资产负债表
编制单位：北京掌城科技有限公司 单位：人民币元
项目 附注 2013年7月31日 2012年12月31日 2011年12月31日
流动资产：
货币资金 四、1 64,311.26 1,648,295.06 7,312,075.76
交易性金融资产
应收票据
应收账款 四、2 4,365,212.74 1,554,849.36 654,000.00
预付款项 四、3 773,615.94 526,652.91 216,364.26
应收利息
应收股利
其他应收款 四、4 56,641.46 544,031.32 191,974.07
存货 四、5 2,627,126.10
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 四、6 421,974.36
流动资产合计 7,886,907.50 4,695,803.01 8,374,414.09
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 四、8 3,388,375.85 4,324,696.22
投资性房地产
固定资产 四、9 3,031,355.58 3,502,688.86 4,072,479.14
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 四、10 11,745,575.94 12,495,898.87 1,933,241.31
开发支出 四、10 7,375,620.62 4,338,097.16 9,376,942.79
商誉
长期待摊费用 四、11 42,222.34 211,111.78
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 25,540,927.99 24,703,603.45 15,593,775.02
资产总计 33,427,835.49 29,399,406.46 23,968,189.11
1
资产负债表（续）
编制单位：北京掌城科技有限公司 单位：人民币元
项目 附注 2013年7月31日 2012年12月31日 2011年12月31日
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 四、12 141,800.00 80,000.00 1,099,642.48
预收款项 2,812,265.99
应付职工薪酬 四、13 724,365.34 1,028,065.70 1,647,855.70
应交税费 四、14 111,309.01 275,025.64 464,159.55
应付利息
应付股利
其他应付款 四、15 7,367,934.13 5,408,099.92 3,761,297.32
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 8,345,408.48 6,791,191.26 9,785,221.04
-
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 四、16 2,140,300.00 2,105,300.00 1,460,000.00
非流动负债合计 2,140,300.00 2,105,300.00 1,460,000.00
负债合计 10,485,708.48 8,896,491.26 11,245,221.04
所有者权益：
实收资本 四、17 19,600,000.00 19,600,000.00 19,600,000.00
资本公积
减：库存股
专项储备
盈余公积 四、18 90,291.52 90,291.52
未分配利润 四、19 3,251,835.49 812,623.68 -6,877,031.93
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 22,942,127.01 20,502,915.20 12,722,968.07
少数股东权益
所有者权益合计 22,942,127.01 20,502,915.20 12,722,968.07
负债和所有者权益总计 33,427,835.49 29,399,406.46 23,968,189.11
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
2
利润表
编制单位：北京掌城科技有限公司 单位：人民币元
项目 附注 2013年1-7月 2012年度 2011年度
一、营业收入 四、20 8,885,183.89 25,996,175.69 24,478,495.88
减：营业成本 四、20 2,740,754.87 15,556,744.99 15,644,146.84
营业税金及附加 四、21 31,875.11 220,595.79 544,964.99
销售费用 四、22 622,843.74 1,050,667.14 2,343,737.87
管理费用 四、23 2,966,369.17 8,422,938.38 7,412,916.91
财务费用 四、24 1,310.20 -70,476.16 -250,135.60
资产减值损失 四、25 179,498.62 60,614.64 45,592.27
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 四、26 -936,320.37 -175,303.78
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 1,406,211.81 579,787.13 -1,262,727.40
加：营业外收入 四、27 1,033,000.00 7,200,160.00
减：营业外支出 四、28 800.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 2,439,211.81 7,779,947.13 -1,263,527.40
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 2,439,211.81 7,779,947.13 -1,263,527.40
归属于母公司所有者的净利润 2,439,211.81 7,779,947.13 -1,263,527.40
少数股东损益
五、其他综合收益
六、综合收益总额 2,439,211.81 7,779,947.13 -1,263,527.40
归属于母公司所有者的综合收益总额
归属于少数股东的综合收益总额
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
3
现金流量表
编制单位：北京掌城科技有限公司 单位：人民币元
项目 附注 2013年1-7月 2012年度 2011年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 6,146,452.00 22,564,247.49 22,981,534.52
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 四、29 4,276,211.66 9,116,959.72 1,739,190.70
经营活动现金流入小计 10,422,663.66 31,681,207.21 24,720,725.22
购买商品、接受劳务支付的现金 1,854,217.47 3,524,497.36 5,944,099.32
支付给职工以及为职工支付的现金 5,298,880.82 18,976,346.37 13,650,662.35
支付的各项税费 386,934.39 696,295.74 384,765.44
支付的其他与经营活动有关的现金 四、29 1,300,906.20 3,310,625.21 3,931,974.11
经营活动现金流出小计 8,840,938.88 26,507,764.68 23,911,501.22
经营活动产生的现金流量净额 1,581,724.78 5,173,442.53 809,224.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
所支付的现金 3,165,708.58 6,337,223.23 7,770,652.76
投资支付的现金 4,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,165,708.58 10,837,223.23 7,770,652.76
投资活动产生的现金流量净额 -3,165,708.58 -10,837,223.23 -7,770,652.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 9,600,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 9,600,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
其中：子公司支付给少数股东的现金股利
支付其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额 9,600,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,583,983.80 -5,663,780.70 2,638,571.24
加：期初现金及现金等价物余额 1,648,295.06 7,312,075.76 4,673,504.52
六、期末现金及现金等价物余额 64,311.26 1,648,295.06 7,312,075.76
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
4
所有者权益变动表
编制单位：北京掌城科技有限公司 单位：人民币元
2013年1-7月
项 目
实收资本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益权益合计
一、上年年末余额 19,600,000.00 90,291.52 812,623.68 20,502,915.20
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 19,600,000.00 90,291.52 812,623.68 20,502,915.20
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 2,439,211.81 2,439,211.81
（一）净利润 2,439,211.81 2,439,211.81
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 2,439,211.81 2,439,211.81
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入股东权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（以负号填列）
（七）其他
四、本年年末余额 19,600,000.00 90,291.52 3,251,835.49 22,942,127.01
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
5-1
所有者权益变动表
编制单位：北京掌城科技有限公司 单位：人民币元
2012年度
项 目
实收资本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益权益合计
一、上年年末余额 19,600,000.00 -6,877,031.93 12,722,968.07
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 19,600,000.00 -6,877,031.93 12,722,968.07
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 90,291.52 7,689,655.61 7,779,947.13
（一）净利润 7,779,947.13 7,779,947.13
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 7,779,947.13 7,779,947.13
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入股东权益的金额
3．其他
（四）利润分配 90,291.52 -90,291.52
1．提取盈余公积 90,291.52 -90,291.52
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（以负号填列）
（七）其他
四、本年年末余额 19,600,000.00 90,291.52 812,623.68 20,502,915.20
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
5-2
所有者权益变动表
编制单位：北京掌城科技有限公司 单位：人民币元
2011年度
项 目
实收资本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益权益合计
一、上年年末余额 10,000,000.00 -5,613,504.53 4,386,495.47
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 10,000,000.00 -5,613,504.53 4,386,495.47
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 9,600,000.00 -1,263,527.40 8,336,472.60
（一）净利润 -1,263,527.40 -1,263,527.40
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -1,263,527.40 -1,263,527.40
（三）所有者投入和减少资本 9,600,000.00 9,600,000.00
1．所有者投入资本 9,600,000.00 9,600,000.00
2．股份支付计入股东权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（以负号填列）
（七）其他
四、本年年末余额 19,600,000.00 -6,877,031.93 12,722,968.07
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
5-3
北京掌城科技有限公司
财务报表附注
2011 年度、2012 年度及 2013 年 1 至 7 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
财务报表附注
一、公司基本情况
北京掌城科技有限公司（以下简称“本公司”）系由北京天昊鼎信科技有限公司出资成
立，并于 2007 年 10 月 12 日取得北京市工商行政管理局海淀分局核发的注册号为
110108010539000 的《企业法人营业执照》。本公司设立时，注册资本为 1,000.00 万元，业
经北京华维信会计师事务所有限公司于 2007 年 9 月 22 日出具“华维信验字[2007]第 04
号”验资报告予以验证，投资者出资情况如下：
投资者名称 投资金额（万元） 投资比例（%）
北京天昊鼎信科技有限公司 1,000.00 100.00
2007 年 11 月 22 日，本公司召开第 1 届第 1 次股东会，会议决定同意北京天昊鼎信科技
有限公司将 1,000.00 万元出资转让给北京北大千方科技有限公司。股权转让完成后，投
资者出资情况如下：
投资者名称 投资金额（万元） 投资比例（%）
北京北大千方科技有限公司 1,000.00 100.00
2009 年 5 月 20 日，本公司召开第二届第四次股东会，决定将北京北大千方科技有限公
司 1,000.00 万元出资转让给北京中交千方科技有限公司。股权转让完成后，投资者出资
情况如下：
投资者名称 投资金额（万元） 投资比例（%）
北京中交千方科技有限公司 1,000.00 100.00
2009 年 9 月 3 日，本公司召开第三届第二次股东会，同意股东名称由北京中交千方科技
有限公司变更为北京千方科技集团有限公司（以下简称“千方集团”）。
2011 年 3 月 22 日，本公司召开第四届第一次股东会，同意增加北京世纪盈立科技有限
公司为新股东，同时增加注册资本 960.00 万元，增资后注册资本为 1,960.00 万元，本次
增资业经北京华青会计师事务所有限公司于 2011 年 3 月 22 日出具“华青验字[2011]第 038
号”验字报告予以验证，增资完成后，各投资者出资情况如下：
投资者名称 投资金额（万元） 投资比例（%）
北京千方科技集团有限公司 1,000.00 51.02
北京世纪盈立科技有限公司 960.00 48.98
合计 1,960.00 100.00
本公司经营范围：技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务、技术培训；
计算机系统服务；数据处理；基础软件服务；应用软件服务；销售计算机，软件及辅助
设备、电子产品、通讯设备；专业承包。（未取得行政许可的项目除外）。
6
北京掌城科技有限公司
财务报表附注
2011 年度、2012 年度及 2013 年 1 至 7 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会
计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为
计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2011 年 12 月 31 日、
2012 年 12 月 31 日、2013 年 7 月 31 日的财务状况以及 2011 年度、2012 年度、2013 年度
1-7 月的经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限
短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
6、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合
同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司
（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金
融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认
7
北京掌城科技有限公司
财务报表附注
2011 年度、2012 年度及 2013 年 1 至 7 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始
确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关
交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公
允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利
和利息收入计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能
力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行
后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包
括应收账款和其他应收款等（附注二、7）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行
后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述
金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢
价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差
额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益并计入资
本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股
利或利息收入，计入当期损益。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时
8
北京掌城科技有限公司
财务报表附注
2011 年度、2012 年度及 2013 年 1 至 7 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公
允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利
和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按
摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价
值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的
确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直
接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关
系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具
从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负
债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司将活跃市场中的现行出价或现行要价用于
确定其公允价值。
金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出
的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并
自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的
当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
本公司选择市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技
术确定金融工具的公允价值。采用估值技术确定金融工具的公允价值时，本公司尽可能
使用市场参与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当前市场的可
观察到的交易价格来测试估值技术的有效性。
（6）金融资产减值
本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发
生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认
后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可
靠计量的事项。
以摊余成本计量的金融资产
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如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来
现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来
现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认
减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重
大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组
合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价
值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计
入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产
在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成
的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初
始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后
的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上
与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损
益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂
钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价
值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，
确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入
方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融
资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情
况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；
未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资
产，并相应确认有关负债。
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7、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 300 万元（含 300 万元）以上的非
纳入千方集团合并财务报表范围关联方的客户应收款项为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行
减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额计提坏账准备。
单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。
（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏
坏账准备的计提方法
账准备
（3）按组合计提坏账准备应收款项
经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独
测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备：
组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 账龄状态 账龄分析法
千方集团合并范围内关
关联方组合 不计提
联方款项
备用金 资产类型 不计提
保证金 资产类型 不计提
押金 资产类型 不计提
对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下：
账龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例%
1 年以内（含 1 年） 1.00 5.00
1至2年 10.00 10.00
2至3年 20.00 20.00
3至4年 50.00 50.00
4至5年 80.00 80.00
5 年以上 100.00 100.00
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8、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为低值易耗品、在施项目等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价，发出时采用个别计价法。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同
时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单
个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失
的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。
9、长期股权投资
（1）投资成本确定
本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的
资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但
同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日取得的被合并方所有
者权益的账面价值份额。
（2）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制
或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成
本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告
但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资
收益计入当期损益。
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本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股
权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期
股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资
时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应
享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属
于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。
对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与
该投资相关的股权投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额
后，确认投资损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的
重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。其中，控制是指有权决
定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。重大影响是
指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考
虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜
在表决权因素。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决
权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形
成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位 20%（不含）
以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种
情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、19。
持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不
能可靠计量的长期股权投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、6（6）。
10、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过
一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量
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时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终
止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，
按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
类 别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率%
运输设备 10 5 9.50
机器设备 5 5 19.00
电子设备 4 5 23.75
办公设备 5 5 19.00
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算
确定折旧率。
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注二、19。
（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁
资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日的租赁资产公允
价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两
者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为
未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续
费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在
租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定
租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法
合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限
两者中较短的期间内计提折旧。
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（5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与
原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（6）大修理费用
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认
条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产
在定期大修理间隔期间，照提折旧。
11、无形资产
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使
用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预
期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用
直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，
与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产
的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注二、19。
12、研究开发支出
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其
能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形
资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务
资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归
属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期
损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立
项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用
状态之日转为无形资产。
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13、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以
后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
14、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或
有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过
对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的
账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额
只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账
面价值。
15、收入
（1）销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系
的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的
经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品
销售收入的实现。
（2）提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司技术开发收入于资产负债表日
按完工百分比法确认收入；技术服务收入按合同规定的服务周期确认收入。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、
相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发
生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成
本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成
本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
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16、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该
项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则应当按照实际收
到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可
靠取得的，按照名义金额 1 元计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当
期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期
损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计
入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，直接计入当期损益。
17、递延所得税资产及递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入
所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计
入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用
资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以
下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该
交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差
异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能
取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确
认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下
列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未
来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或
清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的
所得税影响。
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于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能
无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的
账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
18、经营租赁与融资租赁
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除
融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
（1）本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资
租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保
余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个
期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始
直接费用，计入当期损益。
（2）本公司作为承租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额
作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各
个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的
折旧政策计提租赁资产折旧。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损
益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
19、资产减值
本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的
投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉、工程物资（存货、递延所得税
资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公
司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定
的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值
测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现
值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产
的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资
产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入
为依据。
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当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金
额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理
的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组
合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资
产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商
誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然
后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，
如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
20、职工薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、
住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给
予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即
将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职
工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。
三、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 法定税率(%)
增值税 应税收入 6
营业税 应税收入 5
城市维护建设税 应纳流转税额 7
教育费附加 应纳流转税额 3
地方教育附加 应纳流转税额 2
企业所得税 应纳税所得额 25
2、税收优惠及批文
2007 年 12 月 28 日，本公司取得《软件企业认定证书》，根据《关于进一步鼓励软件产
业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27 号），本公司 2012 至 2013
年度免税，2014 至 2016 年度减半征收企业所得税。
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2011 年度、2012 年度及 2013 年 1 至 7 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
四、财务报表项目注释
1、货币资金
项 目 2013.07.31 2012.12.31
现金 18,372.63 54,478.53
银行存款 45,938.63 1,593,816.53
合 计 64,311.26 1,648,295.06
期末，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
2、应收账款
（1）应收账款按种类披露
2013.07.31
种 类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额
单项金额重大并单项计提坏账准
- - - - -
备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 4,656,326.00 100.00 291,113.26 6.25 4,365,212.74
其中：账龄组合 4,121,326.00 88.51 291,113.26 7.06 3,830,212.74
关联方组合 535,000.00 11.49 - - 535,000.00
组合小计 4,656,326.00 100.00 291,113.26 6.25 4,365,212.74
单项金额虽不重大但单项计提坏
- - - - -
账准备的应收账款
合 计 4,656,326.00 100.00 291,113.26 6.25 4,365,212.74
应收账款按种类披露（续）
2012.12.31
种 类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额
单项金额重大并单项计提坏账准
- - - - -
备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 1,666,464.00 100.00 111,614.64 6.70 1,554,849.36
其中：账龄组合 1,471,464.00 88.30 111,614.64 7.59 1,359,849.36
关联方组合 195,000.00 11.70 - - 195,000.00
组合小计 1,666,464.00 100.00 111,614.64 6.70 1,554,849.36
单项金额虽不重大但单项计提坏
- - - - -
账准备的应收账款
合 计 1,666,464.00 100.00 111,614.64 6.70 1,554,849.36
账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
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2011 年度、2012 年度及 2013 年 1 至 7 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
2013.07.31 2012.12.31
账 龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1 年以内 3,611,326.00 87.63 36,113.26 961,464.00 65.34 9,614.64
1至2年 - - - - - -
2至3年 - - - 510,000.00 34.66 102,000.00
3至4年 510,000.00 12.37 255,000.00 - - -
合 计 4,121,326.00 100.00 291,113.26 1,471,464.00 100.00 111,614.64
说明：期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款未发现减值迹象，
按相应的账龄计提坏账准备。
（2）期末，应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。
（3）期末应收账款金额前五名单位情况
与本公司 占应收账款总
单位名称 金额 年限
关系 额的比例%
北京怡和嘉科技发展有限公司 非关联方 2,625,000.00 1 年以内 56.37
东风裕隆汽车有限公司 非关联方 655,136.00 1 年以内 14.07
北京象限科技有限公司 非关联方 510,000.00 3 至 4 年 10.95
北京灵图软件技术有限公司 非关联方 300,000.00 1 年以内 6.44
新疆掌城科技有限公司 关联方 300,000.00 1 年以内 6.44
合 计 4,390,136.00 94.27
（4）应收关联方账款情况
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例%
新疆掌城科技有限公司 同一最终控制方 300,000.00 1 年以内 6.44
北京掌城文化传媒有限公司 同一最终控制方 195,000.00 3至4年 4.19
北京北大千方科技有限公司 同一最终控制方 40,000.00 1 年以内 0.86
合 计 535,000.00 11.49
3、预付款项
2013.07.31 2012.12.31
账 龄
金额 比例% 金额 比例%
1 年以内 443,615.94 57.34 526,652.91 100.00
1至2年 330,000.00 42.66 - -
合 计 773,615.94 100.00 526,652.91 100.00
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2011 年度、2012 年度及 2013 年 1 至 7 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
2013.07.31
种 类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额
单项金额重大并单项计提坏账准备
- - - - -
的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
其中：备用金组合 55,641.46 98.23 - - 55,641.46
押金组合 1,000.00 1.77 - - 1,000.00
组合小计 56,641.46 100.00 - - 56,641.46
单项金额虽不重大但单项计提坏账
- - - - -
准备的其他应收款
合 计 56,641.46 100.00 - - 56,641.46
其他应收款按种类披露（续）
2012.12.31
种 类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额
单项金额重大并单项计提坏账准备
- - - - -
的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
其中：备用金组合 315,740.43 58.04 - - 315,740.43
押金组合 228,290.89 41.96 - - 228,290.89
组合小计 544,031.32 100.00 - - 544,031.32
单项金额虽不重大但单项计提坏账
- - - - -
准备的其他应收款
合 计 544,031.32 100.00 - - 544,031.32
说明：期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款未发现减值迹
象，按相应的账龄计提坏账准备。
（2）期末，其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。
5、存货
（1）存货分类
2013.07.31 2012.12.31
存货种类
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
在施项目 2,627,126.10 - 2,627,126.10 - - -
合 计 2,627,126.10 - 2,627,126.10 - - -
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2011 年度、2012 年度及 2013 年 1 至 7 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（2）存货跌价准备
本公司期末对存货项目进行检查，未发现有存货账面成本低于可变现净值而需计提存货
跌价准备的情形，无需计提存货跌价准备。
6、其他流动资产
项 目 2013.07.31 2012.12.31
应收退税款 - 421,974.36
7、对合营企业投资
注册资
企业 注册 法人 组织机构
被投资者名称 业务性质 本（万 关联关系
类型 地 代表 代码
元）
通 信 技
北京掌行通信息 有限 北京
夏曙东 术、计算机 1,000.00 合营企业 05144638-7
技术有限公司 公司 市
系统集成
对合营企业投资（续）：
本公 本公司在
被投资者 司持 被投资单 期末资产 期末负债 期末净 本期营业
本期净利润
名称 股比 位表决权 总额 总额 资产总额 收入总额
例% 比例%
北京掌行
通信息技
45.00 50.00 8,172,139.40 642,415.30 7,529,724.10 260,568.00 -2,099,064.92
术有限公
司
8、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
项 目 2013.01.01 本期增加 本期减少 2013.07.31
对合营企业投资 4,324,696.22 - 936,320.37 3,388,375.85
对联营企业投资 - - - -
对其他企业投资 - - - -
长期股权投资减值准备 - - - -
合 计 4,324,696.22 - 936,320.37 3,388,375.85
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（2）长期股权投资汇总表
在被投资单位
在被投资 在被投资 本年计
持股比例与表 减值 本年现金
被投资者名称 核算方法 投资成本 2013.01.01 增减变动 2013.07.31 单位持股 单位表决 提减值
决权比例不一 准备 红利
比例% 权比例% 准备
致的说明
①对合营企业投资
北京掌行通信息技
权益法 4,500,000.00 4,324,696.22 -936,320.37 3,388,375.85 45.00 50.00 -- - - -
术有限公司
②对联营企业投资
③对其他企业投资
合 计 4,500,000.00 4,324,696.22 -936,320.37 3,388,375.85 45.55 50.00 - - -
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9、固定资产
（1）固定资产情况
项 目 2013.01.01 本期增加 本期减少 2013.07.31
一、账面原值合计 6,101,602.70 128,185.12 - 6,229,787.82
运输设备 746,560.00 - - 746,560.00
机器设备 3,499,089.95 - - 3,499,089.95
电子设备 1,720,854.75 128,185.12 - 1,849,039.87
办公家具 135,098.00 - - 135,098.00
本期新增 本期计提
二、累计折旧合计 2,598,913.84 - 599,518.40 - 3,198,432.24
运输设备 141,700.08 - 41,373.64 - 183,073.72
机器设备 1,430,793.44 - 387,732.24 - 1,818,525.68
电子设备 987,587.59 - 155,257.68 - 1,142,845.27
办公家具 38,832.73 - 15,154.84 - 53,987.57
三、固定资产账面
3,502,688.86 3,031,355.58
净值合计
运输设备 604,859.92 563,486.28
机器设备 2,068,296.51 1,680,564.27
电子设备 733,267.16 706,194.60
办公家具 96,265.27 81,110.43
四、减值准备合计 - - - -
运输设备 - - - -
机器设备 - - - -
电子设备 - - - -
办公家具 - - - -
五、固定资产账面
3,502,688.86 3,031,355.58
价值合计
运输设备 604,859.92 563,486.28
机器设备 2,068,296.51 1,680,564.27
电子设备 733,267.16 706,194.60
办公家具 96,265.27 81,110.43
说明：本期折旧额 599,518.40 元。
（2）本公司期末对固定资产逐项检查，未发现由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、
长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的情况，无需计提固定资产减值准备。
－25－
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2011、2012 年度及 2013 年度 1-7 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
10、无形资产
（1）无形资产情况
项 目 2013.01.01 本期增加 本期减少 2013.07.31
一、账面原值合计 12,836,209.63 - - 12,836,209.63
其中：外购软件 246,606.40 - - 246,606.40
自行研发软件 12,589,603.23 - - 12,589,603.23
二、累计摊销合计 340,310.76 750,322.93 - 1,090,633.69
其中：外购软件 36,631.95 15,929.48 - 52,561.43
自行研发软件 303,678.81 734,393.45 - 1,038,072.26
三、无形资产账面净值合计 12,495,898.87 11,745,575.94
其中：外购软件 209,974.45 194,044.97
自行研发软件 12,285,924.42 11,551,530.97
四、减值准备合计 - - - -
其中：外购软件 - - - -
自行研发软件 - - - -
五、无形资产账面价值合计 12,495,898.87 11,745,575.94
其中：外购软件 209,974.45 194,044.97
自行研发软件 12,285,924.42 11,551,530.97
说明：
①外购软件主要包括微软软件、金蝶财务软件和 VMware 软件；
②自行研发软件明细如下：
项 目 账面原值 累计摊销 账面净值 取得时间
行人导航 4,716,156.47 314,410.40 4,401,746.07 2012.09.27
路况通 V3.0 1,884,923.15 125,661.52 1,759,261.63 2011.09.27
交通信息云服务平台 V1.0 1,405,377.05 93,691.84 1,311,685.21 2012.10.15
TSP 服务平台 1,366,199.26 125,234.89 1,240,964.37 2012.09.28
浮动车数据处理系统 V2.0 1,220,570.91 81,371.36 1,139,199.55 2011.11.03
浮动车数据处理系统 V1.0 1,015,378.60 160,768.31 854,610.29 2008.12.13
交通信息发布系统 V1.0 780,372.23 123,558.90 656,813.33 2011.11.03
公交通 200,625.56 13,375.04 187,250.52 2010.05.28
合计 12,589,603.23 1,038,072.26 11,551,530.97
说明：通过内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例为 98.35%。
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2011、2012 年度及 2013 年度 1-7 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
③本期无形资产摊销额 750,322.93 元。
④本公司期末对无形资产逐项检查，未发现导致其可收回金额低于账面价值的情况，无
需计提无形资产减值准备。
（2）开发支出
本期减少
项 目 2013.01.01 本期增加 计入 确认为 2013.07.31
当期损益 无形资产
交通信息服务平台 2,628,474.09 1,907,202.51 - - 4,535,676.60
交通信息发布系统 845,482.35 342,738.77 - - 1,188,221.12
交通信息采集系统 829,850.43 340,749.65 - - 1,170,600.08
路况通 - 446,832.53 - - 446,832.53
百度路况 34,290.29 - - - 34,290.29
合 计 4,338,097.16 3,037,523.46 - - 7,375,620.62
11、长期待摊费用
其他减少
项 目 2013.01.01 本期增加 本期摊销 其他减少 2013.07.31
的原因
装修费 42,222.34 - 42,222.34 - - -
12、应付账款
（1）账龄分析
2013.07.31 2012.12.31
账 龄
金额 比例% 金额 比例%
1 年以内 91,800.00 64.74 50,000.00 62.50
1至2年 50,000.00 35.26 - -
2至3年 - - - -
3 年以上 - - 30,000.00 37.50
合 计 141,800.00 100.00 80,000.00 100.00
说明：期末账龄超过 1 年的应付款项，全部为应付北京航空航天大学深圳研究院项目款，
尚未结算。
（2）本报告期应付账款中不存在应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单
位或其他关联方的款项情况。
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13、应付职工薪酬
项 目 2013.01.01 本期增加 本期减少 2013.07.31
（1）工资、奖金、津贴和补贴 815,212.40 5,543,663.27 5,759,808.97 599,066.70
（2）职工福利费 - 24,971.60 24,971.60 -
（3）社会保险费 212,853.30 935,320.63 1,022,875.29 125,298.64
其中：①医疗保险费 65,720.50 297,595.30 322,043.10 41,272.70
②基本养老保险费 130,112.00 566,883.60 622,106.40 74,889.20
③年金缴费 - - - -
④失业保险费 6,505.60 28,344.18 31,105.32 3,744.46
⑤工伤保险费 5,257.60 18,791.15 21,924.87 2,123.88
⑥生育保险费 5,257.60 23,706.40 25,695.60 3,268.40
（4）住房公积金 - 449,330.00 449,330.00 -
（5）辞退福利 - 488,776.03 488,776.03 -
（6）工会经费和职工教育经费 - 6,379.50 6,379.50 -
（7）非货币性福利 - - - -
（8）其他 - 28,580.00 28,580.00 -
其中：以现金结算的股份支付 - - - -
合 计 1,028,065.70 7,477,021.03 7,780,721.39 724,365.34
14、应交税费
税 项 2013.07.31 2012.12.31
增值税 53,385.08 187,658.69
城市维护建设税 3,736.96 9,326.53
个人所得税 51,517.72 71,378.61
教育费附加 1,601.55 3,997.09
地方教育附加 1,067.70 2,664.72
合 计 111,309.01 275,025.64
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2011、2012 年度及 2013 年度 1-7 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
15、其他应付款
（1）账龄分析
2013.07.31 2012.12.31
账 龄
金额 比例% 金额 比例%
1 年以内 7,367,934.13 100.00 5,408,099.92 100.00
（2）本期其他应付款项中应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位或其他关
联方情况
单位名称 2013.07.31 2012.12.31
北京千方科技集团有限公司 7,366,584.13 5,396,584.13
16、其他非流动负债
项 目 2013.01.01 本期增加 本期减少 2013.07.31
面向特大城市公共交通的行人
导航信息服务关键技术研究及 1,105,300.00 1,035,000.00 - 2,140,300.00
示范(863 项目)
2012 年核心区自主创新和产业
1,000,000.00 - 1,000,000.00 -
发展专项资金
合 计 2,105,300.00 1,035,000.00 1,000,000.00 2,140,300.00
说明：根据科学技术部《关于 863 计划地球观测与导航技术领域导航与位置服务系统关
键技术及应用示范（一期）重大项目立项的通知》（国科发高【2012】328 号），2012 年 8
月，本公司与北京交通信息中心签订《面向特大城市公共交通的行人导航信息服务关键
技术研究及示范（863 项目）》任务书，任务期限为 2012 年 1 月至 2014 年 12 月，任务总
价款为 345.67 万元，分 3 年拨付，截至 2013 年 7 月 31 日已累计收到拨款 214.03 万元。
17、实收资本
投资者名称 2011.01.01 本期增加 本期减少 2011.12.31
北京千方科技集团有限公司 10,000,000.00 - - 10,000,000.00
北京世纪盈立科技有限公司 - 9,600,000.00 - 9,600,000.00
合 计 10,000,000.00 9,600,000.00 - 19,600,000.00
续1
投资者名称 2012.01.01 本期增加 本期减少 2012.12.31
北京千方科技集团有限公司 10,000,000.00 - - 10,000,000.00
北京世纪盈立科技有限公司 9,600,000.00 - - 9,600,000.00
合 计 19,600,000.00 - - 19,600,000.00
－29－
北京掌城科技有限公司
财务报表附注
2011、2012 年度及 2013 年度 1-7 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
续2
投资者名称 2013.01.01 本期增加 本期减少 2013.07.31
北京千方科技集团有限公司 10,000,000.00 - - 10,000,000.00
北京世纪盈立科技有限公司 9,600,000.00 - - 9,600,000.00
合 计 19,600,000.00 - - 19,600,000.00
18、盈余公积
项 目 法定盈余公积 任意盈余公积 金 额
2011.01.01 - - -
本期增加 - - -
本期减少 - - -
2011.12.31 - - -
本期增加 90,291.52 - 90,291.52
本期减少 - - -
2012.12.31 90,291.52 - 90,291.52
本期增加 - - -
本期减少 - - -
2013.07.31 90,291.52 - 90,291.52
19、未分配利润
根据本公司章程规定，计提所得税后的利润，按如下顺序进行分配：
①弥补以前年度的亏损；
②提取 10%的法定盈余公积金；
③提取任意盈余公积金；
④分配利润。
－30－
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财务报表附注
2011、2012 年度及 2013 年度 1-7 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
项 目 2013 年 1-7 月 2012 年度 2011 年度
上年年末未分配利润 812,623.68 -6,877,031.93 -5,613,504.53
加：年初未分配利润调整数（调
- - -
减“-”）
年初未分配利润 812,623.68 -6,877,031.93 -5,613,504.53
加：本期净利润 2,439,211.81 7,779,947.13 -1,263,527.40
减：提取法定盈余公积 - 90,291.52 -
提取任意盈余公积 - - -
应付普通股股利 - - -
转作股本的普通股股利 - - -
期末未分配利润 3,251,835.49 812,623.68 -6,877,031.93
20、营业收入和营业成本
（1）营业收入
项 目 2013 年 1-7 月 2012 年度 2011 年度
主营业务收入 8,885,183.89 25,996,175.69 24,478,495.88
其他业务收入 - - -
营业成本 2,740,754.87 15,556,744.99 15,644,146.84
（2）主营业务收入（分业务）
业务名称 2013 年 1-7 月 2012 年度 2011 年度
技术开发及服务收入 8,885,183.89 25,996,175.69 24,478,495.88
主营业务成本（分业务）
业务名称 2013 年 1-7 月 2012 年度 2011 年度
技术开发及服务成本 2,740,754.87 15,556,744.99 15,644,146.84
－31－
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财务报表附注
2011、2012 年度及 2013 年度 1-7 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（3）公司前五名客户的营业收入情况
①2013 年 1-7 月
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例%
北京怡和嘉科技发展有限公司 2,625,000.00 29.54
北京百度网讯科技有限公司 1,509,433.92 16.99
东风裕隆汽车有限公司 1,495,705.62 16.83
上海优途信息科技有限公司 841,500.00 9.47
新疆掌城科技有限公司 800,000.00 9.00
合 计 7,271,639.54 81.83
②2012 年
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例%
日产汽车有限公司 16,223,627.61 62.41
东风裕隆汽车有限公司 3,660,789.66 14.08
北京交通信息中心 1,860,000.00 7.15
北京市交通委员会 885,943.40 3.41
高德软件有限公司 785,660.38 3.02
合 计 23,416,021.05 90.07
③2011 年
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例%
日产汽车有限公司 16,794,429.23 68.61
北京交通信息中心 4,340,000.00 17.73
高德软件有限公司 960,000.00 3.92
北京百度网讯科技有限公司 600,000.00 2.45
上海优途信息科技有限公司 542,400.00 2.22
合 计 23,236,829.23 94.93
21、营业税金及附加
项 目 2013 年 1-7 月 2012 年度 2011 年度
营业税 - 168,458.03 495,422.72
城市维护建设税 18,593.82 26,401.26 34,679.59
教育费附加 7,968.78 11,314.83 14,862.68
地方教育附加 5,312.51 14,421.67 -
合 计 31,875.11 220,595.79 544,964.99
－32－
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财务报表附注
2011、2012 年度及 2013 年度 1-7 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
22、销售费用
项 目 2013 年 1-7 月 2012 年度 2011 年度
职工薪酬 381,345.11 673,723.29 1,492,374.96
差旅费 78,126.70 117,979.15 290,114.30
业务招待费 62,019.20 116,234.30 212,488.80
咨询费 - - 7,000.00
房租及物业水电费 51,265.98 84,668.54 149,628.73
办公费 37,161.36 36,778.81 102,490.59
折旧及摊销 10,088.42 18,029.05 11,550.49
车辆费用 2,836.97 3,254.00 77,595.00
其他 - - 495.00
合 计 622,843.74 1,050,667.14 2,343,737.87
23、管理费用
项 目 2013 年 1-7 月 2012 年度 2011 年度
职工薪酬 2,095,068.39 5,945,367.79 4,826,169.67
房租及物业水电费 260,015.05 411,937.34 899,300.89
折旧及摊销 161,563.39 331,716.47 455,780.38
车辆费用 24,526.60 74,477.25 54,870.05
差旅费 32,079.30 267,375.41 320,235.60
业务招待费 50,667.90 295,560.55 249,718.40
办公费 199,122.11 433,308.76 389,872.80
中介机构费 123,656.60 402,032.47 101,315.00
装修费 - - 19,200.00
税金 - 4,026.84 12,848.31
其他 19,669.83 257,135.50 83,605.81
合 计 2,966,369.17 8,422,938.38 7,412,916.91
24、财务费用
项 目 2013 年 1-7 月 2012 年度 2011 年度
利息支出 - - -
减：利息收入 2,323.24 79,414.76 125,365.50
汇兑损失 - 0.16 -
减：汇兑收益 - - 132,571.34
手续费及其他 3,633.44 8,938.44 7,801.24
合 计 1,310.20 -70,476.16 -250,135.60
－33－
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财务报表附注
2011、2012 年度及 2013 年度 1-7 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
25、资产减值损失
项 目 2013 年 1-7 月 2012 年度 2011 年度
坏账损失 179,498.62 60,614.64 45,592.27
26、投资收益
（1）投资收益明细情况
项 目 2013 年 1-7 月 2012 年度 2011 年度
权益法核算的长期股
-936,320.37 -175,303.78 -
权投资收益
（2）按权益法核算的长期股权投资收益
被投资者名称 2013 年 1-7 月 2012 年度 2011 年度
北京掌行通信息技
-936,320.37 -175,303.78 -
术有限公司
27、营业外收入
项 目 2013 年 1-7 月 2012 年度 2011 年度
政府补助 1,000,000.00 7,196,000.00 -
其他 33,000.00 4,160.00 -
合 计 1,033,000.00 7,200,160.00 -
说明：上述营业外收入项目全部计入非经常性损益。
政府补助明细
项 目 2013 年 1-7 月 2012 年度 2011 年度 说明
基于北斗的城市车辆主动交通安
1,000,000.00 - - ①
全在线位置服务运营平台项目
公共交通出行者行人导航服务系
- 4,596,000.00 - ②
统项目
城市车辆主动交通安全在线位置
- 1,140,000.00 - ③
服务平台项目
北京动态交通信息服务基础设施
- 700,000.00 - ④
与服务体系建设项目
行人导航综合出行信息服务平台
- 600,000.00 - ⑤
项目
掌城综合交通信息服务系统项目 - 160,000.00 - ⑥
合 计 1,000,000.00 7,196,000.00 -
－34－
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财务报表附注
2011、2012 年度及 2013 年度 1-7 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
说明：
①根据中关村科技园区海淀园管理委员会《2012 年核心区自主创新和产业发展专项资金
支持公告》及《2012 年海淀区促进重大科技成果转化和产业化专项资金项目合同书》（合
同书编号：ZDCG2012-22），本公司于 2012 年收到中关村科技园区海淀区管理委员会拨付
的“基于北斗的城市车辆主动交通安全在线位置服务运营平台”项目专项支持资金 100.00
万元。
②根据《中关村现代服务业专项资金拨款项目合同书》，2012 年本公司收到北京市交通
委员会拨付的“公共交通出行者行人导航服务系统建设及应用”项目专项资金 459.60 万
元。
③根据 2012 年 9 月北京市经济和信息化委员会《关于下达 2012 年度第一批中小企业发
展专项资金计划的通知》（京经信委发[2012]115 号），2012 年本公司收到北京市经济和信
息化委员会拨付的“城市车辆主动交通安全在线位置服务平台”项目资金 114.00 万元。
④根据 2011 年 10 月千方集团与中关村科技园区管理委员会签订的《中关村科技园区产
业发展扶持资金使用协议书》，千方集团与本公司、北京航空航天大学等 3 家项目合作
单位签订《项目合作协议书》，2012 年，本公司收到千方集团拨付的项目资金 70.00 万元。
⑤根据 2011 年 12 月北京市海淀区科学技术委员会《关于北京市海淀区科技项目立项批
复的通知》（海科发[2011]101 号），2012 年本公司收到北京市海淀区科学技术委员会拨付
的“行人导航综合出行信息服务平台”项目资金 60.00 万元。
⑥根据《中关村科技园区小企业创新支持资金无偿资助项目合同》，本公司收到中关村
科技园区管理委员会拨付的“掌城综合交通信息服务系统”项目专项资金 16.00 万元。
28、营业外支出
项 目 2013 年 1-7 月 2012 年度 2011 年度
其他 - - 800.00
说明：上述营业外支出项目全部计入非经常性损益。
29、现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 2013 年 1-7 月 2012 年度 2011 年度
往来款 2,238,888.42 1,652,084.96 153,825.20
政府补助 2,035,000.00 7,385,460.00 1,460,000.00
利息收入 2,323.24 79,414.76 125,365.50
合 计 4,276,211.66 9,116,959.72 1,739,190.70
－35－
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财务报表附注
2011、2012 年度及 2013 年度 1-7 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 2013 年 1-7 月 2012 年度 2011 年度
往来款 239,328.76 874,692.08 927,700.90
管理费用 237,581.11 2,068,079.89 2,156,659.55
销售费用 820,362.89 358,914.80 839,812.42
手续费支出 3,633.44 8,938.44 7,801.24
合 计 1,300,906.20 3,310,625.21 3,931,974.11
30、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 2013 年 1-7 月 2012 年度 2011 年度
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 2,439,211.81 7,779,947.13 -1,263,527.40
加：资产减值准备 179,498.62 60,614.64 45,592.27
固定资产折旧 599,518.40 1,056,206.74 904,948.61
无形资产摊销 750,322.93 326,994.84 13,315.92
长期待摊费用摊销 42,222.34 168,889.44 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
- - -
损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - -
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - -
财务费用（收益以“－”号填列） - - -
投资损失（收益以“－”号填列） 936,320.37 175,303.78 -
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） - - -
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - -
存货的减少（增加以“－”号填列） -2,627,126.10 - -
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-2,327,460.81 3,320,799.87 -153,026.21
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
1,589,217.22 -7,715,313.91 1,261,920.81
列）
其他 - - -
经营活动产生的现金流量净额 1,581,724.78 5,173,442.53 809,224.00
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 - - -
一年内到期的可转换公司债券 - - -
融资租入固定资产 - - -
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 64,311.26 1,648,295.06 7,312,075.76
－36－
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财务报表附注
2011、2012 年度及 2013 年度 1-7 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
减：现金的期初余额 1,648,295.06 7,312,075.76 4,673,504.52
加：现金等价物的期末余额 - - -
减：现金等价物的期初余额 - - -
现金及现金等价物净增加额 -1,583,983.80 -5,663,780.70 2,638,571.24
（2）现金及现金等价物的构成
项 目 2013 年 1-7 月 2012 年度 2011 年度
一、现金 64,311.26 1,648,295.06 7,312,075.76
其中：库存现金 18,372.63 54,478.53 5,406.83
可随时用于支付的银行存款 45,938.63 1,593,816.53 7,306,668.93
可随时用于支付的其他货币资金 - - -
二、现金等价物 - - -
其中：三个月内到期的债券投资 - - -
三、期末现金及现金等价物余额 64,311.26 1,648,295.06 7,312,075.76
（3）货币资金与现金及现金等价物的调节
列示于现金流量表的现金及现金等价
2013 年 1-7 月 2012 年度 2011 年度
物包括：
期末货币资金 64,311.26 1,648,295.06 7,312,075.76
减：使用受到限制的存款 - - -
加：持有期限不超过三个月的国债投资 - - -
期末现金及现金等价物余额 64,311.26 1,648,295.06 7,312,075.76
五、关联方及关联交易
1、本公司的母公司情况
母公司 关联关 企业 法人 组织机构
注册地 业务性质
名称 系 类型 代表 代码
技术开发、技术推广、
北京千方科技 有限
母公司 北京市 夏曙东 技术转让、技术咨询、 67663077-4
集团有限公司 公司
技术服务等
本公司的母公司情况（续）：
注册资本 母公司对本公司 母公司对本公司 本公司最终
母公司名称
（万元） 持股比例% 表决权比例% 控制方
北京千方科技集团
5,010.00 51.02 51.02 夏曙东
有限公司
报告期内，母公司注册资本无变化。
－37－
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2011、2012 年度及 2013 年度 1-7 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
2、本公司的合营和联营企业情况
合营和联营企业情况详见附注四、7。
3、本公司的其他关联方情况
关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
北京世纪盈立科技有限公司 本公司少数股东 05144638-7
北京北大千方科技有限公司 同一最终控制方 80202395-X
紫光捷通科技股份有限公司 同一最终控制方 74472926-7
新疆掌城科技有限公司 同一最终控制方 67022519-6
北京掌城文化传媒有限公司 同一最终控制方 67663079-0
北京北斗易行科技有限公司 同一最终控制方 07172287-9
北京千方车联信息科技有限公司 同一最终控制方 76935053-6
北京中交兴路信息科技有限公司 同一最终控制方 05732447-9
China Transinfo Technology Corp. 同一最终控制方 -
上海优途信息科技有限公司 同一最终控制方 79894451-X
北京中交车联科技服务有限公司 同一最终控制方 05732452-4
北京中交慧联信息科技有限公司 同一最终控制方 59064671-6
重庆中交车联科技服务有限公司 同一最终控制方 69121408-2
重庆中智慧通信息技术有限公司 同一最终控制方 07569351-8
本公司实际控制人担任执行董事
重庆千方实业发展有限公司 55903933-6
的公司
4、关联交易情况
向关联方出售商品、提供劳务
关联方名称 性质 2013 年 1-7 月 2012 年度 2011 年度
北京千方科技集团有限公司 项目款 - 243,622.64 -
北京北大千方科技有限公司 项目款 40,000.00 280,000.00 780,000.00
上海优途信息科技有限公司 项目款 841,500.00 - 542,400.00
新疆掌城科技有限公司 项目款 800,000.00 - -
北京掌行通信息技术有限公司 项目款 130,284.00 - -
－38－
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财务报表附注
2011、2012 年度及 2013 年度 1-7 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
5、关联方应收应付款项
（1）应收关联方款项
2013.07.31 2012.12.31 2011.12.31
项 目
关联方名称 坏账 坏账 坏账
名称 账面余额 账面余额 账面余额
准备 准备 准备
应收 北京掌城文化传
195,000.00 - 195,000.00 - 195,000.00 -
账款 媒有限公司
应收 北京北大千方科
40,000.00 - - - - -
账款 技有限公司
应收 新疆掌城科技有
300,000.00 - - - - -
账款 限公司
（2）应付关联方款项
项目名称 关联方名称 2013.07.31 2012.12.31 2011.12.31
其他应付款 北京千方科技集团有限公司 7,366,584.13 5,396,584.13 3,775,876.75
六、或有事项
截至 2013 年 7 月 31 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
七、承诺事项
截至 2013 年 7 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。
八、资产负债表日后事项
截至 2013 年 11 月 27 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
九、其他重要事项
截至 2013 年 7 月 31 日，本公司不存在应披露的其他重要事项。
十、补充资料
非经常性损益明细表
项 目 2013年1-7月 2012年度 2011年度
非流动性资产处置损益 - - -
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返
- - -
还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或 1,000,000.00 7,196,000.00 -
定量持续享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - - -
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财务报表附注
2011、2012 年度及 2013 年度 1-7 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 - - -
值产生的收益
非货币性资产交换损益 - - -
委托他人投资或管理资产的损益 - - -
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资
- - -
产减值准备
债务重组损益 -- -- --
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - - -
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分
- - -
的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的
- - -
当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - - -
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 - - -
公允价值变动损益
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售
- - -
金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - - -
对外委托贷款取得的损益 - - -
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公
- - -
允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进
- - -
行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 - - -
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 33,000.00 4,160.00 -800.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目 - - -
非经常性损益总额 1,033,000.00 7,200,160.00 -800.00
减：非经常性损益的所得税影响数 - - -
非经常性损益净额 1,033,000.00 7,200,160.00 -800.00
减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数(税后) - - -
归属于公司普通股股东的非经常性损益 1,033,000.00 7,200,160.00 -800.00
十一、财务报表的批准
本财务报表及财务报表附注业经本公司董事会于 2013 年 11 月 27 日批准。
北京掌城科技有限公司
2013 年 11 月 27 日
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