北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
北京联信永益科技股份有限公司
SureKAM Corporation
2013年年度报告
证券代码：002373
证券简称：联信永益
披露日期：2014年4月10日
1
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人李超勇、主管会计工作负责人毕玉农及会计机构负责人(会计主
管人员)尹建国声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
2
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介................................................................................................................................ 6
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 8
第四节 董事会报告.......................................................................................................................... 10
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 25
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 34
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 39
第八节 公司治理.............................................................................................................................. 45
第九节 内部控制.............................................................................................................................. 51
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 55
第十一节 备查文件目录................................................................................................................ 130
3
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
本公司/公司/联信永益 指 北京联信永益科技股份有限公司
致同/致同会计师事务所 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
电信投资 指 北京电信投资有限公司
信息公司 指 北京联信永益信息技术有限公司
创新艾特 指 长沙创新艾特数字集成有限公司
湖南软件 指 湖南联信永益软件有限公司
鄂尔多斯联信 指 鄂尔多斯市东胜区联信永益信息技术有限公司
卓信智恒 指 北京卓信智恒科技有限公司
创联致信 指 北京创联致信科技有限公司
重庆联信 指 重庆联信永益信息技术有限公司
弘方科技 指 北京联信弘方科技有限公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《北京联信永益科技股份有限公司章程》
元 指 人民币元
报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
证监会 指 中国证券监督管理委员会
交易所 指 深圳证券交易所
4
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
重大风险提示
1、公司 2012 年度和 2013 年度连续两年经审计的净利润为负，根据《深圳
证券交易所股票上市规则（2012 年修订）》的规定，2013 年度报告披露后，公
司股票会被深圳证券交易所实施退市风险警示处理。
2、公司存在客户集中度较高的风险、与联通及其控制的企业之间存在重大
关联交易的风险、财务风险、固定资产折旧及募集资金项目长期资产摊销额增
加影响公司盈利水平的风险、技术风险、管理风险、人力资源的风险、其他重
要风险，有关风险因素内容与对策措施已在本报告第四节“董事会报告”部分予
以详细描述。敬请广大投资者注意投资风险。
5
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
第二节 公司简介
一、公司信息
股票简称 联信永益 股票代码 002373
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 北京联信永益科技股份有限公司
公司的中文简称 联信永益
公司的外文名称（如有） Beijing Surekam Technology Co.,Ltd
公司的外文名称缩写（如有）Surekam
公司的法定代表人 李超勇
注册地址 北京市海淀区中关村南大街甲 8 号 10 层 1002 号
注册地址的邮政编码 100083
办公地址 北京市东城区广渠家园 10 号楼
办公地址的邮政编码 100022
公司网址 www.surekam.com
电子信箱 securities@surekam. com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 周洲 康提
联系地址 北京市东城区广渠家园 10 号楼 北京市东城区广渠家园 10 号楼
电话 010-87513006 010-87513006
传真 010-87513170 010-87513170
电子信箱 securities@surekam. com securities@surekam. com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 深圳证券交易所、公司证券部
6
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
四、注册变更情况
企业法人营业执照
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
注册号
北京市工商行政管
首次注册 2002 年 12 月 20 日 1100001520467 11010874614377X 74614377-X
理局
北京市工商行政管
报告期末注册 2013 年 11 月 25 日 110000005204670 11010874614377X 74614377-X
理局
公司上市以来主营业务的变化情况（如
无变更
有）
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层
签字会计师姓名 梁卫丽 高楠
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
7
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年
营业收入（元） 349,281,703.10 697,410,129.92 -49.92% 638,872,098.00
归属于上市公司股东的净利润
-126,992,039.61 -59,977,088.22 111.73% 12,304,148.23
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
-129,089,434.11 -60,714,523.69 112.62% 8,808,780.84
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-20,369,812.28 -37,675,210.06 -45.93% 42,107,349.78
（元）
基本每股收益（元/股） -0.93 -0.44 111.36% 0.18
稀释每股收益（元/股） 0 0 0% 0.18
加权平均净资产收益率（%） -23.68% -9.54% -14.14% 1.88%
本年末比上年末增减
2013 年末 2012 年末 2011 年末
(%)
总资产（元） 827,848,360.58 1,048,650,634.72 -21.06% 910,124,803.75
归属于上市公司股东的净资产
472,588,609.46 599,808,449.07 -21.21% 658,317,837.29
（元）
二、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
-85,866.14 -77,957.02 1,670,587.86
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 2,318,666.70 5,000.00 2,197,000.00
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -20,639.79 810,145.17 -15,000.00
减：所得税影响额 68.50 -239.66 357,220.47
少数股东权益影响额（税后） 114,697.77 -7.66
合计 2,097,394.50 737,435.47 3,495,367.39 --
8
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
9
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
第四节 董事会报告
一、概述
2013年，受宏观经济环境影响，中国电信行业由于行业竞争加剧、固话业务持续下滑、移动业务增速放缓等诸多因素影
响，运营商自身进入战略转型期，成长保持较低水平，IT投资有所放缓，造成公司面向电信行业业务规模亦有所下滑，业务
竞争激烈，总体利润下滑。
二、主营业务分析
1、概述
2013年公司实现营业收入349,281,703.11元，比上年同期减少49.92%；归属于上市公司股东的净利润-126,992,039.61元，
比上年减少112.62%。净利润下滑的主要原因是：公司项目签单总额下降，市场综合毛利降低，裁撤人员导致费用上升。同
时对由于人员裁撤导致实施能力及市场拓展能力出现重大实质性变化的项目对应的无形资产进行减值；对账龄偏长及存在收
回风险的应收账款的坏账准备增加了计提比例；对盈利降低的个别长期投资项目计提了减值准备。
2013年公司整体毛利率为20.99%，比去年同期上升了3.27个百分点。其中，系统集成业务的毛利率比去年同期上升5.36
个百分点，由于市场竞争加剧，自行开发软件和技术服务业务的毛利率比去年同期分别下降17.07和1.00个百分点。
2013年公司期间费用合计178,275,042.10元，比上年减少-8,203,638.03元，期间费用率51.04%，比上年同期上升24.30个百分
点，管理费用率大幅上升，主要是由于公司收入总体规模下降所致。
公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
2013年度,公司归属于上市公司股东的净利润-126,992,039.61元,较上年同期减少112.62%,未完成2013年初制定的经营目
标。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因
□ 适用 √ 不适用
2、收入
说明
2013年公司累计实现签单5.9亿元，与2012年签单8.5亿元相比下降30.58%。
公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
公司重大的在手订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 179,740,902.20
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 51.47%
10
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
公司前 5 大客户资料
√ 适用 □ 不适用
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%）
1 中国联合网络通信有限公司北京市分公司 82,697,789.09 23.68%
2 北京智锐纵横科技发展有限公司 37,883,025.50 10.85%
中国联合网络通信有限公司黑龙江省分公
3 25,188,186.69 7.21%
司
4 中国联合网络通信有限公司太原市分公司 17,209,513.71 4.93%
5 中国联合网络通信有限公司河北省分公司 16,762,387.21 4.8%
合计 —— 179,740,902.20 51.47%
3、成本
行业分类
单位：元
2013 年 2012 年
行业分类 项目 占营业成本比重 占营业成本比重 同比增减(%)
金额 金额
（%） （%）
电信行业 207,654,806.29 75.48% 196,844,887.62 34.35% 5.49%
政府行业 42,279,721.61 15.37% 232,758,180.78 40.62% -81.84%
烟草行业 8,936,591.45 3.25% 20,313,616.53 3.54% -56.01%
其它行业 16,229,929.53 5.9% 123,105,965.87 21.48% -86.82%
产品分类
单位：元
2013 年 2012 年
产品分类 项目 占营业成本比重 占营业成本比重 同比增减(%)
金额 金额
（%） （%）
系统集成 228,496,324.66 83.06% 503,437,366.82 87.86% -54.61%
自行开发软件 15,602,242.33 5.67% 14,206,984.12 2.48% 9.82%
技术服务 31,002,481.89 11.27% 55,378,299.86 9.66% -44.02%
说明
无
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 149,033,776.86
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 40.24%
公司前 5 名供应商资料
√ 适用 □ 不适用
11
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%）
北京华为数字技术有限公司（原华为数
1 46,431,524.26 12.54%
字技术）
2 神州数码（中国）有限公司 42,452,081.00 11.46%
3 长沙盛脉佳祥信息技术有限公司 26,345,000.00 7.11%
4 深圳市怡亚通供应链股份有限公司 19,900,252.60 5.37%
5 北京晓通宏志科技有限公司 13,904,919.00 3.76%
合计 —— 149,033,776.86 40.24%
4、费用
单位：元
2013 年 2012 年 同比增减
费用项目 金额（元） 占总收入的比 金额（元） 占总收入的比例
例
销售费用 15,078,789.29 4.32% 20,892,895.63 3.00% -27.83%
管理费用 158,147,771.57 45.28% 158,998,293.26 22.80% -0.53%
财务费用 5,048,481.24 1.45% 6,587,491.24 0.94% -23.36%
5、研发支出
单位：元
2013 年 2012 年 2011 年
研发投入金额（元） 40,437,957.18 31,182,583.16 33,875,011.33
研发投入占营业收入比例（%） 11.58% 4.47% 5.30%
6、现金流
单位：元
项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）
经营活动现金流入小计 510,445,445.49 840,229,509.60 -39.25%
经营活动现金流出小计 530,815,257.77 877,904,719.66 -39.54%
经营活动产生的现金流量净
-20,369,812.28 -37,675,210.06 -45.93%
额
投资活动现金流入小计 10,580.20 109,853.07 -90.37%
投资活动现金流出小计 10,839,158.72 54,754,000.83 -80.2%
投资活动产生的现金流量净
-10,828,578.52 -54,644,147.76 -80.18%
额
筹资活动现金流入小计 73,650,000.00 163,840,000.00 -55.05%
12
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
筹资活动现金流出小计 165,794,511.68 57,194,207.76 189.88%
筹资活动产生的现金流量净
-92,144,511.68 106,645,792.24 -186.4%
额
现金及现金等价物净增加额 -123,345,758.83 14,325,546.60 -961.02%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√适用 □不适用
在公司年度现金流量方面，2013年公司经营活动现金流量净额比2012年增加 17,305,397.78元，主要是由于公司签订合
同和项目采购付款同时减少所致。投资活动现金流量净额比2012年增加43,815,569.24元，主要由于上年公司设立多家子公司，
而 当 期 除 投 资 设 立 湖 南 腾 农 科 技 服 务 有 限 责 任 公 司 外 并 无 其 他 的 投 资 行 为 。 筹 资 活 动 现 金 净 流 量 比 2012 年 减 少
198,790,303.92元，主要由于公司签单规模下降，导致融资需求减少，同时为缓解融资成本的压力当期归还贷款所致。
报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
电信行业 263,654,256.19 207,654,806.29 21.24% -7.66% 5.49% -9.82%
政府行业 45,705,700.72 42,279,721.61 7.5% -81.66% -81.84% 0.92%
烟草行业 22,685,793.47 8,936,591.45 60.61% -49.05% -56.01% 6.23%
其它行业 16,146,512.73 16,229,929.53 -0.52% -86.22% -86.82% 4.51%
分产品
系统集成 250,840,632.40 228,496,324.66 8.91% -51.94% -54.61% 5.36%
自行开发软件 44,159,836.54 15,602,242.33 64.67% -43.23% 9.82% -17.07%
技术服务 53,191,794.17 31,002,481.89 41.72% -44.98% -44.02% -1%
分地区
北京地区 238,244,643.50 193,413,805.20 18.82% -46.45% -43.16% -4.7%
北京以外 109,947,619.61 81,687,243.68 25.7% -56.29% -64.91% 18.24%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
13
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
四、资产、负债状况分析
1、资产项目重大变动情况
单位：元
2013 年末 2012 年末
比重增减
占总资产比 占总资产比 重大变动说明
金额 金额 （%）
例（%） 例（%）
173,003,561.8
货币资金 20.9% 306,603,342.46 29.24% -8.34%
1
应收账款 90,442,671.00 10.93% 151,061,494.65 14.41% -3.48%
240,880,297.9
存货 29.1% 226,109,146.17 21.56% 7.54%
8
投资性房地产 0.00 0% 0.00 0% 0%
长期股权投资 0.00 0% 0.00 0% 0%
255,010,336.2
固定资产 30.8% 264,970,637.66 25.27% 5.53%
8
在建工程 0.00 0% 0.00 0% 0%
2、负债项目重大变动情况
单位：元
2013 年 2012 年
比重增减
占总资产比 占总资产比 重大变动说明
金额 金额 （%）
例（%） 例（%）
短期借款 72,000,000.00 8.7% 160,000,000.00 15.26% -6.56%
长期借款 0.00 0% 0.00 0% 0%
五、核心竞争力分析
1、行业经验与技术积累
公司所从事的行业应用软件开发、计算机信息系统集成和专业技术服务等业务，重点面向电信、政府、烟草等高端行业
客户，服务过程中所采用的技术专业性强，与客户的业务密切关联，尤其是应用软件的开发，需要对客户的业务流程和应用
环境有比较深入的了解，如果缺乏在行业技术和业务方面的经验积累，进入本行业的市场壁垒较高。
2、市场积累及客户忠诚度
公司所面对的电信、政府、烟草等行业客户大都是比较优质的高端客户，它们在信息化建设方面都保持着较大规模、较
长期的持续投资。能够进入这类客户的IT服务提供商行列，意味着能够获取更多的IT服务项目机会。但要取得这类客户的信
任一般都需要一个较长的积累过程，不经过长期的合作很难建立良好的客户关系，形成自身稳定成熟的客户群。尤其是在电
信行业，无论是电信BOSS软件解决方案还是ICT服务，都要与电信运营商形成长期的、稳定的合作关系，充分利用电信运
营商的客户资源和通信网络资源优势，并得到电信运营商的充分信任和支持。因此，是否具有长期稳定的优质客户资源是进
入本行业目标市场的一个重要条件。
14
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
3、营销和服务网络
从客户需求来看，在电信、政府、烟草等行业客户中，IT支撑系统已经成为其生产经营过程中的核心系统。基于此，客
户对承担其IT系统建设和维护的IT服务商要求日趋严格，本地化或就近区域的服务支持已经成为客户对IT服务提供商所提出
的基本要求。
从业务特点来看，类似本公司所承担的应用软件开发或计算机信息系统集成类项目，实施完成后一般都需要向客户提供
长期的技术支持和维护服务。尤其是跨区域经营的电信运营商和行业大客户，一般都要求其服务提供商具有一个遍布全国范
围的售后服务网络和先进的服务保障管理体系，确保系统安全可靠和及时服务，这种跨区域的服务保障能力是目前各大客户
重点关注的问题。
为确保及时地向分散分布的各行业以及区域客户提供完善的服务，意图跻身本行业的IT服务企业必需建立一个遍布全国
的营销和服务网络。
4、人才积累
软件和IT服务行业属于知识密集型行业，需配备具有行业专业技术和信息化技术双重知识背景的高层次技术团队、掌握
先进管理思想的专业化管理团队以及具有行业知识和经验的市场营销队伍。人才是类似本公司的高新技术企业最大的资本，
是公司核心竞争力的主要体现，企业核心技术、业务和管理团队的形成是一个逐步发展和长期积累的过程，从而也是进入本
行业的壁垒。
5、管理水平
随着竞争加剧，本公司所从事的IT服务业务面临严峻的挑战，这种挑战部分来自竞争对手、上游供货商和客户，但归根
到底，最大的挑战来自对企业内部管理的挑战。如何精确定位自身的发展目标和业务方向，有序、有效地协调公司内、外各
方面资源，对所有IT服务商都是一个很大的难题。尤其是在全国范围内扩张业务的情况下，首先必须抓好公司内部事和人的
量化管理，但是仅仅靠公司内部资源实现快速的规模化扩张肯定不现实，还需要充分利用外部资源，但外部资源如何利用，
如何把与外部伙伴的合作关系理顺、管好并保证按照统一、规范的管理体系去管控合作项目的实施和后续维护工作，对于业
内公司能否保持持续性的业绩增长至关重要。
6、企业资质
随着电信、政府和烟草等行业客户对信息系统建设的安全性和可靠性要求越来越高，对IT服务提供商的资质要求也越来
越高。在很多行业客户核心应用系统的开发或大型IT基础架构的建设上，客户通常都会对IT服务提供商的计算机信息系统集
成资质、涉及国家秘密的计算机信息系统集成资质以及CMM等资质提出要求。企业资质已经成为衡量IT服务商综合实力的
重要体现，是参与本行业市场竞争的主要门槛。
六、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%）
8,000,000.00 42,710,000.00 -81.27%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%）
北京联信永益信息技术有限公司 系统集成、软件开发、IT 服务 100%
长沙创新艾特数字集成有限公司 系统集成、软件开发、IT 服务 100%
湖南联信永益软件有限公司 系统集成、软件开发、IT 服务 100%
15
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
鄂尔多斯市东胜区联信永益信息技术有
系统集成、软件开发、IT 服务 100%
限公司
北京卓信智恒科技有限公司 系统集成、软件开发、IT 服务 60%
北京创联致信科技有限公司 系统集成、软件开发、IT 服务 60%
重庆联信永益信息技术有限公司 系统集成、软件开发、IT 服务 51%
北京联信弘方科技有限公司 系统集成、软件开发、IT 服务 60%
湖南腾农科技服务有限责任公司 系统集成、软件开发、IT 服务 40%
2、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
北京联信
软件和信 软件开发
永益信息 200,000,00 515,581,65 195,132,76 290,613,91 -42,109,6 -33,271,554.1
子公司 息技术服 和系统集
技术有限 0 9.06 9.11 2.13 26.89 0
务业 成
公司
长沙创新
软件和信 软件开发
艾特数字 4,579,435.3 1,915,890.4 1,903,150.9 -2,705,33
子公司 息技术服 和系统集 5,000,000 -2,683,753.76
集成有限 6 8 3 1.90
务业 成
公司
湖南联信 软件和信 软件开发
8,150,753.8 1,644,970.7 -1,691,90
永益软件 参股公司 息技术服 和系统集 5,000,000 21,620.05 -1,021,902.93
2 2 0.12
有限公司 务业 成
鄂尔多斯
市东胜区 软件和信 软件开发
4,931,640.6 4,860,686.0 -131,601.
联信永益 参股公司 息技术服 和系统集 5,000,000 0.00 -131,601.59
8 6 81
信息技术 务业 成
有限公司
北京卓信 软件和信 软件开发
9,231,781.1 4,100,540.6 20,924,204. -1,278,97
智恒科技 参股公司 息技术服 和系统集 5,000,000 -1,094,373.32
4 8 61 6.11
有限公司 务业 成
北京创联 软件和信 软件开发
2,719,842.2 2,030,384.3 5,723,009.2 -494,205.
致信科技 参股公司 息技术服 和系统集 2,000,000 -496,183.42
2 0 4 94
有限公司 务业 成
重庆联信
软件和信 软件开发
永益信息 5,090,261.5 -650,808.
参股公司 息技术服 和系统集 1,000,000 964,158.54 26,371.23 -681,736.38
技术有限 1 64
务业 成
公司
16
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
北京联信 软件和信 软件开发
4,944,974.8 3,357,871.7 17,950,962. -1,790,33
弘方科技 参股公司 息技术服 和系统集 5,000,000 -1,790,192.24
4 0 75 5.81
有限公司 务业 成
湖南腾农
软件和信 软件开发
科技服务 8,972,805.3 7,451,594.9 -2,798,43
子公司 息技术服 和系统集 20,000,000 0.00 -1,148,405.09
有限责任 7 1 4.12
务业 成
公司
主要子公司、参股公司情况说明
(1) 北京联信永益信息技术有限公司，成立于2003年7月30日 ，注册资本20,000万元，注册地点：北京市，是本公司的
全资子公司， 主要从事行业应用软件开发、计算机信息系统集成和专业技术服务。
(2) 长沙创新艾特数字集成有限公司，成立于2003年2月18日 ，注册资本500万元，注册地点：湖南省长沙市，是本公司
的全资子公司，主要从事自动化控制系统集成、计算机软件和硬件的研究、开发、生产和销售及相关的技术服务业务。
(3)湖南联信永益软件有限公司，成立于2011年8月25日 ，注册资本500万元，注册地点：湖南省长沙市，是本公司的全
资子公司的全资子公司，主要从事计算机软件研究、开发及相关服务；计算机系统集成服务；计算机硬件及辅助设备的销售、
维修；计算机通信设备的租赁；自营和代理各类商品和技术的进出口。
(4)鄂尔多斯市东胜区联信永益信息技术有限公司，成立于2011年12月22日 ，注册资本500万元，注册地点：内蒙古自
治区鄂尔多斯市，是本公司的全资子公司的全资子公司，主要从事信息技术开发、技术推广、技术咨询、技术转让、技术服
务、计算机系统服务、数据处理、计算机维修；计算机、软件及辅助设备销售；计算机、通讯设备租赁。
(5)北京卓信智恒科技有限公司，成立于2012年2月6日，注册资本500万元，注册地点：北京市，是本公司的全资子公司
的控股子公司，主要从事技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；计算机系统服务；数据处理；维修计算机租赁通讯设
备；销售计算机软件及辅助设备。
(6)北京创联致信科技有限公司，成立于2012年5月30日，注册资本200万元，注册地点：北京市，是本公司的全资子公
司的控股子公司，主要从事技术开发、技术推广、技术咨询、技术转让、技术服务；计算机系统服务；数据处理；计算机维
修；销售计算机、软件及辅助设备；租赁通讯设备；货物进出口、技术进出口、代理进出口。
(7)重庆联信永益信息技术有限公司，成立于2012年6月28日，注册资本100万元，注册地点：重庆市，是本公司的全资
子公司的控股子公司，主要从事软件技术开发、推广、咨询、转让及相关技术服务；计算机系统集成；数据处理；计算机维
修；销售：计算机软件及辅助设备；计算机、通讯设备租赁；货物及技术进出口。
(8)北京联信弘方科技有限公司，成立于2012年10月24日，注册资本500万元，注册地点：北京市，是本公司的全资子公
司的控股子公司，主要从事技术推广服务；计算机系统服务；数据处理；计算机维修；货物进出口、技术进出口、代理进出
口；销售计算机、软件及辅助设备、通讯材料。
(9) 湖南腾农科技服务有限责任公司，成立于2013年4月19日，注册资本2000万元，注册地点：长沙市，是本公司的参
股子公司，主要从事农业信息技术的研究及相关的咨询；计算机软件和硬件及其辅助设备的研究、开发、销售；计算机系统
集成服务。
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
七、公司未来发展的展望
（一）行业竞争格局和发展趋势
1、行业状况及发展趋势
由于受宏观经济环境影响，公司面向电信行业业务规模有所下降；平均人力成本继续上涨，公司的经营大环境面临着一
定的困难。
17
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
2、公司的竞争优势
在软件与IT服务行业，尤其是电信应用软件及ICT服务市场中，公司的主要竞争优势体现在以下方面：
(1)行业经验与技术优势
公司经过多年IT服务行业的经验积累，在电信运营商、党政通信部门、行业客户和大中型企业客户中已经积累了比较成
熟的软件技术和产品，并以此为基础形成了在行业中具有竞争优势的解决方案。在电信行业，本公司的客户资源管理、计费
账务、综合营账、实时联机数据采集、网络资源管理和通信网络建设等方面的产品和解决方案处于业界领先地位。
公司通过为全国最大、技术最复杂的IP城域网—原北京网通IP城域网提供设计咨询、建设、维护在内的全面的技术服务，
掌握了大型IP网络运行中的互联网路由处理技术、超大型IP城域网流量分析和调度技术等关键技术。此外，公司通过为各类
大客户的信息系统建设提供大型主机系统平台解决方案，也掌握了大型信息系统设计、容灾系统设计等方面的关键技术。
截至目前，本公司已拥有166项计算机软件著作权。经过多年的研发投入和人才培养，公司已具备向客户提供从IT系统
咨询到IT系统建设、IT系统的运营管理以及IT系统维护的全生命周期的服务能力。
(2)市场及品牌知名度优势
公司作为主要服务于电信运营商、党政通信部门、政府机关及烟草行业的综合IT服务商，在各行业通过与重点客户的长
期战略合作，不仅积累了雄厚的技术储备及丰富的行业经验，而且大大提高了公司的品牌知名度。
在电信领域，公司可以为电信运营商提供全业务服务，包括电信运营的主要软件产品及专业化服务。报告期内，公司为
重点客户如北京联通、天津联通、陕西联通、山西联通、中国移动总部、河南移动、湖南电信等电信运营商成功开发软件产
品并提供专业化服务，并且公司是党政通信部门IT服务战略合作伙伴，公司提供的相关产品在可靠性、实用性和实时性方面
处于行业领先地位。在政府及烟草等领域，公司的主要客户包括国家税务总局、国家质检总局、文化部、民航空管局、铁道
部、北京烟草专卖局、湖南中烟工业公司、云南红塔集团、中国铝业、诺基亚、西门子等优质客户资源。
通过与大客户的长期合作，不仅提高了公司的技术水平及服务能力，而且提高了公司的品牌形象及市场地位，公司的优
质客户资源优势开始凸显，对公司业务规模的不断扩张起到了至关重要的作用。
(3)营销和服务网络优势
围绕公司“IT服务”发展战略，公司自成立起，就开始了全国性IT服务网点的部署。目前，公司已经初步构建起了以上述
重点城市为中心、辐射周边区域的市场营销和服务网络。这个覆盖广泛的营销和服务网络，一方面增强了本公司在全国范围
内的销售和服务能力，为本公司服务客户、开拓市场发挥了重要作用；另一方面，基于贴近客户提供技术服务的机会，使本
公司在为有多分支机构的大中型企业客户服务过程中争取到更多的应用软件开发和系统集成服务机会。
(4)人才优势
本公司在人才队伍建设方面，广纳博采国内外优秀IT企业经验，注重“以人为本”，多渠道、多形式地吸纳众多的优秀人
才，已培养了一支稳定的职业化、专业化的核心骨干队伍。人才是IT高科技企业发展的动力，也是公司最宝贵的资源。为此，
在人力资源开发与管理方面，本公司自成立以来一直专注于“人才梯队”的设计和人才机构的合理配比。尤其在技术团队的建
设上，公司的核心技术队伍长期从事高水平的IT建设、软件开发和维护等工作，具有丰富的业务知识和技术水平、项目实施
经验和管理经验，深谙ICT服务业务，尤其是在电信运营商核心骨干网络建设和企业大型网络建设方面，具备国内领先的技
术水平。
本公司建立了客户经理价值模型、项目经理价值模型、总经理价值模型等，通过EPM实现了对员工的公正、公平的量
化考核和评价。本公司努力为员工提供良好的学习环境，鼓励建立学习型组织，将员工个人能力的提高与企业的发展紧密结
合起来，为员工提供清晰的“个人职业发展地图”，有效地保证了核心骨干队伍的稳定性。合理的人才结构，保障了客户能够
获得满意的技术支持和服务，增强了本公司的竞争力。
(5)资质优势
目前公司已经拥有计算机信息系统集成一级资质、涉及国家秘密的计算机信息系统集成甲级资质和CMM3认证。
以这三项资质或认证为基础，本公司凭借深厚的技术积累、敏锐的市场洞察力、全方位的IT服务和强大的销售推广能力，
在电信、烟草、医疗、民航等行业及政府部门市场上迅速获得成功并抢占了相当的市场份额，产品和服务已在国民经济的多
个重要领域得到应用，知名度也大大提高，在电信运营商、行业客户和大中型企业客户中已经树立起了良好的品牌形象。
（二）公司的发展战略
18
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
公司的总体发展战略是“IT连锁服务战略”：围绕电信运营商、行业客户和大中型企业客户等目标客户的IT基础设施及信
息化需求，坚持以行业应用软件开发、计算机信息系统集成和专业技术服务为重点，致力于打造IT服务连锁模式，建立IT
服务连锁企业集团。
（三）下一年度经营计划
1、市场拓展目标
2014年，公司将围绕IT服务，系统集成，应用软件开发三个主题方面，面向电信运营商、政府、烟草、军工、外企等行
业进行业务拓展。在IT服务领域，利用公司和三大电信运营商建立的战略合作伙伴关系，依托公司全国性的IT服务平台和全
国300多个城市的服务工程师队伍，继续重点拓展外企用户，大型国有企业用户；围绕公司已经形成的一批政府，企业客户，
拓展信息系统的IT外包服务；在系统集成领域，重点拓展电信运营商，部委政府部门，各级政府部门，军工企业及其他类型
企业客户，服务信息化系统相关的网络建设、信息化平台建设、信息安全系统建设、视频监控系统建设等方面的系统集成项
目；在应用软件开发领域，利用公司技术队伍已经积累多年的行业经验和对行业业务的理解，重点推广政府电子政务系统、
烟草工业及商业数据中心、电信运营商业务管理系统、信息化平台网管系统等应用软件。公司将继续发展IT服务的连锁战略，
拓展市场联盟合作伙伴，充分利用公司的全国性服务能力优势、项目管理能力优势和技术实施能力优势，不断拓展行业市场，
形成良好的经营业绩，完成公司的各项经营目标。
2、技术研发目标
公司要面向目标行业客户的需求，结合自身积累的资源优势，进一步完成核心软件产品模块，以及软件开发平台的开发，
公司2014年会特别在移动应用，云计算以及大数据平台方面加大投入，为前端市场拓展提供更多、更有竞争力的解决方案支
持。
同时，公司拟加强解决方案的梳理，优化，推广力度，并组织专门力量关注CISCO、IBM等主流IT合作厂商在云计算、
云服务、物联网等新技术方面的投入，关注电信、烟草、政府等目标客户在新业务、新技术方面的新需求，及时组织对热点
解决方案的研发分析和资源投入，为公司的持续稳定发展积极培育新的业务增长点。
3、运营管理目标
2014年，公司将完善集团管控模式，集团总部的主要职责是代表董事会起草制定公司制度，报董事会审批，执行公司制
度，监督公司制度的执行，评价各项制度执行的结果和据此实行奖惩。在财务，人事，投资等方面集团总部将采取相对集中
的管理，在业务运营，职能等其它方面各子公司将会有更大的自主权。
坚持 “量入为出”的管理理念，针对每一个部门，将严格核算其成本，投入和产出。对于不达标的部门和人员， 将坚决
进行相应的调整。
加强对每一个部门的目标导向，结果导向思维和文化的培训，并建立，完善与之配套的制度，其中最为重要的是明确部
门以及员工的年度/季度/月度计划/KPI目标，并严格执行每月的绩效考核，按照考核结果进行相应的奖罚。按照美国质量管
理专家戴明博士提出的PDCA管理思想， 就是员工只做你检查的。没有严格的检查，和奖罚， 就没有公司的执行力。
2014年，公司将加强对利润中心的经营指导和支持，建立月中的运营交流会以及月末的运营总结和分析会议，以便加大
力度解决各个部门在运营方面出现的问题。加强部门领导负责制，无论是集团总裁，还是下属子公司内部的独立核算单元，
给予部门领导更大的责权利空间，特别是在人事权方面，以便他能以更大的责任心和效率来完成目标。
按照管治模式的要求，公司将以项目管理为基础，继续遵循制度第一、数据驱动的量化管理原则，进一步完善公司的
ERP系统(EPM和MPM)。特别是在ERP(EPM和MPM)系统的数据正确性，每周/每月及时提供各级部门领导所需要的数据报
表方面， 有一个大的提高，支撑公司市场战略、治理战略和IT服务交付战略的实施。
公司将全面检讨并梳理目前的预算、核算体系，加强预算管理和核算分析，把部门、项目、人员的绩效管理及人员的综
19
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
合素质考核管理体系全部理顺，形成完整、有效的激励-约束机制。
4、资本运营目标
2013年6月起，公司筹划通过重大资产置换及发行股份购买资产方式实施重大资产重组，目前本次重组已经中国证监会
并购重组审核委员会2014 年第12次并购重组委工作会议审核，获得有条件通过。重组完成后, 公司的主营业务将变更为提
供智能交通全面解决方案、出行信息服务和智慧城市建设，公司资产规模收入规模、净利润水平将明显增加,每股收益显著
提升。2014年，公司将全力推进本次重大资产重组落实。
（四）可能对公司未来发展和经营目标的实现产生不利影响的风险因素
1、客户集中度较高的风险
报告期内本公司的业务主要定位于电信行业，由于电信行业自身高度集中的市场格局，本公司2011年、2012年和2013
年前五名大客户的销售额分别占当期营业收入的47.88%、51.60%和51.46%，客户比较集中。2011年、2012年及2013年本公
司对核心客户中国联通北京分公司的销售额占当期营业收入的比例分别为23.82%、16.62%和23.68%。如果核心客户项目减
少或客户其生产经营发生重大不利变化，或者新客户的开发过于缓慢，客户过于集中可能会给本公司经营带来一定风险。
公司的业务定位、电信运营商高度集中的市场格局及较高的行业壁垒决定了公司在发展初期需要以重点客户为切入点进
入目标市场。公司与原北京网通是一种长期稳定的业务合作关系，经过电信运营商重组，北京网通的业务已合并进入北京联
通，公司依然延续了在计费账务和综合营账等核心BOSS系统领域与北京联通的合作，这充分说明了本公司在面临电信运营
商重组这一重大市场环境变化的情况下，与北京联通的业务开展具备持续性、稳定性，并且公司在原有业务基础上，进一步
拓展了合作范围，北京联通计费账务系统、移动网络资源管理平台系统目前所进行的各项扩容改造及全业务系统资源统一整
合的工作基本上本公司主导实施。
随着公司客户结构的不断优化，公司在业务经营上对北京联通的依赖程度将逐步降低。
2、与联通及其控制的企业之间存在重大关联交易的风险
北京电信投资有限公司持有本公司10.80%的股权，电信投资为联通集团的三级子公司，因此联通集团能够通过电信投
资对本公司施加间接重大影响，本公司与联通集团及其控制和施加重大影响的企业之间的交易构成关联交易。
受本公司的市场定位及电信运营行业市场高度集中的影响，报告期内本公司与联通及其控制的企业之间发生的关联交易
金额所占比重较高。该等关联交易是根据市场化原则定价并且是在履行了相关的决策程序基础上形成的。联通的电信IT服务
市场是一个充分竞争的市场，包括本公司在内的电信IT服务商主要通过招投标的方式来竞争联通的市场。公司的订单是在充
分的市场竞争环境中取得的，不存在联通因电信投资的关系向本公司输送利益的情形。
2011年、2012年及2013年本公司对关联方的销售额分别为20,128.04万元、22,032.65万元和18,028.83万元，分别占当期主
营业务收入的31.51%、31.59%和51.62%，关联交易占比较大。在可预见的未来本公司与联通集团的业务合作仍将持续存在。
3、财务风险
（1）应收账款余额较高的风险
截止2011年12月31日、2012年12月31日和2013年12月31日，本公司应收账款余额分别为17,216.96万元、15,106.15万元和
9,044.27万元，应收账款余额占流动资产比例分别为27.11%、20.57%和16.62%。
与同行业上市公司相比，本公司应收账款坏账准备的计提比例低于行业平均水平，特别是一年以内的应收账款坏账准备
的计提比例为0.5%，处于较低水平，但最近三年本公司70%以上的应收账款账龄在一年期以内。虽然公司应收账款的质量较
好，随应收账款余额有所降低，但如果出现销售客户信誉不佳拖延付款或客户财务状况恶化无法付款等情况，则本公司将面
临应收账款发生坏账的风险，从而对本公司的经营业绩将产生不良影响；同时，若应收账款周转缓慢，也会给本公司的资金
20
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
运转带来一定的压力。
（2）存货余额较高及存放于客户现场的风险
2011年12月31日、2012年12月31日和2013年12月31日，本公司存货余额分别为12,216.09万元、22,610.91万元和24,088.03
万元，占流动资产的比例分别为19.24%、30.78%和44.28%。从存货的构成来看，最近三年情况如下表：
单位：万元
存货种类 2013年12月31日 2012年12月31日 2011年12月31日
库存商品 1,396.86 239.92 274.67
在施项目成本 22,691.16 22,370.99 11,941.42
合 计 24,088.03 22,610.91 12,216.09
在施项目成本占比 94.20% 98.94% 97.75%
表中的在施项目成本较大，这主要是系统集成业务特点决定的。该类业务在给客户提供整体解决方案的同时，还需由本
公司购买信息系统所配套的软硬件设备并交付客户，项目实施完毕经客户验收合格后本公司确认收入、结转成本。在结转成
本前，该类存货虽存放于客户现场，但所有权仍归本公司所有。
该类存货余额虽大，但因项目的实施周期普遍较短而不会形成积压，并且在售价已定的情况下有效地回避了存货减值的
可能。然而，在货物到达客户现场至本公司结转成本这段期间，这部分存货存放于客户现场。本公司对该部分存货采取与客
户签订《签收单》的方式进行管理，客户自签收后开始承担存货保管的责任及存货毁损灭失的风险，但存货毕竟不在本公司
的直接管理范围内，若客户保管不善导致存货毁损或灭失，将对本公司的合同执行造成不利影响，可能导致合同纠纷，存在
一定的存货管理风险。
4、固定资产折旧及募集资金项目长期资产摊销额增加影响公司盈利水平的风险
公司对固定资产累计投资28,656万元(房屋21,823万元，累计购置设备6,833万元)，募集资金项目研究开发形成的无形资
产为3,008万元，2013年7月对无形资产进行减值，其中：电信网络资源管理系统减值570万元，无线数据网络系统减值541万
元，截止2013年12月31日募集资金项目研究开发形成的无形资产净值为922.91万元。在未来5年内，固定资产折旧与募集资
金项目长期资产摊销预计情况如下表：
单位：万元
项 目 2014年 2015年 2016年 2017年 2018年 合计
固定资产折旧 1,751.84 1,751.84 1,751.84 654.39 654.39 4,812.46
募集资金项目长期资产摊 312.41 312.41 312.41 95.43 21.00 1,053.66
销
折旧和摊销对损益的影响 2,064.25 2,064.25 2,064.25 749.82 675.39 5,866.12
折旧及摊销费用，将一定程度影响本公司的净利润、净资产收益率，本公司将面临折旧及摊销额增加影响公司盈利水平
的风险。
5、技术风险
（1）技术与产品开发的风险
技术及产品开发对本公司的市场竞争力和未来发展具有重要影响。软件技术是更新换代速度最快的技术之一，与其它IT
企业一样，本公司必须适应技术进步快、产品更新快、市场需求转型快的行业特点。本公司必须尽可能准确地预测技术发展
趋势，并利用成熟、实用、先进的技术平台作为自己的开发和应用环境。如果本公司不能准确地预测软件开发技术的发展趋
势，或是使用落后、不实用的技术进行产品开发，或本公司对产品和市场需求的把握出现偏差、不能及时调整技术和产品方
向，或新技术、新产品不能迅速推广应用，将可能使本公司面临技术与产品开发的风险。
21
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
（2）技术流失与泄密的风险
目前，本公司拥有166项《软件著作权证书》，这些非专利技术是公司核心竞争力的体现。本公司的核心竞争力很大程
度上依赖于核心技术人员和专有技术。本公司成立以来即采取了以下措施：第一，制定了严格的技术资料管理制度，防范技
术在传递过程中流失或泄密；第二，从完善人力资源管理制度着手，本公司与全体员工均签订《劳动合同》、《知识产权及
保密协议》；第三，本公司积极创造适合人才竞争、人才发展的企业文化环境，防止核心技术人员流失。但是，仍不排除技
术流失或泄密的可能，技术流失与泄密会给本公司的生产经营造成不利影响。
6、管理风险
（1）大股东或实际控制人控制风险
公司控股股东、实际控制人陈俭持有本公司24.24%的股份，处于相对控股地位。若大股东通过不当行使表决权或其他
方式控制本公司的经营决策，或与公司发生不合理的关联交易，则可能给公司的经营及其他股东的利益带来损失，存在大股
东控制的风险。
（2）管理能力不能适应公司发展的风险
本公司组织结构和管理体系日益复杂，对本公司的管理层提出了新的和更高的要求，虽然在过去的经营实践中本公司的
管理层在管理企业方面已经积累了一定的经验，但是如果不能及时调整原有的运营管理体系和经营模式，迅速建立起适应资
本市场要求和公司业务发展需要的新的运作机制并有效运行，将直接影响本公司的经营效率、发展速度和业绩水平。
7、人力资源的风险
本公司主要从事行业应用软件开发、计算机信息系统集成及专业技术服务业务，属于软件与IT服务行业。本行业企业在
人力资源管理方面一般都面临知识结构更新快、人员流动大的问题，行业内的市场竞争也越来越体现为对高素质人才的竞争，
本公司面临吸引、保留和发展核心技术人员、销售人员和管理人员的风险。
8、其他重要风险提示
公司2012年度、2013年度经审计的归属于上市公司所有者权益的净利润分别为-59,977,088.22元和-126,992,039.61元，已
连续两个会计年度经审计的净利润为负数。根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，公司股票交易将被实施退市
风险警示。
公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易涉及的重大资产重组方案已经中国证监会并购重组审核委员会于
2014 年2月28日召开的 2014 年第12次并购重组委工作会议审核，获得有条件通过，但公司尚未获得正式核准文件，是否最
终获得及获得时间仍存在不确定性风险。
八、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
不适用
九、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
本公司本期新设湖南腾农科技服务有限责任公司，章程约定本公司认缴出资占注册资本的比例为40%，由于本公司在董
事会中享有超过半数以上表决权，能够控制湖南腾农经营和财务决策，因此将湖南腾农纳入合并报表范围。
十、公司利润分配及分红派息情况
报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
22
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
2013 年 12 月 16 日，公司召开 2013 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于修改公司章程的议案》，调整了现金分红政
策，具体内容请参见刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
的公司公告。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法
是
权益是否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合
是
规、透明：
公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况
(1) 2011年利润分配方案
公司2011年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
(2) 2012年利润分配方案
以截止 2012 年12 月 31日公司总股本68,530,000股为基数，向全体股东每 10 股转增10股，共计转增68,530,000股。本
次转增股本完成后，公司总股本将增加至137,060,000股。
(3) 2013年利润分配方案
公司2013年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本，未分配利润将结转下一年度。
公司近三年现金分红情况表
单位：元
分红年度合并报表中归属于 占合并报表中归属于上市公
分红年度 现金分红金额（含税）
上市公司股东的净利润 司股东的净利润的比率（%）
2013 年 0.00 -126,992,039.61 0%
2012 年 0.00 -59,977,088.22 0%
2011 年 0.00 12,304,148.23 0%
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
十一、社会责任情况
（一）股东和债权人权益保护
报告期，公司不断加强规范运作，在股东大会的召集、召开和议事程序等方面规范管理，确保股东对公司重大事项的知
情权、参与权、表决权；不断完善公司内部控制制度，根据中国证监会的相关规定，完善公司利润分配政策；认真履行信息
披露义务，确保信息披露的真实、准确、完整、及时、公平，不进行选择性信息披露，严格执行内幕信息知情人登记和内幕
信息保密制度，公平对待所有股东和投资者；强化投资者关系管理，通过投资者关系互动平台、热线电话等多种方式与投资
者进行沟通交流，保障公司所有股东尤其是中小股东拥有各项合法权益。
23
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
（二）员工权益保护
公司坚持以人为本，严格按照《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规规定，与每位员工签订了劳动合同，并按时缴纳
员工的养老、医疗、失业、工伤、生育等各项社会保险，尊重和维护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全和满意度。
公司重视人才培养，定期组织各岗位的基础技能培训、管理人员的综合素质培训等，使员工能够在本职工作之外，整体职业
素养和综合素质得到有效提升，实现员工与企业的共同成长，构建和谐稳定的劳资关系。
（三）供应商、客户和消费者权益保护
公司一直遵循“诚信合作、互利共赢”的交易原则，注重与各相关方的沟通与协调，充分尊重并保护供应商和客户的合法
权益，与供应商和客户建立了战略合作伙伴关系。公司不断完善采购制度和流程，在对供应商的选择方面，公司建立了公平、
公正的评估体系和评价标准，筛选出合格供应商。公司严格把控工程质量，时刻注重生产施工安全，按照高品质施工，保护
业主方及相关的权益。
今后，公司将积极履行社会责任，致力于打造客户青睐、社会信赖的精品项目，体现社会责任，兼顾企业效益。
上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业
□ 是 √ 否 □ 不适用
上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题
□ 是 √ 否 □ 不适用
报告期内是否被行政处罚
□ 是 √ 否 □ 不适用
24
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
第五节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
三、公司股权激励的实施情况及其影响
1、公司股权激励计划简述：
2011年12月9日，公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《北京联信永益科技股份有限公司股票期权激励计划（草
案）》（以下简称“《草案》”）及其摘要、《北京联信永益科技股份有限公司股票期权激励计划考核管理办法》（以下简称
“《考核办法》”）、《关于提请股东大会授权董事会办理股票期权激励相关事宜的议案》，公司独立董事对《草案》发表了
独立意见。
同日，公司第二届监事会第九次会议审议通过了《草案》及其摘要、《考核办法》、《北京联信永益科技股份有限公司
股权激励计划激励对象名单》（以下简称“《激励名单》”）。
2011年12月9日，公司将有关激励计划的申请材料上报中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）备案。
2012年6月2日，《草案》获证监会备案无异议。
根据证监会反馈意见，公司对《草案》进行了修改，并经证监会审核无异议后，于2012年6月20日召开第二届董事会第
二十三次会议，审议通过《北京联信永益科技股份有限公司公司股票期权激励计划（修订稿）》（以下简称“《修订稿》”），
《关于<北京联信永益科技股份有限公司股票期权激励计划激励对象名单(调整后)>的议案》，发出召开股东大会的通知，审
议股权激励相关事项。公司独立董事对《修订稿》发表了独立意见。
同日，公司召开第二届监事会第十四次会议，审议通过《关于〈股票期权激励计划（草案修订稿）〉及其摘要的议案》，
并对本次股权激励的激励对象名单（调整后）进行了核实。
2012年7月11日，公司2012年第二次临时股东大会审议通过了《修订稿》及其摘要、《考核办法》、《关于提请股东大
会授权董事会办理股票期权激励计划相关事宜的议案》。
2、股票期权激励计划授予及登记情况
2012年7月11日，公司第二届董事会第二十四次会议审议通过了《关于股票期权激励计划授予相关事项的议案》，确定
授予日为2012年7月12日，独立董事对授予股票期权的授予日发表了独立意见。（公告编号：2012-038）
同日，公司第二届监事会第十五次会议审议通过了《关于股票期权激励计划授予相关事项的议案》，确认本次股票期权
激励对象与股东大会批准的股票期权激励计划中规定的激励对象相符。（公告编号：2012-040）
2012年9月3日，完成了公司股票期权激励计划的股票期权登记工作，公司发布了《关于股票期权授予登记完成的公告》，
期权简称：JLC1，期权代码：037600。授予数量：599.7万份股票期权，行权价格：16.43元，授予人数37人。（公告编号：
2012-045）
3、股票期权激励计划行权情况及实施影响
25
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
股票期权激励计划有效期为授予股票期权的授权日起四年。本激励计划授予的股票期权自授权日起满12个月后可以开始
行权，激励对象应按本激励计划规定的行权比例分三期行权，各期行权比例分别为40%、40%和20%。当出现公司控制权发
生变更等情形时，股票期权激励计划即行终止。
选择Black-Scholes模型于2012年7月12日对授予的599.7万份股票期权的公允价值进行测算，每份股票期权价值约为1.944
元，首次授予的599.7万份股票期权总价值为1,165.53万元。
由于业绩未达到考核目标预定的行权条件，2012年冲回成本220.16万元，实际计入管理费用和资本公积的数额为146.77
万元；2013年由于业绩未达到考核目标预定的行权条件，与股权激励相关资本公积余额应为114.39万元（即36.69+77.70万元），
与上年末146.77万元的差额32.38万元应冲减2013年的管理费用。
公司重组完成后，公司控制权将发生变更，股票期权激励计划即行终止，公司将截止2013年末累计计提的114.39万元冲
减2014年的管理费用和资本公积，重组完成后不再涉及此股权激励计划后续执行。
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
关联交易 占同类交 可获得的
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易
关联关系 金额（万 易金额的 同类交易 披露日期 披露索引
方 类型 内容 定价原则 价格 结算方式
元） 比例(%) 市价
主机设
备、网络
《中国证
设备、存
参考市场 券报》、
与北京电 储设备、
价格或公 《上海证
中国联通 信投资有 销售商品 系统软 2013 年
司对非关 按合同结 券报》《证
北京市分 限公司同 或提供劳 件、应用 8,269.78 8,269.78 23.68% 8,269.78 05 月 16
联方同类 算 券时报》、
公司 一最终控 务 软件、 日
业务的价 《证券日
制人 ADSL、
格确定 报》及巨
MODEM
潮资讯网
、技术服
务
主机设 《中国证
备、网络 参考市场 券报》、
与北京电
设备、存 价格或公 《上海证
中国联通 信投资有 销售商品 2013 年
储设备、 司对非关 按合同结 券报》《证
黑龙江省 限公司同 或提供劳 2,518.82 2,518.82 7.21% 2,518.82 05 月 16
系统软 联方同类 算 券时报》、
分公司 一最终控 务 日
件、应用 业务的价 《证券日
制人
软件、技 格确定 报》及巨
术服务 潮资讯网
主机设 参考市场 《中国证
与北京电
备、网络 价格或公 券报》、
中国联通 信投资有 销售商品 2013 年
设备、存 司对非关 按合同结 《上海证
太原市分 限公司同 或提供劳 1,720.95 1,720.95 4.93% 1,720.95 05 月 16
储设备、 联方同类 算 券报》《证
公司 一最终控 务 日
系统软 业务的价 券时报》、
制人
件、应用 格确定 《证券日
26
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
软件、技 报》及巨
术服务 潮资讯网
主机设 《中国证
备、网络 参考市场 券报》、
与北京电
设备、存 价格或公 《上海证
中国联通 信投资有 销售商品 2013 年
储设备、 司对非关 按合同结 券报》《证
河北省分 限公司同 或提供劳 1,676.24 1,676.24 4.8% 1,676.24 05 月 16
系统软 联方同类 算 券时报》、
公司 一最终控 务 日
件、应用 业务的价 《证券日
制人
软件、技 格确定 报》及巨
术服务 潮资讯网
主机设 《中国证
备、网络 参考市场 券报》、
与北京电
设备、存 价格或公 《上海证
中国联通 信投资有 销售商品 2013 年
储设备、 司对非关 按合同结 券报》《证
吉林省分 限公司同 或提供劳 1,553.55 1,553.55 4.45% 1,553.55 05 月 16
系统软 联方同类 算 券时报》、
公司 一最终控 务 日
件、应用 业务的价 《证券日
制人
软件、技 格确定 报》及巨
术服务 潮资讯网
主机设 《中国证
备、网络 参考市场 券报》、
与北京电
设备、存 价格或公 《上海证
中国联通 信投资有 销售商品 2013 年
储设备、 司对非关 按合同结 券报》《证
湖南省分 限公司同 或提供劳 1,215.62 1,215.62 3.48% 1,215.62 05 月 16
系统软 联方同类 算 券时报》、
公司 一最终控 务 日
件、应用 业务的价 《证券日
制人
软件、技 格确定 报》及巨
术服务 潮资讯网
主机设 《中国证
备、网络 参考市场 券报》、
与北京电
设备、存 价格或公 《上海证
中国联通 信投资有 销售商品 2013 年
储设备、 司对非关 按合同结 券报》《证
天津市分 限公司同 或提供劳 939.56 939.56 2.69% 939.56 05 月 16
系统软 联方同类 算 券时报》、
公司 一最终控 务 日
件、应用 业务的价 《证券日
制人
软件、技 格确定 报》及巨
术服务 潮资讯网
主机设 《中国证
备、网络 参考市场 券报》、
与北京电
设备、存 价格或公 《上海证
信投资有 销售商品 2013 年
储设备、 司对非关 按合同结 券报》《证
中国联通 限公司同 或提供劳 23.85 23.85 0.07% 23.85 05 月 16
系统软 联方同类 算 券时报》、
一最终控 务 日
件、应用 业务的价 《证券日
制人
软件、技 格确定 报》及巨
术服务 潮资讯网
27
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
主机设 《中国证
备、网络 参考市场 券报》、
CHINA 与北京电
设备、存 价格或公 《上海证
UNICOM 信投资有 销售商品 2013 年
储设备、 司对非关 按合同结 券报》《证
EUROPE 限公司同 或提供劳 0.00 0 0% 0.00 05 月 16
系统软 联方同类 算 券时报》、
OPERATI 一最终控 务 日
件、应用 业务的价 《证券日
ONS 制人
软件、技 格确定 报》及巨
术服务 潮资讯网
主机设 《中国证
备、网络 参考市场 券报》、
与北京电
设备、存 价格或公 《上海证
联通系统 信投资有 销售商品 2013 年
储设备、 司对非关 按合同结 券报》《证
集成内蒙 限公司同 或提供劳 30.26 30.26 0.09% 30.26 05 月 16
系统软 联方同类 算 券时报》、
古分公司 一最终控 务 日
件、应用 业务的价 《证券日
制人
软件、技 格确定 报》及巨
术服务 潮资讯网
主机设 《中国证
备、网络 参考市场 券报》、
与北京电
设备、存 价格或公 《上海证
中国联通 信投资有 销售商品 2013 年
储设备、 司对非关 按合同结 券报》《证
内蒙古分 限公司同 或提供劳 80.20 80.2 0.23% 80.20 05 月 16
系统软 联方同类 算 券时报》、
公司 一最终控 务 日
件、应用 业务的价 《证券日
制人
软件、技 格确定 报》及巨
术服务 潮资讯网
主机设 《中国证
备、网络 参考市场 券报》、
与北京电
设备、存 价格或公 《上海证
中国联通 信投资有 销售商品 2013 年
储设备、 司对非关 按合同结 券报》《证
山西省分 限公司同 或提供劳 0.00 0 0% 0.00 05 月 16
系统软 联方同类 算 券时报》、
公司 一最终控 务 日
件、应用 业务的价 《证券日
制人
软件、技 格确定 报》及巨
术服务 潮资讯网
主机设 《中国证
备、网络 参考市场 券报》、
与北京电
设备、存 价格或公 《上海证
中国联通 信投资有 销售商品 2013 年
储设备、 司对非关 按合同结 券报》《证
哈尔滨市 限公司同 或提供劳 0.00 0 0% 0.00 05 月 16
系统软 联方同类 算 券时报》、
公司 一最终控 务 日
件、应用 业务的价 《证券日
制人
软件、技 格确定 报》及巨
术服务 潮资讯网
与北京电 主机设 参考市场 《中国证
中国联通 销售商品 按合同结 2013 年
信投资有 备、网络 价格或公 0.00 0 0% 0.00 券报》、
石家庄市 或提供劳 算 05 月 16
限公司同 设备、存 司对非关 《上海证
28
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
分公司 一最终控 务 储设备、 联方同类 日 券报》《证
制人 系统软 业务的价 券时报》、
件、应用 格确定 《证券日
软件、技 报》及巨
术服务 潮资讯网
主机设 《中国证
备、网络 参考市场 券报》、
与北京电
设备、存 价格或公 《上海证
中国联通 信投资有 2013 年
储设备、 司对非关 按合同结 券报》《证
北京市分 限公司同 设备采购 4.37 4.37 0.01% 4.37 05 月 16
系统软 联方同类 算 券时报》、
公司 一最终控 日
件、应用 业务的价 《证券日
制人
软件、技 格确定 报》及巨
术服务 潮资讯网
合计 -- -- 18,033.2 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不适用
关联交易的必要性、持续性、选择与关
受本公司的市场定位及电信运营行业市场高度集中的影响，本公司与联通及其控
联方（而非市场其他交易方）进行交易
制的企业之间发生的关联交易不可避免。
的原因
关联交易对上市公司独立性的影响 关联交易没有损害本公司及非关联股东的利益，对公司的独立性没有影响。
公司对关联方的依赖程度，以及相关解
无
决措施（如有）
按类别对本期将发生的日常关联交易进 公司 2012 年年度股东大会审议通过了《关于 2013 年度日常关联交易的议案》，预
行总金额预计的，在报告期内的实际履 计公司 2013 年度日常关联交易金额合计 34,450 万元。报告期累计发生日常关联
行情况（如有） 方交易金额未超过限额。
交易价格与市场参考价格差异较大的原
不适用
因（如适用）
五、重大合同及其履行情况
1、担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期 是否为关
是否履行
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期 联方担保
完毕
披露日期 日） （是或
29
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
否）
北京联信永益信息 2012 年 08 月 连带责任保 2012-8-7 至
10,000 5,419.01 否 是
技术有限公司 07 日 证 2013-8-6
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
50,000 5,419.01
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
50,000 5,419.01
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
50,000 5,419.01
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
50,000 5,419.01
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 11.47%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
（1）违规对外担保情况
单位：万元
占最近一 占最近一
截至报告 预计解除
担保对象 与上市公 违规担保 期经审计 期经审计 预计解除 预计解除
担保类型 担保期 期末违规 时间（月
名称 司的关系 金额 净资产的 净资产的 方式 金额
担保余额 份）
比例(%) 比例(%)
合计 0 0% -- -- 0 0% -- -- --
2、其他重大合同
合同涉及 合同涉及
合同订立 资产的账 资产的评 评估机构 截至报告
合同订立 合同签订 评估基准 交易价格 是否关联
公司方名 面价值 估价值 名称（如 定价原则 关联关系 期末的执
对方名称 日期 日（如有） （万元） 交易
称 （万元） （万元） 有） 行情况
（如有） （如有）
30
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
夏曙东、
夏曙锋、
赖志斌、
张志平、
吴海、北
京建信股
权投资基 本次重组
金（有限 已经中国
合伙）、重 证监会并
庆中智慧 因与本公 购重组审
北京联信 通信息科 司签署协 核委员会
2013 年 中联资产 2013 年
永益科技 技有限公 282,176.5 282,176.5 议，夏曙 2014 年
11 月 27 评估集团 07 月 31 评估定价 是
股份有限 司、重庆 1 1 东成为本 第 12 次
日 有限公司 日
公司 森山投资 公司潜在 并购重组
有限公 控股股东 委工作会
司、紫光 议审核，
股份有限 获得有条
公司、启 件通过。
迪控股股
份有限公
司、北京
世纪盈立
科技有限
公司
六、承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
公司持股 5%以
上股份的股东
陈俭承诺：在作
为联信永益股
2010 年 03 月 18 作为股东期间；
首次公开发行或再融资时所作承诺 陈俭 东期间不从事 严格履行
日 3年
与联信永益业
务相同、类似以
及其他可能与
联信永益构成
31
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
竞争的业务。如
本人违反承诺
承担由此给联
信永益造成的
直接或间接经
济损失、索赔责
任及额外的费
用支出。
公司高级管理
人员李超勇作
为公司高级管
理人员承诺：在
公司任职期间
每年转让的股
份不超过本人
持有公司股份
总数的百分之
二十五，若从公
司离职，自离职
之日起半年内
不转让所持有 2010 年 03 月 18
李超勇 任职期间 严格履行
的公司股份，申 日
报离任六个月
后的十二个月
内通过证券交
易所挂牌交易
出售公司股票
数量占其所持
有公司股票总
数（包括有限售
条件和无限售
条件的股份）的
比例不超过
50%。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
不适用
（如有）
七、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
32
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
境内会计师事务所报酬（万元） 92.5
境内会计师事务所审计服务的连续年限 8
境内会计师事务所注册会计师姓名 梁卫丽 高楠
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
八、其他重大事项的说明
公司2012年度、2013年度经审计的归属于上市公司所有者权益的净利润分别为-59,977,088.22元和-126,992,039.61元，已
连续两个会计年度经审计的净利润为负数。根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，公司股票交易将被实施退市
风险警示。
经2013年第一次临时股东大会审议，公司决定通过重大资产置换及发行股份购买资产方式实施重大资产重组，本次重组
已经中国证监会并购重组审核委员会2014 年第12次并购重组委工作会议审核，获得有条件通过。本次重组完成后, 公司的
主营业务将变更为提供智能交通全面解决方案、出行信息服务和智慧城市建设，公司资产规模收入规模、净利润水平将明显
增加,每股收益显著提升。公司将全力推进本次重大资产重组落实。
33
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股
19,363,33 -18,252,43 -17,142,52
一、有限售条件股份 28.26% 0 0 1,109,902 2,220,804 1.62%
3 1 9
1、国家持股 0
2、国有法人持股 0
19,363,33 -18,252,43 -17,142,52
3、其他内资持股 28.26% 0 0 1,109,902 2,220,804 1.62%
3 1 9
其中：境内法人持股 0
19,363,33 -18,252,43 -17,142,52
境内自然人持股 28.26% 1,109,902 2,220,804 1.62%
3 1 9
4、外资持股 0
其中：境外法人持股 0
境外自然人持股 0
49,166,66 67,420,09 18,252,43 85,672,52 134,839,1
二、无限售条件股份 71.74% 0 0 98.38%
7 8 1 9 96
49,166,66 67,420,09 18,252,43 85,672,52 134,839,1
1、人民币普通股 71.74% 98.38%
7 8 1 9 96
2、境内上市的外资股 0
3、境外上市的外资股 0
4、其他 0
68,530,00 68,530,00 68,530,00 137,060,0
三、股份总数 100% 0 0 0 100%
0 0 0 00
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2013年5月27日，公司实施2012年度权益分派方案，以资本公积向全体股东每10股转增10股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司2012年度权益分派方案于2013年5月16日获得2012年度股东大会审议通过。
股份变动的过户情况
34
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
2012年度权益分派方案实施后，按新股本13,706,000股摊薄计算，公司2012年度基本每股收益为-0.44元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期末近三年历次证券发行情况
股票及其衍生证 发行价格（或利 获准上市交易数
发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期
券名称 率） 量
股票类
2010 年 03 月 08 2010 年 03 月 18
联信永益 28 17,500,000 68,530,000
日 日
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
权证类
前三年历次证券发行情况的说明
2010年2月21日，根据中国证券监督管理委员会《关于核准北京联信永益科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》
（文号为“证监许可[2010]220号”），公司首次向社会公开发行股份1,750万股，其中网下配售350万股，网上定价发行1,400
万股,发行价格28.00元/股。2010年3月18日，公司股票在深圳证券交易所中小企业板上市，首次公开发行后公司总股本变更
为6,853万股。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
2013年5月27日，公司根据2012年度股东大会审议通过的公司2012年度权益分派方案，以资本公积向全体股东每10股转
增10股。
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 11,714 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 10,436
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况
持股比例 报告期末
股东名称 股东性质 增减变动 售条件的 售条件的
（%） 持股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 股份数量
33,226,86 33,226,86
陈俭 境内自然人 24.24%
2 2
35
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
北京电信投资有 14,804,19 14,804,19
国有法人 10.8%
限公司 3 3
中国工商银行－
广发策略优选混
境内非国有法人 3.09% 4,241,515 4,241,515
合型证券投资基
金
李超勇 境内自然人 2.16% 2,959,740 2,219,804 739,936
全国社保基金一
境内非国有法人 1.93% 2,649,960 2,649,960
一零组合
齐干平 境内自然人 1.39% 1,908,800 1,908,800
陈利珍 境内自然人 1.01% 1,389,000 1,389,000
严琳 境内自然人 0.8% 1,093,875 1,093,875
陈学东 境内自然人 0.58% 792,821 792,821
谭海燕 境内非国有法人 0.51% 703,100 703,100
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况（如有）无
（参见注 3）
前 10 名股东中，陈俭、北京电信投资有限公司、李超勇之间不存在关联关系，也不属
上述股东关联关系或一致行动的 于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。对其他股东未知是否
说明 存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致
行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
陈俭 33,226,862 人民币普通股 33,226,862
北京电信投资有限公司 14,804,193 人民币普通股 14,804,193
中国工商银行－广发策略优选混
4,241,515 人民币普通股 4,241,515
合型证券投资基金
全国社保基金一一零组合 2,649,960 人民币普通股 2,649,960
齐干平 1,908,800 人民币普通股 1,908,800
陈利珍 1,389,000 人民币普通股 1,389,000
严琳 1,093,875 人民币普通股 1,093,875
陈学东 792,821 人民币普通股 792,821
李超勇 739,936 人民币普通股 739,936
谭海燕 703,100 人民币普通股 703,100
前 10 名无限售流通股股东之间， 前 10 名股东中，陈俭、北京电信投资有限公司、李超勇之间不存在关联关系，也不属
以及前 10 名无限售流通股股东和 于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。对其他股东未知是否
36
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
前 10 名股东之间关联关系或一致 存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致
行动的说明 行动人。
公司股东陈利珍、陈学东分别通过中银国际证券有限责任公司客户信用交易担保证券账
前十大股东参与融资融券业务股
户和华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 936,500 股和
东情况说明（如有）（参见注 4）
24,246 股。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
2、公司控股股东情况
自然人
控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
陈俭 中国 否
陈俭：男，1964 年 4 月出生，2002 年 12 月至 2007 年 5 月，任北京联信永益科
最近 5 年内的职业及职务 技有限公司董事长兼总裁；2007 年 5 月至 2010 年 8 月担任北京联信永益科技股
份有限公司董事。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
3、公司实际控制人情况
自然人
实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
陈俭 中国 否
陈俭：男，1964 年 4 月出生，2002 年 12 月至 2007 年 5 月，任北京联信永益
最近 5 年内的职业及职务 科技有限公司董事长兼总裁；2007 年 5 月至 2010 年 8 月担任北京联信永益科
技股份有限公司董事。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
37
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
法定代表人/ 主要经营业务或管理
法人股东名称 成立日期 组织机构代码 注册资本
单位负责人 活动
北京电信投资有限公
司，该公司成立于 1997
年 10 月 8 日，注册资
本人民币 15,000 万元，
1997 年 10
北京电信投资有限公司 戚其功 63368633-X 150,000,000 法定代表人戚其功，主
月 08 日
要从事的业务为项目
投资、投资管理、投资
咨询、技术开发、经济
信息咨询。
38
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任期起始 任期终止 期初持股 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量
日期 日期 数（股） 数（股）
（股） （股）
2010 年 10
李超勇 董事长 现任 男 41 1,479,870 0 0 2,959,740
月 30 日
2010 年 08
陈钢 董事 现任 男 56 0 0 0 0
月 02 日
2010 年 08
陆蕾 董事 现任 女 45 0 0 0 0
月 02 日
2010 年 08
陈锋 董事 现任 男 64 0 0 0 0
月 02 日
2010 年 08
张一弛 独立董事 现任 男 48 0 0 0 0
月 02 日
2012 年 07
李锦涛 独立董事 现任 男 50 0 0 0 0
月 11 日
2010 年 08
王振山 监事 现任 男 79 0 0 0 0
月 02 日
2010 年 08
贾荣 监事 现任 女 54 0 0 0 0
月 02 日
2011 年 05
汪磊 监事 现任 男 41 0 0 0 0
月 18 日
2010 年 08
毕玉农 财务总监 现任 男 51 0 0 0 0
月 06 日
2011 年 04
赵京辉 副总经理 现任 男 53 0 0 0 0
月 26 日
2012 年 01
周频 副总经理 现任 女 44 0 0 0 0
月 18 日
副总经理、
2012 年 01
周洲 董事会秘 现任 男 34 0 0 0 0
月 18 日
书
2013 年 01
苏勇 副总经理 现任 男 50 0 0 0 0
月 07 日
赵余粮 董事长 离任 男 61 2011 年 10 2013 年 11 0 0 0 0
39
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
月 26 日 月 12 日
2010 年 08 2013 年 11
孙玉文 董事 离任 男 43 0 0 0 0
月 02 日 月 28 日
2010 年 08 2013 年 11
支晓强 独立董事 离任 男 40 0 0 0 0
月 02 日 月 28 日
2012 年 06 2013 年 11
隆永红 副总经理 离任 男 50 0 0 0 0
月 20 日 月 12 日
合计 -- -- -- -- -- -- 1,479,870 0 0 2,959,740
二、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历
李超勇先生：董事长，男，1973年8月出生，硕士。2002年12月至2007年5月任北京联信永益科技有限公司副总裁；2007
年6月至今任本公司副总经理，2010年12月起任本公司全资子公司北京联信永益信息技术有限公司董事，2013年11月12日起
至今任本公司董事长。
陈钢先生：董事，男，1958年12月出生，工程师。曾任北京无线通信局技术员、助理工程师，北京市电信管理局综合秘
书、工程师，北京国际电信交流中心办公室主任；现任北京电信经济技术开发公司总经理，北京电信投资有限公司副总经理。
2007年5月29日起至今任本公司董事。
陆蕾女士：董事，女，1969年1月出生，经济学学士，经济师。1996年至2000年任北京电信发展总公司拓展部主管；2000
年10月至今在北京电信投资有限公司工作，曾任投资部业务主管，现任投资部经理。2007年5月29日起至今任本公司董事。
陈锋先生：董事，男，1950年1月出生，大专，经济师，高级技师。1991年至今任湖南陈晓仲眼镜实业有限公司董事长。
2010年8月2日至今，任本公司董事。陈锋先生是公司自然人股东陈俭先生的兄长，陈锋先生与陈俭先生之间有关联关系。
张一弛先生：独立董事，男，1966年生，教授，博士生导师。1992年8月至今在北京大学经济学院经济管理系任教。现
任北京大学光华管理学院教授。2010年8月2日至今任本公司独立董事。
李锦涛先生：独立董事，1962年出生，研究员，博士生导师。现任中国科学院计算技术研究所党委书记、副所长，兼任
前瞻研究实验室主任。2012年7月11日至今任本公司独立董事。
王振山先生：监事会主席，男，1935年11月出生，研究员。2003年至2007年5月在北京联信永益科技有限公司任监事；
2007年5月29日起至今任本公司监事会主席。
贾荣女士：监事，女，1960年7月出生，大学本科学历，会计师。2001年至今就职于北京电信投资有限公司，任财务部
经理。2007年5月29日起至今任本公司监事。
汪磊先生：监事，男，1973年10月出生，大学本科学历，会计师。1995年8月至今就职于北大医院财务处，2011年5月18
日至今任本公司监事。
毕玉农先生：财务总监，男，1963年2月出生。2003年3月至2010年8月6日任本公司财务部总经理；2010年8月6日至今任
本公司财务总监。
赵京辉先生：副总经理，男，1961年7月出生，硕士。曾就职于云南省第三建筑工程公司、全国人大常委会办公厅、中
国人民武装警察部队、圣雄投资集团有限公司，2010年12月至今在本公司任职。2011年4月26日起至今任本公司副总经理。
周频女士：副总经理，女，1970年11月出生，大学本科学历，经济师。2003年2月至今在本公司任职，历任营销中心副
40
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
总经理、项目综合管理部总经理、商务部总经理、物联网应用事业部总督理。2012年1月18日起至今任本公司副总经理。
周洲先生：副总经理、董事会秘书，男，1980年出生，大学本科学历，高级经济师。曾就职于中国民生银行广州分行，
2006年7月至今在本公司任职。2012年1月18日起至今任本公司副总经理、董事会秘书。
苏勇先生：副总经理，男，美国国籍，1964年12月生，软件工程以及工程管理双硕士，项目管理学会(PMI)成员（PMP）。
2008年至2009年任全时网络会议服务公司产品研发副总。2009年至2012年就职于锡恩管理咨询公司，任首席IT顾问。2013
年1月7日至今任本公司副总经理。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否领
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
2004 年 04 月
陈钢 北京电信投资有限公司 副总经理 是
01 日
2001 年 09 月
陆蕾 北京电信投资有限公司 投资部经理 是
01 日
2001 年 01 月
贾荣 北京电信投资有限公司 财务部经理 是
01 日
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否领
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
2012 年 07 月 2015 年 07 月 29
李超勇 北京联信永益信息技术有限公司 董事 否
30 日 日
1991 年 01 月
陈锋 湖南省陈晓仲眼镜实业有限公司 董事长 是
01 日
财务住出院 2011 年 09 月
汪磊 北大医院 是
处主任 13 日
1992 年 08 月
张一弛 北京大学光华管理学院 教授 是
01 日
2011 年 07 月 2014 年 06 月 30
张一弛 中搜股份有限公司 独立董事 是
01 日 日
2010 年 05 月 2013 年 04 月 30
张一弛 齐鲁银行 独立董事 是
01 日 日
2011 年 01 月 2014 年 09 月 30
张一弛 大力电工股份有限公司 独立董事 是
01 日 日
副所长兼前
瞻研究实验 2011 年 12 月 2016 年 11 月 30
李锦涛 中国科学院计算技术研究所 是
室主任；党委 01 日 日
书记
41
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
2010 年 03 月 2015 年 02 月 28
李锦涛 北京中科智源育成信息技术有限公司 董事长 否
01 日 日
2012 年 06 月 2017 年 05 月 31
李锦涛 北京中科算源技术发展有限公司 董事 否
01 日 日
2011 年 08 月 2013 年 12 月 09
李锦涛 北京北纬通信科技股份有限公司 独立董事 是
16 日 日
在其他单位任 北京联信永益信息技术有限公司为本公司全资子公司；湖南省陈晓仲眼镜实业有限公司为本公司关联方；
职情况的说明 高管其他任职单位与本公司不存在关联关系。
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、监事的津贴根据股东大会决议确定，高级管理人员薪酬根据董事会审议确定。薪酬与考核委员会是董事会按照股
东大会决议设立的专门工作机构，负责对董事与高级管理人员的考核和薪酬进行审查，并提出意见和建议。
在公司任职的董事、监事、高级管理人员按照其行政职务根据公司现行的工资制度领取报酬，年底根据经营业绩，按照
绩效考核体系对高级管理人员进行考评，根据考评结果确定其年终奖金。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的 从股东单位获 报告期末实际
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
报酬总额 得的报酬总额 所得报酬
李超勇 董事长 男 41 现任 31.75 31.75
陈钢 董事 男 56 现任 0 0
陆蕾 董事 女 45 现任 0 0
陈锋 董事 男 64 现任 0 0
张一弛 独立董事 男 48 现任 8 8
李锦涛 独立董事 男 50 现任 8 8
王振山 监事 男 79 现任 14.4 14.4
贾荣 监事 女 54 现任 0 0
汪磊 监事 男 41 现任 0 0
毕玉农 财务总监 男 51 现任 39.5 39.5
赵京辉 副总经理 男 53 现任 57.5 57.5
周频 副总经理 女 44 现任 30.5 30.5
副总经理、董
周洲 男 34 现任 30.5 30.5
事会秘书
苏勇 副总经理 男 50 现任 41.6 41.6
赵余粮 董事长 男 61 离任 75 75
孙玉文 董事 男 43 离任 30.5 30.5
42
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
支晓强 独立董事 男 40 离任 7.33 7.33
隆永红 副总经理 男 50 离任 18.53 18.53
合计 -- -- -- -- 393.11 0 393.11
公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2013 年 11 月 12
赵余粮 董事长 离职 因个人原因辞去公司董事长职务
日
2013 年 11 月 12
隆永红 副总经理 离职 因个人原因辞去公司副总经理职务
日
2013 年 11 月 28
孙玉文 董事 离职 因个人原因辞去公司董事职务
日
2013 年 11 月 28
支晓强 独立董事 离职 因个人原因辞去公司独立董事职务
日
43
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
五、公司员工情况
44
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
第八节 公司治理
一、公司治理的基本状况
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规和规
范的要求，不断完善公司治理结构，建立健全内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，以进一步规范公司运作，
提高公司治理水平。
目前公司各项制度及披露时间见下表：
序号 制度名称 披露日期
1 章程 2013-12-16
2 股东大会议事规则 2010-10-30
3 董事会议事规则 2012-1-11
4 董事会战略委员会议事规则 2011-2-25
5 董事会薪酬与考核委员会议事规则 2011-2-25
6 董事会提名委员会议事规则 2011-2-25
7 董事会审计委员会议事规则 2011-2-25
8 独立董事工作制度 2010-10-30
9 监事会议事规则 2010-12-6
10 经理工作细则 2012-8-25
11 董事会秘书工作细则 2010-8-26
12 关联交易管理制度 2007-9-25
13 对外担保管理制度 2010-10-30
14 投资管理制度 2011-12-23
15 信息披露管理办法 2010-8-26
16 重大信息内部报告制度 2010-8-26
17 募集资金管理办法 2010-10-30
18 投资者关系管理制度 2010-8-26
19 董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度 2010-8-26
20 规范与关联方资金往来管理制度 2011-2-25
21 独立董事年报工作制度 2010-2-6
22 董事会审计委员会年度审计工作规程 2010-2-6
23 年报信息披露重大差错责任追究制度 2010-3-31
24 内幕信息知情人登记制度 2011-12-23
25 累积投票实施细则 2010-10-30
26 网络投票实施细则 2010-10-30
27 财务管理制度 2010-12-6
45
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
28 内部审计制度 2010-8-26
29 外部信息使用人管理制度 2010-8-26
30 高级管理人员薪酬与考核管理办法 2012-3-30
截至报告期末，公司治理的实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。
（一）关于股东与股东大会
公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》的要求，召集、召开、表决股东大会；平等对待所有股东，保
证股东对公司重大事项的知情权与参与权，确保股东特别是中小股东能够充分行使股东权利。
（二）关于控股股东与上市公司的关系
公司控股股东行为规范，无超越股东权限直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为；公司与控股股东之间做到在人
员、资产、财务、机构和业务方面的独立，控股股东不存在非经营性占用上市公司资金行为。控股股东没有损害公司及其他
股东的权利，公司董事会、监事会和相关内部机构均独立运作。
（三）关于董事与董事会
公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事；目前董事会由6名董事组成，其中独立董事2名，董事会成员的人
数、人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、
《深圳证券交易所中小企业板块上市公司董事行为指引》等开展工作，认真出席董事会和股东大会，执行股东大会决议，并
依法行使职权。全体董事积极参加交易所和监管机构组织的相关培训，熟悉新的法律法规要求，做到勤勉尽责，进一步维护
公司和全体股东的利益。
（四）关于监事和监事会
公司监事会由3名监事组成，监事会人数及人员构成均符合法律法规的要求。监事会严格按照《公司章程》、《监事会
议事规则》的要求召集、召开会议，依法行使职权。监事会独立的行使监督职权，各位监事能够认真履行职责，对公司重大
事项、财务状况以及董事、高管人员履行职责情况进行监督，对全体股东负责。
（五）关于信息披露与投资者关系管理
公司制定了《投资者关系管理制度》、《信息披露管理办法》，指定由董事会秘书负责信息披露工作及投资者关系管理
工作，证券事务代表协助董事会秘书开展工作，协调公司与投资者的关系，接待投资者来访及咨询，确保投资者平等地享有
获取信息的机会。公司严格按照有关法律法规的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息。报告期内，公司未发生信
息披露不规范而受监管部门批评的情形。
（六）关于绩效评价与激励约束机制
公司建立了合理的绩效评价与激励体系，使员工收入与企业经营业绩挂钩，激发员工的工作积极性。公司按照法律、法
规要求，筹备实施股权激励机制。公司人员招聘公开、透明。
（七）关于相关利益者
公司尊重和维护相关利益者的合法权益，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工和社会等各方利益的均衡，切实保
护投资者利益。公司按照《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所股票上市规则》的要求，不断健全和完善公司治理的各
项内部规章制度，实现科学的决策执行体系、有效的监督制衡机制，促进公司持续稳定发展。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异
□ 是 √ 否
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
（一）公司治理专项活动开展情况报告期内，公司结合实际情况，修订了《公司章程》中利润分配政策规定，完善利润分配
政策和决策程序等条款。修改后的《公司章程》全文见 2013 年 11 月 13 日巨潮资讯网。（二）内幕信息知情人登记管理制度
的制定、实施情况报告期内，公司能够按照《信息披露管理办法》、《内幕信息知情人登记制度》的要求，做好内幕信息管理
以及内幕信息知情人登记工作。2011 年 12 月，根据证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》等有
关规定，公司及时修订了《内幕信息知情人登记制度》，并经 2011 年 12 月 23 日召开的第二届董事会第十八次会议审议通过。
报告期内，公司严格执行《内幕信息知情人登记管理制度》，积极做好内幕信息管理以及内幕信息知情人登记备案工作，定
46
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
期更新内幕信息知情人名单，如实、完整地记录在内幕信息公开披露前各环节所有内幕信息知情人的档案。报告期内，公司
不存在被监管部门采取监管措施或行政处罚的情况，不存在内幕信息知情人买卖公司股票及其衍生品种的情况，也不存在董
事、监事和高级管理人员违规买卖公司股票的情况。
二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期年度股东大会情况
会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引
《2012 年度董事会
工作报告》、《2012
年度监事会工作报
告》、《2012 年度报
与会股东及股东代
告及其摘要》、 2012
理人共计 5 人，代表
年度利润分配预
有表决权的股份数
案》、《关于续聘 2013-028《2012 年
26,145,713 股，占公
2012 年度股东大会 2013 年 05 月 16 日 2013 年度审计机构 2013 年 05 月 17 日 度股东大会决议公
司股本总额的
的议案》、《关于 告》
38.15%，以记名投
2013 年度日常关联
票表决的方式，审议
交易的议案》、 2013
通过了前述决议。
年度综合授信额度
的议案》、《2013 年
度对外担保额度的
议案》
2、本报告期临时股东大会情况
会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引
《关于公司实施重
大资产重组的议
案》、 关于公司重大
资产重组符合相关
与会股东及股东代
法律、法规规定的议
理人共计 5 人，代表
案》、 关于公司重大
有表决权的股份数
资产重组构成关联 2013-075《2013 年
2013 年第一次临时 26,145,713 股，占公
2013 年 12 月 16 日 交易的议案》、 关于 2013 年 12 月 17 日 第一次临时股东大
股东大会 司股本总额的
公司本次重大资产 会决议公告》
38.15%，以记名投
重组报告书（草案）
票表决的方式，审议
及其摘要的议案》、
通过了前述决议。
《关于公司与交易
对方签署附条件生
效的<重大资产置
换及非公开发行股
47
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
份购买资产协议>
及其补充协议的议
案》、 关于公司与相
关交易对方签署附
条件生效的<利润
补偿协议>及其补
充协议的议案》、 关
于提请股东大会同
意夏曙东及其一致
行动人免于以要约
方式增持公司股份
的议案》、 关于提请
股东大会授权董事
会办理本次重大资
产置换及发行股份
购买资产相关事宜
的议案》、 关于修改
公司章程的议案》、
《关于与民生银行
签订房屋租赁合同
的议案》。
三、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会情况
本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未
独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数
董事会次数 次数 亲自参加会议
张一弛 10 6 4 0 0否
李锦涛 10 6 4 0 0否
支晓强 9 5 4 0 0否
独立董事列席股东大会次数 1
连续两次未亲自出席董事会的说明
无
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
48
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
□ 是 √ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，独立董事未对公司提出相关建议。
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
报告期内，公司董事会审计委员会认真履行职责，共召开了5次会议。审议审计部提交的内部审计报告；与年审会计师
进行沟通，听取年审会计师初审结果，并就重要事项进行讨论；听取审计部年度工作总结和工作计划安排，指导审计部开展
各项工作，协助做好内部控制规范实施相关工作。
五、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业分开，具有完整的业务
体系和面向市场独立经营的能力。
（一）业务独立公司主要从事行业应用软件开发、计算机信息系统集成和专业技术服务业务，拥有独立的采购和销售系
统，独立进行原材料和产品的采购和销售，不存在受制于公司股东及其他关联方的情况。本公司上市前，实际控制人陈俭先
生向公司出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺在作为联信永益股东期间不从事与联信永益业务相同、类似以及其他可能与
联信永益构成竞争的业务。如违反承诺承担由此给联信永益造成的直接或间接经济损失、索赔责任及额外的费用支出。本公
司与任何股东及其他关联方之间不存在同业竞争。
（二）人员独立公司董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》、公司章程规定的条件和程序产生。目前，除董
事陈钢、陆蕾、监事贾荣在股东单位北京电信投资有限公司任职外，公司其余董事、监事均未在公司股东单位任职。公司总
经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员专职在公司工作并领取薪酬，也未在与公司业务相同或相似、或
存在其他利益冲突的企业任职。
（三）资产独立公司和控股股东产权关系明晰，公司资产完整并由公司实际控制和使用，本公司拥有独立的经营系统和
配套设施以及商标、专有技术、计算机软件著作权等资产，公司拥有独立的生产经营场所，对全部资产拥有完全的控制支配
权。
（四）机构独立公司根据《公司法》、《证券法》及公司章程的规定，设立了健全的组织机构体系，独立运作，不存在
与控股股东或其职能部门之间的从属关系。
（五）财务独立公司有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并实施严格的内部审计制度，不
存在本公司股东或其他关联方干预本公司资金使用的情况；公司拥有独立的银行账户，独立进行纳税申报并履行纳税义务，
本公司股东及其他关联方未以任何形式占用公司资金、资产和其他资源。截止2013年12月31日，本公司没有以资产、权益或
信誉为股东、股东的控股子公司或附属企业、个人提供担保的行为。
49
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
七、同业竞争情况
报告期内，公司不存在同业竞争情况。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司根据相关法律法规对高级管理人员进行约束，同时根据年度经营指标完成情况对高级管理人员的业绩进行考核和奖
励。公司高级管理人员向董事会负责，履行董事会通过的各项经营决策，完成董事会下达的经营目标，接受董事会薪酬与考
核委员会及董事会的考评。报告期内，公司高级管理人员能够严格按照《公司法》、《公司章程》及有关法律法规认真履行
职责。
50
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
第九节 内部控制
一、内部控制建设情况
公司根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》和《深圳交易所上市公司内部控制指引》等法规，结合公
司实际情况，已经建立了较为完善的内部控制体系，基本符合规范、制度的要求。公司现行的内部控制体系基本涵盖了公司
主要业务的各个关键环节，并能够有效实施，即能够有效防范日常经营管理的风险；合理确保公司财务报告真实、准确和完
整，信息披露及时和正确；能够促使经营效率和效果得到提高。
（一）内部环境
1、管理理念与经营风格
公司自成立以来，一直秉承“联合、创新、专业、仁信”的经营理念，并坚持在管理中不断完善和健全制度体系，注重内
部控制制度的制定和实施，为内控制度的执行建立了良好的环境，从而使公司经营有条不紊的进行，提高公司治理水平。
2、治理结构
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，形成了完整的公司内部控制组织架构，依照权
限划分为：股东大会、董事会、监事会、经营管理层、各职能部门。董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员
会、提名委员会等四个专门委员会，各委员会有明确的工作细则。公司监事会独立工作，对公司生产经营和重大决策进行监
督。公司经营管理层在日常经营管理过程中严格遵守公司章程、公司规章制度和有关工作细则。各职能部门之间职责明确，
形成相互配合、相互制约的内部管理体系。
3、内部审计
在公司董事会的监督与指导下，内部审计部门独立开展公司内部审计、督察工作，采取定期常规审计和非定期专项审计
等多种方式，对公司及控股子公司的经营管理、内部控制等情况进行审计，对公司内部控制设计及运行的有效性进行监督检
查，对审计过程中发现的问题提出改进意见和建议，并持续跟踪、督促整改落实，充分发挥了内部审计的监督和评价功能。
4、人力资源
公司非常重视各方资源尤其是人力资源的整合，重新梳理核定各级岗位职责，制订了各个环节的工作管理细则，建立了
完整的人力资源管理体系。对员工录用、校园招聘、异地招聘、培训、内部调动、内部举荐、升职、奖惩、薪酬、福利等进
行了详细的规定。在 2012 年度中，人力资源部调整了中高层管理人员绩效考核方式，加强一级部门总经理个人绩效考核与
部门业绩的联系。
5、企业文化
公司倡导开放的管理风格，实施公正、公开、公平的管理，并努力创造清新、正直、进步、友爱、敬业的内部文化气氛。
公司正将“联合、创新、专业、诚信”的经营理念融入到公司的经营和员工的生活之中。公司认为创新是一种积极的思考方式，
体现了企业和员工健康向上的精神风貌。表现在研发、应用、服务、管理等各个方面，每个员工的创新能力与实践的结合形
成公司的创新合力，不断的突破带来不断的发展。专业做事是指以“制度为先”原则管理公司，以专业技术和经验服务客户。
诚信是做人的第一要义，诚信是做长久公司的第一要义。诚信做人做事，诚信立企兴企，体现了公司求发展、争效益，但更
重视与用户、与合作者互赢，与社会共同进步的价值观念。
（二）风险评估
公司建有有效的风险评估体系；根据设定的控制目标，全面系统地收集相关信息，准确识别内部风险和外部风险，及时
进行风险评估，做到风险可控。同时公司建有突发事件应急机制，明确各类重大突发事件的检测、报告、处理的程序和时限，
并建立了客户满意度调查规程和责任追究制度。
（三）控制活动
1、公司制度的建立健全
51
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
公司根据《深圳交易所上市公司内部控制指引》等文件的要求，结合公司自身具体情况，已建立起一套较为完善的内部
控制制度，各项内部控制制度贯穿于公司经营环节，确保公司各项经营活动均处于受控状态。公司除了按国家颁布的相关法
律制定和修改《公司章程》外，先后制定了《股东大会议事规则》、《董事会秘书工作细则》、《董事会议事规则》、《独立董事
工作制度》、《经理工作细则》、《信息披露管理办法》、《募集资金管理办法》、《投资者关系管理制度》、《内部审计制度》、《董
事会审计委员会年度审计工作规则》等多项有效内部控制制度。公司还将根据实际情况制定和完善相关制度。
2、控制措施
公司在不相容职务分离控制、授权管理控制、会计系统控制、资产管理控制、内部审计控制、绩效考核控制制度等方面，
实施了相对完善的控制措施。
（1）不相容职务分离控制：对各部门、环节制定了一系列较为详尽的岗位职责分工制度，将各项交易业务的授权审批
与具体经办人分离等。
（2）授权管理控制：日常经营活动采用分级授权，一般业务是各部门逐级审批，将最终处理意见提交总经理；重大交
易、投资采用特别授权，由公司管理层提交董事会或股东大会批准。
（3）会计系统控制：公司定制了统一的单据格式，所有费用报销都按照不同金额不同权限经过相关领导签字后方能报
销，所有经济业务往来和操作过程均有相关人员确认进行控制，公司审计部门在审计委员会的领导下对公司经济业务的运行、
内部制度的执行及资产保全进行审计和监督。
（4）资产管理控制：公司建有资产管理控制制度，采取专人保管、定期盘点、资产记录、账实核对等管理措施，公司
资产统一采购，专人保管会计记录，确定存货和固定资产的保管人和使用人，定期盘点，确保资产的安全。
（5）内部审计控制：设立了审计部，配置了专职人员，在公司董事会审计委员会的领导下对公司及子公司的经济运行、
经济效益、内控制度的完整性、合理性及执行情况等进行审计监督和评价。
（6）绩效考核控制：通过部门及中高级管理人员个人多维度绩效考核的方式，奖惩结合，充分调动了员工工作积极性、
准确性，提高工作效率。
3、重点控制
（1）子公司的内部控制目前公司拥有 4 家全资子公司及 4 家控股子公司。公司加强对子公司的管理，由集团总部制定
管理框架，由各子公司落实具体细则，由集团总部对子公司相应部门的执行情况进行培训、指导、监督、评价及考核。从公
司治理、日常经营、财务管理、信息披露等各方面对子公司实施了有效的管理与控制。各子公司基本做到及时向公司分管负
责人报告重大业务事项、重大财务事项等，按照授权规定报公司董事会审议或股东大会审议，并定期向公司提交财务报告。
（2）对关联交易的内部控制根据《证券法》、《公司法》、《企业会计准则第 36 号—关联方披露》、《深圳证券交易所股票
上市规则》和《公司章程》的相关规定，公司制定了《关联交易管理制度》，该制度对公司关联交易的确定、审查、披露、
法律责任等作了明确的规定和说明，保证了公司关联交易遵循诚实信用、公平、公开、公正的原则，严格维护公司资产的责
任与义务。
（3）对外担保的内部控制为规范公司对外担保行为，有效控制公司对外担保风险，按照中国证监会《关于规范上市公
司对外担保行为的通知》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定，公司在《章程》中明确了股东大会、董事会关于对
外担保事项的审批权限，并制定了《对外担保管理制度》，对担保对象、担保的审查与审批、担保的权限、担保合同的订立
及风险管理、担保的信息披露等作了详细的规定。
（4）募集资金的内部控制为加强、规范公司募集资金的管理，提高其使用效率，维护全体股东的合法利益，依据《中
小企业板上市公司规范运作指引》、《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的规定，公司制定了《募集资金管理制度》。
公司募集资金使用的内部控制遵循规范、安全、高效、透明的原则，遵守承诺，注重使用效益。募集资金管理制度对募集资
金存放、使用、变更、监督及管理等内容进行了明确规定。
（5）重大投资的内部控制为规范公司的重大投资行为，防范投资风险，公司在《公司章程》、《投资管理制度》等制度
中对重大投资的决策权限、程序及信息披露均做出了明确规定并严格执行，保证公司重大投资遵循合法、审慎、安全、有效
的原则，有效控制投资风险，提高投资效益。报告期内，对照《深圳交易所上市公司内部控制指引》的有关规定，公司对重
大投资的内部控制严格、充分、有效，未有违反《内部控制指引》关于重大投资内部控制的情形发生。
52
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
（6）对信息披露的内部控制公司按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》、《深圳证券交易所上市公司投资
者关系管理指引》等规定，建立了《信息披露管理制度》，明确了重大信息的范围和内容，制定董事会秘书为公司对外发布
信息的主要联系人，并明确了公司及相关信息披露义务人的保密义务和相关保密措施。公司在日常信息披露工作中，严格遵
守各项法规和公司制度的规定，确保向所有投资者公平、及时、准确、完整的披露信息。
（四）信息与沟通
公司建立了一系列针对内部和外部的信息交流与沟通制度，确保信息及时沟通，促进内部控制有效运行。在公司内部信
息沟通机制建设方面，一方面通过企业资源计划系统，公司持续优化信息管理流程，不断提高管理决策及运营效力。另一方
面，制定了相应的《重大信息内部报告制度》，规范公司内部信息传递秩序。在经营管理过程中，公司通过周例会、管理周
报、管理月报使管理层及时了解公司经营情况，以保证公司良性运作。
（五）内部监督
公司按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业会计准则》等法律法规，建立了较为完善的、
健全的、有效的内部控制制度体系，主要包括重大投资决策、关联交易决策、财务管理以及研发管理、人力资源管理、行政
管理、采购管理和销售管理等各个方面，定期对各项制度进行检查和评估，各项制度建立之后得到了有效贯彻执行，对公司
的经营管理起到了很大监督、控制和指导的作用。为强化董事会决策功能，确保董事会对管理层的有效监督，完善公司治理
结构，公司成立了审计委员会，负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。监督、检查和评价公司内部控制制度的严
密程度和执行情况。公司内部审计部在审计委员会的直接领导下依法独立开展公司内部审计、核查工作。公司内部审计部门
将内部控制审计列入年度审计计划，2013 年共完成审计项目 14 项。
二、董事会关于内部控制责任的声明
公司根据《企业基本规范》、《深交所上市公司内部控制指引》等有关法律法规不断完善内部控制制度，建立较为健全的
内部控制体系，以适应公司现有管理要求和发展需求。公司董事会出具了《北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度内部
控制自我评价报告》，刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上，公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
三、建立财务报告内部控制的依据
公司根据《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》以及监管部门的相关规范性文件的要求，建立了财务
报告内部控制，本年度的财务报告内部控制不存在重大缺陷。
四、内部控制自我评价报告
内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
报告期内未发现重大内部控制缺陷
内部控制自我评价报告全文披露
2014 年 03 月 21 日
日期
内部控制自我评价报告全文披露 详见刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《北京联信永益科技股份有限公司 2013
索引 年度内部控制自我评价报告》
五、内部控制审计报告
□ 适用 √ 不适用
53
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况
公司已建立年度报告披露重大差错责任追究制度，报告期执行情况良好，不存在发生重大会计差错更正、遗漏信息补充
等情况。
54
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准无保留审计意见
审计报告签署日期 2014 年 04 月 08 日
审计机构名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 致同审字（2014）第 110ZA1168 号
注册会计师姓名 梁卫丽 高楠
审计报告正文
北京联信永益科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的北京联信永益科技股份有限公司（以下简称联信永益公司）财务报表，包括2013年12月31日的合并
及公司资产负债表，2013年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是联信永益公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，
并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审
计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存
在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会
计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，联信永益公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了联信永益公司2013年12
月31日的合并及公司财务状况以及2013年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
55
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
1、合并资产负债表
编制单位：北京联信永益科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 173,003,561.81 306,603,342.46
结算备付金 0.00 0.00
拆出资金 0.00 0.00
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 450,000.00 0.00
应收账款 90,442,671.00 151,061,494.65
预付款项 22,215,904.21 23,019,989.44
应收保费 0.00 0.00
应收分保账款 0.00 0.00
应收分保合同准备金 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 10,483,357.78 9,285,085.66
买入返售金融资产 0.00 0.00
存货 240,880,297.98 226,109,146.17
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 6,572,079.61 18,474,362.78
流动资产合计 544,047,872.39 734,553,421.16
非流动资产：
发放委托贷款及垫款 0.00 0.00
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 0.00 0.00
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 255,010,336.28 264,970,637.66
在建工程 0.00 0.00
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
56
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 12,252,290.25 27,597,716.25
开发支出 0.00 0.00
商誉 4,678,750.00 12,197,260.93
长期待摊费用 6,180,068.37 8,000,000.00
递延所得税资产 5,679,043.29 1,331,598.72
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 283,800,488.19 314,097,213.56
资产总计 827,848,360.58 1,048,650,634.72
流动负债：
短期借款 72,000,000.00 160,000,000.00
向中央银行借款 0.00 0.00
吸收存款及同业存放 0.00 0.00
拆入资金 0.00 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 0.00 0.00
应付账款 121,962,767.45 160,359,462.75
预收款项 117,849,466.68 114,521,155.82
卖出回购金融资产款 0.00 0.00
应付手续费及佣金 0.00 0.00
应付职工薪酬 3,584,454.83 4,366,357.63
应交税费 13,870,781.36 3,906,700.87
应付利息 0.00 0.00
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 11,830,628.22 1,704,792.41
应付分保账款 0.00 0.00
保险合同准备金 0.00 0.00
代理买卖证券款 0.00 0.00
代理承销证券款 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 341,098,098.54 444,858,469.48
非流动负债：
57
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 9,833,333.30 0.00
非流动负债合计 9,833,333.30 0.00
负债合计 350,931,431.84 444,858,469.48
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 137,060,000.00 68,530,000.00
资本公积 382,926,561.74 451,684,361.74
减：库存股 0.00 0.00
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 7,840,241.02 7,840,241.02
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 -55,238,193.30 71,753,846.31
外币报表折算差额 0.00 0.00
归属于母公司所有者权益合计 472,588,609.46 599,808,449.07
少数股东权益 4,328,319.28 3,983,716.17
所有者权益（或股东权益）合计 476,916,928.74 603,792,165.24
负债和所有者权益（或股东权益）总
827,848,360.58 1,048,650,634.72
计
法定代表人：李超勇 主管会计工作负责人：毕玉农 会计机构负责人：尹建国
2、母公司资产负债表
编制单位：北京联信永益科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 36,348,019.22 85,515,373.77
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 0.00 0.00
应收账款 14,682,799.06 27,808,057.86
58
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
预付款项 10,419,500.39 2,910,894.16
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 231,646.27 284,746.85
存货 18,804,134.09 27,367,864.26
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 6,521,153.88 8,384,914.88
流动资产合计 87,007,252.91 152,271,851.78
非流动资产：
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 156,551,600.00 148,551,600.00
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 249,973,390.98 259,169,303.15
在建工程 0.00 0.00
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 9,229,231.87 25,338,407.88
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 6,000,000.00 8,000,000.00
递延所得税资产 2,911,664.58 642,856.42
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 424,665,887.43 441,702,167.45
资产总计 511,673,140.34 593,974,019.23
流动负债：
短期借款 0.00 20,000,000.00
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 0.00 0.00
应付账款 13,436,390.67 8,360,053.62
预收款项 9,323,941.19 9,370,025.33
59
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
应付职工薪酬 956,246.36 1,250,197.97
应交税费 435,207.19 -11,338.42
应付利息 0.00 0.00
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 60,646,818.37 47,925,064.38
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 84,798,603.78 86,894,002.88
非流动负债：
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 7,200,000.00 0.00
非流动负债合计 7,200,000.00 0.00
负债合计 91,998,603.78 86,894,002.88
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 137,060,000.00 68,530,000.00
资本公积 382,805,364.74 451,659,164.74
减：库存股 0.00 0.00
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 7,840,241.02 7,840,241.02
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 -108,031,069.20 -20,949,389.41
外币报表折算差额 0.00 0.00
所有者权益（或股东权益）合计 419,674,536.56 507,080,016.35
负债和所有者权益（或股东权益）总
511,673,140.34 593,974,019.23
计
法定代表人：李超勇 主管会计工作负责人：毕玉农 会计机构负责人：尹建国
3、合并利润表
编制单位：北京联信永益科技股份有限公司
60
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 349,281,703.10 697,410,129.92
其中：营业收入 349,281,703.10 697,410,129.92
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 490,326,661.52 763,878,890.98
其中：营业成本 275,101,048.88 573,022,650.80
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,492,962.98 634,455.93
销售费用 15,078,789.29 20,892,895.63
管理费用 158,147,771.57 158,998,293.26
财务费用 5,048,481.24 6,587,491.24
资产减值损失 34,457,607.56 3,743,104.12
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -141,044,958.42 -66,468,761.06
加：营业外收入 10,166,482.31 9,695,663.26
减：营业外支出 110,407.58 438,550.19
其中：非流动资产处置损
85,895.50 146,511.64
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
-130,988,883.69 -57,211,647.99
列）
61
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
减：所得税费用 -2,227,447.19 2,621,724.06
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -128,761,436.50 -59,833,372.05
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 -126,992,039.61 -59,977,088.22
少数股东损益 -1,769,396.89 143,716.17
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.93 -0.44
（二）稀释每股收益 0 0
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -128,761,436.50 -59,833,372.05
归属于母公司所有者的综合收益
-126,992,039.61 -59,977,088.22
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -1,769,396.89 143,716.17
法定代表人：李超勇 主管会计工作负责人：毕玉农 会计机构负责人：尹建国
4、母公司利润表
编制单位：北京联信永益科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 39,251,061.96 88,013,183.08
减：营业成本 35,368,252.79 71,648,913.87
营业税金及附加 80,356.40 -1,089,673.05
销售费用 1,194,091.93 4,279,766.85
管理费用 78,390,793.62 84,975,590.82
财务费用 560,187.41 -194,068.99
资产减值损失 13,465,068.90 650,980.67
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -89,807,689.09 -72,258,327.09
加：营业外收入 530,247.35 7,167,096.93
62
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
减：营业外支出 73,046.21 279,296.28
其中：非流动资产处置损失 49,654.09 89,697.28
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-89,350,487.95 -65,370,526.44
列）
减：所得税费用 -2,268,808.16 -154,886.10
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -87,081,679.79 -65,215,640.34
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -87,081,679.79 -65,215,640.34
法定代表人：李超勇 主管会计工作负责人：毕玉农 会计机构负责人：尹建国
5、合并现金流量表
编制单位：北京联信永益科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 475,476,632.97 829,014,676.84
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 7,844,187.96 8,519,924.92
收到其他与经营活动有关的现金 27,124,624.56 2,694,907.84
经营活动现金流入小计 510,445,445.49 840,229,509.60
63
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现金 368,259,032.76 659,946,441.30
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
88,649,817.77 114,592,451.61
金
支付的各项税费 20,369,115.32 24,691,727.98
支付其他与经营活动有关的现金 53,537,291.92 78,674,098.77
经营活动现金流出小计 530,815,257.77 877,904,719.66
经营活动产生的现金流量净额 -20,369,812.28 -37,675,210.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
10,580.20 109,853.07
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 10,580.20 109,853.07
购建固定资产、无形资产和其他
10,839,158.72 53,254,000.83
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
1,500,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 10,839,158.72 54,754,000.83
投资活动产生的现金流量净额 -10,828,578.52 -54,644,147.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 600,000.00 3,840,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
600,000.00 3,840,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 73,050,000.00 160,000,000.00
64
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 73,650,000.00 163,840,000.00
偿还债务支付的现金 160,000,000.00 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
5,794,511.68 7,194,207.76
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 165,794,511.68 57,194,207.76
筹资活动产生的现金流量净额 -92,144,511.68 106,645,792.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-2,856.35 -887.82
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -123,345,758.83 14,325,546.60
加：期初现金及现金等价物余额 272,220,728.25 257,895,181.65
六、期末现金及现金等价物余额 148,874,969.42 272,220,728.25
法定代表人：李超勇 主管会计工作负责人：毕玉农 会计机构负责人：尹建国
6、母公司现金流量表
编制单位：北京联信永益科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 55,595,893.07 153,840,835.37
收到的税费返还 525,619.70 5,994,008.59
收到其他与经营活动有关的现金 84,905,097.81 204,304,681.66
经营活动现金流入小计 141,026,610.58 364,139,525.62
购买商品、接受劳务支付的现金 23,599,836.87 96,715,792.84
支付给职工以及为职工支付的现
15,803,881.00 45,434,203.06
金
支付的各项税费 3,353,333.52 12,303,595.99
支付其他与经营活动有关的现金 108,000,310.69 205,352,857.24
经营活动现金流出小计 150,757,362.08 359,806,449.13
经营活动产生的现金流量净额 -9,730,751.50 4,333,076.49
二、投资活动产生的现金流量：
65
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
7,434.00 102,993.07
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 7,434.00 102,993.07
购建固定资产、无形资产和其他
9,688,357.18 51,046,548.96
长期资产支付的现金
投资支付的现金 8,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
36,500,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 17,688,357.18 87,546,548.96
投资活动产生的现金流量净额 -17,680,923.18 -87,443,555.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 20,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 20,000,000.00
偿还债务支付的现金 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
863,333.34 100,000.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 20,863,333.34 100,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -20,863,333.34 19,900,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-2,856.35 -887.82
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -48,277,864.37 -63,211,367.22
加：期初现金及现金等价物余额 84,452,499.26 147,663,866.48
六、期末现金及现金等价物余额 36,174,634.89 84,452,499.26
法定代表人：李超勇 主管会计工作负责人：毕玉农 会计机构负责人：尹建国
66
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
编制单位：北京联信永益科技股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
68,530, 451,684, 7,840,2 71,753,8 3,983,716 603,792,16
一、上年年末余额
000.00 361.74 41.02 46.31 .17 5.24
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
68,530, 451,684, 7,840,2 71,753,8 3,983,716 603,792,16
二、本年年初余额
000.00 361.74 41.02 46.31 .17 5.24
三、本期增减变动金额（减少 68,530, -68,757, -126,99 344,603.1 -126,875,2
以“－”号填列） 000.00 800.00 2,039.61 1 36.50
-126,99 -1,769,39 -128,761,4
（一）净利润
2,039.61 6.89 36.50
（二）其他综合收益
-126,99 -1,769,39 -128,761,4
上述（一）和（二）小计
2,039.61 6.89 36.50
-227,80 2,114,000. 1,886,200.
（三）所有者投入和减少资本
0.00 00 00
2,210,000 2,210,000.
1．所有者投入资本
.00 00
2．股份支付计入所有者权益 -323,80 -323,800.0
的金额 0.00 0
96,000.0 -96,000.0
3．其他
0 0
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
67
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
68,530, -68,530,
（五）所有者权益内部结转
000.00 000.00
1．资本公积转增资本（或股 68,530, -68,530,
本） 000.00 000.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
137,060 382,926, 7,840,2 -55,238, 4,328,319 476,916,92
四、本期期末余额
,000.00 561.74 41.02 193.30 .28 8.74
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
68,530, 450,216, 7,840,2 131,730, 658,317,83
一、上年年末余额
000.00 661.74 41.02 934.53 7.29
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
68,530, 450,216, 7,840,2 131,730, 658,317,83
二、本年年初余额
000.00 661.74 41.02 934.53 7.29
三、本期增减变动金额（减少 1,467,70 -59,977, 3,983,716 -54,525,67
以“－”号填列） 0.00 088.22 .17 2.05
-59,977, 143,716.1 -59,833,37
（一）净利润
088.22 7 2.05
（二）其他综合收益
-59,977, 143,716.1 -59,833,37
上述（一）和（二）小计
088.22 7 2.05
68
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
1,467,70 3,840,000 5,307,700.
（三）所有者投入和减少资本
0.00 .00 00
3,840,000 3,840,000.
1．所有者投入资本
.00 00
2．股份支付计入所有者权益 1,467,70 1,467,700.
的金额 0.00 00
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
68,530, 451,684, 7,840,2 71,753,8 3,983,716 603,792,16
四、本期期末余额
000.00 361.74 41.02 46.31 .17 5.24
法定代表人：李超勇 主管会计工作负责人：毕玉农 会计机构负责人：尹建国
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：北京联信永益科技股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
一、上年年末余额 68,530,000 451,659,16 7,840,241. -20,949,38 507,080,01
69
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
.00 4.74 02 9.41 6.35
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
68,530,000 451,659,16 7,840,241. -20,949,38 507,080,01
二、本年年初余额
.00 4.74 02 9.41 6.35
三、本期增减变动金额（减少 68,530,000 -68,853,80 -87,081,67 -87,405,47
以“－”号填列） .00 0.00 9.79 9.79
-87,081,67 -87,081,67
（一）净利润
9.79 9.79
（二）其他综合收益
-87,081,67 -87,081,67
上述（一）和（二）小计
9.79 9.79
-323,800.0 -323,800.0
（三）所有者投入和减少资本
0 0
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的 -323,800.0 -323,800.0
金额 0 0
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
68,530,000 -68,530,00
（五）所有者权益内部结转
.00 0.00
68,530,000 -68,530,00
1．资本公积转增资本（或股本）
.00 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 137,060,00 382,805,36 7,840,241. -108,031,0 419,674,53
70
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
0.00 4.74 02 69.20 6.56
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
68,530,000 450,191,46 7,840,241. 44,266,250 570,827,95
一、上年年末余额
.00 4.74 02 .93 6.69
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
68,530,000 450,191,46 7,840,241. 44,266,250 570,827,95
二、本年年初余额
.00 4.74 02 .93 6.69
三、本期增减变动金额（减少以 1,467,700. -65,215,64 -63,747,94
“－”号填列） 00 0.34 0.34
-65,215,64 -65,215,64
（一）净利润
0.34 0.34
（二）其他综合收益
-65,215,64 -65,215,64
上述（一）和（二）小计
0.34 0.34
1,467,700. 1,467,700.
（三）所有者投入和减少资本
00 00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的 1,467,700. 1,467,700.
金额 00 00
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
71
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
68,530,000 451,659,16 7,840,241. -20,949,38 507,080,01
四、本期期末余额
.00 4.74 02 9.41 6.35
法定代表人：李超勇 主管会计工作负责人：毕玉农 会计机构负责人：尹建国
三、公司基本情况
北京联信永益科技股份有限公司（以下简称 本公司）是一家在北京市注册的股份有限公司，系由北京联信永益科技有限公
司于2007年5月依法整体变更设立，变更时注册资本为5,103万元。
2010年3月，经中国证券监督管理委员会证监许可（2010）220号文核准，本公司公开发行人民币普通股（A 股）1,750万股
（每股面值1 元），发行后股本为6,853万股，注册资本增至6,853万元。
2013年5月，经2012年度股东大会决议，本公司以2012年12月31日股本6,853万股为基数，以资本公积每10股转增10股股份，
转增后公司股本总额增至13,706万元。
本公司企业法人营业执照注册号为110000005204670，注册地为北京市，总部地址在北京市东城区广渠家园10号楼。
本公司所属行业为计算机应用服务业，主要从事行业应用软件开发、计算机信息系统集成和专业技术服务等IT服务业务。本
公司企业法人营业执照规定的经营范围包括：许可经营项目：第二类增值电信业务中的呼叫中心业务和信息服务业务（不含
固定电话信息服务，互联网信息服务不含新闻、出版、教育、医疗、保健、药品、医疗器械和电子公告服务等内容）。一般
经营项目：技术开发；技术推广；技术转让；技术咨询；技术服务；计算机系统服务；数据处理；计算机维修；销售计算机
软件及辅助设备；计算机、通讯设备租赁；货物进出口、技术进出口、代理进出口。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设总裁办公室、证券部、法务部、品牌宣传部、战略与企划
部、市场管理部、人力资源部、商务与质量管理部、资质与政府关系部、流程与IT管理部、合同与项目管理部、财务部、董
事长办公室、审计部等部门，拥有北京联信永益信息技术有限公司（“信息公司”）、长沙创新艾特数字集成有限公司（“创
新艾特”）、湖南腾农科技服务有限责任公司（“湖南腾农”）等三家直接控股子公司及湖南联信永益软件有限公司（“湖南软
件”）、鄂尔多斯市东胜区联信永益信息技术有限公司（“鄂尔多斯联信”）、北京卓信智恒科技有限公司（“卓信智恒”）、
北京创联致信科技有限公司（“创联致信”）、重庆联信永益信息技术有限公司（“重庆联信”）、北京联信弘方科技有限公司
（“弘方科技”）等六家间接控股子公司。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则及其应用指南、解释以及其他相
关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财
务报告的一般规定》（2010年修订）披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
72
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按
照相关规定计提相应的减值准备。
2、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2013年12月31日的合并及公司财务状况以及2013年度合并
及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并
日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调
整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面净资产份额作为该项投资的初始投资成本；初始投
资成本与原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并
方的原账面价值计量；原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整
资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以
及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投
资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投
资收益。在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之
和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额
计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期
73
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
投资收益。
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对
价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后
的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。
（2）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，
由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余
额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并
利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末
的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期
净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏
损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母
公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价
的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（3）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份
额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益；与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投
资收益。
（4）分步处置股权至丧失控制权的特殊处理
分步处置股权至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，本公司将多次交易事项作为一
揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
74
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
分步处置股权至丧失控制权的各项交易，在个别财务报表中，相应结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，
所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益。
在合并财务报表中，分步处置股权至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照上述“丧失子公司控
制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额：
①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益，计入资本公积（其他资本公积）。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期
的损益。
②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积（股本溢价/资本溢价）。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当
期的损益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额
现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产
负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即
期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原
记账本位币金额的差额，计入当期损益。
9、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，
以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，
75
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（1）金融工具的分类
金融工具划分为金融资产和金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款
和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
①金融资产分类和计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在短期内出售而取得的金融资产，以及衍生金融工具。对于此类金融资产，
采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持
有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期
损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款。应收款项
采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供
出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融
资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产
终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
②金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负
76
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本
进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③衍生金融工具
本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的
衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利
得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具
与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌
入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进
行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，
终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有
关金融资产，并相应确认有关负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可
能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其
他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
本公司选择市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定金融工具的公允价值。采用估
值技术确定金融工具的公允价值时，本公司尽可能使用市场参与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当
前市场的可观察到的交易价格来测试估值技术的有效性。
77
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有
客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发
生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资
产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过
50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。
低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始投资
成本。
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信
用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物
的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金
额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包
括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值
损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后
发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况
下该金融资产在转回日的摊余成本。
78
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之
间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损
益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益
的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项
有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
应收款项包括应收账款、其他应收款。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
期末余额达到 300 万元（含 300 万元）以上的应收款项为
单项金额重大的判断依据或金额标准
单项金额重大的应收款项。
对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账
面价值的差额计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄组合 账龄分析法 账龄状态
关联组合 其他方法 关联关系
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 0.5% 0.5%
1－2 年 5% 5%
2－3 年 10% 10%
3 年以上 50% 50%
3－4 年 50% 50%
79
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
4－5 年 50% 50%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
组合名称 方法说明
关联组合 确定关联关系 不计提
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备
11、存货
（1）存货的分类
本公司存货包括库存商品、在施项目、低值易耗品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：其他
本公司存货取得时按实际成本计价。库存商品发出时按加权平均法进行结转；在施项目按项目实际发生的成本归集，在项目
完工时结转项目成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存
货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产
负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
80
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的
权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日取得的
被合并方所有者权益的账面价值份额。
（2）后续计量及损益确认
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报
价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用
权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利
或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。本公司长期股权投资采用权益法核算时，
对长期股权投资投资的成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；
对长期股权投资投资的成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调
整，差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的
会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损
益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业
及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差
额后确认投资损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权
的投资方一致同意时存在。其中，控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。
重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制
定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、
当期可执行认股权证等潜在表决权因素。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%
的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投
资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，
除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见 27、资产减值。持有的对被投资单位不具有共同控
制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、9
（6）。
81
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见27、资产减值。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定
资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产
按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资
产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的
年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率
房屋及建筑物 20-50 5%
电子设备 5 5%
运输设备 5 5%
其他设备 5 5%
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见27、资产减值
（4）其他说明
融资租入固定资产的认定依据、计价方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日
就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
82
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租
赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租
赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用
实际利率法进行分摊。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有
权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产
尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残
值。
（6）大修理费用
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不
符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本
化的借款费用以及其他相关费用等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
在建工程计提资产减值方法见27、资产减值。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借
款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息
债务形式发生的支出；
83
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的
资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正
常中断期间的借款费用继续资本化。
17、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产包括专利权和非专利技术等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，
采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，
采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，
并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
项目 预计使用寿命 依据
（3）无形资产减值准备的计提
无形资产计提资产减值方法见27、资产减值。
（4）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
本公司研究阶段分为需求调研、需求分析、架构设计三个阶段。完成上述三个阶段工作任务后，按照公司研发项目管理流程，
组织市场、技术、质量、项目管理等相关部门进行该阶段评审，根据公司对研发项目的管理和质量要求对项目进度、技术、
产品质量进行评价，决定是否进入开发阶段。
本公司开发阶段分为概要设计、数据库设计、详细设计、系统编码、单元测试、集成测试、系统测试、性能测试、验收测试、
产品包装十个阶段。其中完成详细设计阶段工作任务后，按照公司研发项目管理流程，组织技术、质量、项目管理等相关部
门进行该阶段评审，根据公司对研发项目的管理和质量要求对项目进度、技术、产品质量进行评价，决定是否进入系统编码。
完成产品包装后，组织市场、技术、质量、项目管理等相关部门进行该阶段评审，对项目总体进度、技术、产品质量和项目
整体投入进行评价，决定项目是否验收及能否结项。
84
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
（5）内部研究开发项目支出的核算
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市
场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以
完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述
条件的开发支出计入当期损益。
18、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，
其摊余价值全部计入当期损益。
19、预计负债
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币
时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日
对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产
单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
20、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
本公司股份支付为以权益结算的股份支付。
85
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的
期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期
权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益
工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计
入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负
债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或
费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取
得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益
工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用
了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除
非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本公司对取消所授予的权
益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择
满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
21、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实
施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量
时，确认商品销售收入的实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
（3）确认提供劳务收入的依据
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
86
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；
C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已
发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
系统集成：按照合同约定，以产品交付购货方并经对方验收合格后确认收入。
自行开发软件：需要安装调试的，按合同约定在项目实施完成并经对方验收合格后确认收入；不需要安装的，以产品交付并
经购货方验收后确认收入。
技术服务：在劳务已经提供，收到价款或取得收款的依据后确认技术服务收入。
22、政府补助
（1）类型
货币性资产的政府补助、非货币性资产的政府补助
（2）会计政策
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关
条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，
按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关
的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，
其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如
果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费
用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相
关递延收益的，直接计入当期损益。
23、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可
87
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中
产生的：（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；（2）对于与子公司、合营企
业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未
来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：（1）商誉的初始确
认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也
不影响应纳税所得额；（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能
够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
24、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营
租赁。
（2）融资租赁会计处理
（1）本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保
余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在
租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）本公司作为承租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最
低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用
在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产
折旧。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期
损益。
25、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
本报告期主要会计政策、会计估计未发生变更。
88
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
26、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
本报告期未发现前期会计差错。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
27、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
27、资产减值
本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、无形资产、
商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测
试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每
年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项
资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收
回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时
计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分
摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的
89
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值
测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与
可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
28、职工薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，
相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本公司已经制定
正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确
认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。
29、分部报告
除IT服务业务外，本公司未经营其他对经营成果有重大影响的业务。同时，由于本公司仅在一个地域内经营业务，目前，收
入全部来自中国内地，资产亦位于中国内地，因此本公司无需披露分部数据。
30、重大会计判断和估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
商誉减值
本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要
估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
开发支出
确定资本化的金额时，管理层必须做出有关资产的预期未来现金的产生、应采用的折现率以及预计受益期间的假设。
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用
大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
90
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
增值税 应税收入 17、3、6
营业税 应税收入 5
城市维护建设税 应纳流转税额 7
企业所得税 应纳税所得额 25
各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
（1）经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局复审通过，本公司和信息公司于2011
年10月11日重新取得《高新技术企业证书》，证书编号分别为GF201111001088号和GF201111001077号，有效期三年。报告
期内，本公司和信息公司执行15%的企业所得税税率。
（2）根据财政部、国家税务总局《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》（财税[2000]25号）、
《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）规定，本公司软件销售收入增值税实际税负超过3%部分，享受即
征即退的优惠政策。
（3）根据财政部、国家税务总局关于贯彻落实《中共中央国务院关于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定》有
关税收问题的通知的规定，对单位和个人（包括外商投资企业、外商投资设立的研究开发中心、外国企业和外籍个人）从事
技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入，免征营业税。本公司从事的此类业务经审核批
准后免缴营业税。
3、其他说明
根据《财政部 国家税务总局关于在北京等8省市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》（财税
[2012]71号），自2012年9月1日，本公司服务类收入开始缴纳增值税，适用税率6%。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
实质上 少数股 者权益
构成对 东权益 冲减子
期末实 子公司 表决权 中用于 公司少
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少 数股东
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益
额 的其他 (%) 数股东 分担的
项目余 损益的 本期亏
额 金额 损超过
少数股
东在该
91
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
技术开
信息公 信息技 200,000 200,000
全资 北京 发、计 0.00 100% 100%
司 术 ,000.00 ,000.00
算机
农业信
息技术
湖南腾 信息技 20,000, 研究计 8,000,0
控股 长沙 0.00 93.02% 40%
农 术 000.00 算机系 00.00
统服务
等
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
湖南腾农章程约定本公司认缴出资占注册资本的比例为40%。截至2013年12月31日，湖南腾农实收资本860万元，本公司已
缴800万元。
（2）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
创新艾 信息技 500000 自动化 13,000,
全资 长沙 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00
特 术 0 控制系 000.00
92
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
统集
成，计
算机软
件和硬
件的研
究、开
发、生
产和销
售及相
关的技
术服务
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
本公司无特殊目的的主体或通过受托经营、承租等方式形成控制权的经营实体。
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位 1 家，原因为
本公司本期新设湖南腾农，章程约定本公司认缴出资占注册资本的比例为40%，由于本公司在董事会中享有超过半数以上表
决权，能够控制湖南腾农经营和财务决策，因此将湖南腾农纳入合并报表范围。
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
湖南腾农 7,451,594.91 -1,148,405.09
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
93
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 238,220.91 -- -- 221,724.43
人民币 -- -- 238,220.91 -- -- 221,724.43
银行存款： -- -- 148,636,748.51 -- -- 271,999,003.82
人民币 -- -- 148,543,889.49 -- -- 271,904,589.14
美元 15,028.65 6.1788 92,859.02 15,021.03 6.2855 94,414.68
其他货币资金： -- -- 24,128,592.39 -- -- 34,382,614.21
人民币 -- -- 24,128,592.39 -- -- 34,382,614.21
合计 -- -- 173,003,561.81 -- -- 306,603,342.46
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
说明：期末其他货币资金包括保证金存款3,716,624.31元、共管账户存款20,411,968.08元。
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 450,000.00
合计 450,000.00 0.00
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计 16,948,211. 13,558,568. 16,948,21
15.4% 80% 10.81% 1,694,821.12 10%
提坏账准备的应收账款 20 96 1.20
按组合计提坏账准备的应收账款
94
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
93,082,639. 6,029,610.3 139,817,5
其中：账龄组合 84.6% 6.48% 89.19% 4,009,402.84 2.87%
08 2 07.41
93,082,639. 6,029,610.3 139,817,5
组合小计 84.6% 6.48% 89.19% 4,009,402.84 2.87%
08 2 07.41
110,030,85 19,588,179. 156,765,7
合计 -- -- -- 5,704,223.96 --
0.28 28 18.61
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
对方财务状况欠佳，
安力博发集团有限公司 16,948,211.20 13,558,568.96 80% 本公司已提起诉讼，
收款风险较大
合计 16,948,211.20 13,558,568.96 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 54,059,481.97 58.08% 270,297.42 103,809,873.20 74.25% 519,049.37
1至2年 14,259,245.17 15.32% 712,962.25 25,789,787.49 18.45% 1,289,489.37
2至3年 18,360,763.34 19.73% 1,836,076.34 7,291,898.14 5.22% 729,189.81
3 年以上 6,385,748.60 6.86% 3,192,874.31 2,908,548.58 2.08% 1,454,274.29
5 年以上 17,400.00 0.02% 17,400.00 17,400.00 0.01% 17,400.00
合计 93,082,639.08 -- 6,029,610.32 139,817,507.41 -- 4,009,402.84
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
95
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
（2）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
55,492.00 广州分公司注销 否
合计 -- -- 55,492.00 -- --
应收账款核销说明
本期广州分公司注销，核销坏账55,492.00元。
（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
北京智锐纵横科技发展
非关联方 17,995,621.70 1 年以内 16.36%
有限公司
安力博发集团有限公司 非关联方 16,948,211.20 3 至 4 年 15.4%
中国联合网络通信有限
关联方 7,399,636.64 4 年以内 6.73%
公司
中国联合网络通信有限
关联方 5,912,126.52 1 年以内 5.37%
公司河北省分公司
长沙盛脉佳祥信息技术
非关联方 4,738,159.74 1 至 2 年 4.31%
有限公司
合计 -- 52,993,755.80 -- 48.17%
（4）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
中国联通北京市分公司 关联方 799,592.25 0.73%
中国联合网络通信有限公司 关联方 7,399,636.64 6.73%
中国联合网络通信有限公司
关联方 2,658,231.67 2.42%
内蒙古自治区分公司
联通系统集成有限公司 关联方 205,861.20 0.19%
联通系统集成有限公司内蒙
关联方 526,626.68 0.48%
古自治区分公司
中国联合网络通信有限公司 关联方 62,417.95 0.06%
96
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
哈尔滨市分公司
中国联通河北省分公司 关联方 5,912,126.52 5.37%
中国联合网络通信有限公司
关联方 2,069,003.99 1.88%
吉林省分公司
中国联合网络通信有限公司
关联方 4,592.00
廊坊市分公司
中国联通太原市分公司 关联方 400,291.18 0.36%
中国联合网络通信有限公司
关联方 2,809,135.78 2.55%
湖南省分公司
中国联通黑龙江省分公司 关联方 890,729.48 0.81%
中国联合网络通信有限公司
关联方 1,520,338.66 1.38%
天津市分公司
中国联合网络通信有限公司
关联方 137,145.91 0.12%
山西省分公司
合计 -- 25,395,729.91 23.08%
4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
11,049,727.8
其中：账龄组合 100% 566,370.07 5.13% 9,749,808.65 100% 464,722.99 4.77%
5
11,049,727.8
组合小计 100% 566,370.07 5.13% 9,749,808.65 100% 464,722.99 4.77%
5
11,049,727.8
合计 -- 566,370.07 -- 9,749,808.65 -- 464,722.99 --
5
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末数 期初数
97
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
账面余额 账面余额
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内小计 8,659,351.62 78.38% 43,296.77 8,409,267.81 86.25% 42,046.35
1至2年 1,561,595.32 14.13% 78,079.77 569,175.48 5.84% 28,458.77
2至3年 233,661.92 2.11% 23,366.19 205,130.55 2.1% 20,513.06
3 年以上 346,983.31 3.14% 173,491.66 385,060.01 3.95% 192,530.01
5 年以上 248,135.68 2.25% 248,135.68 181,174.80 1.86% 181,174.80
合计 11,049,727.85 -- 566,370.07 9,749,808.65 -- 464,722.99
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
湖南天生我才教育咨询
非关联方 2,008,597.10 1 年以内 18.18%
有限公司
刘慧然 非关联方 911,659.00 1 年以内 8.25%
孙 茜 非关联方 831,610.00 1 年以内 7.53%
高延红 非关联方 631,000.00 2 年以内 5.71%
彭蔚刚 非关联方 500,000.00 2 年以内 4.52%
合计 -- 4,882,866.10 -- 44.19%
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
98
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
1 年以内 19,180,842.27 86.34% 20,324,022.42 88.29%
1至2年 2,496,327.55 11.24% 2,578,900.76 11.2%
2至3年 421,668.13 1.89% 117,066.26 0.51%
3 年以上 117,066.26 0.53%
合计 22,215,904.21 -- 23,019,989.44 --
预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
华泰联合证券有限责任
非关联方 4,000,000.00 1 年以内 重组财务顾问费
公司
苏州盖睿微系统有限公
非关联方 3,475,080.00 1 年以内 未到货
司
北京华为数字技术有限
非关联方 2,631,958.43 2 年以内 未到货
公司
北京晓通网络科技有限
非关联方 1,600,939.00 1 年以内 未到货
公司
湖南天生我才教育咨询
非关联方 1,339,870.28 1 年以内 项目款
有限公司
合计 -- 13,047,847.71 -- --
预付款项主要单位的说明
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 13,968,625.50 13,968,625.50 2,399,170.84 2,399,170.84
在施项目 228,691,438.75 1,779,766.27 226,911,672.48 223,709,975.33 223,709,975.33
合计 242,660,064.25 1,779,766.27 240,880,297.98 226,109,146.17 226,109,146.17
（2）存货跌价准备
单位： 元
存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额
99
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
转回 转销
在施项目 1,779,766.27 1,779,766.27
合 计 1,779,766.27 1,779,766.27
7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
待抵扣进项税 6,572,079.61 18,474,362.78
合计 6,572,079.61 18,474,362.78
其他流动资产说明
8、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
135,551,6 135,551,6 135,551,6
信息公司 成本法 100% 100%
00.00 00.00 00.00
13,000,00 13,000,00 13,000,00
创新艾特 成本法 100% 100%
0.00 0.00 0.00
8,000,000 8,000,000 8,000,000
湖南腾农 成本法 93.02% 40%
.00 .00 .00
156,551,6 148,551,6 8,000,000 156,551,6
合计 -- -- -- --
00.00 00.00 .00 00.00
9、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 287,030,060.74 10,646,705.24 1,725,768.26 295,950,997.72
其中：房屋及建筑物 208,570,211.02 9,662,465.72 218,232,676.74
100
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
运输设备 7,217,368.00 132,300.00 7,349,668.00
电子设备 67,643,941.30 751,456.48 1,687,917.64 66,707,480.14
其他设备 3,598,540.42 100,483.04 37,850.62 3,661,172.84
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 22,059,423.08 20,502,560.28 1,621,321.92 40,940,661.44
其中：房屋及建筑物 4,492,165.99 6,216,296.02 10,708,462.01
运输设备 1,598,701.18 1,288,239.48 2,886,940.66
电子设备 14,960,418.69 12,321,198.87 1,602,220.24 25,679,397.32
其他设备 1,008,137.22 676,825.91 19,101.68 1,665,861.45
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 264,970,637.66 -- 255,010,336.28
其中：房屋及建筑物 204,078,045.03 -- 207,524,214.73
运输设备 5,618,666.82 -- 4,462,727.34
电子设备 52,683,522.61 -- 41,028,082.82
其他设备 2,590,403.20 -- 1,995,311.39
运输设备 --
电子设备 --
其他设备 --
五、固定资产账面价值合计 264,970,637.66 -- 255,010,336.28
其中：房屋及建筑物 204,078,045.03 -- 207,524,214.73
运输设备 5,618,666.82 -- 4,462,727.34
电子设备 52,683,522.61 -- 41,028,082.82
其他设备 2,590,403.20 -- 1,995,311.39
本期折旧额 20,502,560.28 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。
10、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 48,001,289.06 1,610,000.00 49,611,289.06
电话访销系统技术 5,017,000.00 5,017,000.00
卷烟销售移动 POS 系统 10,660,000.00 10,660,000.00
PDM 及指标度量 2,238,000.00 2,238,000.00
IT 服务平台 2,359,461.15 2,359,461.15
101
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
电信网络资源管理 7,955,584.47 7,955,584.47
电信运营商下一代业务 4,266,725.14 4,266,725.14
数据应用 7,946,285.20 7,946,285.20
无线数据网络系统 7,558,233.10 7,558,233.10
电信综合客户服务系统
1,610,000.00 1,610,000.00
V1.0
二、累计摊销合计 20,403,572.81 5,837,190.04 26,240,762.85
电话访销系统技术 4,473,491.63 501,699.96 4,975,191.59
卷烟销售移动 POS 系统 10,393,499.65 266,500.35 10,660,000.00
PDM 及指标度量 522,200.00 223,800.00 746,000.00
IT 服务平台 393,243.53 471,892.20 865,135.73
电信网络资源管理 1,325,930.75 928,151.49 2,254,082.24
电信运营商下一代业务 711,120.86 853,345.08 1,564,465.94
数据应用 1,324,380.87 1,589,257.08 2,913,637.95
无线数据网络系统 1,259,705.52 881,793.85 2,141,499.37
电信综合客户服务系统
120,750.03 120,750.03
V1.0
三、无形资产账面净值合计 27,597,716.25 -4,227,190.04 23,370,526.21
电话访销系统技术 543,508.37 -501,699.96 41,808.41
卷烟销售移动 POS 系统 266,500.35 -266,500.35
PDM 及指标度量 1,715,800.00 -223,800.00 1,492,000.00
IT 服务平台 1,966,217.62 -471,892.20 1,494,325.42
电信网络资源管理 6,629,653.72 -928,151.49 5,701,502.23
电信运营商下一代业务 3,555,604.28 -853,345.08 2,702,259.20
数据应用 6,621,904.33 -1,589,257.08 5,032,647.25
无线数据网络系统 6,298,527.58 -881,793.85 5,416,733.73
电信综合客户服务系统
1,489,249.97 1,489,249.97
V1.0
四、减值准备合计 11,118,235.96 11,118,235.96
电话访销系统技术
卷烟销售移动 POS 系统
PDM 及指标度量
IT 服务平台
电信网络资源管理 5,701,502.23 5,701,502.23
电信运营商下一代业务
102
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
数据应用
无线数据网络系统 5,416,733.73 5,416,733.73
电信综合客户服务系统
V1.0
无形资产账面价值合计 27,597,716.25 -15,345,426.00 12,252,290.25
电话访销系统技术 543,508.37 -501,699.96 41,808.41
卷烟销售移动 POS 系统 266,500.35 -266,500.35
PDM 及指标度量 1,715,800.00 -223,800.00 1,492,000.00
IT 服务平台 1,966,217.62 -471,892.20 1,494,325.42
电信网络资源管理 6,629,653.72 -6,629,653.72
电信运营商下一代业务 3,555,604.28 -853,345.08 2,702,259.20
数据应用 6,621,904.33 -1,589,257.08 5,032,647.25
无线数据网络系统 6,298,527.58 -6,298,527.58
电信综合客户服务系统
-1,489,249.97 1,489,249.97
V1.0
本期摊销额 5,837,190.04 元。
11、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
创新艾特 12,197,260.93 12,197,260.93 7,518,510.93
合计 12,197,260.93 12,197,260.93 7,518,510.93
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
本公司管理层根据实际情况，认为与此商誉相关的资产组应为“产生协调效应的资产组”，即创新艾特和本公司的烟草事业团
队。本公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额，根据资产组过往表现及其对市场发展的预期，编制了
预计未来5年内现金流量的财务预算。为反映相对于有关分部的风险，折现率采用内部资本成本10%。根据减值测试的结果，
本期计提商誉减值准备7,518,510.93元。
12、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
房租 8,000,000.00 2,000,000.00 6,000,000.00
租入房产装修 203,851.00 23,782.63 180,068.37
合计 8,000,000.00 203,851.00 2,023,782.63 6,180,068.37 --
长期待摊费用的说明
103
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
13、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 4,998,744.91 926,300.31
无形资产摊销 633,450.23 376,078.61
待转减免流转税 46,848.15 29,219.80
小计 5,679,043.29 1,331,598.72
递延所得税负债：
小计 0.00 0.00
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 150,607,794.48 62,926,249.60
商誉减值准备 7,518,510.93
合计 158,126,305.41 62,926,249.60
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
2017 年 62,914,313.52 62,926,249.60
2018 年 87,693,480.96
合计 150,607,794.48 62,926,249.60 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
104
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 5,679,043.29 1,331,598.72
递延所得税负债 0.00 0.00
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
14、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 6,168,946.95 14,041,094.40 55,492.00 20,154,549.35
二、存货跌价准备 1,779,766.27 1,779,766.27
十二、无形资产减值准备 11,118,235.96 11,118,235.96
十三、商誉减值准备 7,518,510.93 7,518,510.93
合计 6,168,946.95 34,457,607.56 55,492.00 40,571,062.51
资产减值明细情况的说明
15、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
保证借款 52,000,000.00 140,000,000.00
信用借款 20,000,000.00 20,000,000.00
合计 72,000,000.00 160,000,000.00
短期借款分类的说明
说明：北京中关村科技融资担保有限公司为卓信智恒中国银行200万元短期借款提供保证担保；本公司为信息公司深圳发展
银行5,000万元短期借款提供保证担保。
105
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
16、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
项目款 121,962,767.45 160,359,462.75
合计 121,962,767.45 160,359,462.75
17、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
项目款 117,849,466.68 114,521,155.82
合计 117,849,466.68 114,521,155.82
（2）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
客 户 金 额 性质或内容 未结转的原因
国际商业机器租赁有限公司 42,752,170.64 项目款 尚未完工
18、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
4,625,866.26 65,363,411.70 66,635,539.20 3,353,738.76
贴和补贴
二、职工福利费 293,386.70 293,386.70
三、社会保险费 -128,006.44 14,645,491.42 14,451,637.69 65,847.29
其中：1．医疗保险
-20,158.35 4,688,676.25 4,651,706.95 16,810.95
费
2．基本养老保险费 -91,822.54 8,853,759.23 8,716,124.99 45,811.70
3．失业保险费 -16,518.92 523,293.36 504,720.29 2,054.15
4．工伤保险费 202.21 258,864.87 258,611.32 455.76
5．生育保险费 291.16 320,897.71 320,474.14 714.73
四、住房公积金 -252,670.20 7,376,484.88 7,064,366.12 59,448.56
106
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
六、其他 121,168.01 189,140.27 204,888.06 105,420.22
合计 4,366,357.63 87,867,914.97 88,649,817.77 3,584,454.83
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 0.00 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
19、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 10,772,202.96 399,940.35
营业税 2,420.00 1,315.00
企业所得税 1,848,751.90 2,987,248.10
个人所得税 68,635.83 601.70
城市维护建设税 679,183.39 293,498.00
教育费附加 291,091.42 125,554.64
地方教育费附加 193,655.86 83,703.08
其 他 14,840.00 14,840.00
合计 13,870,781.36 3,906,700.87
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
20、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
往来款 11,140,730.74 1,162,402.08
待减免税金 686,468.52 540,732.82
其他 3,428.96 1,657.51
合计 11,830,628.22 1,704,792.41
（2）金额较大的其他应付款说明内容
项 目 2013.12.31 2012.12.31
重组费用 6,575,500.00 --
往来款 4,565,230.74 1,162,402.08
待减免税金 686,468.52 540,732.82
107
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
其他 3,428.96 1,657.51
合 计 11,830,628.22 1,704,792.41
21、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益-政府补助 9,833,333.30
合计 9,833,333.30 0.00
涉及政府补助的负债项目
单位： 元
本期新增补助 本期计入营业外 与资产相关/与收益
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 收入金额 相关
湖南省农村农业信
息化多种终端客户
2,000,000.00 666,666.70 1,333,333.30 与收益相关
端关键技术研究专
项资金（注 1）
湖南省农村农业信
息化知识平台与知
1,950,000.00 650,000.00 1,300,000.00 与收益相关
识库建设专项资金
（注 2）
构建 IT 服务连锁综
合管理系统平台专 7,200,000.00 7,200,000.00 与资产相关
项资金（注 3）
合计 11,150,000.00 1,316,666.70 9,833,333.30 --
注1：根据《湖南省战略性新兴产业科技攻关项目合同书》，湖南软件收到湖南省科学技术厅农村农业信息化多种终端客户
端关键技术研究项目资金200万元计入递延收益，项目执行期限为自2013年1月至2015年12月，按年平均结转专项资金
666,666.70元计入营业外收入。
注2：根据《湖南省科学技术厅科技计划重点项目合同书》，湖南腾农收到湖南省科学技术厅农村农业信息化知识平台与知
识库建设项目资金195万元，项目执行期限为自2013年1月至2015年12月，按年平均结转专项资金650,000元计入营业外收入。
注3：根据《财政部 发展改革委 商务部 科技部关于批复中关村现代服务业试点方案的通知》（财建函[2011]32号）及《中
关村国家自主创新示范区现代服务业试点扶持资金管理方法》，本公司收到北京市发展和改革委员会用于构建IT服务连锁综
合管理系统平台项目的补助资金720万元计入递延收益，目前项目正在进行中。
注：对于相关文件未明确规定补助对象的政府补助项目，公司还应单独说明其划分依据。
108
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
22、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 68,530,000.00 68,530,000.00 68,530,000.00 137,060,000.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
本期增加系本公司资本公积转增股本
23、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 450,191,464.74 68,530,000.00 381,661,464.74
其他资本公积 1,492,897.00 96,000.00 323,800.00 1,265,097.00
合计 451,684,361.74 96,000.00 68,853,800.00 382,926,561.74
资本公积说明
（1）其他资本公积本期增加系权益法核算孙公司资本公积增加96,000元。
（2）股本溢价本期减少系资本公积转增股本68,530,000.00元；其他资本公积本期减少系因未达到行权条件而减少权益结算
的股份支付323,800.00元.
24、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 7,840,241.02 7,840,241.02
合计 7,840,241.02 7,840,241.02
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
25、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 71,753,846.31 --
调整后年初未分配利润 71,753,846.31 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -126,992,039.61 --
期末未分配利润 -55,238,193.30 --
109
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
26、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 348,192,263.11 696,410,129.92
其他业务收入 1,089,440.00 1,000,000.00
营业成本 275,101,048.88 573,022,650.80
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
系统集成 250,840,632.40 228,496,324.66 521,948,081.96 503,437,366.82
自行开发软件 44,159,836.54 15,602,242.33 77,784,417.18 14,206,984.12
技术服务 53,191,794.17 31,002,481.89 96,677,630.78 55,378,299.86
合计 348,192,263.11 275,101,048.88 696,410,129.92 573,022,650.80
（3）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
中国联合网络通信有限公司北京
82,697,789.09 23.68%
市分公司
北京智锐纵横科技发展有限公司 37,883,025.50 10.85%
中国联合网络通信有限公司黑龙
25,188,186.69 7.21%
江省分公司
110
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
中国联合网络通信有限公司太原
17,209,513.71 4.93%
市分公司
中国联合网络通信有限公司河北
16,762,387.21 4.8%
省分公司
合计 179,740,902.20 51.47%
营业收入的说明
27、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 77,086.25 -901,468.75 应税收入的 5%
城市维护建设税 1,408,031.34 854,467.88 应纳流转税额的 7%
教育费附加 1,007,845.39 681,456.80
合计 2,492,962.98 634,455.93 --
营业税金及附加的说明
28、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 7,348,295.40 9,035,341.28
业务招待费 3,672,084.06 6,300,717.33
差旅交通费 1,953,410.58 4,196,738.42
办公会议费 1,266,399.46 378,150.29
物料消耗费 195,681.90 682,681.60
其他 642,917.89 299,266.71
合计 15,078,789.29 20,892,895.63
29、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 61,889,242.28 71,157,704.19
研发费用 40,437,957.18 31,182,583.16
折旧及摊销 26,357,884.71 23,682,282.65
租赁物业费 6,416,822.59 9,288,546.72
111
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
办公会议费 9,293,797.66 8,786,912.70
差旅交通费 2,769,784.57 4,463,964.48
业务招待费 3,438,006.54 4,788,521.20
物料消耗费 1,276,558.85 1,380,259.52
税费 3,681,779.63 2,209,031.18
其他 2,585,937.56 2,058,487.46
合计 158,147,771.57 158,998,293.26
30、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 5,794,511.68 7,194,207.76
减：利息收入 -755,597.90 -611,981.13
汇兑损益 2,856.35 887.82
手续费及其他 6,711.11 4,376.79
合计 5,048,481.24 6,587,491.24
31、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 14,041,094.40 3,743,104.12
二、存货跌价损失 1,779,766.27
十二、无形资产减值损失 11,118,235.96
十三、商誉减值损失 7,518,510.93
合计 34,457,607.56 3,743,104.12
32、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 29.36 68,554.62 29.36
政府补助 2,318,666.70 5,000.00 2,318,666.70
112
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
增值税退税 7,843,913.96 8,519,924.92 7,843,913.96
投资款减免的款项 1,100,000.00
其他 3,872.29 2,183.72 3,872.29
合计 10,166,482.31 9,695,663.26 10,166,482.31
营业外收入说明
（2）计入当期损益的政府补助
单位： 元
补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益
中关村企业信用促进会
2,000.00 5,000.00 与收益相关 是
支持资金
湖南省农村农业信息化
多种终端客户端关键技 666,666.70 与收益相关 是
术研究专项资金
湖南省农村农业信息化
服务互动与信息共享平 1,000,000.00 与收益相关 是
台建设专项资金
湖南省农村农业信息化
知识平台与知识库建设 650,000.00 与资产相关 是
专项资金
合计 2,318,666.70 5,000.00 -- --
注1：根据北京市中关村科技园区管理委员会《中关村国家自主创新示范区企业购买中介服务支持资金管理办法(新)》及《中
关村国家自主创新示范区并购支持资金管理办法（新）》，本公司收到中关村企业信用促进会支持资金2000元。
注2：根据《湖南省科技条件服务平台专项项目合同书》，湖南腾农收到湖南省科学技术厅拨付用于农村农业信息化服务互
动与信息共享平台建设项目的科技经费100万元（项目起止期自2013年6月-12月）。
（2）本公司增值税退税在实际收到时计入营业外收入；除增值税退税外，上述营业外收入全部计入非经常性损益。
33、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 85,895.50 146,511.64 85,895.50
113
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
其中：固定资产处置损失 85,895.50 146,511.64 85,895.50
对外捐赠 120,000.00
罚款支出 22,686.70 134,493.00 22,686.70
其他 1,825.38 37,545.55 1,825.38
合计 110,407.58 438,550.19 110,407.58
营业外支出说明
34、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 2,119,997.39 2,919,273.51
递延所得税调整 -4,347,444.58 -297,549.45
合计 -2,227,447.19 2,621,724.06
35、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项 目 代码 本期发生额 上期发生额
报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 -126,992,039.61 -59,977,088.22
报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 2,097,394.50 737,435.47
报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 P2=P1-F -129,089,434.11 -60,714,523.69
利润
稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响 P3 -- --
稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 P4 -- --
的净利润的影响
期初股份总数 S0 137,060,000.00 137,060,000.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 -- --
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si -- --
增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mi -- --
报告期因回购等减少股份数 Sj -- --
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj -- --
报告期缩股数 Sk -- --
报告期月份数 M0 12 12
发行在外的普通股加权平均数 S=S0+S1+Si*Mi/ 137,060,000.00 137,060,000.00
M0-Sj*Mj/M0-S
k
归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y1=P1/S -0.93 -0.44
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股 Y2=P2/S -0.94 -0.45
收益
114
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
说明：因2013年5月资本公积转增股本，2012年度重新计算发行在外普通股加权平均数；报告期内，本公司无稀释性事项。
36、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到往来款 3,959,406.55
政府补助 12,152,000.00
受限资金 10,254,021.82
其他 759,196.19
合计 27,124,624.56
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
付现费用 52,037,507.49
支付往来款 1,499,784.43
受限资金
其他
合计 53,537,291.92
支付的其他与经营活动有关的现金说明
37、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -128,761,436.50 -59,833,372.05
加：资产减值准备 -128,761,436.49 -59,833,372.05
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 34,457,607.56 3,743,104.12
无形资产摊销 20,502,560.28 16,885,111.49
115
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
长期待摊费用摊销 5,837,190.04 6,764,073.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
2,156,022.63
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 85,866.14 77,957.02
投资损失（收益以“－”号填列） 5,797,368.03 7,195,095.58
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -4,347,444.57 -297,549.45
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -16,550,918.08 -103,948,193.81
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 69,015,468.33 6,087,060.86
其他 -8,562,096.14 85,651,503.02
经营活动产生的现金流量净额 -20,369,812.28 -37,675,210.06
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 148,874,969.42 272,220,728.25
减：现金的期初余额 272,220,728.25 257,895,181.65
现金及现金等价物净增加额 -123,345,758.83 14,325,546.60
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1,500,000.00
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 148,874,969.42 272,220,728.25
其中：库存现金 238,220.91 221,724.43
可随时用于支付的银行存款 148,636,748.51 271,999,003.82
三、期末现金及现金等价物余额 148,874,969.42 272,220,728.25
现金流量表补充资料的说明
116
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
八、关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 码
信息公司 控股子公司 有限责任 北京 陈义 信息技术 20,000 万元 100% 100% 75333086-4
湖南腾农 控股子公司 有限责任 长沙 谢汉东 信息技术 2,000 万元 93.02% 40% 06637799-4
湖南软件 控股子公司 有限责任 长沙 张帜 信息技术 500 万元 100% 100% 58093565-3
鄂尔多斯联
控股子公司 有限责任 鄂尔多斯 李超勇 信息技术 500 万元 100% 100% 58880280-4
信
59068849-
卓信智恒 控股子公司 有限责任 北京 王辉 信息技术 500 万元 60% 60%
X
创联致信 控股子公司 有限责任 北京 蔡建 信息技术 200 万元 60% 60% 59600765-9
重庆联信 控股子公司 有限责任 北京 骆杰 信息技术 100 万元 51% 51% 59922889-5
弘方科技 控股子公司 有限责任 北京 朱颖辉 信息技术 500 万元 60% 60% 05557864-3
2、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
北京电信投资有限公司（"北京电信投资
联营股东 63368633X
"）
中国联通北京市分公司 与北京电信投资同一最终控制人 758674244
中国联合网络通信有限公司内蒙古自治
同上 70129219X
区分公司（"中国联通内蒙古分公司"）
中国联通河北省分公司 同上 804332035
中国联通太原市分公司 同上 728147195
中国联通黑龙江省分公司 同上 726908659
中国联合网络通信有限公司山西省分公
同上 728183970
司（"中国联通山西省分公司"）
中国联合网络通信有限公司湖南省分公
同上 727963270
司（"中国联通湖南省分公司"）
中国联合网络通信有限公司广东省公司
同上 890346651
（"中国联通广东省分公司"）
中国联合网络通信有限公司吉林省分公
同上 724894943
司（"中国联通吉林省分公司"）
中国联合网络通信有限公司辽宁省分公
同上 817595029
司（"中国联通辽宁省分公司"）
117
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
中国联合网络通信有限公司青海省分公
同上 710590797
司（"中国联通青海省分公司"）
中国联合网络通信有限公司深圳市分公
同上 892254961
司（"中国联通深圳市分公司"）
中国联合网络通信有限公司陕西省分公
同上 730392704
司（"中国联通陕西省分公司"）
中国联合网络通信有限公司天津市分公
同上 727497804
司（"中国联通天津市分公司"）
中国联合网络通信有限公司江门市分公
同上 727076663
司（"中国联通江门市分公司"）
中国联合网络通信有限公司哈尔滨市分
同上 727698817
公司（"中国联通哈尔滨市分公司"）
中国联合网络通信有限公司包头市分公
同上 720152213
司（"中国联通包头市分公司"）
中国联合网络通信有限公司廊坊市分公
同上 809278883
司（"中国联通廊坊市分公司"）
中国联合网络通信有限公司通辽市分公
同上 701298903
司（"中国联通通辽市分公司"）
中国联合网络通信有限公司石家庄市分
同上 728822955
公司（"中国联通石家庄市分公司"）
中国联合网络通信有限公司（"中国联通
同上 710929746
"）
CHINA UNICOM EUROPE
同上
OPERATIONS
联通系统集成有限公司（"联通系统集成
同上 788601492
公司"）
联通系统集成有限公司山东省分公司（"
同上 787439817
联通系统集成山东省分公司"）
联通系统集成有限公司内蒙古自治区分
同上 79719776X
公司（"联通系统集成内蒙古分公司"）
中国网通集团北京市通信公司（"北京市 北京电信投资的母公司，间接对本公司
633648886
通信公司"） 施加重大影响
公司董事及管理层其他成员 关键管理人员
本企业的其他关联方情况的说明
118
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
3、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
中国联通北京市分
设备采购 43,740.00 100% 219,220.65 100%
公司
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
中国联通北京市分
销售商品或提供劳务 82,697,789.09 45.87% 115,938,830.76 52.62%
公司
中国联通黑龙江省
销售商品或提供劳务 25,188,186.69 13.97% 18,350,847.00 8.33%
分公司
中国联通太原市分
销售商品或提供劳务 17,209,513.71 9.55% 2,639,150.92 1.2%
公司
中国联通河北省分
销售商品或提供劳务 16,762,387.21 9.3% 63,925,768.04 29.01%
公司
中国联通吉林省分
销售商品或提供劳务 15,535,488.87 8.62%
公司
中国联通湖南省分
销售商品或提供劳务 12,156,207.12 6.74% 2,312,749.70 1.05%
公司
中国联通天津市分
销售商品或提供劳务 9,395,567.40 5.21% 11,428,645.71 5.19%
公司
中国联通 销售商品或提供劳务 238,533.02 0.13% 378,343.02 0.17%
CHINA UNICOM
EUROPE 销售商品或提供劳务 2,813,924.53 1.28%
OPERATIONS
联通系统集成内蒙
销售商品或提供劳务 302,612.48 0.17% 1,472,725.58 0.67%
古分公司
中国联通内蒙古分
销售商品或提供劳务 801,980.08 0.44% 458,388.03 0.21%
公司
119
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
中国联通山西省分
销售商品或提供劳务 260,537.61 0.12%
公司
中国联通哈尔滨市
销售商品或提供劳务 235,717.95 0.11%
公司
中国联通石家庄市
销售商品或提供劳务 110,891.45 0.05%
分公司
（2）其他关联交易
项 目 支付关键管理人员薪酬决策程序 本期发生额 上期发生额
人数 经董事会批准 18人 14人
金额（万元） 393.11 527.37
4、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
中国联通北京市分
应收账款 799,592.25 376,491.44 18,880,316.45 94,401.58
公司
应收账款 中国联通 7,399,636.64 1,144,953.35 8,532,879.37 534,338.88
中国联通内蒙古分
应收账款 2,658,231.67 426,591.93 3,601,932.30 312,750.07
公司
中国联通天津市分
应收账款 2,252,724.90 11,263.63
公司
应收账款 联通系统集成公司 205,861.20 20,586.12 1,310,892.80 65,544.64
中国联通青海省分
应收账款 465,216.00 46,521.60
公司
联通系统集成内蒙
应收账款 526,626.68 11,706.33 411,626.68 2,058.13
古分公司
中国联通包头市分
应收账款 154,815.25 77,407.63
公司
中国联通陕西省分
应收账款 109,189.74 5,459.49
公司
中国联通哈尔滨市
应收账款 62,417.95 3,120.90 62,417.95 312.09
分公司
应收账款 中国联通河北省分 5,912,126.52 29,560.63
120
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
公司
中国联通通辽市分
应收账款 47,801.75 23,900.80
公司
中国联通廊坊市分
应收账款 4,592.00 2,296.00 4,592.00 459.20
公司
中国联通太原市分
应收账款 400,291.18 2,001.46 2,001.46
公司
中国联通湖南省分
应收账款 2,809,135.78 14,045.68 14,045.68
公司
中国联通黑龙江省
应收账款 890,729.48 4,453.65 4,453.65
分公司
中国联通天津市分
应收账款 1,520,338.66 7,601.69 7,601.69
公司
中国联通山西省分
应收账款 137,145.91 685.73 685.73
公司
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款 联通系统集成公司 3,272,925.25 3,272,925.25
预收款项 中国联通吉林省分公司 6,980,913.08
中国联通北京市分公司 15,259,649.66
中国联通太原市分公司 6,236,720.41
中国联通河北省分公司 3,399,474.09
中国联通湖南省分公司 2,441,334.78
中国联通黑龙江省分公司 2,289,929.73
中国联通山西省分公司 928,068.40
中国联通天津市分公司 389,909.74 591,900.14
北京市通信公司 539,314.45
中国联通石家庄市分公司 174,015.38 174,015.38
CHINA UNICOM EUROPE
742,119.33 26,645.96
OPERATIONS
中国联通深圳市分公司 314,658.13
九、股份支付
1、股份支付总体情况
单位： 元
121
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
公司本期授予的各项权益工具总额 1,143,900.00
公司本期失效的各项权益工具总额 1,467,700.00
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和
--
合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩
--
余期限
股份支付情况的说明
2013年5月16日，本公司2012年度股东大会审议通过了《2012年度利润分配方案》，以2012年12月31日公司总股本6,853万股
为基数，向全体股东每10股转增10股。本公司相应对股票期权激励计划股票期权数量及和行权价格进行调整，转增后的股票
期权数量为1,199.40万份，行权价格8.215元。
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 Black-Scholes 模型
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 按所有授予人员均能行权确定可行权权益工具数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因 不适用
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 1,143,900.00
以权益结算的股份支付确认的费用总额 1,143,900.00
以权益结算的股份支付的说明
十、或有事项
1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截至2013年12月31日，本公司为信息公司5,000.00万元短期借款、419.01万元保函提供保证担保。
截至2013年12月31日，本公司已开立未到期的保函金额为17.34万元。
截至2013年12月31日，本公司不存在其他应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
十一、承诺事项
1、重大承诺事项
截至2013年12月31日，本公司不存在应披露的承诺事项。
122
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
十二、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
2014 年 2 月 28 日，本公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易事项获中国证监会上市公司并购重组审核委员会
2014 年第12次并购重组委工作会议审核有条件通过。
截至2014年4月8日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款
其中：账龄组合 17,640,776.73 100% 2,957,977.67 16.77% 29,525,802.75 100% 1,717,744.89 5.82%
组合小计 17,640,776.73 100% 2,957,977.67 16.77% 29,525,802.75 100% 1,717,744.89 5.82%
合计 17,640,776.73 -- 2,957,977.67 -- 29,525,802.75 -- 1,717,744.89 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小
4,268,490.05 24.2% 21,342.45 18,640,916.40 63.13% 93,204.58
计
1至2年 5,545,750.89 31.44% 277,287.54 5,243,277.46 17.76% 262,163.87
123
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
2至3年 3,156,550.56 17.89% 315,655.06 3,667,820.01 12.42% 366,782.00
3 年以上 4,652,585.23 26.37% 2,326,292.62 1,956,388.88 6.63% 978,194.44
5 年以上 17,400.00 0.1% 17,400.00 17,400.00 0.06% 17,400.00
合计 17,640,776.73 -- 2,957,977.67 29,525,802.75 -- 1,717,744.89
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
长沙盛脉佳祥信息技术
非关联方 4,738,159.74 1 至 2 年 26.86%
有限公司
文化部文化市场发展中
非关联方 2,629,324.45 3 至 5 年 14.9%
心
大唐软件技术有限责任
非关联方 2,500,000.00 2 至 3 年 14.17%
公司
北京智锐纵横科技发展
非关联方 1,720,305.22 1 年以内 9.75%
有限公司
中国联通 关联方 1,072,269.88 3 至 4 年 6.08%
合计 -- 12,660,059.29 -- 71.76%
（3）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
与北京电信投资同一最终控制
中国联通北京市分公司 752,512.07 6.08%
人
中国联通 同上 1,072,269.88 4.27%
合计 -- 1,824,781.95 10.35%
124
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
12.54
其中：账龄组合 253,479.23 100% 21,832.96 8.61% 345,520.70 100% 60,773.85
%
关联组合
12.54
组合小计 253,479.23 100% 21,832.96 0.36% 345,520.70 100% 60,773.85
%
合计 253,479.23 -- 21,832.96 -- 345,520.70 -- 60,773.85 --
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 168,875.30 66.62% 844.38 209,542.91 60.64% 1,047.72
1至2年 50,112.52 19.77% 2,505.63 9,754.82 2.82% 487.74
2至3年 9,141.01 3.61% 914.10 22,894.00 6.63% 2,289.40
3 年以上 15,563.10 6.14% 7,781.55 92,759.97 26.85% 46,379.99
5 年以上 9,787.30 3.86% 9,787.30 10,569.00 3.06% 10,569.00
合计 253,479.23 -- 21,832.96 345,520.70 -- 60,773.85
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
125
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
135,551,6 135,551,6 135,551,6
信息公司 成本法 100% 100%
00.00 00.00 00.00
13,000,00 13,000,00 13,000,00
创新艾特 成本法 100% 100%
0.00 0.00 0.00
8,000,000 8,000,000 8,000,000
湖南腾农 成本法 93.02% 40%
.00 .00 .00
156,551,6 148,551,6 8,000,000 156,551,6
合计 -- -- -- --
00.00 00.00 .00 00.00
长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 38,161,621.96 87,013,183.02
其他业务收入 1,089,440.00 1,000,000.00
126
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
合计 39,251,061.96 88,013,183.02
营业成本 35,368,252.79 71,648,913.87
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
系统集成 23,535,127.41 26,851,344.84 50,581,732.67 52,428,378.93
自行开发软件 7,596,543.63 1,671,890.31 26,373,436.70 5,652,448.83
技术服务 7,029,950.92 6,845,017.64 10,058,013.65 13,568,086.11
合计 38,161,621.96 35,368,252.79 87,013,183.02 71,648,913.87
5、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -87,081,679.79 -65,215,640.34
加：资产减值准备 13,465,068.90 650,980.67
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 18,826,525.62 15,514,710.90
无形资产摊销 4,990,940.05 6,080,381.53
长期待摊费用摊销 2,000,000.00 6,080,381.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
50,309.73 21,142.66
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 50,309.73 21,142.66
财务费用（收益以“－”号填列） 866,189.69 100,887.82
投资损失（收益以“－”号填列） 866,189.69 100,887.82
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,268,808.16 -132,987.80
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -2,268,808.16 -132,987.80
存货的减少（增加以“－”号填列） 7,473,681.12 -13,635,480.38
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 6,842,420.44 43,886,736.67
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 25,104,600.90 17,062,344.76
经营活动产生的现金流量净额 -9,730,751.50 4,333,076.49
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
127
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
现金的期末余额 36,174,634.89 84,452,499.26
减：现金的期初余额 84,452,499.26 147,663,866.48
现金及现金等价物净增加额 -48,277,864.37 -63,211,367.22
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -85,866.14
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,318,666.70
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -20,639.79
减：所得税影响额 68.50
少数股东权益影响额（税后） 114,697.77
合计 2,097,394.50 --
计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -23.68% -0.93 -0.44
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
-24.07% -0.94 -0.45
的净利润
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）货币资金期末 17,300.36万元，较期初减少43.57%，主要是本期经营活动现金流量减少和偿还上期部分借款。
（2）应收账款期末 9,044.27万元，较期初减少40.13%，主要是市场拓展缓慢，营业收入减少。
（3）其他流动资产期末 657.21万元，较期初减少64.43%，主要是待抵扣进项税在本期抵扣。
（4）无形资产期末 1,225.23万元，较期初减少55.60%，主要是计提减值准备增加。
（5）商誉期末 467.88万元，较期初减少61.64%，主要是计提减值准备增加。
（6）递延所得税资产期末 567.90万元，较期初增加326.48%，主要是因减值准备计提增加而形成的可抵扣暂时性差异增加。
（7）短期借款期末7,200万元，较期初减少55.00%，主要是偿还部分银行借款。
（8）其他应付款期末 1,183.06 万元，较期初增加593.96%，主要是因重大重组而应付中介机构费用增加。
128
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
（9）营业收入本期34,928.17万元，较上期减少49.92%，营业成本本期27,510.10万元，较上期减少51.99%，主要是由于市场
拓展缓慢，业务量大幅减少。
（10）资产减值损失本期3,445.76万元，较上期增加820.56%，主要是本期计提无形资产减值准备和商誉减值准备。
（11）所得税费用本期负数222.74万元，较上期减少-184.96%，主要是本期亏损扩大，当期所得税费用减少，及因减值准备
增加而确认递延所得税费用增加。
129
北京联信永益科技股份有限公司 2013 年度报告全文
第十一节 备查文件目录
1、载有公司法定代表人签名的2013年年度报告文本原件。
2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
5、其他备查文件。
法定代表人：
李超勇
北京联信永益科技股份有限公司
2014年4月10日
130