证券代码：002309         证券简称：中利集团        公告编号：2019-015


                     江苏中利集团股份有限公司

 关于全资子公司腾晖光伏开展 2019 年度外汇套期保值业务的公告


    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。


    2019 年 1 月 30 日江苏中利集团股份有限公司（以下简称“公司”或“中利
集团”）第四届董事会 2019 年第二次临时会议审议通过了《关于全资子公司腾晖
光伏开展 2019 年度外汇套期保值业务的议案》，现将相关情况公告如下：
    公司全资子公司苏州腾晖光伏技术有限公司（以下简称“腾晖光伏”）太阳
能光伏产品销售及电站建设与投资的海外业务快速发展，海外业务涉及到以美元、
欧元、日元结算。为降低外汇市场风险，防范汇率大幅波动对本公司生产经营造
成的影响，可以加快应收账款的回笼，尽可能缩短应收账款的周转期。公司收汇
后及时结汇，尽量降低汇率波动对公司盈利水平造成不良影响；另一方面基于同
国外客户形成的良好合作关系，公司根据人民币汇率波动适时调整以外币计价的
出口产品价格。除上述规避汇率风险措施外，公司拟开展外汇套期保值业务，基
本情况如下：

    一、开展外汇套期保值的目的

    人民币对主要外币的汇率波动加大，通过运用外汇套期保值工具降低汇率风
险，减少汇兑损失。

    二、套期保值的期货品种

    公司本次实施的期货套期保值业务只限于外币收入的外汇套期保值。

    三、投入资金及业务期间

    以 2019 年 1-12 月为一个期间，公司全年外汇套期保值累计发生额以公司出
口业务预测量加上安全系数，由于公司会在海外加快加大相关业务销售，以及建
设光伏电站，所以预计全年外汇远期合约总额度不超过人民币 10 亿元。根据《外
汇远期交易财务管理制度》规定及深交所《股票上市规则》等相关规定，此议案
须提请股东大会审议批准。

    四、套期保值的风险分析

    公司进行的远期外汇套期保值业务遵循的是锁定汇率、套期保值的原则，外
汇远期合约外币金额限制在公司出口业务预测量之内。外汇套期保值业务在一定
程度上减少汇兑损失，可以帮助公司将汇率风险控制在合理范围内。使用这种金
融工具本身也具有一定风险，对人民币汇率升跌走势的错误判断同样会给公司带
来损失。
    1、汇率大幅波动或者不波动风险：在外汇汇率变动较大时，公司研判汇率
大幅波动方向与外汇套保合约方向不一致，造成汇兑损失；若汇率在未来未发生
波动时，与外汇套保合约偏差较大造成汇兑损失。
    2、客户违约风险：当客户支付能力发生变化不能按时支付时，公司不能按
时结汇，造成公司损失。

    五、采取的风险控制措施

    1、根据 《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公
司规范运作指引》等有关规定，公司已制定了《外汇套期保值管理制度》、《外汇
远期交易财务管理制度》和《外汇远期交易业务管理流程》，规定公司进行套期
保值目前仅限于对公司外币收入进行外汇套期保值业务，以规避风险为主要目的，
禁止投机和套利交易。制度就公司套期保值额度、套期品种范围、分级授权制度、
内部审核流程、责任部门、信息隔离措施、风险报告及处理程序等做出了明确规
定，该制度符合监管部门的有关要求，满足实际操作的需要，所制定的风险控制
措施是切实有效的。
    2、公司董事会授权总经理负责外汇套期保值业务的运作和管理，并由财务
部作为经办部门，审计部为日常审核部门。按照《外汇套期保值管理制度》、《外
汇远期交易财务管理制度》和《外汇远期交易业务管理流程》进行业务操作，使
得制度和管理流程能够有效执行。
    3、严格控制套期保值的资金规模，外汇远期交易必须基于营销部门制订的
外币收款计划，公司全年外汇套期保值累计发生额限制在公司出口业务预测量之
内，严格按照公司期货交易管理制度中规定权限下达操作指令，根据规定进行审
批后，方可进行操作。
    4、公司开展套期保值满足《企业会计准则》规定的运用套期保值会计方法
的相关条件：根据公司实际经营情况，公司将主要以《企业会计准则》规定的公
允价值套期保值为目标，在实际操作过程中，公司将持续地对套期保值的有效性
进行评价，确保相关套期保值业务高度有效，以符合企业最初为该套期保值关系
所确定的风险管理策略。

    六、保荐机构意见

    经核查，保荐机构认为，公司已经制定了《外汇套期保值管理制度》等有关
规定，公司开展外汇套期保值业务符合公司实际经营的需要，可以在一定程度上
降低汇率波动对公司经营业绩的影响，具有一定的必要性。上述事项已经公司董
事会审议通过，独立董事对该项事项发表了明确同意的意见，履行了必要的审批
程序，符合《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小
板上市公司规范运作指引》等规定。保荐机构对本次公司开展外汇套期保值业务
事项无异议。

    七、备查资料

    1、第四届董事会 2019 年第二次临时会议的决议；
    2、华泰联合证券有限责任公司关于江苏中利集团股份有限公司全资子公司
腾晖光伏开展 2019 年度外汇套期保值业务的核查意见。




    特此公告。


                                         江苏中利集团股份有限公司董事会
                                                 2019 年 1 月 30 日