江苏洋河酒厂股份有限公司
                           内部控制审计报告
                               苏亚审内[2022]19 号




审计机构：苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)

办公地址：南京市建邺区泰山路 159 号正太中心大厦 A 座 14-16 层

邮    编：210019

传    真：025-83235046

电    话：025-83235002

网    址：www.syjc.com

电子信箱：info@syjc.com




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                                                               特殊普
       苏亚金诚会计师事务所( )                                 通合伙

                           苏 亚 审 内 [2022]19 号




                         内部控制审计报告


江苏洋河酒厂股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了

江苏洋河酒厂股份有限公司（以下简称洋河股份）2021 年 12 月 31 日的财务报告内部控

制的有效性。

    一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、 企业内部控制应用指引》、 企业内部控制评价指引》

的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，

并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

    三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变

化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审

计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。




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    四、财务报告内部控制审计意见

    我们认为，洋河股份于 2021 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规

定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




        苏亚金诚会计师事务所               中国注册会计师：


          （特殊普通合伙）



                                           中国注册会计师：



          中国     南京市           二○二二年四月二十七日




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