
无
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明：
无
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计 0.00 0.00
其他流动负债说明：
125
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42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款 363,636.00 400,000.00
合计 363,636.00 400,000.00
长期借款分类的说明：
根据2007年3月公司与宿迁市宿城区财政局签订的宿区国债字（2007）1号文《国债转贷资金使用协议书》，
宿迁市宿城区财政局将国债资金40.00万元转贷给公司，用于酿酒洗瓶废水循环再利用工程，还本付息期限
为10年。
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
借款起始 借款终止 期末数 期初数
贷款单位 币种 利率（%）
日 日 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
宿迁市宿
2007 年 03 2017 年 03
城区财政 CNY 3.3% 363,636.00 400,000.00
月 26 日 月 25 日
局
合计 -- -- -- -- -- 363,636.00 -- 400,000.00
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安
排等：
43、应付债券
单位： 元
期初应付 本期应计 本期已付 期末应付
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
利息 利息 利息 利息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：
无
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
126
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单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
合计 0.00 0.00
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 0.00 元。
长期应付款的说明：
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
应付职工身份置换补偿金 219,950,556.3 13,917,921.8 206,032,634.4
[注] 2 4 8
219,950,556.3 13,917,921.8 206,032,634.4
合计 0.00 --
2 4 8
专项应付款说明：
为江苏洋河集团有限公司2006年度转入的应付职工身份置换补偿金及相关费用，以及江苏双沟集团有限公
司转入子公司江苏双沟酒业股份有限公司的应付职工身份置换补偿金。
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
废水循环再利用工程专项资金 601,666.67 649,166.67
合计 601,666.67 649,166.67
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
无
47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,080,000,00
股份总数 900,000,000 180,000,000 180,000,000
0
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文
号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公
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司应说明公司设立时的验资情况：
根据2012年5月17日公司股东大会审议通过的《关于公司2011年度利润分配及资本公积转增股本的议
案》，公司以截止2011年12月31日总股本90,000.00万股为基数，以资本公积每10股转增2股。上述资本公
积转增股本事项业经江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司苏亚验[2012]31号验资报告验证。
48、库存股
库存股情况说明
无
49、专项储备
专项储备情况说明
无
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 1,506,496,387.41 180,000,000.00 1,326,496,387.41
其他资本公积 30,000.00 30,000.00
合计 1,506,526,387.41 0.00 0.00 1,326,526,387.41
资本公积说明：
根据2012年5月17日公司股东大会审议通过的《关于公司2011年度利润分配及资本公积转增股本的议
案》，公司以截止2011年12月31日总股本90,000.00万股为基数，以资本公积每10股转增2股，减少资本公
积180,000,000.00元。
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 404,392,446.53 404,392,446.53
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 404,392,446.53 0.00 0.00 404,392,446.53
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：
无
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52、一般风险准备
一般风险准备情况说明：
无
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 7,079,636,034.33 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，
--
调减-）
调整后年初未分配利润 7,079,636,034.33 --
加：本期归属于母公司所有者的净利
3,173,886,530.51 --
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 1,350,000,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 8,903,522,564.84 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同
享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司
应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数：
2011年度利润分配方案：根据2012年5月17日公司股东大会审议通过的《关于公司2011年度利润分配及资
本公积转增股本的议案》，公司以截止2011年12月31日总股本90,000.00万股为基数，以资本公积每10股转
增2股，同时以未分配利润每10股派发现金红利15.00元（含税），合计派发现金红利135,000.00万元（含税）。
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 9,218,096,511.62 6,112,393,201.49
其他业务收入 91,675,910.47 59,350,672.54
营业成本 3,565,644,194.13 2,646,977,151.57
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（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
白酒行业 9,218,096,511.62 3,484,308,356.33 6,112,393,201.49 2,597,720,119.44
合计 9,218,096,511.62 3,484,308,356.33 6,112,393,201.49 2,597,720,119.44
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
中高档酒 8,585,592,611.77 2,786,602,971.65 5,471,585,955.57 1,999,000,325.05
普通酒 632,503,899.85 697,705,384.68 640,807,245.92 598,719,794.39
合计 9,218,096,511.62 3,484,308,356.33 6,112,393,201.49 2,597,720,119.44
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
省内 5,977,178,421.92 2,293,106,463.58
4,062,554,801.21 1,764,853,146.76
省外 3,240,918,089.70 1,191,201,892.75
2,049,838,400.28 832,866,972.68
合计 9,218,096,511.62 3,484,308,356.33 6,112,393,201.49 2,597,720,119.44
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
江苏弘炜食品有限公司 332,198,153.08 3.57%
扬州金万贯酒业有限公司 203,309,106.68 2.18%
江苏增力商贸有限公司 153,061,802.94 1.64%
泰州市诚丰商贸有限公司 136,444,208.70 1.47%
常州市大自然酒业有限公司 129,986,042.17 1.4%
合计 954,999,313.57 10.26%
营业收入的说明
无
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55、合同项目收入
□ 适用 √ 不适用
合同项目的说明：
无
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税 69,445.05 59,445.73 见附注三.2
营业税 262,122.13 230,408.38 营业额的 5%
城市维护建设税 86,855,116.16 54,885,702.23 流转税额的 7%、5%
教育费附加 66,011,105.53 37,566,767.35 流转税额的 5%
资源税
合计 153,197,788.87 92,742,323.69 --
营业税金及附加的说明：
公司成品酒的包装生产全部委托子公司江苏洋河包装有限公司、宿迁志诚包装服务有限公司进行，子
公司江苏双沟酒业股份有限公司成品酒的包装生产委托子公司泗洪双泰饮品灌装有限公司进行。公司及子
公司江苏双沟酒业股份有限公司应交的消费税及附加由受托方代扣代缴，代扣代缴的消费税及附加计入产
品生产成本。营业税金及附加发生额中的消费税为公司销售部分散酒缴纳的消费税。
公司及子公司江苏双沟酒业股份有限公司本期委托加工成品酒由受托方代扣代缴的消费税及附加为
677,327,169.07元。
57、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动
收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他
合计 0.00 0.00
公允价值变动收益的说明：
无
131
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58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 341,799.00 0.00
权益法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00
处置长期股权投资产生的投资收益 543,154.68 0.00
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得
的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资
收益
处置交易性金融资产取得的投资收益 57,341,979.90 0.00
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 58,226,933.58 0.00
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
江苏泗阳农村商业银行 341,799.00 0.00 上期未分配利润
合计 341,799.00 0.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 0.00 0.00 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：
公司投资收益汇回不存在重大限制
59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 5,615,005.30 2,662,453.80
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
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五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 5,615,005.30 2,662,453.80
60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 7,114.40 273,094.87
其中：固定资产处置利得 7,114.40 273,094.87
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 8,540,100.00 3,117,500.00
违约金收入 25,995,352.43 11,903,466.32
代扣代缴税金手续费收入 2,039,290.82 5,815,678.76
其他收入 528,860.17 1,909,628.75
合计 37,110,717.82 23,019,368.70
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
税收奖励 5,562,600.00
工业转型升级资金 1,000,000.00 300,000.00
技术改造资金 770,000.00
创建名牌产品专项引导资金 500,000.00 500,000.00
新型工业化奖励 500,000.00
废水循环再利用工程专项资
47,500.00 47,500.00
金
环境保护专项资金补助 20,000.00 200,000.00
软件产业服务引导资金 1,000,000.00
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市长质量奖 1,000,000.00
其他 140,000.00 70,000.00
合计 8,540,100.00 3,117,500.00 --
营业外收入说明
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 396,862.46 1,632,864.66
其中：固定资产处置损失 396,862.46 1,632,864.66
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 2,925,000.00 13,085,000.00
滞纳金及罚款支出 12,037.52 850,397.75
其他支出 192,211.77 540,047.82
合计 3,526,111.75 16,108,310.23
营业外支出说明：
62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 1,416,454,306.29 882,504,174.90
递延所得税调整 -349,816,032.77 -225,433,459.44
合计 1,066,638,273.52 657,070,715.46
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 3,173,886,530.51
非经常性损益 B 68,612,691.52
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 3,105,273,838.99
期初股份总数 D 900,000,000.00
为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 180,000,000.00
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 F
报告期因回购等减少股份数 G
报告期缩股数 H
报告期月份数 I 6
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 J 1
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减少股份次月起至报告期期末的累计月数 K
发行在外的普通股加权平均股数 L=D+E+F*J/I 1,080,000,000.00
-G*K/I-H
基本每股收益 M=A/L 2.94
扣除非经常性损益基本每股收益 N=C/L 2.88
64、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中
所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合
收益中所享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影
响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 0.00 0.00
其他综合收益说明：
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
135
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客户风险抵押金 90,174,601.00
客户保证金 92,248,862.83
利息收入 50,812,411.95
违约金收入 25,995,352.43
代扣代缴税金手续费收入 2,039,290.82
政府补助 8,492,600.00
往来款及其他 9,625,299.86
合计 279,388,418.89
收到的其他与经营活动有关的现金说明
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
运输费 76,893,283.41
广告促销费 471,215,514.59
租赁费 12,083,915.47
修理费 4,243,409.66
差旅费 73,681,373.68
招待费 13,511,702.42
保险费 2,587,036.52
劳务费 93,864,181.41
其他 192,187,820.08
合计 940,268,237.24
支付的其他与经营活动有关的现金说明
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明
136
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 3,172,295,516.09 1,929,191,336.42
加：资产减值准备 5,615,005.30 2,662,453.80
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
74,749,872.60 42,857,318.33
折旧
无形资产摊销 32,526,008.86 31,029,418.47
长期待摊费用摊销 1,867,527.49 202,093.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
389,748.06 1,359,769.79
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 13,200.00 10,200.00
投资损失（收益以“－”号填列） -58,226,933.58
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -343,200,344.36 -218,233,612.33
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -6,615,688.41 -7,199,847.11
存货的减少（增加以“－”号填列） -159,588,489.03 -225,933,677.70
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 1,457,593,500.18 -49,350,302.30
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -1,324,321,302.00 455,542,662.58
137
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其他
经营活动产生的现金流量净额 2,853,097,621.20 1,962,137,813.84
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 5,641,711,762.64 6,053,799,335.11
减：现金的期初余额 7,097,804,381.00 6,883,981,348.94
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1,456,092,618.36 -830,182,013.83
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现
金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现
金等价物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4．取得子公司的净资产 0.00 0.00
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格 3,068,869.25
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现
3,068,869.25
金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现
1,597,601.80
金等价物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,471,267.45
4．处置子公司的净资产 2,525,714.57 0.00
流动资产 4,102,026.24
非流动资产 3,829,013.40
流动负债 5,405,325.07
非流动负债
138
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 5,641,711,762.64 7,097,804,381.00
其中：库存现金 805,259.04 719,116.92
可随时用于支付的银行存款 5,503,919,815.46 7,066,056,813.60
可随时用于支付的其他货币资金 136,986,688.14 31,028,450.48
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 5,641,711,762.64 7,097,804,381.00
现金流量表补充资料的说明
无
67、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事
项：
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
无
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
无
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司 母公司
本企业
母公司 关联关 企业类 法定代 业务性 注册资 对本企 对本企 组织机
注册地 币种 最终控
名称 系 型 表人 质 本 业的持 业的表 构代码
制方
股比例 决权比
139
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
(%) 例(%)
酿酒机
械设备
销售，酒
出口、进
江苏洋 有限责 口生产
河集团 控股股 任公司 江苏省 所需的 110,000, 宿迁市 142334
韩锋 CNY 34.05% 34.05%
有限公 东 (国有独 宿迁市 各种原 000.00 国资委 98-9
司 资) 辅材料、
设备和
零部件，
实业投
资
本企业的母公司情况的说明
无特殊说明事项
2、本企业的子公司情况
单位： 元
子公司 子公司 企业类 法定代 业务性 注册资 持股比 表决权 组织机
注册地 币种
全称 类型 型 表人 质 本 例(%) 比例(%) 构代码
江苏洋 有限责
河酒业 控股子 任公司 江苏省 114,400, 7448430
张雨柏 商业 CNY 100% 100%
有限公 公司 （法人 宿迁市 000.00 7-8
司 独资）
江苏洋
河包装 控股子 有限责 江苏省 酒类包 152,000, 7796647
朱广生 CNY 100% 100%
有限公 公司 任公司 宿迁市 装 000.00 5-8
司
宿迁市 有限责
洋河物 控股子 任公司 江苏省 3,500,00 1397899
姚再庭 运输业 CNY 100% 100%
流有限 公司 （法人 宿迁市 0.00 4-x
公司 独资）
南京洋
有限责
河蓝色
控股子 任公司 江苏省 1,000,00 6637649
经典酒 耿忠祥 商业 CNY 100% 100%
公司 （法人 南京市 0.00 2-5
业有限
独资）
公司
北京洋 有限责
河商贸 控股子 任公司 3,000,00 6662988
北京市 张学谦 商业 CNY 100% 100%
有限公 公司 （法人 0.00 1-9
司 独资）
江苏华 控股子 有限公 江苏省 50,000,0 6979247
耿忠祥 商业 CNY 78% 78%
趣酒行 公司 司 南京市 00.00 0-4
140
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
发展有
限公司
宿迁天
有限公
海商贸 控股子 江苏省 500,000. 6841121
司（法人 戴建兵 商业 CNY 100% 100%
有限公 公司 宿迁市 00 8-4
独资）
司
宿迁志 有限公
诚包装 控股子 司(法人 江苏省 酒类包 500,000. 6720343
鲍苏建 CNY 100% 100%
服务有 公司 独资)内 宿迁市 装 00 3-4
限公司 资
淮安华
趣酒行 控股子 有限公 江苏省 8,000,00 6993848
耿忠祥 商业 CNY 70% 70%
发展有 公司 司 淮安市 0.00 6-0
限公司
宿迁洋 有限公
河贵宾 控股子 司(法人 江苏省 150,000. 5511549
徐敬民 酒店业 CNY 100% 100%
馆有限 公司 独资)内 宿迁市 00 8-9
公司 资
南京市
江宁区 有限公
华趣酒 控股子 司(法人 江苏省 5,000,00 5555128
王立波 商业 CNY 100% 100%
行发展 公司 独资)内 南京市 0.00 9-4
有限公 资
司
江苏苏
酒实业 控股子 股份有 江苏省 200,000, 5571164
张雨柏 商业 CNY 100% 100%
股份有 公司 限公司 宿迁市 000.00 1-4
限公司
南京新 有限公
风向贸 控股子 司（法人 江苏省 1,000,00 5588840
耿忠祥 商业 CNY 100% 100%
易有限 公司 独资）内 南京市 0.00 2-8
公司 资
无锡华
趣酒行 控股子 有限公 江苏省 6,000,00 5691264
耿忠祥 商业 CNY 70% 70%
发展有 公司 司 无锡市 0.00 4-1
限公司
江苏双
沟酒业 控股子 股份有 江苏省 白酒生 110,000, 7439174
王耀 CNY 100% 100%
股份有 公司 限公司 宿迁市 产、销售 000.00 5-0
限公司
江苏双
沟工贸 控股子 有限责 江苏省 20,000,0 7468357
钟玉叶 商业 CNY 100% 100%
有限公 公司 任公司 宿迁市 00.00 8-4
司
141
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
泗洪双
泰饮品 控股子 有限责 江苏省 酒类、饮 2,000,00 6657820
谢玉球 CNY 100% 100%
灌装有 公司 任公司 宿迁市 料包装 0.00 7-8
限公司
泗洪县
双沟安
泰废旧
控股子 有限责 江苏省 废旧物 500,000. 7040378
物资再 张德佳 CNY 100% 100%
公司 任公司 宿迁市 资回收 00 8-0
生利用
有限公
司
泰州华
趣酒行 控股子 有限公 江苏省 10,000,0 5837889
耿忠祥 商业 CNY 70% 70%
发展有 公司 司 泰州市 00.00 0-0
限公司
泰州梦 有限公
叶商贸 控股子 司（法人 江苏省 2,000,00 5855124
耿忠祥 商业 CNY 100% 100%
有限公 公司 独资）内 泰州市 0.00 5-7
司 资
江苏华
有限公
趣酒行
控股子 司（法人 江苏省 6,000,00 5866772
集团南 王立波 商业 CNY 100% 100%
公司 独资）内 南通市 0.00 4-5
通有限
资
公司
南京市
纸质包
双石包
控股子 有限责 江苏省 装容器 3,000,00 5672039
装材料 张德佳 CNY 100% 100%
公司 任公司 南京市 生产、销 0.00 7-6
有限公
售
司
江苏华
有限公
趣酒行
控股子 司（法人 江苏省 6,000,00 5925232
集团苏 耿忠祥 商业 CNY 100% 100%
公司 独资）内 苏州市 0.00 0-X
州有限
资
公司
江苏华
有限公
趣酒行
控股子 司（法人 江苏省 6,000,00 5925652
集团盐 王立波 商业 CNY 100% 100%
公司 独资）内 盐城市 0.00 3-1
城有限
资
公司
142
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业在
本企业持
被投资单 法定代表 被投资单 期末资产 期末负债 期末净资 本期营业 本期净利 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 股比例 关联关系
位名称 人 位表决权 总额 总额 产总额 收入总额 润 代码
(%)
比例(%)
一、合营
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
企业
二、联营
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
企业
143
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4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
上海海烟物流发展有限公司 持有公司 9.637%的股份 74027449-6
本企业的其他关联方情况的说明
无
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价 占同类 占同类
关联方 关联交易内容 方式及决策程 交易金 交易金
金额 金额
序 额的比 额的比
例（%） 例（%）
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价 占同类 占同类
关联方 关联交易内容 方式及决策程 交易金 交易金
金额 金额
序 额的比 额的比
例（%） 例（%）
上海海烟物流发
酒类销售 市场价格 27,036,024.54 0.29% 67,608,248.03 1.11%
展有限公司
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期
受托/承包 托管收益/ 受托/承
委托方/出 受托方/承 受托/承包 受托/承包 受托/承包 受托/承包 确认的托
资产涉及 承包收益 包收益对
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管收益/承
金额 定价依据 公司影响
包收益
无
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
本报告期
委托/出包 托管费/出 委托/出
委托方/出 受托方/承 委托/出包 受托/出包 委托/出包 委托/出包 确认的托
资产涉及 包费定价 包收益对
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管费/出包
金额 依据 公司影响
费
144
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
无
关联托管/承包情况说明
无
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方名 承租方名 租赁资产 租赁资产 租赁资产 租赁起始 租赁终止 租赁收益
确认的租 对公司影
称 称 种类 情况 涉及金额 日 日 定价依据
赁收益 响
无
公司承租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方名 承租方名 租赁资产 租赁资产 租赁资产 租赁起始 租赁终止 租赁费定
确认的租 对公司影
称 称 种类 情况 涉及金额 日 日 价依据
赁费 响
无
关联租赁情况说明
无
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
行完毕
无
关联担保情况说明
无
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
无
拆出
无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联交易 关联交易定价 本期发生额 上期发生额
关联方 关联交易内容
类型 方式及决策程 金额 占同类 金额 占同类
145
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序 交易金 交易金
额的比 额的比
例（%） 例（%）
无
（7）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
无
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
上海海烟物流发展有限
预收款项 545,281.80 3,768,235.50
公司
上海海烟物流发展有限
其他应付款 216,330.00 216,330.00
公司
（十）股份支付
1、股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股份期权行权价
格的范围和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范
围和合同剩余期限
股份支付情况的说明
无
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法
本期估计与上期估计有重大差异的原因
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额
146
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
以权益结算的股份支付确认的费用总额
以权益结算的股份支付的说明
无
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的
负债的公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额
以现金结算的股份支付而确认的费用总额
以现金结算的股份支付的说明
无
4、以股份支付服务情况
单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额
以股份支付换取的其他服务总额
5、股份支付的修改、终止情况
无
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无
其他或有负债及其财务影响：
无
（十二）承诺事项
1、 重大承诺事项
（1）已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响
2012年1月1日，公司与江苏大都建设工程有限公司签订《建设工程施工合同》，公司
将位于泗阳县东开发区的1#、2#、3#稻壳库建设工程施工承包给江苏大都建设工程有限公
司，合同工期自2012年1月2日至2012年4月2日，工程合同价款15,580,612.05元。截止2012
147
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
年6月30日，公司已支付上述工程项目进度款7,160,000.00元。
2012年1月29日，公司与江苏沪武建设工程有限公司签订《建设工程施工合同》，公司
将位于泗阳县东开发区的粉碎车间建设工程施工承包给江苏沪武建设工程有限公司，合同
工期自2012年2月20日至2012年12月8日，工程合同价款30,223,398.87元。截止2012年6月30
日，公司已支付上述工程项目进度款5,610,000.00元。
2012年3月11日，公司与江苏弘盛建设工程集团有限公司签订《建设工程施工合同》，
公司将位于泗阳县东开发区的一、二号收酒车间建设工程一标段施工承包给江苏弘盛建设
工 程 集 团 有 限 公 司 ， 合 同 工 期 自 2012 年 3 月 12 日 至 2012 年 8 月 7 日 ， 工 程 合 同 价 款
16,531,657.00元。截止2012年6月30日，公司已支付上述工程项目进度款5,010,000.00元。
2012年3月11日，公司与江苏天成建设工程有限公司签订《建设工程施工合同》，公司
将位于泗阳县东开发区的一、二号收酒车间建设工程二标段施工承包给江苏天成建设工程
有限公司，合同工期自2012年3月12日至2012年8月9日，工程合同价款16,601,032.92元。截
止2012年6月30日，公司已支付上述工程项目进度款4,080,000.00元。
2012年3月4日，公司与江苏雨花建设有限公司签订《建设工程施工合同》，公司将位
于泗阳县东开发区的泗阳地块市政建设工程（一期）施工承包给江苏雨花建设有限公司，
合同工期自2012年3月5日至2012年6月5日，工程合同价款71,531,479.00元。截止2012年6月
30日，公司已支付上述工程项目进度款11,245,000.00元。
（2）已签订的正在或准备履行的大额土地使用权出让合同及财务影响
2012年3月24日，公司与宿迁市洋河新城管理委员会签订《国有建设用地使用权出让合
同》，受让位于洋河镇西门路以东、平安路以西、中大街西延段现有道路以南、酒厂包装
车间以北区域内的国有土地使用权，该宗土地使用权出让价款502,744,000.00元。截止2012
年6月30日，公司已支付上述国有土地使用权出让价款350,000,000.00元。
2、前期承诺履行情况
前期承诺已按合同规定履行
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的
项目 内容 无法估计影响数的原因
影响数
无
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利 0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00
148
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3、其他资产负债表日后事项说明
截止本财务报告批准报出日，公司无需要披露的资产负债表日后事项。
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
无
2、债务重组
无
3、企业合并
无
4、租赁
无
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无
6、年金计划主要内容及重大变化
无
7、其他需要披露的重要事项
无
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
149
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单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收
账款
按组合计提坏账准备的应收账款
其他组合 78,300.00 100%
组合小计 78,300.00 100%
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的
应收账款
合计 -- -- 78,300.00 -- --
应收账款种类的说明：
单项金额重大的应收账款，是指期末余额在500.00万元以上的应收账款。
单项金额不重大的应收账款是指单项金额在500.00万元以下的应收账款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计
确定原坏账准备的
应收账款内容 转回或收回原因 已计提坏账准备金 转回或收回金额
依据
额
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收账款（与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁
的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收账款等），单独进行
减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额，确认减值损失，计提坏账准备。同时，公司将扣除单项计提坏账准备后的单项金额不重
大的应收账款，以应收账款账龄为类似信用风险特征组合计提坏账准备。
150
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
产生
合计 -- -- -- --
应收账款核销说明：
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
无
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例(%)
合计 -- --
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
(%)
江苏双沟酒业股份有限
控股子公司 78,300.00 100%
公司
合计 -- 78,300.00 100%
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
151
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2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
4.58 6.79 1.88 7.31
账龄分析法组合 22,271,435.05 1,512,039.01 8,516,699.26 622,795.38
% % % %
95.42 445,000,000.0 98.12
其他组合[注] 464,200,735.71
% 0 %
100 0.31 453,516,699.2 100 0.14
组合小计 486,472,170.76 1,512,039.01 622,795.38
% % 6 % %
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他
应收款
453,516,699.2
合计 486,472,170.76 -- 1,512,039.01 -- -- 622,795.38 --
6
其他应收款种类的说明：
单项金额重大的其他应收款，是指期末余额在500.00万元以上的其他应收款。
单项金额不重大的其他应收款，是指单项金额在500.00万元以下的其他应收款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
90.68 90.29
1 年以内 20,196,488.75 1,009,824.44 7,690,169.38 384,508.47
% %
90.68 90.29
1 年以内小计 20,196,488.75 1,009,824.44 7,690,169.38 384,508.47
% %
1至2年 1,293,034.90 5.8% 129,303.49 486,624.23 5.71% 48,662.42
2至3年 448,785.13 2.02% 134,635.54 159,719.39 1.88% 47,915.82
152
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3 年以上 333,126.27 1.5% 238,275.54 180,186.26 2.12% 141,708.67
3至4年 159,719.39 0.72% 79,859.70 74,955.18 0.88% 37,477.59
4至5年 74,955.18 0.34% 59,964.14 5,000.00 0.06% 4,000.00
5 年以上 98,451.70 0.44% 98,451.70 100,231.08 1.18% 100,231.08
合计 22,271,435.05 -- 1,512,039.01 8,516,699.26 -- 622,795.38
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计
确定原坏账准备的
其他应收款内容 转回或收回原因 已计提坏账准备金 转回或收回金额
依据
额
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
对于单项金额虽不重大但具备以下特征的其他应收款（与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的
应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等），单独进行减
值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
确认减值损失，计提坏账准备。同时，公司将扣除单项计提坏账准备后的单项金额不重大的
其他应收款，以其他应收款账龄为类似信用风险特征组合计提坏账准备。
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- -- --
其他应收款核销说明：
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
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（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
金额较大的其他应收款主要为子公司借款及保证金。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
江苏双沟酒业股份
子公司 463,577,970.91 1 年以内 95.29%
有限公司
江苏骏泰置业有限
公司宿迁国泰百货
无关联关系 15,000,000.00 1 年以内 3.08%
大楼股份有限公司
破产管理人
宿迁市泗阳棉花原
无关联关系 1,052,900.00 1 年以内 0.22%
种场管委会
泗阳县水利建筑安
无关联关系 800,000.00 1 年以内 0.17%
装工程有限公司
刁亚琴 公司员工 725,647.00 1 年以内 0.15%
合计 -- 481,156,517.91 -- 98.91%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
占其他应收款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
(%)
江苏双沟酒业股份有限
控股子公司 463,577,970.91 95.29%
公司
宿迁洋河贵宾馆有限公
控股子公司 622,764.80 0.13%
司
合计 -- 464,200,735.71 95.42%
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
3、长期股权投资
单位： 元
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在被投
资单位
在被投 在被投 持股比
本期计
被投资 核算方 初始投 期初余 增减变 期末余 资单位 资单位 例与表 减值准 本期现
提减值
单位 法 资成本 额 动 额 持股比 表决权 决权比 备 金红利
准备
例(%) 比例(%) 例不一
致的说
明
江苏洋
河酒业 115,225, 115,225, 115,225, 119,324,
成本法 100% 100%
有限公 078.23 078.23 078.23 895.99
司
江苏洋
河包装 150,268, 150,268, 150,268,
成本法 98.86% 98.86%
有限公 800.00 800.00 800.00
司
宿迁洋
河贵宾 150,000. 150,000. 150,000.
成本法 100% 100%
馆有限 00 00 00
公司
江苏双
沟酒业 1,713,15 1,713,15 1,713,15 568,110,
成本法 99.99% 99.99%
股份有 2,320.00 2,320.00 2,320.00 742.74
限公司
江苏苏
酒实业 170,000, 170,000, 170,000, 2,986,57
成本法 85% 85%
股份有 000.00 000.00 000.00 8,763.87
限公司
宿迁市
交通投 800,000. 800,000. 800,000.
成本法 0.08% 0.08%
资有限 00 00 00
公司
江苏泗
阳农村 7,987,20 7,987,20 7,987,20 341,799.
成本法 7.3% 7.3%
商业银 0.00 0.00 0.00 00
行
紫金财
产保险 52,500,0 52,500,0 52,500,0
成本法 2% 2%
股份有 00.00 00.00 00.00
限公司
上海金
融发展 150,000, 90,000,0 60,000,0 150,000,
成本法 3.9%
投资基 000.00 00.00 00.00 000.00
金（有限
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合伙）
中金佳
泰（天
津）股权
185,527, 161,837, 23,689,7 185,527,
投资基 成本法 13.99%
657.00 864.00 93.00 657.00
金合伙
企业（有
限合伙）
中金佳
天（天
津）股权
投资合 200,385, 200,385, 200,385,
成本法 50.89%
伙企业 826.00 826.00 826.00
（有限
合伙）
[注]
2,745,99 2,662,30 83,689,7 2,745,99 3,674,35
合计 -- -- -- --
6,881.23 7,088.23 93.00 6,881.23 6,201.60
长期股权投资的说明
无
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 3,410,738,725.79 2,127,910,737.68
其他业务收入 30,271,034.90 26,978,961.87
合计 3,441,009,760.69 2,154,889,699.55
主营业务成本 2,654,904,597.58 1,871,785,655.43
其他业务成本 25,179,092.12 20,650,297.64
合计 2,680,083,689.70 1,892,435,953.07
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
白酒行业 3,410,738,725.79 2,654,904,597.58 2,127,910,737.68 1,871,785,655.43
合计 3,410,738,725.79 2,654,904,597.58 2,127,910,737.68 1,871,785,655.43
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（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
中高档酒 2,965,811,005.15 2,183,021,932.60 1,825,722,504.17 1,545,477,589.24
普通酒 444,927,720.64 471,882,664.98 302,188,233.51 326,308,066.19
合计 3,410,738,725.79 2,654,904,597.58 2,127,910,737.68 1,871,785,655.43
（4）主营业务（分地区）
□ 适用 √ 不适用
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营
客户名称 营业收入总额 业收入的比例
(%)
江苏苏酒实业股份有限公司 3,429,086,441.74 99.65%
江苏洋河包装有限公司 4,291,951.97 0.13%
江苏双沟酒业股份有限公司 622,205.13 0.02%
泗洪县双沟安泰废旧物资再生利用有限公司 467,879.39 0.01%
宿迁洋河贵宾馆有限公司 313,675.25 0.01%
合计 3,434,782,153.48 99.82%
营业收入的说明
公司产品主要销售给子公司江苏苏酒实业股份有限公司
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 3,674,356,201.60
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
1,175,416.68
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益 12,951,027.40
持有至到期投资取得的投资收益
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可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 3,687,307,229.00 1,175,416.68
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
江苏洋河酒业有限公司 119,324,895.99
江苏双沟酒业股份有限公司 568,110,742.74
江苏苏酒实业股份有限公司 2,986,578,763.87
江苏泗阳农村商业银行 341,799.00
合计 3,674,356,201.60 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
投资收益的说明：
公司投资收益汇回不存在重大限制
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 4,012,285,328.13 72,800,609.26
加：资产减值准备 889,243.63 3,270,958.96
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 54,010,483.32 25,563,642.58
无形资产摊销 4,402,513.67 3,632,570.43
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
191,806.49 635,136.50
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 13,200.00 10,200.00
投资损失（收益以“－”号填列） -3,687,307,229.00 -1,175,416.68
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -222,310.90 -817,739.74
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -165,795,765.94 -249,737,084.49
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -2,730,998.78 -75,072,485.34
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经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,652,914,973.07 1,472,416,962.26
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,868,651,243.69 1,251,527,353.74
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 3,225,974,695.46 1,759,620,350.96
减：现金的期初余额 1,624,266,899.68 3,101,686,056.08
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,601,707,795.78 -1,342,065,705.12
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
单位： 元
以评估值入账的资产、负债名称 评估值 原账面价值
资产
无
负债
无
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 28.21% 2.94 2.94
扣除非经常性损益后归属于公司普通
27.6% 2.88 2.88
股股东的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1、交易性金融资产期末比年初增长127.78%，主要系公司及子公司本期利用闲置资金购买
的银行中短期理财产品增加；
2、应收票据期末比年初减少96.32%，主要系公司本期减少采用银行承兑汇票结算方式与经
销商结算货款；
3、应收账款期末比年初增长33.70%，主要系期末应收团购客户货款增加；
4、预付款项期末比年初增长53.02%，主要系期末预付土地款增加；
5、其他应收款期末比年初增长56.44%，主要系期末应收保证金以及员工业务借款增加；
6、在建工程期末比年初增长46.80%，主要系本期3万吨名优酒酿造技改工程以及双沟新区
159
江苏洋河酒厂股份有限公司 2012 年半年度报告全文
瓶库及包装迁建工程等投入增加；
7、递延所得税资产期末比年初增长65.89%，主要系销售收入稳健增长，应付经销商尚未结
算的折扣增加形成的负债账面价值大于计税基础暂时性差异产生的递延所得税资产增加；
8、应付票据期末比年初增长92.38%，主要系本期采用银行承兑汇票方式与供应商结算货款
增加；
9、预收款项期末比年初减少80.86%，主要系年初预收经销商的货款本期符合收入确认条件，
实现销售收入；
10、应付职工薪酬期末比年初减少83.17%，主要系年初计提的上年度奖金本期发放所致。
11、其他应付款期末比年初增长60.06%，主要系销售收入稳健增长，收取经销商的保证金
和风险抵押金、应付经销商尚未结算的折扣相应增加；
12、营业收入本期比上期增长50.85%，主要系产品销售继续保持稳健增长势头，产品销售
结构进一步优化，省外市场份额进一步扩大；
13、营业成本本期比上期增长34.71%，主要系营业收入稳健增长，营业成本相应增加；
14、营业税金及附加本期比上期增长65.19%，主要系营业收入稳健增长，营业税金及附加
相应增加；
15、销售费用本期比上期增长70.16%，主要系销售收入稳健增长，发生的运输费、广告费、
差旅费、劳务费等费用相应增加；
16、管理费用本期比上期增长69.97%，主要系产销量稳健增长，职工薪酬、技术开发费、
劳务费、折旧费、其他管理费用相应增加；
17、财务费用本期比上期减少100.69%，主要系存款利息收入增加，导致财务费用下降；
18、投资收益本期比上期增加58,226,933.58元，主要系本期公司及子公司利用闲置资金购买
的银行中短期理财产品产生的投资收益；
19、营业外收入本期比上期增加61.22%，主要系本期政府补助收入以及收取经销商的违约
金增加；
20、营业外支出本期比上期减少78.11%，主要系本期发生的对外捐赠支出减少；
21、所得税费用本期比上期增加62.33%，主要系销售收入稳健增长，利润总额增加，按税
法及相关规定计算的当期所得税费用相应增加；
22、少数股东损益本期比上期减少101.38%，主要系公司2011年4月收购子公司江苏双沟酒
业股份有限公司少数股权，致使本期少数股东损益比上期减少。
九、备查文件目录
备查文件目录
（一）、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（二）、报告期内在中国证监会指定媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：张雨柏
董事会批准报送日期：2012 年 08 月 23 日
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