潜江永安药业股份有限公司独立董事

             关于第六届董事会第十四次会议相关事项的

                          专项说明和独立意见

    根据《公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《上市公司独立董事规则》
及《公司章程》等有关规定，作为潜江永安药业股份有限公司（以下简称“公司”）
的独立董事，本着认真、负责的态度，基于独立、审慎、客观的立场，认真审阅
第六届董事会第十四次会议的相关事项进行专项说明并发表独立意见如下：
       一、关于公司控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的
专项说明及独立意见
    根据中国证监会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外
担保的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规及《公司章程》的
有关规定，我们对2022年度公司控股股东及其他关联方占用公司资金和公司对外
担保情况进行认真的核查，发表独立意见如下：
    1、经核查，报告期内, 控股股东及其他关联方不存在非正常占用公司资金
的情况，也不存在以前年度发生但延续到本报告期的非正常占用公司资金的情
况。
    2、2018年5月，公司全资子公司永安康健药业（武汉）有限公司（以下简称
“永安康健”）为保障健美生业务的顺利进行，为公司控股子公司美深（武汉）
贸易有限公司（以下简称“武汉美深”）提供总金额不超过150万美元的担保，
支持其发展，担保期限至健美生公司向武汉美深供货期限内。
    2022年12月，公司为控股子公司湖北凌安科技有限公司（以下简称“凌安科
技”）向银行申请最高额为人民币3000万元的授信提供担保，并约定公司及凌安
科技其他股东按持股比例共同对该授信提供保证担保，担保期限从2022年12月27
日至2025年12月26日止。
    经核查，上述担保事项履行了必要的审批程序，风险可控，有助于保障健美
生各项业务的正常开展及控股子公司凌安科技经营发展，符合公司和全体股东的
利益。
    二、关于公司2022 年度利润分配预案的独立意见
    经核查，我们认为：基于对公司实际情况的客观判断，公司2022 年度利润
分配预案充分考虑了公司经营情况和发展规划，兼顾了股东的利益，助于公司实
现持续、稳定、健康的发展，符合《公司法》《关于进一步落实上市公司现金分
红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》及《公
司章程》等相关规定，不存在损害公司股东特别是中小股东利益的情形。因此，
我们同意该利润分配预案并同意将该预案提交公司2022年度股东大会审议。
    三、关于《2022 年度内部控制评价报告》的独立意见
    经核查，我们认为：公司已经建立了较为完善的法人治理结构和健全的内部
控制制度，符合国家有关法律、法规和证券监管部门的要求。公司现行的内部控
制制度能满足公司生产经营管理的实际需要，并能得到有效执行，内部控制体系
的建立对公司经营管理的各个环节起到了较好的风险防范和控制作用，保证了公
司规范运行。公司编制的《2022 年度内部控制评价报告》全面、客观、真实地
反映了公司内部控制体系建设、内控制度执行和监督的实际情况。在财务报告、
非财务报告内部控制方面均不存在重大缺陷，不存在损害公司和中小股东利益的
情形，符合公司整体利益。
    四、关于计提 2022 年度信用减值损失和资产减值损失的独立意见
    经核查，我们认为：公司根据资产实际情况，计提信用减值损失和资产减值
损失，符合《企业会计准则》和相关会计政策等规定，依据充分，理由合理，体
现了会计处理的谨慎性原则，有利于为投资者提供更加真实可靠的会计信息。公
司董事会就该项议案的决策程序符合相关法律法规的有关规定，不存在损害公司
及全体股东特别是中小股东利益的情形，我们同意本次计提信用减值损失和资产
减值损失。
    五、关于会计政策变更的独立意见
    经核查，我们认为：公司基于财政部等相关管理部门发布的相关文件要求与

规定，对公司会计政策进行相应变更，符合相关法律法规规定和公司自身实际经

营情况，其决策程序符合相关法律法规和《公司章程》有关规定，能够为投资者

提供更可靠、更准确的会计信息，客观公允地反映公司的财务状况、经营成果和
现金流量，不存在损害公司及中小股东利益的情形。我们同意本次会计政策变更。
   （本页无正文，为《潜江永安药业股份有限公司独立董事关于第六届董事会
第十四次会议相关事项的专项说明和独立意见》的签字页）




          赵纯祥                张   冰                韩建涛




                                                   2023 年 3 月 28 日