北京联信永益科技股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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北京联信永益科技股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人孙玉文、主管会计工作负责人毕玉农及会计机构负责人(会计主管人员)黄刚声明：保
证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
2010.9.30 2009.12.31 增减幅度（%）
总资产（元） 747,477,224.30 400,341,444.62 86.71%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 604,827,499.01 161,751,461.48 273.92%
股本（股） 68,530,000.00 51,030,000.00 34.29%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
股）
8.83 3.17 178.55%
2010 年7-9 月 比上年同期增减（%） 2010 年1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 149,792,206.44 27.76% 405,078,630.83 5.00%
归属于上市公司股东的净利润（元） -9,464,832.54 -16,210,292.47 -1,650.58%
经营活动产生的现金流量净额（元） - - -316,192,980.65
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
股）
- - -4.61
基本每股收益（元/股） -0.14 -0.26 -1,400.00%
稀释每股收益（元/股） -0.14 -0.24 -1,300.00%
加权平均净资产收益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
收益率（%）
非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
750,000.00
合计 750,000.00 -
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 9,400北京联信永益科技股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
张长天 299,050 人民币普通股
陈智明 235,102 人民币普通股
叶新宇 186,500 人民币普通股
汤炳全 170,001 人民币普通股
丁为民 162,000 人民币普通股
陈芙 154,880 人民币普通股
梁桂华 119,129 人民币普通股
姜太秀 119,020 人民币普通股
张紫亮 100,060 人民币普通股
江天帆 90,071 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、货币资金较年初增加61.52%，主要原因是公司于2010 年3 月18 日经中国证券监督管理委员会批准首次发行人民币普通
股（A 股)1750 万股,收到募集资金所至；
2、应收帐款较年初增加77.23%，主要原因是报告期内，新市场新行业为公司本期贡献了较高的收入份额，但同时新市场客
户项目周期相对较长，导致应收帐款增长较快；
3、预付帐款较年初大幅增加739.42%，主要原因是报告期内，公司集中为一些项目作出的采购备货，在报告期末尚未到货；
本年因主要用户投资计划推后，预计年末会出现集中投入的情况，故此公司进行了提前备货；
4、存货余额较年初增加46.41%，主要是因报告期内公司正在实施的项目相对增加，因实施及结算周期的原故而形成的存货
所致，预计至本年末，这些项目均会逐步完成验收交付，最终实现销售；
5、固定资产余额较本年初增加82.86%，主要原因是报告期内公司全资子公司北京联信永益信息技术有限公司为提高技术实
施能力及服务能力，增加了公司系统集成及IT 服务实验室建设投入，更新了一批设备所致；
6、递延所得税资产较年初增加94.40%，主要是因为报告期内因会计利润与计税所得在确认上的暂时性差异所致；
7、短期借款减少是因为公司使用部分超募资金补充流动资金，为减少财务费用归还了银行借款所致；
8、应付票据减少的原因是到期兑付了应付票据；
9、应交税费较年初增加－165.15%，主要是因公司为项目备货采购获取的增值税进项税，因尚未形成收入未形成销项税予以
抵扣所致；
10、股东权益增加较年初增加273.92%，主要是因为公司首次公开发行人民币普通股1750 万股，收到募集资金所致；
11、报告期财务费用较上年同期减少111.64%，主要是因为报告期内公司归还了银行贷款，利息支出同比下降所致；
12、报告期内公司净利润较上年同期下降1650.58%，主要是因为报告期内，公司经营所产生的毛利不足导致公司亏损所致；
13、报告期内公司毛利率较上年同期下降35.14%，主要是因为报告期内，公司成熟客户的投资计划推后，公司弥补这部分业
务下滑的新增收入大部分来自于新拓展客户，因尚处拓展初期，毛利偏低；
14、报告期购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加59.55%，主要是因为公司本期为应对主要用户项目集中实施而进
行的提前备货采购，同时考虑到成本因素供应商账期使用较少所致；
15、报告期经营活动产生的现金净流量（净流出）较上年同期增加156.64%，主要原因是因为公司实施的部分项目尚处于实
施初期，尚未产生项目回款所致；
16、报告期内投资活动产生的现金净流量（流出）较上年同期增加5584.10%，主要原因是报告期公司为取得长沙创新艾特数
字集成有限公司100%股权支付收购款,以及公司募投项目陆续投入所致；
17、报告期末，商誉余额为970.68 万元（年初该科目余额为0），系因本报告期内，公司全资控股的长沙创新艾特数字集成有
限公司正式纳入合并范围，该公司并购日（2010 年8 月16 日）经评估后的净资产额与并购对价额之间的差异，按照相关准则
计入本科目。北京联信永益科技股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.4 其他
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改承诺 无 无 无
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺 无 无 无
重大资产重组时所作承诺 无 无 无
发行时所作承诺 陈俭
公司控股股东、实际控
制人陈俭承诺：不从事
与公司业务相同、类似
以及其他可能与公司构
成竞争的业务。
报告期内，上述承诺人均严格履行所作的承
诺。
其他承诺（含追加承诺） 无 无 无
3.4 对2010 年度经营业绩的预计
2010 年度预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降幅度小于50%
2010 年度净利润同比变动幅
度的预计范围
归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降幅度
为：
33.00% ～～ 50.00%
2009 年度经营业绩 归属于上市公司股东的净利润（元）： 45,876,455.89
业绩变动的原因说明
董事会关于业绩变动、亏损、扭亏为盈的原因说明。如存在可能影响本次业绩预告内容准确性
的不确定因素，应当予以声明并对可能造成的影响进行合理分析。
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用北京联信永益科技股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：北京联信永益科技股份有限公司 2010 年09 月30 日 单位：
元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 268,017,570.28 234,556,844.09 165,939,071.75 66,343,885.94
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 163,543,241.95 46,081,321.56 92,276,426.73 30,864,119.55
预付款项 116,392,287.20 30,976,232.30 13,865,816.12 2,665,478.22
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 9,294,783.65 189,777,691.96 11,146,975.98 3,930,215.54
买入返售金融资产
存货 157,965,352.63 18,394,570.82 107,888,920.50 41,333,077.40
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 715,213,235.71 519,786,660.73 391,117,211.08 145,136,776.65
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 964,522.29 60,951,600.00 1,476,690.17 50,551,600.00
投资性房地产
固定资产 5,559,199.97 674,972.29 1,785,710.63 472,238.63
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 6,514,875.25 2,665,000.30 5,471,300.19 3,464,500.27
开发支出 8,565,020.20 8,565,020.20
商誉 9,706,779.36北京联信永益科技股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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长期待摊费用
递延所得税资产 953,591.52 523,169.90 490,532.55 376,608.00
其他非流动资产
非流动资产合计 32,263,988.59 73,379,762.69 9,224,233.54 54,864,946.90
资产总计 747,477,224.30 593,166,423.42 400,341,444.62 200,001,723.55
流动负债：
短期借款 20,000,000.00 20,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 7,750,000.00 20,000,000.00
应付账款 82,196,958.04 20,467,485.77 110,540,398.95 40,044,517.31
预收款项 48,181,883.36 7,145,717.55 55,233,266.76 18,704,744.31
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,513,983.97 2,594,440.14 4,474,271.09 1,941,377.04
应交税费 -10,391,006.95 -1,033,455.65 15,950,032.25 7,299,892.76
应付利息
应付股利
其他应付款 7,347,906.87 6,018,121.57 9,592,014.09 9,159,381.76
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 140,599,725.29 35,192,309.38 235,789,983.14 97,149,913.18
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 2,050,000.00 2,050,000.00 2,800,000.00 2,800,000.00
非流动负债合计 2,050,000.00 2,050,000.00 2,800,000.00 2,800,000.00
负债合计 142,649,725.29 37,242,309.38 238,589,983.14 99,949,913.18
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 68,530,000.00 68,530,000.00 51,030,000.00 51,030,000.00
资本公积 441,813,661.74 441,788,464.74 27,331.74 2,134.74
减：库存股
专项储备北京联信永益科技股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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盈余公积 6,846,259.38 6,846,259.38 6,846,259.38 6,846,259.38
一般风险准备
未分配利润 87,637,577.89 38,759,389.92 103,847,870.36 42,173,416.25
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计604,827,499.01 555,924,114.04 161,751,461.48 100,051,810.37
少数股东权益
所有者权益合计 604,827,499.01 555,924,114.04 161,751,461.48 100,051,810.37
负债和所有者权益总计 747,477,224.30 593,166,423.42 400,341,444.62 200,001,723.55
4.2 本报告期利润表
编制单位：北京联信永益科技股份有限公司 2010 年7-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 149,792,206.44 17,580,270.11 117,248,643.40 37,352,508.37
其中：营业收入 149,792,206.44 17,580,270.11 117,248,643.40 37,352,508.37
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 159,858,098.46 22,089,705.83 132,978,920.51 42,317,298.88
其中：营业成本 132,789,788.63 14,015,193.72 103,187,253.53 31,182,546.80
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 859,239.00 275,540.81 1,265,755.53 593,441.04
销售费用 4,101,860.65 1,290,598.86 5,990,087.41 1,881,723.02
管理费用 22,503,014.62 7,004,964.33 20,507,736.67 8,344,971.32
财务费用 -314,713.17 -287,083.41 2,179,894.32 449,040.28
资产减值损失 -81,091.27 -209,508.48 -151,806.95 -134,423.58
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
-62,371.66 -200,398.17
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
-62,371.66 -200,398.17
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
-10,128,263.68 -4,509,435.72 -15,930,675.28 -4,964,790.51
加：营业外收入 606,593.91 560,549.47 1,623,551.22 1,484,747.80北京联信永益科技股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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减：营业外支出 82.15 82.15
其中：非流动资产处置损失82.15 82.15
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
-9,521,751.92 -3,948,968.40 -14,307,124.06 -3,480,042.71
减：所得税费用 -56,919.38 -78,545.40 -46,466.40 -155.53
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
-9,464,832.54 -3,870,423.00 -14,260,657.66 -3,479,887.18
归属于母公司所有者的净
利润
-9,464,832.54 -3,870,423.00 -14,260,657.66 -3,479,887.18
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.14 -0.28
（二）稀释每股收益 -0.14 -0.28
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -9,464,832.54 -3,870,423.00 -14,260,657.66 -3,479,887.18
归属于母公司所有者的综
合收益总额
-9,464,832.54 -3,870,423.00 -14,260,657.66 -3,479,887.18
归属于少数股东的综合收
益总额
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：北京联信永益科技股份有限公司 2010 年1-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 405,078,630.83 98,736,808.24 385,783,640.56 93,505,306.79
其中：营业收入 405,078,630.83 98,736,808.24 385,783,640.56 93,505,306.79
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 424,602,049.77 103,515,893.30 388,109,386.37 91,218,948.08
其中：营业成本 354,349,025.54 81,213,987.58 311,299,105.49 59,973,445.57
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,691,877.50 645,852.36 2,692,941.21 1,242,081.68
销售费用 10,525,348.74 3,438,693.96 11,978,330.62 3,176,243.46
管理费用 57,095,745.15 18,535,452.09 58,376,908.77 25,643,365.67
财务费用 -394,175.53 -395,350.39 3,387,677.06 979,580.85
资产减值损失 334,228.37 77,257.70 374,423.22 204,230.85北京联信永益科技股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
-512,167.88 -361,051.04
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
-512,167.88 -361,051.04
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
-20,035,586.82 -4,779,085.06 -2,686,796.85 2,286,358.71
加：营业外收入 3,843,587.70 1,383,352.08 5,110,451.53 3,230,743.96
减：营业外支出 5,856.75 5,856.75
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
-16,197,855.87 -3,401,589.73 2,423,654.68 5,517,102.67
减：所得税费用 12,436.60 12,436.60 1,378,217.64 939,085.94
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
-16,210,292.47 -3,414,026.33 1,045,437.04 4,578,016.73
归属于母公司所有者的净
利润
-16,210,292.47 -3,414,026.33 1,045,437.04 4,578,016.73
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.26 0.02
（二）稀释每股收益 -0.24 0.02
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -16,210,292.47 -3,414,026.33 1,045,437.04 4,578,016.73
归属于母公司所有者的综
合收益总额
-16,210,292.47 -3,414,026.33 1,045,437.04 4,578,016.73
归属于少数股东的综合收
益总额
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：北京联信永益科技股份有限公司 2010 年1-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
382,684,880.76 79,793,589.63 354,843,362.34 93,950,532.04
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额北京联信永益科技股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,791,833.10 331,597.48 4,584,481.53 2,704,773.96
收到其他与经营活动有关
的现金
4,233,154.91 273,836.17 6,396,407.69 7,943,249.66
经营活动现金流入小计389,709,868.77 80,399,023.28 365,824,251.56 104,598,555.66
购买商品、接受劳务支付的
现金
612,784,750.49 114,159,235.51 384,069,735.47 78,421,729.24
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
42,147,412.35 6,711,392.75 44,417,378.09 19,262,166.69
支付的各项税费 25,435,565.51 10,226,652.03 21,544,730.16 10,265,816.01
支付其他与经营活动有关
的现金
25,535,121.07 198,871,504.28 38,995,875.74 8,223,072.72
经营活动现金流出小计705,902,849.42 329,968,784.57 489,027,719.46 116,172,784.66
经营活动产生的现金
流量净额
-316,192,980.65 -249,569,761.29 -123,203,467.90 -11,574,229.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
9,454,249.60 8,615,417.60 355,580.00 97,300.00
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
10,400,000.00 10,400,000.00
支付其他与投资活动有关北京联信永益科技股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
10
的现金
投资活动现金流出小计19,854,249.60 19,015,417.60 355,580.00 97,300.00
投资活动产生的现金
流量净额
-19,854,249.60 -19,015,417.60 -355,580.00 -97,300.00
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 459,286,330.00 459,286,330.00
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 20,000,000.00 80,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计479,286,330.00 459,286,330.00 80,000,000.00
偿还债务支付的现金 40,000,000.00 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
3,390,540.00 3,296,040.00 6,000,044.00 4,598,794.00
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
1,295,998.91 407,906.24
筹资活动现金流出小计43,390,540.00 23,296,040.00 7,296,042.91 5,006,700.24
筹资活动产生的现金
流量净额
435,895,790.00 435,990,290.00 72,703,957.09 -5,006,700.24
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额99,848,559.75 167,405,111.11 -50,855,090.81 -16,678,229.24
加：期初现金及现金等价物
余额
160,436,754.64 60,983,281.35 108,012,781.75 24,559,061.67
六、期末现金及现金等价物余额260,285,314.39 228,388,392.46 57,157,690.94 7,880,832.43
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
