北京联信永益科技股份有限公司
Beijing Surekam Technology Co.,Ltd
2012年半年度财务报告
证券代码：002373
证券简称：联信永益
（一）审计报告
半年报未经过审计。
（二）财务报表
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 北京联信永益科技股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 212,062,169.49 262,788,163.84
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 4,909,380.00 3,488,300.31
应收账款 181,520,385.10 172,169,587.08
预付款项 59,319,811.84 61,114,284.85
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 13,040,709.59 13,304,196.97
买入返售金融资产
存货 184,996,428.18 122,160,952.36
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 655,848,884.20 635,025,485.41
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 270,207,417.05 29,365,695.56
在建工程 198,379,662.52
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 31,460,286.85 4,275,500.35
开发支出 29,847,149.71
商誉 12,197,260.93 12,197,260.93
长期待摊费用
项目 附注 期末余额 期初余额
递延所得税资产 1,034,049.27 1,034,049.27
其他非流动资产
非流动资产合计 314,899,014.10 275,099,318.34
资产总计 970,747,898.30 910,124,803.75
流动负债：
短期借款 110,000,000.00 50,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 110,911,151.96 78,438,263.07
预收款项 128,729,739.04 101,232,432.14
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 6,204,729.42 8,557,542.14
应交税费 -13,539,843.73 4,555,435.33
应付利息
应付股利
其他应付款 12,171,751.63 9,023,293.78
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 354,477,528.32 251,806,966.46
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 0.00 0.00
负债合计 354,477,528.32 251,806,966.46
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 68,530,000.00 68,530,000.00
资本公积 450,216,661.74 450,216,661.74
减：库存股
专项储备
盈余公积 7,840,241.02 7,840,241.02
一般风险准备
未分配利润 88,719,083.20 131,730,934.53
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 615,305,985.96 658,317,837.29
少数股东权益 964,384.02
所有者权益（或股东权益）合
616,270,369.98 658,317,837.29
计
项目 附注 期末余额 期初余额
负债和所有者权益（或股东权
970,747,898.30 910,124,803.75
益）总计
法定代表人：赵余粮 主管会计工作负责人：毕玉农 会计机构负责人：尹建国
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 36,088,920.09 151,390,479.21
交易性金融资产
应收票据 3,338,300.31
应收账款 49,402,610.65 67,828,875.55
预付款项 10,896,136.61 17,000,228.34
应收利息
应收股利
其他应收款 5,164,844.53 2,010,828.35
存货 24,680,805.00 13,732,383.88
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 126,233,316.88 255,301,095.64
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 148,551,600.00 113,551,600.00
投资性房地产
固定资产 265,829,461.48 24,337,737.97
在建工程 198,379,662.52
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 28,880,036.83 1,332,500.35
开发支出 29,847,149.71
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 509,868.62 509,868.62
其他非流动资产
非流动资产合计 443,770,966.93 367,958,519.17
资产总计 570,004,283.81 623,259,614.81
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 23,132,798.88 13,797,445.97
预收款项 4,463,184.57 2,247,580.05
应付职工薪酬 1,050,793.90 5,822,598.61
应交税费 -7,003,751.35 3,536,751.42
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 36,088,920.09 151,390,479.21
交易性金融资产
应收票据 3,338,300.31
应收账款 49,402,610.65 67,828,875.55
预付款项 10,896,136.61 17,000,228.34
应收利息
应收股利
其他应收款 5,164,844.53 2,010,828.35
应付利息
应付股利
其他应付款 4,873,176.72 27,027,282.07
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 26,516,202.72 52,431,658.12
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 0.00 0.00
负债合计 26,516,202.72 52,431,658.12
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 68,530,000.00 68,530,000.00
资本公积 450,191,464.74 450,191,464.74
减：库存股
专项储备
盈余公积 7,840,241.02 7,840,241.02
一般风险准备
未分配利润 16,926,375.33 44,266,250.93
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合
543,488,081.09 570,827,956.69
计
负债和所有者权益（或股东权
570,004,283.81 623,259,614.81
益）总计
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 253,805,459.90 254,847,742.00
其中：营业收入 253,805,459.90 254,847,742.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
项目 附注 本期金额 上期金额
二、营业总成本 299,717,420.50 285,662,970.16
其中：营业成本 194,623,482.78 221,176,098.39
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,687,243.92 2,955,589.53
销售费用 10,129,203.14 8,224,506.01
管理费用 87,580,467.30 52,166,115.48
财务费用 2,378,642.53 1,140,660.75
资产减值损失 2,318,380.83
加 ：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以
-66,287.27
“－”号填列）
其中：对联营企业
-66,287.27
和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以
“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号
-45,911,960.60 -30,881,515.43
填列）
加 ：营业外收入 873,110.18 4,040,044.84
减 ：营业外支出 314,233.23
其中：非流动资产
92,853.23
处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”
-45,353,083.65 -26,841,470.59
号填列）
减：所得税费用 -15,616.34
五、净利润（净亏损以“－”号
-45,337,467.31 -26,841,470.59
填列）
其中：被合并方在合并前
实现的净利润
归属于母公司所有者的净
-43,011,851.33 -26,841,470.59
利润
少数股东损益 -2,325,615.98
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.63 -0.39
（二）稀释每股收益 -0.63 -0.39
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -45,337,467.31 -26,841,470.59
归属于母公司所有者的综
-43,011,851.33 -26,841,470.59
合收益总额
归属于少数股东的综合收
-2,325,615.98
益总额
法定代表人：赵余粮 主管会计工作负责人：毕玉农 会计机构负责人：尹建国
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 39,985,261.81 26,385,941.84
减：营业成本 19,273,655.02 22,010,484.10
营业税金及附加 448,537.03 337,388.97
销售费用 2,088,814.43 2,573,331.40
管理费用 45,502,326.50 25,861,683.40
财务费用 -245,886.41 -360,194.63
资产减值损失 974,950.48
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
其中：对联营企业和
合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号
-28,057,135.24 -24,036,751.40
填列）
加：营业外收入 870,610.18 2,197,920.89
减：营业外支出 175,248.84
其中：非流动资产处
54,698.34
置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”
-27,361,773.90 -21,838,830.51
号填列）
减：所得税费用 -21,898.30
四、净利润（净亏损以“－”号
-27,339,875.60 -21,838,830.51
填列）
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -27,339,875.60 -21,838,830.51
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 308,854,593.81 299,166,790.30
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
项目 本期金额 上期金额
收到的税费返还 799,555.56 3,643,044.84
收到其他与经营活动有关的现金 2,683,484.48 691,537.32
经营活动现金流入小计 312,337,633.85 303,501,372.46
购买商品、接受劳务支付的现金 274,393,055.02 272,885,198.77
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 67,574,226.20 35,021,615.19
支付的各项税费 15,565,148.20 15,569,492.87
支付其他与经营活动有关的现金 35,500,947.03 18,720,188.81
经营活动现金流出小计 393,033,376.45 342,196,495.64
经营活动产生的现金流量净额 -80,695,742.60 -38,695,123.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
1,300.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,300.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其他长
36,956,188.10 13,821,376.97
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 36,956,188.10 13,821,376.97
投资活动产生的现金流量净额 -36,954,888.10 -13,821,376.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,290,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
3,290,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 60,000,000.00 55,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 66,091.20
筹资活动现金流入小计 63,356,091.20 55,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
2,763,056.38 1,570,677.77
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 2,763,056.38 1,570,677.77
筹资活动产生的现金流量净额 60,103,034.82 53,429,322.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-7.88
响
项目 本期金额 上期金额
五、现金及现金等价物净增加额 -57,057,603.76 912,822.08
加：期初现金及现金等价物余额 257,895,189.53 217,928,882.71
六、期末现金及现金等价物余额 200,837,585.77 218,841,704.79
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 62,943,084.28 52,724,927.45
收到的税费返还 799,555.56 1,803,420.89
收到其他与经营活动有关的现金 751,551.84 21,191,851.12
经营活动现金流入小计 64,494,191.68 75,720,199.46
购买商品、接受劳务支付的现金 36,249,638.42 53,129,337.49
支付给职工以及为职工支付的现金 32,070,000.50 14,129,620.63
支付的各项税费 7,980,917.70 5,948,183.47
支付其他与经营活动有关的现金 31,058,590.02 6,345,056.05
经营活动现金流出小计 107,359,146.64 79,552,197.64
经营活动产生的现金流量净额 -42,864,954.96 -3,831,998.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
1,300.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,300.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其他长
36,949,468.10 13,312,866.77
期资产支付的现金
投资支付的现金 35,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 71,949,468.10 13,312,866.77
投资活动产生的现金流量净额 -71,948,168.10 -13,312,866.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 66,091.20
筹资活动现金流入小计 66,091.20 0.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 0.00 0.00
筹资活动产生的现金流量净额 66,091.20 0.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-7.88
响
项目 本期金额 上期金额
五、现金及现金等价物净增加额 -114,747,039.74 -17,144,864.95
加：期初现金及现金等价物余额 147,663,874.36 135,929,709.43
六、期末现金及现金等价物余额 32,916,834.62 118,784,844.48
7、合并所有者权益变动表
单位： 元
本期金额
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 68,530,000.00 450,216,661.74 7,840,241.02 131,730,934.53 658,317,837.29
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 68,530,000.00 450,216,661.74 7,840,241.02 131,730,934.53 658,317,837.29
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填
-43,011,851.33 964,384.02 -42,047,467.31
列）
（一）净利润 -43,011,851.33 -2,325,615.98 -45,337,467.31
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -43,011,851.33 -2,325,615.98 -45,337,467.31
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,290,000.00 3,290,000.00
1．所有者投入资本 3,290,000.00 3,290,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 68,530,000.00 450,216,661.74 7,840,241.02 88,719,083.20 964,384.02 616,270,369.98
单位： 元
上年金额
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 68,530,000.00 450,216,661.74 7,459,444.98 126,660,582.34 652,866,689.06
加：同一控制下企业合并产生的追溯
调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 68,530,000.00 450,216,661.74 7,459,444.98 126,660,582.34 652,866,689.06
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 380,796.04 5,070,352.19 5,451,148.23
（一）净利润 12,304,148.23 12,304,148.23
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 12,304,148.23 12,304,148.23
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 380,796.04 0.00 -7,233,796.04 0.00 0.00 -6,853,000.00
1．提取盈余公积 380,796.04 -380,796.04
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -6,853,000.00 -6,853,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 68,530,000.00 450,216,661.74 7,840,241.02 131,730,934.53 658,317,837.29
8、母公司所有者权益变动表
单位： 元
本期金额
项目
实收资本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 68,530,000.00 450,191,464.74 7,840,241.02 44,266,250.93 570,827,956.69
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 68,530,000.00 450,191,464.74 7,840,241.02 44,266,250.93 570,827,956.69
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -27,339,875.60 -27,339,875.60
（一）净利润 -27,339,875.60 -27,339,875.60
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -27,339,875.60 -27,339,875.60
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 68,530,000.00 450,191,464.74 7,840,241.02 16,926,375.33 543,488,081.09
单位： 元
上年金额
项目 实收资本（或股 一般风险准
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 备
一、上年年末余额 68,530,000.00 450,191,464.74 7,459,444.98 47,692,086.61 573,872,996.33
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 68,530,000.00 450,191,464.74 7,459,444.98 47,692,086.61 573,872,996.33
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 380,796.04 -3,425,835.68 -3,045,039.64
（一）净利润 3,807,960.36 3,807,960.36
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 3,807,960.36 3,807,960.36
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 380,796.04 0.00 -7,233,796.04 -6,853,000.00
1．提取盈余公积 380,796.04 -380,796.04
2．提取一般风险准备 -6,853,000.00 -6,853,000.00
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 68,530,000.00 450,191,464.74 7,840,241.02 44,266,250.93 570,827,956.69
（三）公司基本情况
北京联信永益科技股份有限公司（以下简称 本公司）是一家在北京市注册的股份有限公司，系
由北京联信永益科技有限公司（“联信科技公司”）于2007年5月依法整体变更设立。
2007年4月9日，经联信科技公司股东会决议，并由全体股东签署发起人协议书，以联信科技公
司截至2006年11月30日经审计的净资产折合为公司的注册资本5,103万元，余额计入资本公积。本公
司变更设立时，股本总数为51,030,000股，均为每股面值人民币1元的普通股，由联信科技公司原股
东作为发起人以原持股比例全部认购。变更后，本公司股权结构如下：
股东名称 折合股本数（股） 占注册资本比例%
陈 俭 18,253,431 35.77
北京电信投资有限公司（“北京电信投资”） 14,798,700 29.00
联想投资有限公司（“联想投资”） 14,798,700 29.00
彭小军 1,699,299 3.33
李超勇 1,479,870 2.90
合 计 51,030,000 100
2010年3月，经中国证券监督管理委员会证监许可（2010）220号文核准，本公司公开发行人民
币普通股（A 股）1,750万股（每股面值1 元），发行后股本为6,853万股，注册资本增至人民币6,853
万元。
北京市工商行政管理局于2010年5月26日核发注册号为110000005204670的《企业法人营业执
照》。
本公司所属行业为计算机应用服务业，主要从事行业应用软件开发、计算机信息系统集成和专
业技术服务等IT服务业务。本公司企业法人营业执照规定的经营范围包括：许可经营项目：第二类
增值电信业务中的呼叫中心业务和信息服务业务（不含固定网电话信息服务和互联网信息服务）。
一般经营项目：技术开发；技术推广；技术转让；技术咨询；技术服务；计算机系统服务；数据处
理；计算机维修；销售计算机软件及辅助设备；计算机、通讯设备租赁；货物进出口、技术进出口、
代理进出口。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设运营中心、营销集团、软件
产业集团、IT服务集团、应用产业集团、行业发展集团、审计部等部门，拥有北京联信永益信息技
术有限公司（“信息公司”）、长沙创新艾特数字集成有限公司（“创新艾特”）两家全资子公司
和湖南联信永益软件有限公司（“湖南软件”）、鄂尔多斯市东胜区联信永益信息技术有限公司
（“鄂尔多斯联信”）、北京卓信智恒科技有限公司（“卓信智恒”）、北京创联致信科技有限公
司（“创联致信”）、重庆联信永益信息技术有限公司(“重庆联信永益”)等五家间接控股子公司。
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则及
其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证
监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2010年修订）披露
有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
2、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2012年06月30日的合并及公
司财务状况以及2012年半年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被合并方的资
产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价
的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调整资本公积，资
本公积不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司在购买日
为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，
按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
如果企业合并是通过多次交易分步实现，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权
在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前
持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投
资收益。
子公司中的少数股东权益应与本公司的权益分开确定。少数股东权益按少数股东享有被购买方
可辨认净资产公允价值的份额进行初始计量。购买后，少数股东权益的账面金额等于初始确认金额
加上其享有后续权益变动的份额。综合收益总额会分摊到少数股东权益，可能导致少数股东权益的
金额为负数。
本公司将子公司中不导致丧失控制权的权益变动作为权益性交易核算。本公司持有的权益和少
数股东权益的账面金额应予调整以反映子公司中相关权益的变动。调整的少数股东权益的金额与收
取或支付的对价的公允价值之间差额直接计入资本公积。
当本公司丧失对子公司的控制权时，处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原
持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制
权当期的投资收益。此前计入其他综合收益的与子公司相关的金额，应在丧失控制权时转入当期投
资收益。剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，确认为长期股权投资或其他相
关金融资产。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。
本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调
整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政
策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。子公司的股东权益中不属于
母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末
的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合
并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其
现金流量纳入合并现金流量表。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处
理方法
不适用。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险
很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始
确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量
的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，
采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入
当期损益。
（2）外币财务报表的折算
□ 适用 √ 不适用
9、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的分类
金融工具划分为金融资产和金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在短期内出售而取得
的金融资产，以及衍生金融工具。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和
未实现的损益均计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有
至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止
确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收
账款和其他应收款。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资
产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率
法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供
出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生
减值时，在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的
股利或利息收入，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计
量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
其他金融负债
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产
控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司将活跃市场中的现行出价或现行要价用于确定其
公允价值。
金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，
反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近
进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法
和期权定价模型等。
本公司选择市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定
金融工具的公允价值。采用估值技术确定金融工具的公允价值时，本公司尽可能使用市场参与者在
金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当前市场的可观察到的交易价格来测试估值
技术的有效性。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值
的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对
该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流
量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按
照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损
失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合
中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包
括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，
不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢
复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，
该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计
损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已
收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认
原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益
工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当
时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生
的减值损失一经确认，不再转回。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变
的依据
不适用
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
期末余额达到 300 万元（含 300 万元）以上的
单项金额重大的判断依据或金额标准
应收款项为单项金额重大的应收款项。
对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测
试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 按组合计提坏账准备的计提方法 确定组合的依据
账龄组合 账龄分析法 账龄状态
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 0.5% 0.5%
1－2 年 5% 5%
2－3 年 10% 10%
3 年以上
3－4 年 50% 50%
4－5 年 50% 50%
5 年以上 100% 100%
组合中，未采用余额百分比法计提坏账准备
组合中，未采用其他方法计提坏账准备
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
坏账准备的计提方法：根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备
11、存货
（1）存货的分类
本公司存货包括库存商品、在施项目、低值易耗品等。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 □ 加权平均法 √ 个别认定法 □ 其他
本公司存货取得时按实际成本计价。库存商品发出时按加权平均法进行结转；在施项目按项目
实际发生的成本归集，在项目完工时结转项目成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及
相关税费后的金额。
本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目
计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的
金额内转回。
（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业
合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。
（2）后续计量及损益确认
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大
影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投
资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未
发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资投资成本大于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资投资成本小于
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差
额计入投资当期的损益。
本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投
资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被
投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公
司的部分，在抵销基础上确认投资损益。
对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资
相关的股权投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后确认投资损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动，涉及合营企业基本经
营活动的决策需要各合营方一致同意等。其中，控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并
能据以从该企业的经营活动中获取利益。
重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上
但低于50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，
不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下
的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与
被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法：本公司于资产负债表日
判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值
测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行
估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的
主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减
记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠
计量的长期股权投资，本公司计提资产减值的方法：如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将
该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间
的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。
13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产
包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，
按期计提折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值的方法：本公司于资产负债表日判
断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测
试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行
估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的
主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减
记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会
计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可
靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚
可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁
资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认
时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、
预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下表，其中，已计提减值准备的
固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 50 5 1.9
机器设备 0 0 0
电子设备 5 5 19
运输设备 5 5 19
其他设备 5 5 19
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估
计其可收回金额，进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行
估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的
主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减
记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）其他说明
每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估
计数有差异的，调整预计净残值。
大修理费用
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的
部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔
期间，照提折旧。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
不适用
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到
预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估
计其可收回金额，进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行
估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的
主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减
记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用
同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转
移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止
资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生
时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，
暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银
行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用一般借款按照累计资产
支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率
为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销
的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借
款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
17、生物资产
□ 适用 √ 不适用
18、油气资产
□ 适用 √ 不适用
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为
实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约
定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发
生的支出总额。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产
的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及
对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争
者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支
出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司
持有其他资产使用寿命的关联性等。
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同行业
情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
（4）无形资产减值准备的计提
资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进
行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，
在以后会计期间不再转回。
无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现
值两者孰高确定。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
1、研究阶段：
本公司研究阶段分为需求调研、需求分析、架构设计三个阶段。完成上述三个阶段工作任务后，
按照公司研发项目管理流程，组织市场、技术、质量、项目管理等相关部门进行该阶段评审，根据
公司对研发项目的管理和质量要求对项目进度、技术、产品质量进行评价，决定是否进入开发阶段。
2、开发阶段：
本公司开发阶段分为概要设计、数据库设计、详细设计、系统编码、单元测试、集成测试、系
统测试、性能测试、验收测试、产品包装十个阶段。
其中完成详细设计阶段工作任务后，按照公司研发项目管理流程，组织技术、质量、项目管理
等相关部门进行该阶段评审，根据公司对研发项目的管理和质量要求对项目进度、技术、产品质量
进行评价，决定是否进入系统编码。
完成产品包装后，组织市场、技术、质量、项目管理等相关部门进行该阶段评审，对项目总体
进度、技术、产品质量和项目整体投入进行评价，决定项目是否验收及能否结项。
（6）内部研究开发项目支出的核算
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使
用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益
的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将
在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产
的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不
满足上述条件的开发支出计入当期损益。
20、长期待摊费用摊销方法
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计
期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
21、附回购条件的资产转让
□ 适用 √ 不适用
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
① 该义务是本公司承担的现时义务；
② 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③ 该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在
基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
23、股份支付及权益工具
股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负
债的交易。
（1）股份支付的种类
股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条
款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。 对于授予职工的股票期权，通过期权
定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳
估计，修正预计可行权的权益工具数量。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
①以权益结算的股份支付 公司的股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支
付，以授予职工的权益工具在授予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件
才可行权，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价
值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
②以现金结算的股份支付 公司的股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以
本公司股份数量为基础确定的负债的公允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服
务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为
基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在
相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损
益。
如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价值的增
加相应地确认取得服务的增加。
如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值相
应地确认为取得服务的增加。
如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非
市场条件），公司在处理可行权条件时，应当考虑修改后的可行权条件。
如果公司以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，公司
仍应继续对取得的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非公司取消了部分或全部已授予的
权益工具。
在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩余
等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行
权条件但在等待期内未满足的，将其作为授予权益工具的取消处理。
24、回购本公司股份
□ 适用 √ 不适用
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控
制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，
本公司确认商品销售收入的实现。
系统集成：按照合同约定，以产品交付购货方并经对方验收合格后确认收入。
自行开发软件：需要安装调试的按合同约定在项目实施完成并经对方验收合格后确认收入；不
需要安装的以产品交付并经购货方验收后确认收入。
技术服务：公司在劳务已经提供，收到价款或取得收款的依据后确认技术服务收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。
26、政府补助
（1）类型
政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
（2）会计处理方法
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该项补助
是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则应当按照实际收到的金额计量。对
于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元
计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。
与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿
以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量
的政府补助，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负
债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，
确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以
抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
（2）确认递延所得税负债的依据
对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够
控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企
业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用
来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁会计处理
在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为
租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
29、持有待售资产
□ 适用 √ 不适用
30、资产证券化业务
□ 适用 √ 不适用
31、套期会计
□ 适用 √ 不适用
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计未变更
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策未变更
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计未变更
33、前期会计差错更正
□ 适用 √ 不适用
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
□ 适用 √ 不适用
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 应税收入 17%、3%
消费税
营业税 应税收入 5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 2%
各分公司、分厂执行的所得税税率：
本公司所属广州分公司在广州独立纳税，增值税按小规模纳税人计缴。
2、税收优惠及批文
（1）经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局复审
通过，本公司2011年10月11日重新取得《高新技术企业证书》，证书编号GF201111001088号，有效
期三年。本公司2012年执行15%的企业所得税税率。
（2）经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局复审
通过，信息公司2011年10月11日重新取得《高新技术企业证书》，证书编号GF201111001077号，有
效期三年。信息公司2012年执行15%的企业所得税税率。
（3）根据国发［2000］18号、国发［2011］4号文的规定，本公司销售自行开发生产的软件产
品缴纳增值税，实际税负超过3%的部分即征即退。
3、其他说明
（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合
并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分
作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公
允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合
并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合
并财务报表。
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所有者权益冲减子公司
实质上构成对子 持股 表决权 是否 少数 少数股东权益中
子公司 注册 业务 期末实际投资 少数股东分担的本期亏损超过少
子公司全称 注册资本 币种 经营范围 公司净投资的其 比例 比例 合并 股东 用于冲减少数股
类型 地 性质 额 数股东在该子公司年初所有者权
他项目余额 (%) (%) 报表 权益 东损益的金额
益中所享有份额后的余额
北京联信永 网络产品分销、
信息
益信息技术 全资 北京 200,000,000.00 CNY 集成业务、软件 135,000,000.00 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00
技术
有限公司 开发等
通过信息公司间接控制的子公司情况如下：
单位： 元
间接控股子公司 持股比例 表决权比 是否合并
间接控股子公司全称 取得方式 注册地 注册资本 币种 经营范围
类型 (%) 例(%) 报表
湖南联信永益软件有限公司 控股 出资设立 长沙 5,000,000.00 CNY 网络产品分销、集成业务、软件开发等 100% 100% 是
鄂尔多斯市东胜区联信永益信息技
控股 出资设立 鄂尔多斯 5,000,000.00 CNY 网络产品分销、集成业务、软件开发等 100% 100% 是
术有限公司
北京卓信智恒科技有限公司 控股 出资设立 北京 5,000,000.00 CNY 网络产品分销、集成业务、软件开发等 60% 60% 是
北京创联致信科技有限公司 控股 出资设立 北京 2,000,000.00 CNY 网络产品分销、集成业务、软件开发等 60% 60% 是
重庆联信永益信息技术有限公司 控股 出资设立 重庆 1,000,000.00 CNY 网络产品分销、集成业务、软件开发等 51% 51% 是
（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
公司不存在通过同一控制下企业合并取得的子公司。
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
实质上构成 少数股东权益 从母公司所有者权益冲减子公司
子公 期末实 持股 是否
注册 业务 对子公司净 表决权 少数股 中用于冲减少 少数股东分担的本期亏损超过少
子公司全称 司类 注册资本 币种 经营范围 际投资 比例 合并
地 性质 投资的其他 比例(%) 东权益 数股东损益的 数股东在该子公司年初所有者权
型 额 (%) 报表
项目余额 金额 益中所享有份额后的余额
长沙创新艾 自动化控制系统集成，计算机
有限
特数字集成 全资 长沙 5,000,000.00 CNY 软件和硬件的研究、开发、生 1,040.00 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00
公司
有限公司 产和销售及相关的技术服务
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
3、合并范围发生变更的说明
本期通过投资设立卓信智恒、创联致信和重庆联信永益三家间接控股子公司。
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营
实体：
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
卓信智恒 84,936.04 -4,915,063.96
创联致信 1,101,024.01 -898,975.99
重庆联信永益 1,000,000.00 0.00
本期不存在不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制
权的经营实体。
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
□ 适用 √ 不适用
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
□ 适用 √ 不适用
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
□ 适用 √ 不适用
8、报告期内发生的反向购买
□ 适用 √ 不适用
9、本报告期发生的吸收合并
□ 适用 √ 不适用
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
□ 适用 √ 不适用
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 438,096.80 -- -- 361,803.14
人民币 -- -- 438,096.80 -- -- 361,803.14
银行存款： -- -- 200,399,488.97 -- -- 257,533,378.51
人民币 -- -- 200,399,261.80 -- -- 257,533,223.44
USD 36.07 6.3009 227.17 24.61 6.3009 155.07
其他货币资金： -- -- 11,224,583.72 -- -- 4,892,982.19
人民币 -- -- 11,224,583.72 -- -- 4,892,982.19
合计 -- -- 212,062,169.49 -- -- 262,788,163.84
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：期末
其他货币资金为保函保证金存款。
2、交易性金融资产
□ 适用 √ 不适用
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 4,909,380.00 138,300.31
银行承兑汇票 3,350,000.00
合计 4,909,380.00 3,488,300.31
（2）期末已质押的应收票据情况
□ 适用 √ 不适用
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期
的票据情况
□ 适用 √ 不适用
4、应收股利
□ 适用 √ 不适用
5、应收利息
□ 适用 √ 不适用
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提坏
0.00 0.00 0.00 0.00
账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 185,524,190.30 100% 4,003,805.20 2.15% 173,855,011.45 100% 1,685,424.37 0.97%
组合小计 185,524,190.30 100% 4,003,805.20 2.15% 173,855,011.45 100% 1,685,424.37 0.97%
单项金额虽不重大但单项计
0.00 0.00 0.00 0.00
提坏账准备的应收账款
合计 185,524,190.30 -- 4,003,805.20 -- 173,855,011.45 -- 1,685,424.37 --
应收账款种类的说明：无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 153,264,802.42 82.61% 766,324.01 159,502,819.57 91.74% 797,514.10
1 年以内小计 153,264,802.42 82.61% 766,324.01 159,502,819.57 91.74% 797,514.10
1至2年 20,261,095.36 10.92% 1,013,054.77 11,093,082.19 6.38% 554,654.11
2至3年 9,458,549.60 5.1% 945,854.96 3,240,746.73 1.87% 324,074.68
3 年以上 2,539,742.92 1.37% 1,278,571.46 18,362.96 0.01% 9,181.48
3至4年 2,521,379.96 1.36% 1,261,171.46 962.96 0% 481.48
4至5年 962.96 0% 481.48 17,400.00 0.01% 9,181.48
5 年以上 17,400.00 0.01% 17,400.00
合计 185,524,190.30 -- 4,003,805.20 173,855,011.45 -- 1,685,424.37
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
□ 适用 √ 不适用
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
□ 适用 √ 不适用
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
中国联合网络通信有限公司北京
关联方 26,549,528.90 1 年以内 14.31%
市分公司
北京智锐纵横科技发展有限公司 非关联方 24,520,735.75 1 年以内 13.22%
中国联合网络通信有限公司河北
关联方 22,437,944.92 1 年以内 12.09%
省分公司
长沙盛脉佳祥信息技术有限公司 非关联方 18,324,847.24 1 年以内 9.88%
山东省公安厅交通警察总队 非关联方 8,632,000.00 1 年以内 4.65%
合计 -- 100,465,056.81 -- 54.15%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额
的比例(%)
中国联合网络通信有限公司北京市分公司 关联方关系 26,549,528.90 14.31%
中国联合网络通信有限公司河北省分公司 关联方关系 22,437,944.92 12.09%
中国联合网络通信有限公司 关联方关系 8,271,722.33 4.46%
中国联合网络通信有限公司内蒙古自治区
关联方关系 3,579,885.44 1.93%
分公司
中国联合网络通信有限公司天津市分公司 关联方关系 1,672,737.24 0.9%
联通系统集成有限公司 关联方关系 1,642,933.80 0.89%
中国联合网络通信有限公司湖南省分公司 关联方关系 1,258,146.86 0.68%
中国联合网络通信有限公司青海省分公司 关联方关系 465,216.00 0.25%
中国联合网络通信有限公司包头市分公司 关联方关系 154,815.25 0.08%
中国联合网络通信有限公司陕西省分公司 关联方关系 127,752.00 0.07%
中国网络通信集团公司江门市分公司 关联方关系 48,000.00 0.03%
中国联合网络通信有限公司廊坊市分公司 关联方关系 4,592.00 0%
合计 -- 66,213,274.74 35.69%
（7）终止确认的应收款项情况
□ 适用 √ 不适用
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
□ 适用 √ 不适用
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例
金额 金额 金额 比例(%) 金额
(%) (%) (%)
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 0.00 0.00 0.00 0.00
其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 13,781,128.05 100% 740,418.46 5.37% 14,044,615.43 100% 740,418.46 5.27%
组合小计 13,781,128.05 100% 740,418.46 5.37% 14,044,615.43 100% 740,418.46 5.27%
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 0.00 0.00 0.00 0% 0.00
备的其他应收款
合计 13,781,128.05 -- 740,418.46 -- 14,044,615.43 -- 740,418.46 --
其他应收款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
单位： 元
期末 期初
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内 11,916,922.87 86.47% 39,703.88 11,922,004.62 84.89% 59,610.02
1 年以内小计 11,916,922.87 86.47% 39,703.88 11,922,004.62 84.89% 59,610.02
1至2年 474,382.19 3.44% 23,719.11 492,425.05 3.5% 24,621.25
2至3年 382,352.25 2.77% 38,235.23 663,412.56 4.72% 66,341.26
3 年以上 1,007,470.74 7.31% 638,760.24 966,773.20 6.89% 589,845.93
3至4年 265,590.46 1.93% 132,795.23 405,175.55 2.88% 202,587.78
4至5年 471,830.55 3.42% 235,915.275 348,679.00 2.48% 174,339.50
5 年以上 270,049.73 1.96% 270,049.73 212,918.65 1.52% 212,918.65
合计 13,781,128.05 -- 740,418.46 14,044,615.43 -- 740,418.46
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
□ 适用 √ 不适用
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
投标保证金 非关联方 7,848,201.04 1 年以内 56.95%
北航科技园建设发
非关联方 654,390.00 3 年以内 4.75%
展中心
周铮 非关联方 500,000.00 1 年以内 3.63%
向丽 非关联方 420,000.00 1 年以内 3.05%
王霄航 非关联方 356,210.00 1 年以内 2.58%
合计 -- 9,778,801.04 -- 70.96%
（7）其他应收关联方账款情况
□ 适用 √ 不适用
（8）终止确认的其他应收款项情况
□ 适用 √ 不适用
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
□ 适用 √ 不适用
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 58,991,920.71 99.44% 60,526,825.38 99.04%
1至2年 301,260.00 0.51% 570,758.31 0.93%
2至3年 9,929.97 0.02%
3 年以上 16,701.16 0.03% 16,701.16 0.03%
合计 59,319,811.84 -- 61,114,284.85 --
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
湖南省联龙投资有限公司 非关联方 20,476,200.00 一年以内 预付货款
华为数字技术有限公司 非关联方 9,143,605.54 一年以内 预付货款
溧阳二十八所系统装备有限公司 非关联方 3,300,000.00 一年以内 预付货款
北京和力弘创工程技术有限公司 非关联方 2,771,400.00 一年以内 预付货款
北京新锐智网络科技有限公司 非关联方 2,100,000.00 一年以内 预付货款
合计 -- 37,791,205.54 -- --
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
□ 适用 √ 不适用
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料
在产品
库存商品 2,453,862.92 2,453,862.92 2,746,715.52 2,746,715.52
周转材料
消耗性生物资
产
在施项目 182,542,565.26 182,542,565.26 119,414,236.84 119,414,236.84
合计 184,996,428.18 0.00 184,996,428.18 122,160,952.36 0.00 122,160,952.36
（2）存货跌价准备
□ 适用 √ 不适用
（3）存货跌价准备情况
□ 适用 √ 不适用
10、其他流动资产
□ 适用 √ 不适用
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
□ 适用 √ 不适用
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
□ 适用 √ 不适用
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
□ 适用 √ 不适用
13、长期应收款
□ 适用 √ 不适用
14、对合营企业投资和联营企业投资
□ 适用 √ 不适用
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
□ 适用 √ 不适用
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
□ 适用 √ 不适用
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 37,238,408.40 247,791,698.61 1,832,575.66 283,197,531.35
其中：房屋及建筑物 206,832,058.75 206,832,058.75
机器设备
运输工具 2,880,063.00 1,751,730.00 492,369.00 4,139,424.00
电子设备 30,368,655.08 38,627,283.75 1,238,323.16 67,757,615.67
其他设备 3,989,690.32 580,626.11 101,883.50 4,468,432.93
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 7,872,712.84 6,819,885.44 6,819,885.44 1,702,483.98 12,990,114.30
其中：房屋及建筑物 1,488,564.06 1,488,564.06 1,488,564.06
机器设备
运输工具 886,988.91 357,101.93 357,101.93 467,750.55 776,340.29
电子设备 5,549,517.16 4,664,596.48 4,664,596.48 1,166,160.34 9,047,953.30
其他设备 1,436,206.77 309,622.97 309,622.97 68,573.09 1,677,256.65
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净
29,365,695.56 -- 270,207,417.05
值合计
其中：房屋及建筑物 -- 205,343,494.69
机器设备 --
运输工具 1,993,074.09 -- 3,363,083.71
电子设备 24,819,137.92 -- 58,709,662.37
其他设备 2,553,483.55 -- 2,791,176.28
四、减值准备合计 0.00 -- 0.00
其中：房屋及建筑物 --
机器设备 --
运输工具 --
电子设备 --
其他设备 --
五、固定资产账面价
29,365,695.56 -- 270,207,417.05
值合计
其中：房屋及建筑物 -- 205,343,494.69
机器设备 --
运输工具 1,993,074.09 -- 3,363,083.71
电子设备 24,819,137.92 -- 58,709,662.37
其他设备 2,553,483.55 -- 2,791,176.28
本期折旧额 6,819,885.44 元,其中补提一季度累计折旧 48,397.46 元；本期由在建工程转入固定
资产原价为 206,163,957.61 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
□ 适用 √ 不适用
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
□ 适用 √ 不适用
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
□ 适用 √ 不适用
18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
冠城名敦道 A10 栋写字楼 198,379,662.52 198,379,662.52
合计 0.00 0.00 198,379,662.52 0.00 198,379,662.52
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投
利息资本 其中：本 本期利息
入占预
项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 工程进度 化累计金 期利息资 资本化率 资金来源 期末数
算比例
额 本化金额 (%)
(%)
冠城名敦道
自有资金 、
A10 栋写字 198,379,662.52 7,784,295.09 206,163,957.61
募投资金
楼
合计 0.00 198,379,662.52 7,784,295.09 206,163,957.61 0.00 -- -- 0.00 0.00 -- -- 0.00
（3）在建工程减值准备
□ 适用 √ 不适用
（4）重大在建工程的工程进度情况
□ 适用 √ 不适用
（5）在建工程的说明
19、工程物资
□ 适用 √ 不适用
20、固定资产清理
□ 适用 √ 不适用
21、生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
22、油气资产
□ 适用 √ 不适用
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 17,915,000.00 30,086,289.06 0.00 48,001,289.06
电话访销系统技术 5,017,000.00 5,017,000.00
卷烟销售移动 POS 系统 10,660,000.00 10,660,000.00
PDM 及指标度量 2,238,000.00 2,238,000.00
IT 服务平台 2,359,461.15 2,359,461.15
电信运营商下一代业务 4,266,725.14 4,266,725.14
电信网络资源管理 7,955,584.47 7,955,584.47
数据应用 7,946,285.20 7,946,285.20
无线数据网络系统 7,558,233.10 7,558,233.10
二、累计摊销合计 13,639,499.65 2,901,502.56 0.00 16,541,002.21
电话访销系统技术 4,013,600.00 250,849.98 4,264,449.98
卷烟销售移动 POS 系统 9,327,499.65 532,999.98 9,860,499.63
PDM 及指标度量 298,400.00 111,900.00 410,300.00
IT 服务平台 157,297.40 157,297.40
电信运营商下一代业务 284,448.36 284,448.36
电信网络资源管理 530,372.28 530,372.28
数据应用 529,752.36 529,752.36
无线数据网络系统 503,882.20 503,882.20
三、无形资产账面净值合
4,275,500.35 0.00 0.00 31,460,286.85
计
电话访销系统技术 1,003,400.00 752,550.02
卷烟销售移动 POS 系统 1,332,500.35 799,500.37
PDM 及指标度量 1,939,600.00 1,827,700.00
IT 服务平台 2,202,163.75
电信运营商下一代业务 3,982,276.78
电信网络资源管理 7,425,212.19
数据应用 7,416,532.84
无线数据网络系统 7,054,350.90
四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
电话访销系统技术
卷烟销售移动 POS 系统
PDM 及指标度量
IT 服务平台
电信运营商下一代业务
电信网络资源管理
数据应用
无线数据网络系统
无形资产账面价值合计 4,275,500.35 0.00 0.00 31,460,286.85
电话访销系统技术 1,003,400.00 752,550.02
卷烟销售移动 POS 系统 1,332,500.35 799,500.37
PDM 及指标度量 1,939,600.00 1,827,700.00
IT 服务平台 2,202,163.75
电信运营商下一代业务 3,982,276.78
电信网络资源管理 7,425,212.19
数据应用 7,416,532.84
无线数据网络系统 7,054,350.90
本期摊销额 2,901,502.56 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
IT 服务平台 2,359,461.15 2,359,461.15
电信运营商下一代业务
5,446,212.34 -1,179,487.20 4,266,725.14
运营支撑系统
电信网络资源管理系统 7,240,524.45 715,060.02 7,955,584.47
数据应用集成系统 7,941,812.70 4,472.50 7,946,285.20
无线数据网络系统 6,859,139.07 699,094.03 7,558,233.10
合计 29,847,149.71 239,139.35 0.00 30,086,289.06 0.00
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 2.2%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 89.26%。
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
□ 适用 √ 不适用
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
誉的事项
长沙创新艾特数字集成有
12,197,260.93 12,197,260.93
限公司
合计 12,197,260.93 0.00 0.00 12,197,260.93 0.00
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
本公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。本公司管理层根据公司过往
表现及其对市场发展的预期，编制预计未来9年内现金流量的财务预算。估计现值时所采用的折现
率为10%，已反映了相对于有关分部的风险。根据减值测试的结果，本期期末商誉未发生减值。
25、长期待摊费用
□ 适用 √ 不适用
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 363,876.43 363,876.43
开办费
可抵扣亏损
待转减免流转税 670,172.84 670,172.84
小 计 1,034,049.27 1,034,049.27
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公
允价值变动
小计
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
小计
可抵扣差异项目
资产减值准备 2,425,842.83 2,425,842.83
待转减免流转税 4,467,818.90 4,467,818.90
小计 6,893,661.73 6,893,661.73
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 2,425,842.83 2,318,380.83 4,744,223.66
二、存货跌价准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 0.00 0.00
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00
十三、商誉减值准备 0.00
十四、其他
合计 2,425,842.83 2,318,380.83 0.00 0.00 4,744,223.66
28、其他非流动资产
□ 适用 √ 不适用
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款 110,000,000.00 50,000,000.00
信用借款
合计 110,000,000.00 50,000,000.00
短期借款分类的说明：本公司为信息公司期末 11,000.00 万元提供保证担保。
（2）已到期未偿还的短期借款情况
□ 适用 √ 不适用
30、交易性金融负债
□ 适用 √ 不适用
31、应付票据
□ 适用 √ 不适用
32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 83,177,582.51 62,462,353.49
1至2年 20,274,228.78 5,016,397.94
2至3年 3,950,952.61 3,497,572.00
3 年以上 3,508,388.06 7,461,939.64
合计 110,911,151.96 78,438,263.07
项目 期末数 期初数
合计
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 126,434,798.38 99,682,799.12
1至2年 1,104,636.53 1,405,065.37
2至3年 1,045,736.48 103,534.70
3 年以上 144,567.65 41,032.95
合计 128,729,739.04 101,232,432.14
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 8,282,615.16 48,275,557.15 50,611,194.16 5,946,978.15
二、职工福利费 456,710.30 456,710.30
三、社会保险费 0.00 13,770,366.06 13,690,437.31 79,928.75
其中：1．医疗保险费 4,509,732.93 4,486,953.93 22,779.00
2．基本养老保险费 8,324,574.43 8,272,024.43 52,550.00
3．失业保险费 473,573.30 471,404.30 2,169.00
4．工伤保险费 186,812.15 185,887.40 924.75
5．生育保险费 275,673.25 274,167.25 1,506.00
四、住房公积金 -54,516.00 4,212,246.76 4,173,927.67 -16,196.91
五、辞退福利
六、其他 329,442.98 313,660.79 449,084.34 194,019.43
工会经费和职工教育经费 17,201.16 303,049.00 320,250.16
其他 312,241.82 10,611.79 128,834.18 194,019.43
合计 8,557,542.14 67,028,541.06 69,381,353.78 6,204,729.42
工会经费和职工教育经费金额 320,250.16 元。
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -14,957,292.12 -1,105,363.80
消费税
营业税 417,090.35 624,221.20
企业所得税 54,977.46 4,610,441.26
个人所得税
城市维护建设税 80,618.88 274,501.08
教育费附加 33,728.67 121,954.36
个人所得税 5,056.40
其他 831,033.03 24,624.83
合计 -13,539,843.73 4,555,435.33
36、应付利息
□ 适用 √ 不适用
37、应付股利
□ 适用 √ 不适用
38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 9,241,412.55 5,162,247.97
1至2年 2,610,000.00 3,165,009.06
2至3年 258,768.80
3 年以上 320,339.08 437,267.95
合计 12,171,751.63 9,023,293.78
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
□ 适用 √ 不适用
（4）金额较大的其他应付款说明内容
□ 适用 √ 不适用
39、预计负债
□ 适用 √ 不适用
40、一年内到期的非流动负债
□ 适用 √ 不适用
41、其他流动负债
□ 适用 √ 不适用
42、长期借款
□ 适用 √ 不适用
43、应付债券
□ 适用 √ 不适用
44、长期应付款
□ 适用 √ 不适用
45、专项应付款
□ 适用 √ 不适用
46、其他非流动负债
□ 适用 √ 不适用
47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 68,530,000 0 68,530,000
48、库存股
□ 适用 √ 不适用
49、专项储备
□ 适用 √ 不适用
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 450,191,464.74 450,191,464.74
其他资本公积 25,197.00 25,197.00
合计 450,216,661.74 0.00 0.00 450,216,661.74
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 7,840,241.02 7,840,241.02
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 7,840,241.02 0.00 0.00 7,840,241.02
52、一般风险准备
□ 适用 √ 不适用
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 131,730,934.53 --
调整年初未分配利润合计数（调增
--
+，调减-）
调整后年初未分配利润 131,730,934.53 --
加：本期归属于母公司所有者的净
-43,011,851.33 --
利润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 88,719,083.20 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0 元。
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 253,805,459.90 254,829,387.50
其他业务收入 18,354.50
营业成本 194,623,482.78 221,176,098.39
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电信行业 124,289,601.31 97,831,815.06 74,031,637.85 66,752,738.47
政府行业 44,840,128.56 42,084,849.20 119,005,161.70 104,275,047.10
烟草行业 14,617,143.89 8,092,985.12 16,391,418.78 9,711,343.36
其他行业 70,058,586.14 46,613,833.40 45,401,169.17 40,443,551.37
合计 253,805,459.90 194,623,482.78 254,829,387.50 221,176,098.39
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
系统集成 185,854,397.25 168,369,169.05 206,356,960.60 197,373,525.77
自行开发软件 28,220,002.11 5,170,509.72 17,090,423.60 2,085,704.83
技术服务 39,731,060.54 21,083,804.01 31,382,003.30 21,723,449.70
合计 253,805,459.90 194,623,482.78 254,829,387.50 221,176,098.39
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
北京地区 76,046,189.71 50,620,289.99 118,383,927.67 103,830,827.03
北京以外地区 177,759,270.19 144,003,192.79 136,445,459.83 117,345,271.36
合计 253,805,459.90 194,623,482.78 254,829,387.50 221,176,098.39
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
中国联合网络通信有限公
63,925,768.04 25.19%
司河北省分公司
长沙盛脉佳祥信息技术有
38,828,013.64 15.3%
限公司
中国联合网络通信有限公
27,474,743.49 10.83%
司北京市分公司
山东省公安厅交通警察总
18,444,444.41 7.27%
队
中国联合网络通信有限公
14,231,412.82 5.61%
司黑龙江省分公司
合计 162,904,382.40 64.2%
55、合同项目收入
□ 适用 √ 不适用
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税 1,826,006.37 2,060,698.35 应税收入的 5%
城市维护建设税 502,388.58 626,092.57 应交流转税的 7%
教育费附加 358,848.97 268,798.61 应交流转税的 3%、2%
资源税
合计 2,687,243.92 2,955,589.53 --
57、公允价值变动收益
□ 适用 √ 不适用
58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -66,287.27
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收
益
持有至到期投资取得的投资收益期间取
得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投
资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 -66,287.27
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
□ 适用 √ 不适用
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
北京银通金达有限公司 -66,287.27
合计 -66,287.27 --
59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,318,380.83
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 2,318,380.83
60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 68,554.62
其中：固定资产处置利得 68,554.62
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 5,000.00 397,000.00
增值税退税 799,555.56 3,643,044.84
合计 873,110.18 4,040,044.84
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
3G 多媒体信息交互平台项
300,000.00
目财政补助
中关村企业信用促进会支
5,000.00 97,000.00
持资金
合计 5,000.00 397,000.00 --
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 92,853.23
其中：固定资产处置损失 92,853.23
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 120,000.00
罚款支出 101,380.00
合计 314,233.23
62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 -15,616.34
递延所得税调整
合计 -15,616.34
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项 目 代码 本期发生额 上期发生额
报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 -43,011,851.33 -26,841,470.59
报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 F -219,783.82 397,000.00
报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 P2=P1-F -42,792,067.51 -27,238,470.59
净利润
期初股份总数 S0 68,530,000.00 68,530,000.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份 S1 -- --
数
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si -- --
增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mi -- --
报告期因回购等减少股份数 Sj -- --
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj -- --
报告期缩股数 Sk -- --
报告期月份数 M0 6 6
发行在外的普通股加权平均数 S=S0+S1+Si* 68,530,000.00 68,530,000.00
Mi/M0-Sj*Mj
/M0-Sk
归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y1=P1/S -0.63 -0.39
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每 Y2=P2/S -0.62 -0.40
股收益
说明：报告期内，本公司无稀释性事项。
64、其他综合收益
□ 适用 √ 不适用
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
政府补助 5,000.00
其他款项 2,678,484.48
合计 2,683,484.48
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
付现费用 17,015,138.59
支付往来款 18,485,808.44
合计 35,500,947.03
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
□ 适用 √ 不适用
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
□ 适用 √ 不适用
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
募投资金利息收入 66,091.20
合计 66,091.20
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
□ 适用 √ 不适用
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -45,337,467.31 -26,841,470.59
加：资产减值准备 2,318,380.83
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
6,819,885.44 694,647.55
产折旧
无形资产摊销 2,901,502.56 895,749.96
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
24,298.61
失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,763,056.38 1,570,677.77
投资损失（收益以“－”号填列） 66,287.27
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -62,835,475.82 -50,038,642.96
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -10,121,218.46 16,287,136.82
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 22,771,295.17 18,670,491.00
其他
经营活动产生的现金流量净额 -80,695,742.60 -38,695,123.18
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 200,837,585.77 218,841,704.79
减：现金的期初余额 257,895,189.53 217,928,882.71
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -57,057,603.76 912,822.08
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
□ 适用 √ 不适用
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 200,837,585.77 257,895,189.53
其中：库存现金 438,096.80 361,803.14
可随时用于支付的银行存款 200,399,488.97 257,533,386.39
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 200,837,585.77 257,895,189.53
67、所有者权益变动表项目注释
□ 适用 √ 不适用
（八）资产证券化业务的会计处理
□ 适用 √ 不适用
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
□ 适用 √ 不适用
2、本企业的子公司情况
单位： 元
持股
子公司 企业 注册 法定代 业务性 表决权 组织机构
子公司全称 注册资本 币种 比例
类型 类型 地 表人 质 比例(%) 代码
(%)
北京联信永 集成业
控股子 有限
益信息技术 北京 陈义 务、软件 200,000,000.00 CNY 100% 100% 753330864
公司 责任
有限公司 开发
长沙创新艾 集成业
控股子 有限
特数字有限 长沙 杨春林 务、软件 5,000,000.00 CNY 100% 100% 745937658
公司 公司
公司 开发
3、本企业的合营和联营企业情况
□ 适用 √ 不适用
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
与北京电信投资同一最终控制
中国联合网络通信有限公司北京市分公司 758674244
人
中国联合网络通信有限公司内蒙古自治区分公司 同上 70129219X
中国联合网络通信有限公司河北省分公司 同上 804332035
中国中国联合网络通信有限公司黑龙江省分公司 同上 726908659
中国联合网络通信有限公司山西省分公司 同上 728183970
中国联合网络通信有限公司湖南省分公司 同上 727963270
中国联合网络通信有限公司广东省公司 同上 890346651
中国联合网络通信有限公司吉林省分公司 同上 724894943
中国联合网络通信有限公司山东省分公司 同上 86308828X
中国联合网络通信有限公司辽宁省分公司 同上 817595029
中国联合网络通信有限公司青海省分公司 同上 710590797
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
中国联合网络通信有限公司云南省分公司 同上 731192632
中国联合网络通信有限公司陕西省分公司 同上 730392704
中国联合网络通信有限公司河南省分公司 同上 728665312
中国联合网络通信集团有限公司太原市分公司 同上 728147195
中国联合网络通信有限公司天津市分公司 同上 727497804
中国联合网络通信有限公司呼和浩特市分公司 同上 701292181
中国联合网络通信有限公司重庆市分公司 同上 709375352
中国联合网络通信有限公司上海市分公司 同上 X07320269
中国联合网络通信有限公司长沙市分公司 同上 727951173
中国联合网络通信有限公司广州市分公司 同上 72786204X
中国联合网络通信有限公司江门市分公司 同上 727076663
中国联合网络通信有限公司哈尔滨市分公司 同上 727698817
中国联合网络通信有限公司张家口市分公司 同上 601251112
中国联合网络通信有限公司包头市分公司 同上 720152213
中国联合网络通信有限公司东莞市分公司 同上 981980228
中国联合网络通信有限公司廊坊市分公司 同上 809278883
中国联合网络通信有限公司通辽市分公司 同上 701298903
中国联合网络通信有限公司双鸭山市分公司 同上 726915816
中国联合网络通信有限公司佛山市分公司 同上 726521040
中国联合网络通信有限公司石家庄市分公司 同上 728822955
中国联合网络通信有限公司 同上 710929746
中国网络通信集团公司安徽省分公司 同上 764770312
联通系统集成有限公司 同上 788601492
联通系统集成有限公司山东省分公司 同上 787439817
联通系统集成有限公司内蒙古自治区分公司 同上 79719776X
中国网通集团宽带业务应用国家工程实验室有限
同上 710934350
公司
北京电信投资的母公司，间接对
中国网通集团北京市通信公司 633648886
本公司施加重大影响
公司执行董事及管理层其他成员 关键管理人员
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易
占同类
关联交易 定价方式 占同类交
关联方 交易金
内容 及决策程 金额 金额 易金额的
额的比
序 比例（%）
例（%）
联通系统集成有限公司内蒙古分公司 采购商品 市场价格 7,317,060.84 3.31%
联通系统集成有限公司公司 采购商品 市场价格 375,013.24 0.17%
中国联合网络通信有限公司北京市分
采购商品 市场价格 1,874,735.45 0.85%
公司
中国联合网络通信有限公司长沙市分
采购商品 市场价格 48,000.00 0.02%
公司
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易
占同类 占同类
定价方式
关联方 关联交易内容 交易金 交易金
及决策程 金额 金额
额的比 额的比
序
例（%） 例（%）
中国联通河北省
销售商品、提供劳务 市场价格 63,925,768.04 25.19%
分公司
中国联通北京市
销售商品、提供劳务 市场价格 27,474,743.49 10.83% 26,888,136.57 10.55%
分公司
中国联通黑龙江
销售商品、提供劳务 市场价格 14,231,412.82 5.61% 11,225,495.73 4.4%
省分公司
中国联通天津市
销售商品、提供劳务 市场价格 7,370,930.23 2.9% 2,138,404.11 0.84%
分公司
中国联通湖北省
销售商品、提供劳务 市场价格 1,696,923.08 0.67% 783,411.97 0.31%
分公司
联通系统集成有
限公司内蒙古分 销售商品、提供劳务 市场价格 300,000.00 0.12%
公司
中国联通哈尔滨
销售商品、提供劳务 市场价格 173,300.00 0.07%
市分公司
中国联通 销售商品、提供劳务 市场价格 131,060.00 0.05% 5,369,819.23 2.11%
中国联通内蒙古
销售商品、提供劳务 市场价格 60,921.37 0.02%
分公司
中国联通石家庄
销售商品、提供劳务 市场价格 32,330.77 0.01%
市分公司
联通系统集成公
销售商品、提供劳务 市场价格 4,673,152.00 1.83%
司
中国联通山东省
销售商品、提供劳务 市场价格 1,129,292.55 0.44%
分公司
中国联通太原市
销售商品、提供劳务 市场价格 75,382.05 0.03%
分公司
（2）关联托管/承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）关联租赁情况
□ 适用 √ 不适用
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
北京联信永益科 北京联信永益信
70,000,000.00 2012 年 05 月 15 日 2013 年 05 月 15 日 否
技股份有限公司 息技术有限公司
北京联信永益科 北京联信永益信
40,000,000.00 2012 年 03 月 14 日 2014 年 11 月 28 日 否
技股份有限公司 息技术有限公司
（5）关联方资金拆借
□ 适用 √ 不适用
（6）关联方资产转让、债务重组情况
□ 适用 √ 不适用
（7）其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 中国联合网络通信有限公司北京市分公司 26,549,528.90 39,784,935.58
应收账款 中国联合网络通信有限公司河北省分公司 22,437,944.92
应收账款 中国联合网络通信有限公司 8,271,722.33 8,270,759.37
应收账款 中国联合网络通信有限公司内蒙古分公司 3,579,885.44 3,518,964.07
应收账款 中国联合网络通信有限公司天津市分公司 1,672,737.24 1,421,874.48
应收账款 联通系统集成有限公司 1,642,933.80 2,649,295.80
应收账款 中国联合网络通信有限公司湖南省分公司 1,258,146.86 2,020,675.92
应收账款 中国联合网络通信有限公司青海省分公司 465,216.00 465,216.00
应收账款 中国联合网络通信有限公司包头市分公司 154,815.25 154,815.25
应收账款 中国联合网络通信有限公司陕西省分公司 127,752.00 127,752.00
应收账款 中国联合网络通信有限公司江门市分公司 48,000.00 48,000.00
应收账款 中国联合网络通信有限公司廊坊市分公司 4,592.00 4,592.00
应收账款 中国联合网络通信有限公司太原市分公司 3,187,548.14
应收账款 中国联合网络通信有限公司黑龙江省分公司 1,585,328.98
应收账款 联通系统集成有限公司山东省分公司 77,800.00
应收账款 中国联合网络通信有限公司通辽市分公司 47,801.75
应收账款 中国联合网络通信有限公司石家庄市分公司 29,582.62
应收账款 中国联合网络通信有限公司山西省分公司 6,875.00
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款 联通系统集成有限公司 3,272,925.25 3,272,925.25
应付账款 中国联合网络通信有限公司北京市分公司 149,538.46
预收账款 中国联合网络通信有限公司太原市分公司 9,034,220.41
预收账款 中国联合网络通信有限公司黑龙江省分公司 2,588,976.91
预收账款 中国联合网络通信有限公司山西省分公司 1,188,606.01
预收账款 中国联合网络通信有限公司天津市分公司 289,025.69
预收账款 中国联合网络通信有限公司石家庄市分公司 122,833.06
预收账款 中国联合网络通信有限公司佛山市分公司 2,524.27
预收账款 中国联合网络通信有限公司河北省分公司 16,370,109.19
预收账款 联通系统集成有限公司内蒙古分公司 449,153.90
（十）股份支付
□ 适用 √ 不适用
（十一）或有事项
□ 适用 √ 不适用
（十二）承诺事项
□ 适用 √ 不适用
（十三）资产负债表日后事项
□ 适用 √ 不适用
（十四）其他重要事项说明
□ 适用 √ 不适用
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 51,122,729.86 100% 1,720,119.21 3.36% 68,574,044.28 100% 745,168.73 1.09%
组合小计 51,122,729.86 100% 1,720,119.21 3.36% 68,574,044.28 100% 745,168.73 1.09%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的应收账款
合计 51,122,729.86 -- 1,720,119.21 -- 68,574,044.28 -- 745,168.73 --
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 比例 坏账准备
金额 比例(%) 金额
(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 43,120,235.79 84.35% 215,601.18 61,991,472.43 90.4% 309,957.36
1 年以内小计 43,120,235.79 84.35% 215,601.18 61,991,472.43 90.4% 309,957.36
1至2年 1,532,722.22 3% 76,636.11 4,607,820.01 6.72% 230,391.00
2至3年 4,539,260.01 8.88% 453,926.00 1,956,388.88 2.85% 195,638.89
3 年以上 1,930,511.84 3.77% 973,955.92 18,362.96 0.03% 9,181.48
3至4年 1,912,148.88 3.74% 956,074.44 962.96 0% 481.48
4至5年 962.96 0% 481.48 17,400.00 0.03% 8,700.00
5 年以上 17,400.00 0.03% 17,400.00
合计 51,122,729.86 -- 1,720,119.21 68,574,044.28 -- 745,168.73
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
□ 适用 √ 不适用
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
□ 适用 √ 不适用
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
□ 适用 √ 不适用
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
中国联合网络通信有限公司北
关联方 13,583,332.75 1 年以内 26.57%
京市分公司
长沙盛脉佳祥信息技术有限公
非关联方 10,722,541.24 1 年以内 20.97%
司
北京智锐纵横科技发展有限公
非关联方 8,797,352.70 1 年以内 17.21%
司
文化部文化市场发展中心 非关联方 2,629,324.45 4 年以内 5.14%
大唐软件技术有限责任公司 非关联方 2,500,000.00 1 年以内 4.89%
合计 -- 38,232,551.14 -- 74.79%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
(%)
中国联合网络通信有限公司北 与北京电信投资同一最终
13,583,332.75 26.57%
京市分公司 控制人
中国联合网络通信有限公司 同上 2,212,237.61 4.33%
中国联合网络通信有限公司青
同上 465,216.00 0.91%
海省分公司
中国联合网络通信有限公司陕
同上 127,752.00 0.25%
西省分公司
中国网络通信集团公司江门市
同上 48,000.00 0.09%
分公司
合计 -- 16,436,538.36 32.15%
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
□ 适用 √ 不适用
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项
计提坏账准备的其他
应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 5,547,213.87 100% 382,369.34 6.89% 2,393,197.69 100% 382,369.34 15.98%
组合小计 5,547,213.87 100% 382,369.34 6.89% 2,393,197.69 100% 382,369.34 15.98%
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的
其他应收款
合计 5,547,213.87 -- 382,369.34 -- 2,393,197.69 -- 382,369.34 --
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 4,635,369.08 83.56% 73,364.21 1,634,805.80 68.31% 8,174.03
1 年以内小计 4,635,369.08 83.56% 73,364.21 1,634,805.80 68.31% 8,174.03
1至2年 367,860.82 6.63% 18,393.04 36,286.00 1.52% 1,814.30
2至3年 36,286.00 0.65% 3,628.60 32,051.00 1.34% 3,205.10
3 年以上 507,697.97 9.15% 286,983.49 690,054.89 28.83% 369,175.91
3至4年 39,251.00 0.71% 19,625.50 326,347.97 13.64% 163,173.985
4至5年 402,177.97 7.25% 201,088.99 315,410.00 13.18% 157,705.00
5 年以上 66,269.00 1.19% 66,269.00 48,296.92 2.02% 48,296.92
合计 5,547,213.87 -- 382,369.34 2,393,197.69 -- 382,369.34
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
□ 适用 √ 不适用
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
北航科技园建设发
非关联方 654,390.00 4 年以内 11.8%
展中心
投标保证金 非关联方 397,464.00 3 年以内 7.17%
高延红 非关联方 201,000.00 1 年以内 3.62%
北京金谷物业管理
非关联方 55,210.50 5 年以内 1%
有限公司
姚平 非关联方 40,000.00 1 年以内 0.72%
合计 -- 1,348,064.50 -- 24.3%
（7）其他应收关联方账款情况
□ 适用 √ 不适用
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
□ 适用 √ 不适用
3、长期股权投资
单位： 元
在被投
在被
在被 资单位
投资
投资 持股比 减 本期
单位 本期
被投资 核算方 单位 例与表 值 计提
初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决 现金
单位 法 持股 决权比 准 减值
权比 红利
比例 例不一 备 准备
例
(%) 致的说
(%)
明
北京联
信永益
成本法 135,551,600.00 100,551,600.00 35,000,000.00 135,551,600.00 100% 100% 无 0 0 0
信息技
术有限
公司
长沙创
新艾特
数字集 成本法 13,000,000.00 13,000,000.00 13,000,000.00 100% 100% 无 0 0 0
成有限
公司
合计 -- 148,551,600.00 113,551,600.00 35,000,000.00 148,551,600.00 -- -- -- 0 0 0
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 39,985,261.81 26,367,587.34
其他业务收入 18,354.50
营业成本 19,273,655.02 22,010,484.10
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电信行业 11,327,785.64 3,576,878.38 11,188,436.40 11,062,194.82
政府行业 135,000.00 143,842.90 561,255.98 251,082.03
烟草行业 2,572,900.00 2,454,462.38 3,354,000.00 1,429,303.70
其它行业 25,949,576.17 13,098,471.36 11,282,249.46 9,267,903.55
合计 39,985,261.81 19,273,655.02 26,367,587.34 22,017,066.01
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
系统集成 17,846,279.48 13,319,352.89 18,928,956.41 16,623,181.73
自行开发软件 18,854,795.73 2,795,329.39 3,592,615.38 1,392,060.20
技术服务 3,284,186.60 3,158,972.74 3,846,015.55 4,001,824.08
合计 39,985,261.81 19,273,655.02 26,367,587.34 22,017,066.01
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
北京地区 18,531,634.02 5,210,663.22 18,255,975.33 16,258,626.18
北京以外地区 21,453,627.79 14,062,991.80 8,129,966.51 5,751,857.92
合计 39,985,261.81 19,273,655.02 26,367,587.34 22,017,066.01
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收
客户名称 营业收入总额
入的比例(%)
长沙盛脉佳祥信息技术有限公司 17,183,770.94 42.98%
中国联合网络通信有限公司北京市分公司 10,872,325.64 27.19%
北京智锐纵横科技发展有限公司 5,021,880.34 12.56%
武汉问道信息技术有限公司 2,574,900.00 6.44%
北京天大清源通信科技股份有限公司 1,116,405.98 2.79%
合计 36,769,282.90 91.96%
5、投资收益
（1）投资收益明细
□ 适用 √ 不适用
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
□ 适用 √ 不适用
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
□ 适用 √ 不适用
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -27,339,875.60 -21,838,830.51
加：资产减值准备 974,950.48
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,170,537.98 105,998.38
无形资产摊销 2,538,752.58 532,999.98
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-13,485.78
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -10,948,421.12 -20,490,991.98
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 27,676,866.99 51,011,039.24
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -41,924,280.49 -13,152,213.29
其他
经营活动产生的现金流量净额 -42,864,954.96 -3,831,998.18
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 32,916,834.62 118,784,844.48
减：现金的期初余额 147,663,874.36 135,929,709.43
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -114,747,039.74 -17,144,864.95
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
□ 适用 √ 不适用
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -6.75% -0.63
扣除非经常性损益后归属于公司普通
-6.72% -0.62
股股东的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）应收票据期末余额490.94万元，较期初增加40.74%，主要是收到商业承兑汇票。
（2）存货期末余额18,499.64万元，较期初增加51.44%，主要是在施项目设备采购增加。
（3）固定资产期末余额27,020.74万元，较期初增加820.15%，本期主要是办公楼达到预计可使
用状态转入。
（4）在建工程期末余额0万元，较期初减少100.00% ，主要是办公楼达到预定可使用状态转入
固定资产。
（5）无形资产期末余额3,146.03万元，较期初增加635.83%，主要是募投研发项目满足无形资
产确认条件。
（6）开发支出期末余额0万元，较期初减少100%，主要是募投研发项目转入无形资产。
（7）短期借款期末余额11,000.00万元，较期初增加120.00%，主要是信息公司补充流动资金增
加银行借款。
（8）应付账款期末余额11,091.12万元，较期初增加41.40%，主要是在施项目设备采购增加。
（9）应交税费期末余额-1,353.98万元，较期初减少397.22%，主要是在施项目设备采购待抵扣
的进项税额增加。
（10）其他应付款期末余额1,217.18万元，较期初增加34.89%，主要是期末需要支付的日常费
用增加。
（11）管理费用本期发生额8,758.05万元，较上期增加67.89%，主要是固定资产、无形资产增
加所计提的折旧、摊销和本期人工成本增加。
（12）财务费用本期发生额237.86万元，较上期增加108.53%，主要是借款增加导致利息支出增
加。
（13）营业外收入本期发生额87.31万元，较上期减少78.39%，主要本期收到的增值税退税减少。
北京联信永益科技股份有限公司
2012 年 8 月 23 日