北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
北京千方科技股份有限公司
2014 年半年度财务
报告
2014 年 08 月
1
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京千方科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 271,256,784.27 305,616,976.17
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 1,335,000.00
应收账款 434,534,107.17 331,494,247.53
预付款项 81,467,801.28 78,212,445.03
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 3,544,119.81 420,000.00
其他应收款 112,281,963.87 115,050,706.86
买入返售金融资产
存货 665,401,829.51 803,213,064.89
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 65,000.00
流动资产合计 1,569,821,605.91 1,634,072,440.48
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
2
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持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 121,759,906.28 113,790,254.46
投资性房地产
固定资产 230,271,328.05 23,140,198.90
在建工程 1,175,081.21
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 29,434,554.99 29,125,120.69
开发支出 18,021,010.80 2,659,928.66
商誉 54,261,120.77 54,261,120.77
长期待摊费用 3,305,634.50 3,613,194.00
递延所得税资产 5,259,492.80 5,237,439.41
其他非流动资产
非流动资产合计 463,488,129.40 231,827,256.89
资产总计 2,033,309,735.31 1,865,899,697.37
流动负债：
短期借款 85,000,000.00 20,100,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 1,423,968.80 150,000.00
应付账款 434,745,820.92 463,196,599.40
预收款项 590,884,546.68 751,791,819.47
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 6,739,166.89 13,440,501.28
应交税费 20,900,505.06 25,706,741.34
应付利息 65,000.00 36,333.33
应付股利 3,212,000.00
其他应付款 14,208,413.60 13,984,078.46
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应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,157,179,421.95 1,288,406,073.28
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 26,892,900.00 17,350,300.00
非流动负债合计 26,892,900.00 17,350,300.00
负债合计 1,184,072,321.95 1,305,756,373.28
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 505,507,719.00 368,447,719.00
资本公积 -136,117,564.72 -207,405,610.97
减：库存股
专项储备
盈余公积 14,673,559.27 14,673,559.27
一般风险准备
未分配利润 410,620,917.96 324,202,971.95
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 794,684,631.51 499,918,639.25
少数股东权益 54,552,781.85 60,224,684.84
所有者权益（或股东权益）合计 849,237,413.36 560,143,324.09
负债和所有者权益（或股东权益）总
2,033,309,735.31 1,865,899,697.37
计
法定代表人：夏曙东 主管会计工作负责人：夏曙锋 会计机构
负责人：张丽娟
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2、母公司资产负债表
编制单位：北京千方科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 12,582,192.29 36,348,019.22
交易性金融资产
应收票据
应收账款 14,682,799.06
预付款项 16,163.37 10,419,500.39
应收利息
应收股利 17,840,500.00
其他应收款 231,646.27
存货 18,804,134.09
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,521,153.88
流动资产合计 30,438,855.66 87,007,252.91
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,821,765,122.46 156,551,600.00
投资性房地产
固定资产 205,507,006.32 249,973,390.98
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 9,229,231.87
开发支出
商誉
长期待摊费用 6,000,000.00
递延所得税资产 2,911,664.58
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其他非流动资产
非流动资产合计 3,027,272,128.78 424,665,887.43
资产总计 3,057,710,984.44 511,673,140.34
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 13,436,390.67
预收款项 9,323,941.19
应付职工薪酬 956,246.36
应交税费 -8,342.46 435,207.19
应付利息
应付股利
其他应付款 10,977,859.95 60,646,818.37
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 10,969,517.49 84,798,603.78
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 7,200,000.00
非流动负债合计 7,200,000.00
负债合计 10,969,517.49 91,998,603.78
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 505,507,719.00 137,060,000.00
资本公积 2,644,037,552.81 382,805,364.74
减：库存股
专项储备
盈余公积 7,840,241.02 7,840,241.02
一般风险准备
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未分配利润 -110,644,045.88 -108,031,069.20
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 3,046,741,466.95 419,674,536.56
负债和所有者权益（或股东权益）总
3,057,710,984.44 511,673,140.34
计
法定代表人：夏曙东 主管会计工作负责人：夏曙锋 会计机构
负责人：张丽娟
3、合并利润表
编制单位：北京千方科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 602,910,864.38 446,705,686.21
其中：营业收入 602,910,864.38 446,705,686.21
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 515,402,867.57 392,570,835.64
其中：营业成本 450,389,459.99 328,827,619.12
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 12,939,923.91 9,516,880.27
销售费用 19,170,250.76 21,171,121.14
管理费用 34,102,869.64 35,767,661.60
财务费用 -1,070,796.31 -818,232.17
资产减值损失 -128,840.42 -1,894,214.32
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
11,524,271.63 7,770,501.85
填列）
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其中：对联营企业和合营
6,244,485.25 7,626,971.13
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 99,032,268.44 61,905,352.42
加：营业外收入 6,277,516.86 13,550,669.74
减：营业外支出 3,672.79 107,155.59
其中：非流动资产处置损
1,652.00
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
105,306,112.51 75,348,866.57
列）
减：所得税费用 11,309,069.49 8,770,235.11
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 93,997,043.02 66,578,631.46
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 86,417,946.01 61,986,775.94
少数股东损益 7,579,097.01 4,591,855.52
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.21 0.17
（二）稀释每股收益 0.21 0.17
七、其他综合收益
八、综合收益总额 93,997,043.02 66,578,631.46
归属于母公司所有者的综合收益
86,417,946.01 61,986,775.94
总额
归属于少数股东的综合收益总额 7,579,097.01 4,591,855.52
法定代表人：夏曙东 主管会计工作负责人：夏曙锋 会计机构
负责人：张丽娟
4、母公司利润表
编制单位：北京千方科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 9,596,160.18 29,117,352.51
减：营业成本 7,985,217.65 26,530,535.39
营业税金及附加 157,033.05 61,523.51
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销售费用 1,680.00 1,074,869.73
管理费用 22,189,640.05 41,694,723.56
财务费用 -22,212.83 143,083.91
资产减值损失 -296,995.53 1,544,468.32
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
17,840,500.00
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,577,702.21 -41,931,851.91
加：营业外收入 4,568.13 48,863.25
减：营业外支出 20.42
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-2,573,134.08 -41,883,009.08
列）
减：所得税费用 39,842.60
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,612,976.68 -41,883,009.08
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -2,612,976.68 -41,883,009.08
法定代表人：夏曙东 主管会计工作负责人：夏曙锋 会计机构
负责人：张丽娟
5、合并现金流量表
编制单位：北京千方科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 320,980,793.31 344,424,615.69
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
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向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 163,644.29 530,339.74
收到其他与经营活动有关的现金 132,249,695.48 100,503,357.97
经营活动现金流入小计 453,394,133.08 445,458,313.40
购买商品、接受劳务支付的现金 337,323,441.22 345,737,376.41
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
45,380,937.63 50,110,689.29
金
支付的各项税费 26,532,319.56 18,537,004.62
支付其他与经营活动有关的现金 110,663,128.27 119,701,467.86
经营活动现金流出小计 519,899,826.68 534,086,538.18
经营活动产生的现金流量净额 -66,505,693.60 -88,628,224.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 150,000.00
取得投资收益所收到的现金 430,500.00
处置固定资产、无形资产和其他
215,856.25 12,657.68
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
-18,555.61
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 646,356.25 144,102.07
购建固定资产、无形资产和其他
19,254,552.97 4,094,995.18
长期资产支付的现金
10
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投资支付的现金 3,821,352.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 19,254,552.97 7,916,347.18
投资活动产生的现金流量净额 -18,608,196.72 -7,772,245.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 85,000,000.00 20,100,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 116,835,067.40
筹资活动现金流入小计 85,000,000.00 136,935,067.40
偿还债务支付的现金 20,100,000.00 20,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
10,652,917.56 1,750,552.90
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
9,419,000.00 1,600,000.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 4,000,000.00
筹资活动现金流出小计 34,752,917.56 22,250,552.90
筹资活动产生的现金流量净额 50,247,082.44 114,684,514.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -34,866,807.88 18,284,044.61
加：期初现金及现金等价物余额 295,913,779.77 243,033,403.97
六、期末现金及现金等价物余额 261,046,971.89 261,317,448.58
法定代表人：夏曙东 主管会计工作负责人：夏曙锋 会计机构
负责人：张丽娟
6、母公司现金流量表
编制单位：北京千方科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
11
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一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 9,232,095.36 46,399,375.98
收到的税费返还 187,123.25
收到其他与经营活动有关的现金 13,277,398.05 6,410,761.74
经营活动现金流入小计 22,509,493.41 52,997,260.97
购买商品、接受劳务支付的现金 4,798,103.51 25,369,024.78
支付给职工以及为职工支付的现
2,578,097.28 9,128,463.80
金
支付的各项税费 1,247,579.52 1,671,880.22
支付其他与经营活动有关的现金 36,509,517.03 64,454,966.73
经营活动现金流出小计 45,133,297.34 100,624,335.53
经营活动产生的现金流量净额 -22,623,803.93 -47,627,074.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
1,142,960.00 7,719,429.75
长期资产支付的现金
投资支付的现金 8,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,142,960.00 15,719,429.75
投资活动产生的现金流量净额 -1,142,960.00 -15,719,429.75
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
12
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偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
606,666.67
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 606,666.67
筹资活动产生的现金流量净额 -606,666.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的
918.36 -887.82
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -23,765,845.57 -63,954,058.80
加：期初现金及现金等价物余额 36,174,634.89 84,452,499.26
六、期末现金及现金等价物余额 12,408,789.32 20,498,440.46
法定代表人：夏曙东 主管会计工作负责人：夏曙锋 会计机构
负责人：张丽娟
7、合并所有者权益变动表
编制单位：北京千方科技股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
368,447 -207,40 14,673, 324,202, 60,224,68 560,143,32
一、上年年末余额
,719.00 5,610.97 559.27 971.95 4.84 4.09
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
368,447 -207,40 14,673, 324,202, 60,224,68 560,143,32
二、本年年初余额
,719.00 5,610.97 559.27 971.95 4.84 4.09
三、本期增减变动金额（减少 137,060 71,288,0 86,417,9 -5,671,90 289,094,08
以“－”号填列） ,000.00 46.25 46.01 2.99 9.27
86,417,9 7,579,097 93,997,043
（一）净利润
46.01 .01 .02
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 86,417,9 7,579,097 93,997,043
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北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
46.01 .01 .02
137,060 71,288,0 208,348,04
（三）所有者投入和减少资本
,000.00 46.25 6.25
137,060 71,288,0 208,348,04
1．所有者投入资本
,000.00 46.25 6.25
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-13,251,0 -13,251,00
（四）利润分配
00.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -13,251,0 -13,251,00
配 00.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
505,507 -136,11 14,673, 410,620, 54,552,78 849,237,41
四、本期期末余额
,719.00 7,564.72 559.27 917.96 1.85 3.36
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
368,447 -266,06 6,247,5 133,701, 51,298,24 293,625,11
一、上年年末余额
,719.00 9,523.68 66.96 104.85 3.84 0.97
14
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
368,447 -266,06 6,247,5 133,701, 51,298,24 293,625,11
二、本年年初余额
,719.00 9,523.68 66.96 104.85 3.84 0.97
三、本期增减变动金额（减少 58,663,9 8,425,9 190,501, 8,926,441 266,518,21
以“－”号填列） 12.71 92.31 867.10 .00 3.12
198,927, 16,608,73 215,536,59
（一）净利润
859.41 4.88 4.29
（二）其他综合收益
198,927, 16,608,73 215,536,59
上述（一）和（二）小计
859.41 4.88 4.29
18,696,90 18,696,901
（三）所有者投入和减少资本
1.83 .83
18,696,90 18,696,901
1．所有者投入资本
1.83 .83
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
8,425,9 -8,425,9 -23,558,1 -23,558,17
（四）利润分配
92.31 92.31 72.70 2.70
8,425,9 -8,425,9
1．提取盈余公积
92.31 92.31
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -23,558,1 -23,558,17
配 72.70 2.70
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
15
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
1．本期提取
2．本期使用
58,663,9 -2,821,02 55,842,889
（七）其他
12.71 3.01 .70
368,447 -207,40 14,673, 324,202, 60,224,68 560,143,32
四、本期期末余额
,719.00 5,610.97 559.27 971.95 4.84 4.09
法定代表人：夏曙东 主管会计工作负责人：夏曙锋 会计机构
负责人：张丽娟
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：北京千方科技股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
137,060,00 382,805,36 7,840,241. -108,031,0 419,674,53
一、上年年末余额
0.00 4.74 02 69.20 6.56
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
137,060,00 382,805,36 7,840,241. -108,031,0 419,674,53
二、本年年初余额
0.00 4.74 02 69.20 6.56
三、本期增减变动金额（减少 368,447,71 2,261,232, -2,612,976. 2,627,066,
以“－”号填列） 9.00 188.07 68 930.39
-2,612,976. -2,612,976.
（一）净利润
68 68
（二）其他综合收益
-2,612,976. -2,612,976.
上述（一）和（二）小计
68 68
368,447,71 2,189,902, 2,558,350,
（三）所有者投入和减少资本
9.00 309.16 028.16
368,447,71 2,189,902, 2,558,350,
1．所有者投入资本
9.00 309.16 028.16
2．股份支付计入所有者权益的
金额
16
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
71,329,878 71,329,878
（七）其他
.91 .91
505,507,71 2,644,037, 7,840,241. -110,644,0 3,046,741,
四、本期期末余额
9.00 552.81 02 45.88 466.95
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
68,530,000 451,659,16 7,840,241. -20,949,38 507,080,01
一、上年年末余额
.00 4.74 02 9.41 6.35
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
68,530,000 451,659,16 7,840,241. -20,949,38 507,080,01
二、本年年初余额
.00 4.74 02 9.41 6.35
三、本期增减变动金额（减少以 68,530,000 -68,853,80 -87,081,67 -87,405,47
“－”号填列） .00 0.00 9.79 9.79
-87,081,67 -87,081,67
（一）净利润
9.79 9.79
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -87,081,67 -87,081,67
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北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
9.79 9.79
-323,800.0 -323,800.0
（三）所有者投入和减少资本
0 0
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的 -323,800.0 -323,800.0
金额 0 0
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
68,530,000 -68,530,00
（五）所有者权益内部结转
.00 0.00
68,530,000 -68,530,00
1．资本公积转增资本（或股本）
.00 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
137,060,00 382,805,36 7,840,241. -108,031,0 419,674,53
四、本期期末余额
0.00 4.74 02 69.20 6.56
法定代表人：夏曙东 主管会计工作负责人：夏曙锋 会计机构
负责人：张丽娟
三、公司基本情况
北京千方科技股份有限公司（以下简称“本公司”）是一家在北京市注册的股份有限公司，前身为北京联信
永益科技有限公司，本公司于2007年5月依法整体变更设立，变更时注册资本为5,103.00万元。
2010年3月，经中国证券监督管理委员会证监许可（2010）220号文核准，本公司公开发行人民币普通股（A
股）1,750万股（每股面值1元），发行后股本为6,853万股，注册资本增至6,853.00万元。
2013年5月，经2012年度股东大会决议，本公司以2012年12月31日股本6,853万股为基数，以资本公积每10
股转增10股股份，转增后公司股本总额增至13,706.00万元。
2014年5月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]449号文核准，本公司向夏曙东发行157,201,844股
股份、向夏曙锋发行8,974,305股股份、向赖志斌发行26,795,752股股份、向张志平发行26,795,752股股份、
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北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
向重庆中智慧通信息科技有限公司发行41,210,228股股份、向北京建信股权投资基金（有限合伙）发行
36,415,518股股份、向重庆森山投资有限公司发行6,069,253股股份、向紫光股份有限公司发行32,461,728股
股份、向启迪控股股份有限公司发行6,028,641股股份、向吴海发行4,535,047股股份、向北京世纪盈立科技
有限公司发行21,959,651股股份购买相关资产。发行后股本为505,507,719股，注册资本增至505,507,719元。
本次增资已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2014年5月15日出具致同验字（2014）第
110ZC0105号验资报告。本公司已于2014年7月办理注册资本工商变更手续，同时将北京联信永益科技有限
公司更名为北京千方科技股份有限公司。
本公司企业法人营业执照注册号为110000005204670，注册地为北京市，总部地址在北京市海淀区学院路39
号1幢唯实大厦901A室。
本公司经营范围：许可经营项目：无；一般经营项目：技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术
服务、技术培训；计算机系统服务；数据处理；计算机维修；基础软件服务；应用软件服务；销售计算机
软件及辅助设备、机械设备、办公用机械、电子产品、通讯设备、五金交电；专业承包。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构。拥有北京千方信息科技集团有限公司（以下简
称“千方信息”）1家一级全资子公司；千方信息拥有北京北大千方科技有限公司（以下简称“北大千方”）、
北京掌城文化传媒有限公司（以下简称“掌城传媒”）、北京掌城科技有限公司（以下简称“掌城科技”，其
中本公司持股48.98%，千方信息持股51.02%）3家二级全资子公司，拥有紫光捷通科技股份有限公司（以
下简称“紫光捷通”）1家二级控股子公司。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则及其应用指南、
解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如
果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2014年6月30日的合并及公司财务状况以
及2014年1-6月的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
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北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的
调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的
差额调整资本公积（资本溢价），资本公积（资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面净资产份额作为该项投资的初始
投资成本；初始投资成本与原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和的差额，调整资本公积（资
本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的
资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量；原持有投资的
账面价值加上合并日新增投资成本之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（资本溢
价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发
生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或
有负债按公允价值确认。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为
该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将
与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日
之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，
按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前
已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期
损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确
认金额。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣
除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
经复核后计入当期损益。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
分步处置股权至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，本公司将多
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北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
分步处置股权至丧失控制权的各项交易，在个别财务报表中，相应结转每一次处置股权相对应的长期股权
投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益。
在合并财务报表中，分步处置股权至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照上
述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产
份额的差额：
属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益，计入资本公积（其他资本公积）。在丧失控制权时一并转入
丧失控制权当期的损益。
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积（资本溢价）。在丧失控制权时不得转入丧失控制
权当期的损益。
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。
本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司
的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求
保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费
用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，
本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流
量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独
列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项
目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余
额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核
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北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数
股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存
收益。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的
会计处理方法
不适用
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易
于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确
认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非
货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值
确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
10、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的分类
金融工具划分为金融资产和金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在短期内出售而取得的金融资产，以及
衍生金融工具。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期
损益。
22
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非
衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或
摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他
应收款。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外
的金融资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值
损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公
积的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，在此之前在资本公积中确认的累计利得
或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和
未实现的损益均计入当期损益。
其他金融负债
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对
该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司将活跃市场中的现行出价或现行要价用于确定其公允价值。
金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值
日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易
中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
本公司选择市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定金融工具的
公允价值。采用估值技术确定金融工具的公允价值时，本公司尽可能使用市场参与者在金融工具定价时考
虑的所有市场参数和相同金融工具当前市场的可观察到的交易价格来测试估值技术的有效性。
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（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减
值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计
未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括
尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实
际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当
期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认
减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观
上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面
价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以
转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销
金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失
确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减
值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益
率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确
认，不再转回。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发
生改变的依据
没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期；
管理层没有意图持有至到期；
受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期；
其他表明本公司没有能力持有至到期。
重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。
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11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
期末余额达到 1000 万元（含 1000 万元）以上的非纳入本
单项金额重大的判断依据或金额标准 公司合并范围关联方的客户应收款项为单项金额重大的
应收款项。
对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账
面价值的差额计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄组合 账龄分析法 账龄状态
关联方组合 其他方法 本公司合并范围内关联方款项
备用金 其他方法 资产类型
退税款 其他方法 资产类型
保证金 其他方法 资产类型
押金 其他方法 资产类型
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 1.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
组合名称 方法说明
关联方组合 不计提坏账准备
备用金 不计提坏账准备
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退税款 不计提坏账准备
保证金 不计提坏账准备
押金 不计提坏账准备
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备
12、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为在途物资、原材料、低值易耗品、库存商品、发出商品、在施项目和未结算工程款等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价，在施项
目发出时采用个别计价法。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后
的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债
表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存
货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额
内转回。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
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13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担
的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股
权投资，其投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。
（2）后续计量及损益确认
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在
活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控
制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支
付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，
确认为投资收益计入当期损益。本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投
资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进
行调整，差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当
年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在
抵销基础上确认投资损益。对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，
如存在与该投资相关的股权投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后，确认
投资损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决
策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。其中，控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能
据以从该企业的经营活动中获取利益。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但
并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大
影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表
决权因素。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份
时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对
被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资
单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法：本公司于资产负债表日判断资产是
否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。可收回金额
根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司
以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组
为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者
资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至
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可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。。资产减值损失一经确认，在以后
会计期间不再转回。持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值
不能可靠计量的长期股权投资，本公司计提资产减值的方法：如果有客观证据表明该金融资产发生减值，
将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差
额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。
14、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租
的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提
折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值的方法：本公司于资产负债表日判断资产是否
存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确
定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所
属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其
他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计
入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有
形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定
资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租
赁资产的所有权转移给本公司。②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使
选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。③即使资
产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现
值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才
能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低
者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈
判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，
计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产
采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权
的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租
赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
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（3）各类固定资产的折旧方法
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为
持有待售非流
动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公
司确定各类固定资
产的年折旧率如下表，其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额
计算确定折旧率。
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 30-50 5.00% 1.9%-3.17%
机器设备 5 5.00% 19%
电子设备 4 5.00% 23.75%
运输设备 10 5.00% 9.5%
办公家具 5 5.00% 9.5%
其他设备 5-10 5.00% 9.5%-19%
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回
金额，进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确
定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所
属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其
他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计
入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）其他说明
每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异
的，调整预计净残值。
大修理费用
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入
固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
16、在建工程
（1）在建工程的类别
无
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（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用
状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回
金额，进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确
定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所
属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其
他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计
入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关
资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条
件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资
产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在
符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确
认为费用，计入当期损益。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费
用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
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（4）借款费用资本化金额的计算方法
①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利
息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利
率；③借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利
息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存
续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
18、生物资产
不适用
19、油气资产
不适用
20、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。
投资者投入的
无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确
定实际成本。自行
开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常
的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的
估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为
维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限
的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
项目 预计使用寿命 依据
外购软件 10
自行研发软件 10
商标权 10
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关
专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
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（4）无形资产减值准备的计提
资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试
确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不
再转回。
无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确
定。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
1、研究阶段：
本公司研究阶段分为需求调研、需求分析、架构设计三个阶段。完成上述三个阶段工作任务后，按照公司
研发项目管理流程，组织市场、技术、质量、项目管理等相关部门进行该阶段评审，根据公司对研发项目
的管理和质量要求对项目进度、技术、产品质量进行评价，决定是否进入开发阶段。
2、开发阶段：
本公司开发阶段分为概要设计、数据库设计、详细设计、系统编码、单元测试、集成测试、系统测试、性
能测试、验收测试、产品包装十个阶段。 其中完成详细设计阶段工作任务后，按照公司研发项目管理流程，
组织技术、质量、项目管理等相关部门进行该阶段评审，根据公司对研发项目的管理和质量要求对项目进
度、技术、产品质量进行评价，决定是否进入系统编码。 完成产品包装后，组织市场、技术、质量、项目
管理等相关部门进行该阶段评审，对项目总体进度、技术、产品质量和项目整体投入进行评价，决定项目
是否验收及能否结项。
（6）内部研究开发项目支出的核算
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在
技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够
证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明
其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
21、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的
长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
22、附回购条件的资产转让
不适用
23、预计负债
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
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（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、
不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最
佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最
佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能
收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
24、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不
包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。 对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的
期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正
预计可行权的权益工具数量。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
①以权益结算的股份支付 公司的股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职
工的权益工具在授予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期
内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入
相关成本或费用，相应增加资本公积。
②以现金结算的股份支付 公司的股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份
数量为基础确定的负债的公允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩
条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债
的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债
表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价值的增加相应地确
认取得服务的增加。
如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值相应地确认为
取得服务的增加。
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如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件），
公司在处理可行权条件时，应当考虑修改后的可行权条件。
如果公司以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，公司仍应继续对
取得的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩余等待期内应
确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期
内未满足的，将其作为授予权益工具的取消处理。
25、回购本公司股份
不适用
26、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入
企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。系统集成收入：系统
集成业务指按照客户的要求为客户提供方案规划、设计和施工，并视客户需要提供设备或服务的业务。系
统集成收入的确认原则方法为：项目达到可使用状态具备验收条件时，公司向客户提供完整的验收资料，
公司工程人员连同客户相关人员对集成项目进行验收。验收通过后，取得客户签署的验收报告或交工验收
证书时，确认系统集成收入的实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
（3）确认提供劳务收入的依据
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可
能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的
劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认
收入。
技术服务收入确认的原则方法为：根据服务合同，在服务期内维护及支持服务已提供并验收合格，公司开
出结算票据或已取得收款的依据时，确认收入的实现。
34
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和
方法
于资产负债表日，建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法确认合同收入和费用。如
果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回
的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作
为费用，不确认收入。
合同预计总成本超过合同总收入的，本公司将预计损失确认为当期费用。
合同完工进度按累计已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：（1）合同总收入能够可靠地计量；（2）与合同相关的经济
利益很可能流入企业；（3）实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；（4）合同完工进度和为
完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
技术开发：技术开发项目按照完工百分比法确认收入。具体原则如下：
当一项技术开发项目合同的最终结果能够可靠地衡量时，则根据完工百分比法在资产负债表日确认该合同
的收入与成本费用，完工进度的确认方法为已投入工作量占预计总工作量的比例。
如果合同的最终结果不能可靠计量，则区别下列情况处理：合同成本能够收回的，合同销售收入根据能够
收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期确认为费用；合同成本不能够收回的，则发生时
即确认为当期费用，不确认合同销售收入。
27、政府补助
（1）类型
政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
（2）会计政策
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据表明能够符合财政扶
持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否则，按照实际收到的金额计
量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计
量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，
作为与收益相关的政府补助。
35
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资
产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关
的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。与收益相
关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关
费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入
当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当
期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
28、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵
扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非
该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润
也不影响应纳税所得额；2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足
下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用
来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：1）
商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且
交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； 2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关
的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转
回。
29、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁会计处理
在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的
入账价值，将
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
36
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（3）售后租回的会计处理
不适用
30、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
不适用
（2）持有待售资产的会计处理方法
不适用
31、资产证券化业务
不适用
32、套期会计
不适用
33、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
本报告期主要会计政策、会计估计未变更
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
34、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
本报告期未发现前期会计差错
37
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
无
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 3%、6%、17%
营业税 应税收入 3%、5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育附加 应纳流转税额 2%、1%
文化事业建设费 应税收入 3%
各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
（1）增值税
根据《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100 号）的规定：“对增值税一般纳税人销售其自行开
发生产的软件产品，按 17％的税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3％的部分实行即征即退政策。”
（2）所得税
根据《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27 号），本公司
之一级子公司北京千方信息科技集团有限公司 2013 至 2014 年度免征企业所得税，2015 至 2017 年度减半
征收企业所得税。
根据《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27 号），本公司
之二级子公司北京掌城科技有限公司 2012 至 2013 年度免税，2014 至 2016 年度减半征收企业所得税。
经浙江省科学技术厅、浙江省财政局、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局复审通过，本公司之三级子
公司杭州紫光捷通科技有限公司 2011 年 10 月 14 日重新取得《高新技术企业证书》，证书编号为
38
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
GF201133000349 号，有效期三年。杭州紫光捷通科技有限公司执行 15%的企业所得税税率。
经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局复审通过，本公司之二
级子公司北京北大千方科技有限公司 2011 年 10 月 11 日重新取得《高新技术企业证书》，证书编号为
GF201111001129 号，有效期三年，北京北大千方科技有限公司执行 15%的企业所得税税率。
经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局复审通过，本公司之二
级子公司紫光捷通科技股份有限公司 2011 年 10 月 11 日重新取得《高新技术企业证书》，证书编号为
GF201111001777 号，有效期三年。紫光捷通科技股份有限公司执行 15%的企业所得税税率。
本公司之三级控股子公司鄂尔多斯市千方鸿信科技有限公司根据鄂尔多斯市东胜区国家税务局要求每季度
缴纳定额企业所得税525.00元。
3、其他说明
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
企业合并及合并财务报表的总体说明：
本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵销合
并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益
在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基
础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年
初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
实质上 少数股
数股东
构成对 东权益
分担的
期末实 子公司 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 表决权 是否合 少数股 本期亏
注册地 际投资 净投资 冲减少
全称 类型 质 本 围 例 比例 并报表 东权益 损超过
额 的其他 数股东
少数股
项目余 损益的
东在该
额 金额
子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
39
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
额后的
余额
技术开
发、技
术推
广、技
术转
让、技
术咨
询、技
术服
务、技
术培
训；计
算机系
统服
务；数
据处
理；计
智能交
算机维
北京千 通系统
修；基
方信息 一级全 集成服 2,348,0
50,100, 础软件 100.00 100.00
科技集 资 子 北京市 务、技 95,000. 是
000.00 服务； % %
团有限 公司 术开 00
应用软
公司 发、技
件服
术服务
务；销
售计算
机软件
及辅助
设备、
机械设
备、办
公用机
械、电
子产
品、通
讯设
备、五
金交
电；专
业承
包。
北京掌 二级全 广告服 设计、
北京市 5,000,0 5,000,0 100.00 100.00 是
城文化 资子公 务、技 制作、
40
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
传媒有 司 术开发 00.00 代理、 00.00 % %
限公司 发布广
告；技
术开
发、技
术咨
询、技
术服
务；销
售通讯
设备。
技术开
发、技
术推
广、技
术转
让、技
术咨
询、技
术服
务、技
术培
训；计
算机系
统服
务；数
北京掌
二级全 技术开 据处
城科技 19,600, 179,916 100.00 100.00
资子公 北京市 发、技 理；基 是
有限公 000.00 ,620.41 % %
司 术服务 础软件
司
服务；
应用软
件服
务；销
售计算
机软件
及辅助
设备、
电子产
品、通
讯设
备；专
业承
包。（未
取得行
41
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
政许可
的项目
除外）
计算机
软硬件
开发、
销售及
相关技
术服
务；广
新疆掌
三级全 广告服 告业；
城科技 乌鲁木 10,000, 10,000, 100.00 100.00
资子公 务、技 会展服 是
有限公 齐市 000.00 000.00 % %
司 术开发 务、商
司
品经纪
业务机
械设
备、电
子产品
的销
售。
计算机
的技术
开发、
技术转
让、技
术咨
询、技
术服
务；信
信息服 息系统
秦皇岛
务及运 集成服
千方信 三级全
秦皇岛 营、技 10,000, 务；数 3,000,0 100.00 100.00
息科技 资子公 是
市 术开 000.00 据处 00.00 % %
有限公 司
发、系 理；基
司
统集成 础软件
服务；
应用软
件服
务；计
算机、
软件及
辅助设
备、电
子设
42
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
备、通
讯设备
的销售
（依法
须经批
准的项
目，经
相关部
门批准
后方可
开展经
营活
动）
交通信
息收
集、加
工整
理、技
术研
重庆交
三级控 发、咨
凯信息 智能技 3,310,0 2,295,0 477,426
股子公 重庆市 询及应 69.34% 69.34% 是
技术有 术服务 00.00 00.00 .41
司 用推
限公司
广；计
算机软
硬件开
发、销
售、培
训。
从事信
息科
技、智
能科
技、计
智能技 算机软
上海北 术服 硬件、
三级全
大千方 务、技 20,000, 机械设 20,000, 100.00 100.00
资子公 上海市 是
科技有 术开 000.00 备、通 000.00 % %
司
限公司 发、系 讯科
统集成 技、电
子科
技、集
成电路
领域内
的技术
43
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
咨询、
技术服
务、技
术开
发、技
术转
让、安
全防范
设计施
工，计
算机、
软件及
辅助设
备（除
计算机
信息系
统安全
专用产
品）、机
械设
备、办
公设
备、通
讯设备
及相关
产品、
电子元
器件、
电子产
品的销
售。
技术开
鄂尔多
智能技 发，货
斯市千 三级控 内蒙古
术服 1,000,0 物进出 510,000 349,580
方鸿信 股子公 鄂尔多 51.00% 51.00% 是
务、技 00.00 口，代 .00 .10
科技有 司 斯市
术开发 理进出
限公司
口
计算机
智能技
软件的
山西千 术服
三级控 开发、
方交通 山西太 务、技 2,000,0 1,200,0 648,574
股子公 销售及 60.00% 60.00% 是
科技有 原市 术开 00.00 00.00 .88
司 技术服
限公司 发、系
务；计
统集成
算机系
44
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
统集
成；高
速公路
智能化
收费系
统、不
停车收
费系
统、监
控系
统、通
信系统
的软件
开发及
销售；
交通信
息工程
的设
计、施
工；交
通器
材、机
械电子
设备、
高速公
路管理
设备、
监控设
备、照
明设
备、节
能设备
的销
售；电
子工程
的设计
与施
工。
乌鲁木 销售：
齐兴路 计算机
三级全 新疆乌
智能交 智能技 500,000 软硬件 500,000 100.00 100.00
资子公 鲁木齐 是
通信息 术服务 .00 及配 .00 % %
司 市
科技有 件，机
限公司 械设
45
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
备，电
器设
备，办
公设
备，通
讯设
备，电
子元器
件；货
物与技
术进出
口业
务，专
业与技
术的咨
询服
务。
技术开
发、技
术转
让、技
术咨
询、技
术服
务；销
售计算
机、软
件及辅
北京千 智能技
三级全 助设
方智通 术服 5,000,0 5,000,0 100.00 100.00
资子公 北京市 备、机 是
科技有 务、技 00.00 00.00 % %
司 械设
限公司 术开发
备、通
讯设
备；专
业承
包；货
物进出
口、技
术进出
口、代
理进出
口。
四川千 三级全 开发计
四川省 智能技 5,000,0 5,000,0 100.00 100.00 是
方智通 资子公 算机软
46
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
科技有 司 成都市 术服务 00.00 硬件并 00.00 % %
限公司 提供技
术咨
询；销
售计算
机软件
及外围
设备、
机械设
备、电
器设
备、办
公设
备、通
讯设
备、电
子元器
件；专
业承
包；货
物进出
口、技
术进出
口、代
理进出
口。
技术开
发、技
术转
让、技
术咨
询、技
术服
海南千 智能技 务；销
三级全
方智通 海南省 术服 10,000, 售计算 10,000, 100.00 100.00
资子公 是
科技有 澄迈县 务、技 000.00 机软件 000.00 % %
司
限公司 术开发 及外围
设备、
机械、
电器设
备、办
公设
备、通
讯设
47
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
备、电
子元器
件；专
业承
包；货
物进出
口、技
术进出
口、代
理进出
口。
科技信
息技术
领域内
的技术
开发、
技术咨
询、技
术服
务、技
术转
让、以
及相关
软件的
设计、
智能技
常州千 制作、
术服
方慧城 三级全 销售
江苏省 务、技 10,000, 10,000, 100.00 100.00
信息科 资子公 （除计 是
常州市 术开 000.00 000.00 % %
技有限 司 算机信
发、系
公司 息系统
统集成
安全专
用产
品）；计
算机硬
件的设
计、研
发、销
售（除
计算机
信息系
统安全
专用产
品）；网
络技术
48
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
和软件
开发、
系统集
成业务
及相关
培训业
务和咨
询服
务；通
信工程
和网络
工程的
系统集
成；城
市规划
设计技
术咨
询、建
筑工程
设计技
术咨
询；建
筑智能
化建设
工程专
业施
工，电
信建设
工程专
业施
工；智
能化建
设工程
专项设
计；机
械设
备、办
公设
备、通
讯设备
及相关
产品、
电子元
器件、
49
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
电子产
品的销
售。
从事信
息技术
开发、
通信技
术开
发，能
源科技
研发、
环保科
技研
发、照
明科技
研发，
计算机
软硬
件、电
子产
品、集
深圳市 成电
智能技
千方航 三级控 路、机
术服 10,000, 6,100,0
实科技 股子公 深圳市 械设备 61.00% 61.00% 是
务、技 000.00 00.00
有限公 司 的技术
术开发
司 开发、
技术咨
询、技
术服
务、技
术转
让；计
算机及
外围设
备、软
件及辅
助设备
（除计
算机信
息系统
安全专
用产
品）、机
械电器
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设备、
办公设
备、通
讯设
备、电
子元器
件、电
子产品
的销
售，国
内贸
易；安
全防范
系统设
计施
工，智
慧城市
建设规
划设计
咨询，
建筑工
程咨
询，建
筑智能
化建设
工程专
业施
工，智
能化建
设工程
专项设
计，环
保建设
工程专
业施
工，照
明建设
工程专
项设
计，通
信建设
工程施
工（工
程类项
51
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
目凭许
可资质
经营）；
货物及
技术进
出口；
投资兴
办实
业；科
学技术
交流活
动策
划。
弱电工
程（凭
资质证
经营）
一般经
营项
目；技
术开
延吉千 发、技
四级全
方智通 吉林省 智能技 1,000,0 术咨 1,000,0 100.00 100.00
资子公 是
科技有 延吉市 术服务 00.00 询、技 00.00 % %
司
限公司 术转
让、技
术服
务；软
件开
发；机
器设备
（小汽
车...)
智能交
通系统
技术开
智能交 发、设
河南紫
三级控 通设备 计、建
光捷通 河南郑 10,000, 6,500,0 6,516,2
股子公 集成、 设、运 65.00% 65.00% 是
有限公 州市 000.00 00.00 61.41
司 运维服 营与维
司
务 护；智
能交通
产品开
发、销
52
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售；软
件开
发、销
售及售
后服
务。
公路收
费、监
控及通
信系统
工程设
计与安
装；公
路、轨
道交通
工程技
术开发
与安装
设计施
工；计
算机系
统集
成；机
江苏紫 智能交
电设备
光捷通 三级控 通设备
江苏南 5,000,0 安装工 3,000,0 2,290,5
信息系 股子公 集成、 60.00% 60.00% 是
京市 00.00 程施 00.00 81.87
统有限 司 运维服
工；计
公司 务
算机网
络工程
设计与
施工；
计算机
软件硬
件开发
销售；
电脑网
络软件
开发；
计算机
系统设
计；网
络设备
安装与
维护；
53
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
计算机
技术服
务于技
术咨
询；智
能网络
控制系
统设备
的设计
及安
装；网
络系统
工程设
计与安
装；安
防监控
报警系
统集
成；建
筑智能
化系统
设计与
安装工
程的设
计与施
工；建
筑材
料、通
讯产
品、电
子产
品、电
子元器
件的销
售；自
营和代
理各类
商品及
技术的
进出口
业务。
杭州紫 三级控 智能交 许可经
浙江杭 1,000,0 4,121,3 100.00 8,533,0
光捷通 股子公 通设备 营项 49.00% 是
州市 00.00 52.00 % 03.65
科技有 司 集成、 目：生
54
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
限公司 运维服 产：高
务 速公路
收费软
件、交
通专用
器材、
机电产
品（车
道机）
（许可
证有效
期至
2017 年
4 月 12
日）；一
般经营
项目：
技术开
发、技
术服
务、成
果转
让；交
通自动
化网络
及控制
系统、
计算机
软件、
计算机
系统集
成、交
通公路
工程技
术；设
计、安
装：高
速公路
收费系
统、监
控系
统、通
信系
统、建
55
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
筑智能
化；批
发、零
售：交
通专用
器材、
机电产
品。
信息技
术服
务；机
电工程
施工；
机电设
备安装
与调
试；软
件开
发；电
子科技
产品的
技术开
发、技
术咨
河北紫 智能交
询、技
光捷通 三级控 河北省 通设备
3,000,0 术转让 1,650,0 1,580,2
信息技 股子公 石家庄 集成、 55.00% 55.00% 是
00.00 及技术 00.00 55.32
术有限 司 市 运维服
服务；
公司 务
电子产
品及配
件的安
装、维
护、保
养、维
修；机
电产品
的安装
及配件
销售；
计算机
软件开
发及维
护；计
算机硬
56
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
件的维
护；电
脑及配
件的销
售；五
金、塑
料制
品、办
公用
品、工
艺美术
品的销
售。（需
专项审
批未经
批准的
不得经
营）
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 表决权 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 冲减少
全称 类型 质 本 围 例 比例 并报表 东权益 少数股
额 的其他 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
北京北 二级全 智能技 10,000, 生产集 100,770 100.00 100.00 1,475,5
北京市 是
大千方 资子公 术服务 000.00 成电路 ,943.80 % % 81.39
57
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
科技有 司 （IC）
限公司 卡读写
机。一
般经营
项目：
技术开
发、技
术转
让、技
术咨
询、技
术服
务；销
售计算
机及外
围设
备、机
械电气
设备、
办公设
备、通
讯设
备、电
子元器
件；专
业承
包；货
物进出
口、技
术进出
口、代
理进出
口。
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
实质上 少数股 从母公
构成对 东权益 司所有
期末实
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 子公司 持股比 表决权 是否合 少数股 中用于 者权益
注册地 际投资
全称 类型 质 本 围 净投资 例 比例 并报表 东权益 冲减少 冲减子
额
的其他 数股东 公司少
项目余 损益的 数股东
58
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
额 金额 分担的
本期亏
损超过
少数股
东在该
子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
许可经
营项
目：生
产
UNIS-L
CS 智能
节电控
制柜
（仅限
分公司
经营）。
一般经
营项
目：技
智能交
紫光捷 术开
二级控 通设备
通科技 118,000, 发、技 447,298 53,077,
股子公 北京市 集成、 86.19% 86.19% 是
股份有 000.00 术服 ,360.33 200.46
司 运维服
限公司 务、技
务
术转
让、技
术咨
询；专
业承
包；经
营本企
业资产
产品及
技术的
出口业
务和本
企业所
需的机
59
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
械设
备、零
配件、
原辅材
料及技
术的进
口业
务，但
国家限
定公司
经营或
禁止进
出口的
商品及
技术除
外。
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额
无
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
60
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
无
同一控制下企业合并的其他说明
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
无
非同一控制下企业合并的其他说明
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形
□ 适用 √ 不适用
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
无
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形
□ 适用 √ 不适用
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
本次重大资产重组实施完成
根据《财政部关于做好执行会
时，北京联信永益科技股份有
计准则企业 2008 年年报工作
限公司的剩余资产为位于北
的通知》(财会函[2008]60 号)、
京市东城区广渠家园 10 号楼
《关于非上市公司购买上市
夏曙东、夏曙锋、赖志斌、张 及附属物业，该项剩余资产不
公司股权实现间接上市会计 本次反向购买不构成业务，按
志平、中智慧通、建信投资、 构成业务；重组完成后，北京
处理的复函》（财会便[2009]17 照权益性交易的原则进行处
重庆森山、紫光股份、启迪控 联信永益科技股份有限公司
号）、《企业会计准则讲解》 理，未确认商誉。
股、世纪盈立、吴海 持有千方信息 100%股权、紫
（2010）的规定，确定本次交
光捷通 30.238%股权、掌城科
易形成反向购买，被购买的上
技 48.98%股权（以下简称置入
市公司不构成业务，按照权益
资产），实际以置入资产为主
性交易的原则进行处理。
体持续经营。在本次重大资产
61
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
重组交易中，北京联信永益科
技股份有限公司系发行权益
性证券的一方，但其生产经营
决策在本次交易后被置入资
产方控股股东所控制。本次交
易形成反向购买，且被购买的
北京联信永益科技股份有限
公司不构成业务。
反向购买的其他说明
合并财务报表的编制
根据《财政部关于做好执行会计准则企业 2008年年报工作的通知》(财会函[2008]60 号)、《关于非上市公
司购买上市公司股权实现间接上市会计处理的复函》（财会便[2009]17 号）、《企业会计准则讲解》（2010）
等文件的规定，确定本次交易形成反向购买，被购买的上市公司不构成业务，按照权益性交易的原则进行
处理。本公司作为发行权益性证券的一方虽然为法律上的母公司，但为会计上的被收购方，置入资产方为
法律上的子公司（购买方），但为会计上的收购方。本公司合并财务报表以置入资产方2014年1-6月财务报
表为基础编制，权益结构（即发行的权益的数量和类型）反映了本公司的权益结构，包括本次为了购买联
信永益股权而非公开发行的权益。本合并财务报表的比较信息是置入资产方的前期合并财务报表。 本财务
报表母公司报表系以本公司母公司财务报表为基础编制，对本次重大资产重组中形成的置入资产方长期股
权投资成本的确定，执行《企业会计准则第 2 号－－长期股权投资》的相关规定。本财务报表母公司报表
的比较信息是本公司的前期母公司财务报表。
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
不适用
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 148,012.01 -- -- 450,607.11
人民币 -- -- 148,012.01 -- -- 450,607.11
62
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
银行存款： -- -- 260,898,959.88 -- -- 295,463,172.66
人民币 -- -- 260,806,378.35 -- -- 295,463,172.66
美元 15,037.35 6.16 92,581.53
其他货币资金： -- -- 10,209,812.38 -- -- 9,703,196.40
人民币 -- -- 10,209,812.38 -- -- 9,703,196.40
合计 -- -- 271,256,784.27 -- -- 305,616,976.17
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
说明：期末其他货币资金中包括保函保证金8,914,625.20元、安全生产风险抵押金1,005,301.81元和银行承兑
汇票保证金289,885.37元，在编制现金流量表时未包括在现金及现金等价物中。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及对相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 1,335,000.00
合计 1,335,000.00
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
63
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚
未到期的票据情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
4、应收股利
单位： 元
相关款项是否发
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因
生减值
账龄一年以内的
3,554,619.81 130,500.00 3,424,119.81 否
应收股利
其中： -- -- -- -- -- --
山东高速信息工
149,286.38 149,286.38 否
程有限公司
甘肃紫光智能交
通与控制技术有 3,274,833.43 3,274,833.43 否
限公司
武汉理工光科股
130,500.00 130,500.00 否
份有限公司
账龄一年以上的
420,000.00 300,000.00 120,000.00 否
应收股利
其中： -- -- -- -- -- --
北京紫光金之盾
信息技术有限公 420,000.00 300,000.00 120,000.00 否
司
合计 420,000.00 3,554,619.81 430,500.00 3,544,119.81 -- --
说明
64
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5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
451,816,31 17,282,210. 348,409,3 16,915,061.5
其中：账龄组合 100.00% 3.83% 100.00% 4.85%
7.53 36 09.11 8
451,816,31 17,282,210. 348,409,3 16,915,061.5
组合小计 100.00% 3.83% 100.00% 4.85%
7.53 36 09.11 8
451,816,31 17,282,210. 348,409,3 16,915,061.5
合计 -- -- -- --
7.53 36 09.11 8
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
65
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其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 361,056,082.13 79.91% 3,610,560.82 239,070,361.65 68.62% 2,390,703.63
1 年以内小计 361,056,082.13 79.91% 3,610,560.82 239,070,361.65 68.62% 2,390,703.63
1至2年 69,943,469.67 15.48% 6,994,346.97 94,306,993.07 27.07% 9,430,699.30
2至3年 14,523,583.42 3.21% 2,904,716.69 9,177,893.53 2.63% 1,835,578.71
3至4年 4,662,579.11 1.03% 2,331,289.56 5,062,541.46 1.45% 2,531,270.74
4至5年 946,534.40 0.21% 757,227.52 323,551.00 0.09% 258,840.80
5 年以上 684,068.80 0.15% 684,068.80 467,968.40 0.13% 467,968.40
合计 451,816,317.53 -- 17,282,210.36 348,409,309.11 -- 16,915,061.58
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
66
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（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
甘肃省高等级公路建设
非关联方 21,141,078.86 1 年以内 4.68%
开发有限公司
广州市高速公路有限公
司增从高速公路项目管 非关联方 11,495,560.04 1 年以内 2.54%
理处
贵州高速公路开发总公
非关联方 16,866,118.00 1-3 年 3.73%
司
湖南省吉怀高速公路建
非关联方 16,807,614.02 1 年以内 3.72%
设开发有限公司
宁波穿山疏港高速公路
非关联方 24,928,134.68 1 年以内 5.52%
有限公司
合计 -- 91,238,505.60 -- 20.19%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例
甘肃紫光智能交通与控制技
子公司联营企业 305,961.47 0.07%
术有限公司
山东高速信息工程有限公司 子公司参股企业 666,277.54 0.15%
合计 -- 972,239.01 0.22%
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
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7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
12,452,075.7 19,691,678.0
其中：账龄组合 10.86% 1,848,710.60 14.85% 16.70% 2,344,699.80 11.91%
3 2
28,014,400.8 25,442,649.6
备用金组合 24.44% 21.58%
7 5
押金组合 4,269,866.86 3.72% 4,260,247.36 3.61%
69,394,331.0 68,000,831.6
保证金组合 60.54% 57.68%
1 3
114,130,674. 117,395,406.
组合小计 99.56% 1,848,710.60 1.62% 99.58% 2,344,699.80 2.00%
47 66
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 500,000.00 0.44% 500,000.00 100.00% 500,000.00 0.42% 500,000.00 100.00%
应收款
114,630,674. 117,895,406.
合计 -- 2,348,710.60 -- -- 2,844,699.80 --
47 66
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中：
1 年以内 6,468,080.55 51.94% 323,404.02 10,988,476.74 55.80% 549,423.84
1 年以内小计 6,468,080.55 51.94% 323,404.02 10,988,476.74 55.80% 549,423.84
1至2年 4,114,938.52 33.05% 411,493.85 6,006,215.72 30.50% 600,621.57
68
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2至3年 140,721.00 1.13% 28,144.20 1,251,130.30 6.35% 250,226.06
3至4年 990,000.00 7.95% 495,000.00 707,519.60 3.59% 353,759.80
4至5年 738,335.66 5.93% 590,668.53 738,335.66 3.75% 590,668.53
合计 12,452,075.73 -- 1,848,710.60 19,691,678.02 -- 2,344,699.80
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
北京南天智诚信息技术 通过法院强制执行未收
500,000.00 500,000.00 100.00%
有限责任公司 回款
合计 500,000.00 500,000.00 -- --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
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（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例
云南石锁高速公路建设指挥
5,000,000.00 保证金 4.36%
部
湖南省吉怀高速公路建设开
4,454,090.00 保证金 3.89%
发有限公司
河南软石电子工程有限公司 3,852,100.00 保证金 3.36%
山东高速集团四川乐自公路
3,032,479.86 保证金 2.65%
有限公司
河南嵩阳高速公路有限公司 2,865,642.00 保证金 2.50%
合计 19,204,311.86 -- 16.76%
说明
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
云南石锁高速公路建
非关联方 5,000,000.00 1-2 年 4.36%
设指挥部
湖南省吉怀高速公路
非关联方 4,454,090.00 1-2 年 3.89%
建设开发有限公司
河南软石电子工程有
非关联方 3,852,100.00 1-2 年 3.36%
限公司
山东高速集团四川乐
非关联方 3,032,479.86 1 年以内 2.65%
自公路有限公司
河南嵩阳高速公路有
非关联方 2,865,642.00 1-2 年 2.50%
限公司
合计 -- 19,204,311.86 -- 16.76%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例
北京掌行通信息技术有限公
子公司联营企业 748,199.03 0.65%
司
合计 -- 748,199.03 0.65%
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（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
（10）报告期末按应收金额确认的政府补助
单位： 元
未能在预计时点收
政府补助项目
单位名称 期末余额 期末账龄 预计收取时间 预计收取金额 预计收取依据 到预计金额的原因
名称
（如有）
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 73,953,417.55 90.78% 68,829,844.10 88.00%
1至2年 5,226,962.58 6.42% 5,145,513.67 6.58%
2至3年 2,241,421.15 2.75% 2,461,729.15 3.15%
3 年以上 46,000.00 0.06% 1,775,358.11 2.27%
合计 81,467,801.28 -- 78,212,445.03 --
预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
四川华川建设工程有
非关联方 8,318,796.40 1 年以内 采购尚未完成
限公司
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浙江开元机电工程有
非关联方 6,666,644.42 1 年以内 采购尚未完成
限公司
海南生态软件园投资
非关联方 6,000,000.00 1 年以内 采购尚未完成
发展有限公司
陕西子午机械有限公
非关联方 3,017,960.00 1 年以内 采购尚未完成
司
无锡市生恒智能化系
非关联方 3,000,000.00 1 年以内 采购尚未完成
统工程有限公司
合计 -- 27,003,400.82 -- --
预付款项主要单位的说明
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 5,043,333.11 5,043,333.11 2,656,282.43 2,656,282.43
库存商品 11,184,911.44 11,184,911.44 8,405,295.43 8,405,295.43
周转材料 121,956.10 121,956.10 67,154.00 67,154.00
在施项目 646,365,932.53 646,365,932.53 790,010,020.54 790,010,020.54
发出商品 821,029.66 821,029.66 702,378.82 702,378.82
未结算工程款 1,864,666.67 1,864,666.67 1,233,215.73 1,233,215.73
在途物资 138,717.94 138,717.94
合计 665,401,829.51 665,401,829.51 803,213,064.89 803,213,064.89
（2）存货跌价准备
单位： 元
存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额
72
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转回 转销
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
存货的说明
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
房租 65,000.00
合计 65,000.00
其他流动资产说明
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到
期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
可供出售金融资产的长期债权投资的说明
（3）可供出售金融资产的减值情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
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可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明
单位： 元
公允价值相
可供出售权益 未根据成本与期末公允价值的
成本 公允价值 对于成本的 持续下跌时间 已计提减值金额
工具（分项） 差额计提减值的理由说明
下跌幅度
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
持有至到期投资的说明
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在被投
被投资单位名 本企业持股比 期末净资产总 本期营业收入
资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 例 额 总额
比例
一、合营企业
北京掌行通信
息技术有限公 45.00% 50.00% 7,420,898.67 766,098.85 6,654,799.82 -535,036.82
司
二、联营企业
甘肃紫光智能
42.11% 42.11% 530,930,404.09 269,897,409.86 261,032,994.23 122,808,913.32 15,139,779.27
交通与控制技
74
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术有限公司
北京中交紫光
30.00% 30.00% 11,192,308.03 6,046,104.88 5,146,203.15 11,032,002.90 368,825.87
科技有限公司
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
单位持股
在被投资 在被投资
被投资单 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决 减值准备
位 决权比例 减值准备 红利
比例 权比例
不一致的
说明
①对合营
企业投资
北京掌行
通信息技 4,500,000 3,235,426 -240,766. 2,994,659
权益法 45.00% 50.00%
术有限公 .00 .49 57 .92
司
②对联营
企业投资
甘肃紫光
智能交通
31,405,78 106,944,8 3,099,770 110,044,5 3,274,833
与控制技 权益法 42.11% 42.11%
5.00 14.79 .63 85.42 .43
术有限公
司
北京中交
900,000.0 1,433,213 110,647.7 1,543,860
紫光科技 权益法 30.00% 30.00%
0 .18 6 .94
有限公司
③对其他
企业投资
山东高速
750,000.0 750,000.0 5,000,000 5,750,000 149,286.3
信息工程 成本法 5.00% 5.00%
0 0 .00 .00 8
有限公司
武汉理工
1,426,800 1,426,800 1,426,800 130,500.0
光科股份 成本法 1.04% 1.04%
.00 .00 .00 0
有限公司
合计 -- 38,982,58 113,790,2 7,969,651 121,759,9 -- -- -- 3,554,619
75
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5.00 54.46 .82 06.28 .81
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
单位： 元
本期
（2）按公允价值计量的投资性房地产
单位： 元
本期增加 本期减少
期初公允价 期末公允
项目 自用房地产 公允价值变 转为自用房
值 购置 处置 价值
或存货转入 动损益 地产
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权
证书的原因和预计办结时间
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 81,539,181.58 224,126,511.27 549,535.26 305,116,157.59
其中：房屋及建筑物 220,462,184.87 220,462,184.87
机器设备 7,285,793.61 69,145.30 7,354,938.91
运输工具 18,558,353.43 416,513.26 18,141,840.17
电子设备 7,784,982.93 1,297,985.00 133,022.00 8,949,945.93
办公家具 2,154,078.06 194,823.42 2,348,901.48
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其他设备 45,755,973.55 2,102,372.68 47,858,346.23
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 58,398,982.68 13,212,423.61 3,552,912.17 319,488.92 74,844,829.54
其中：房屋及建筑物 13,212,423.61 1,067,513.31 14,279,936.92
机器设备 4,990,121.16 584,593.98 214,335.50 5,574,715.14
运输工具 7,657,077.38 822,417.27 105,153.42 8,265,159.15
电子设备 4,959,488.95 614,188.22 5,468,523.75
办公家具 1,474,659.46 183,018.69 1,657,678.15
其他设备 39,317,635.73 281,180.70 39,598,816.43
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 23,140,198.90 -- 230,271,328.05
其中：房屋及建筑物 -- 206,182,247.95
机器设备 2,295,672.45 -- 1,780,223.77
运输工具 10,901,276.05 -- 9,876,681.02
电子设备 2,825,493.98 -- 3,481,422.18
办公家具 679,418.60 -- 691,223.33
其他设备 6,438,337.82 -- 8,259,529.80
电子设备 --
办公家具 --
其他设备 --
五、固定资产账面价值合计 23,140,198.90 -- 230,271,328.05
其中：房屋及建筑物 -- 206,182,247.95
机器设备 2,295,672.45 -- 1,780,223.77
运输工具 10,901,276.05 -- 9,876,681.02
电子设备 2,825,493.98 -- 3,481,422.18
办公家具 679,418.60 -- 691,223.33
其他设备 6,438,337.82 -- 8,259,529.80
本期折旧额 3,552,912.17 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
77
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（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
种类 期末账面价值
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
固定资产说明
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
乌鲁木齐出租车 GPS 监控系
716,581.21 716,581.21
统安装项目
房屋装修费 458,500.00 458,500.00
合计 1,175,081.21 1,175,081.21
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本
工程投 利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 入占预 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 度 资本化 源
算比例 计金额 化率
金额
在建工程项目变动情况的说明
78
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（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工程物资的说明
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
（2）以公允价值计量
单位： 元
项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值
一、种植业
二、畜牧养殖业
79
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三、林业
四、水产业
生产性生物资产的说明
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
油气资产的说明
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 34,109,933.84 2,037,849.30 36,147,783.14
其中：外购软件 3,565,192.21 86,800.00 3,651,992.21
自行研发软件 30,544,741.63 1,951,049.30 32,495,790.93
其中：ETC 不停
2,209,331.04 2,209,331.04
车收费系统
出
4,970,000.00 4,970,000.00
租车管理平台
浮
1,015,378.60 1,015,378.60
动车数据处理系统 V1.0
交
780,372.23 780,372.23
通信息发布系统 V1.0
TSP
1,366,199.26 1,366,199.26
服务平台
浮
1,220,570.91 1,220,570.91
动车数据处理系统 V2.0
路
1,884,923.15 1,884,923.15
况通 V3.0
交
1,405,377.05 1,405,377.05
通信息云服务平台 V1.0
公
200,625.56 200,625.56
交通
行
4,716,156.47 4,716,156.47
人导航
80
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路
1,174,414.98 1,174,414.98
况评测系统
城
2,880,068.74 2,880,068.74
市智慧出行服务系统
交
6,226,067.22 6,226,067.22
通信息融合系统
出
255,256.42 13,675.22 268,931.64
租车智能调度软件
乌
鲁木齐市公共交通的动态
240,000.00 240,000.00
交通信息综合发布与服务
系统平台
交
通数据预处理方法及路况 1,937,374.08 1,937,374.08
检测办法
二、累计摊销合计 4,984,813.15 1,728,415.00 6,713,228.15
其中：外购软件 1,216,484.43 201,064.05 1,417,548.48
自行研发软件 3,768,328.72 1,527,350.95 5,295,679.67
其中：ETC 不停
583,474.89 110,466.57 693,941.46
车收费系统
出
1,532,416.42 248,499.96 1,780,916.38
租车管理平台
浮
203,075.76 50,768.94 253,844.70
动车数据处理系统 V1.0
交
156,074.40 39,018.60 195,093.00
通信息发布系统 V1.0
TSP
182,159.84 68,309.94 250,469.78
服务平台
浮
132,228.46 61,028.52 193,256.98
动车数据处理系统 V2.0
路
204,199.97 94,246.14 298,446.11
况通 V3.0
交
152,249.24 70,268.88 222,518.12
通信息云服务平台 V1.0
公
21,734.44 10,031.28 31,765.72
交通
行
510,916.90 235,807.80 746,724.70
人导航
81
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
路
9,786.79 58,720.74 68,507.53
况评测系统
城
24,000.58 144,003.48 168,004.06
市智慧出行服务系统
交
51,883.89 311,303.34 363,187.23
通信息融合系统
出
2,127.14 12,876.76 15,003.90
租车智能调度软件
乌
鲁木齐市公共交通的动态
2,000.00 12,000.00 14,000.00
交通信息综合发布与服务
系统平台
交
通数据预处理方法及路况
检测办法
三、无形资产账面净值合计 29,125,120.69 309,434.30 29,434,554.99
其中：外购软件 2,348,707.78 2,234,443.73
自行研发软件 26,776,412.91 27,200,111.26
其中：ETC 不停
1,625,856.15 1,515,389.58
车收费系统
出
3,437,583.58 3,189,083.62
租车管理平台
浮
812,302.84 761,533.90
动车数据处理系统 V1.0
交
624,297.83 585,279.23
通信息发布系统 V1.0
TSP
1,184,039.42 1,115,729.48
服务平台
浮
1,088,342.45 1,027,313.93
动车数据处理系统 V2.0
路
1,680,723.18 1,586,477.04
况通 V3.0
交
1,253,127.81 1,182,858.93
通信息云服务平台 V1.0
公
178,891.12 168,859.84
交通
行
4,205,239.57 3,969,431.77
人导航
82
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
路
1,164,628.19 1,105,907.45
况评测系统
城
2,856,068.16 2,712,064.68
市智慧出行服务系统
交
6,174,183.33 5,862,879.99
通信息融合系统
出
253,129.28 253,927.74
租车智能调度软件
乌
鲁木齐市公共交通的动态
238,000.00 226,000.00
交通信息综合发布与服务
系统平台
交
通数据预处理方法及路况 1,937,374.08
检测办法
其中：外购软件
自行研发软件
其中：ETC 不停
车收费系统
出
租车管理平台
浮
动车数据处理系统 V1.0
交
通信息发布系统 V1.0
TSP
服务平台
浮
动车数据处理系统 V2.0
路
况通 V3.0
交
通信息云服务平台 V1.0
公
交通
行
人导航
路
况评测系统
83
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
城
市智慧出行服务系统
交
通信息融合系统
出
租车智能调度软件
乌
鲁木齐市公共交通的动态
交通信息综合发布与服务
系统平台
交
通数据预处理方法及路况
检测办法
无形资产账面价值合计 29,125,120.69 309,434.30 29,434,554.99
其中：外购软件 2,348,707.78 2,234,443.73
自行研发软件 26,776,412.91 27,200,111.26
其中：ETC 不停
1,625,856.15 1,515,389.58
车收费系统
出
3,437,583.58 3,189,083.62
租车管理平台
浮
812,302.84 761,533.90
动车数据处理系统 V1.0
交
624,297.83 585,279.23
通信息发布系统 V1.0
TSP
1,184,039.42 1,115,729.48
服务平台
浮
1,088,342.45 1,027,313.93
动车数据处理系统 V2.0
路
1,680,723.18 1,586,477.04
况通 V3.0
交
1,253,127.81 1,182,858.93
通信息云服务平台 V1.0
公
178,891.12 168,859.84
交通
行
4,205,239.57 3,969,431.77
人导航
路
1,164,628.19 1,105,907.45
况评测系统
84
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
城
2,856,068.16 2,712,064.68
市智慧出行服务系统
交
6,174,183.33 5,862,879.99
通信息融合系统
出
253,129.28 253,927.74
租车智能调度软件
乌
鲁木齐市公共交通的动态
238,000.00 226,000.00
交通信息综合发布与服务
系统平台
交
通数据预处理方法及路况 1,937,374.08
检测办法
本期摊销额 1,728,415.00 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
交通信息发布系统 1,326,530.24 138,405.45 1,464,935.69
交通信息采集系统 1,182,357.72 72,495.56 1,254,853.28
百度路况 34,290.29 1,606,217.10 1,640,507.39
交通信息云服务平
116,750.41 2,839,655.55 2,956,405.96
台 V2.0
ETC 不停车路侧单
4,783,560.95 4,783,560.95
元系统
交通数据中心平台
5,351,938.88 5,351,938.88
系统
客流统计分析核心
568,808.65 568,808.65
软件系统
合计 2,659,928.66 15,361,082.14 18,021,010.80
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 79.66%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 92.41%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机
构名称、评估方法
85
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
紫光捷通科技股份有限公司 54,261,120.77 54,261,120.77
合计 54,261,120.77 54,261,120.77
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
说明：本公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。本公司根据管理层批准的财务预
算预计未来5年内现金流量，其后年度采用的现金流量增长率为0%，不会超过资产组经营业务的长期平均
增长率。管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。计算未来现金流现值所采用的税
前折现率时考虑了本公司的债务成本、长期国债利率、市场预期报酬率等因素，已反映了相对于有关分部
的风险。根据减值测试的结果，本期期末商誉未发生减值。
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
装修费 3,613,194.00 307,559.50 3,305,634.50
合计 3,613,194.00 307,559.50 3,305,634.50 --
长期待摊费用的说明
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 3,134,892.44 3,112,839.05
未实现的内部销售利润 2,124,600.36 2,124,600.36
小计 5,259,492.80 5,237,439.41
递延所得税负债：
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 349,350.00 259,136.77
可抵扣亏损 125,446,537.70 1,350,087.24
86
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
合计 125,795,887.70 1,609,224.01
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
2014 年
2015 年 98,593.75
2016 年 2,600,415.62 125,493.49
金额大幅变动是因本期反向收购联信永
2017 年 57,050,789.61 367,235.46
益，其可抵扣亏损金额较大引起
金额大幅变动是因本期反向收购联信永
2018 年 61,723,654.78 857,358.29
益，其可抵扣亏损金额较大引起
金额大幅变动是因本期反向收购联信永
2019 年 3,973,083.94
益，其可抵扣亏损金额较大引起
合计 125,446,537.70 1,350,087.24 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
应收账款坏账准备 17,282,210.36 16,915,061.58
其他应收款坏账准备 2,348,710.60 2,844,699.80
未实现内部销售利润 14,164,002.40 14,164,002.40
可抵扣亏损 125,446,537.70 1,350,087.24
小计 159,241,461.06 35,273,851.02
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 5,259,492.80 33,445,573.36 5,237,439.41 33,664,627.01
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
87
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 19,759,761.38 -128,840.42 19,630,920.96
合计 19,759,761.38 -128,840.42 19,630,920.96
资产减值明细情况的说明
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
信用借款 85,000,000.00 20,100,000.00
合计 85,000,000.00 20,100,000.00
短期借款分类的说明
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
资产负债表日后已偿还金额元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性金融负债的说明
88
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31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 1,423,968.80 150,000.00
合计 1,423,968.80 150,000.00
下一会计期间将到期的金额 1,423,968.80 元。
应付票据的说明
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 346,076,551.25 390,545,524.85
1至2年 64,446,182.37 54,331,196.44
2至3年 24,163,478.74 16,243,765.87
3 年以上 59,608.56 2,076,112.24
合计 434,745,820.92 463,196,599.40
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
说明：期末账龄超过1年的应付款项，主要为应付集成项目供应商的采购款，尚未结算。
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 520,928,280.18 478,714,400.00
1至2年 65,347,293.12 221,606,528.91
2至3年 1,884,343.69 49,920,647.23
89
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
3 年以上 2,724,629.69 1,550,243.33
合计 590,884,546.68 751,791,819.47
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
说明：账龄超过1年的预收款项，主要为尚未验收集成项目款项。
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
12,279,404.36 31,339,384.94 37,994,673.79 5,624,115.51
贴和补贴
二、职工福利费 449,148.70 449,148.70
三、社会保险费 1,153,953.43 7,299,703.41 7,343,134.54 1,110,522.30
其中：①医疗保险费 445,413.78 2,205,381.87 2,592,229.46 58,566.19
②基本
623,461.93 4,574,250.19 4,241,105.71 956,606.41
养老保险费
③年金
缴费
④失业
44,840.60 256,316.50 258,615.54 42,541.56
保险费
⑤工伤
13,048.24 88,351.50 85,346.91 16,052.83
保险费
⑥生育
27,188.88 175,403.35 165,836.92 36,755.31
保险费
四、住房公积金 2,323,216.69 2,323,216.69
五、辞退福利 143,666.00 140,666.00 3,000.00
六、其他 7,143.49 156,338.86 161,953.27 1,529.08
工会经费和
7,143.49 156,338.86 161,953.27 1,529.08
职工教育经费
合计 13,440,501.28 41,711,458.60 48,412,792.99 6,739,166.89
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 1,529.08 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 3,000.00
90
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元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
应付职工薪酬余额主要是计提本年 6月份的职工工资和社会保险费，于本年 7月份支付。
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 7,481,641.82 10,571,168.93
营业税 4,003,158.47 349,802.79
企业所得税 7,522,710.86 12,966,017.73
个人所得税 997,611.68 1,127,277.60
城市维护建设税 479,356.36 349,942.31
教育费附加 205,438.48 150,043.93
地方教育附加 136,958.94 100,029.26
文化事业建设费 64,706.46 67,210.98
其他税费 8,921.99 25,247.81
合计 20,900,505.06 25,706,741.34
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
短期借款应付利息 65,000.00 36,333.33
合计 65,000.00 36,333.33
应付利息说明
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
刘丹 1,212,000.00
叶建生 2,000,000.00
合计 3,212,000.00 --
应付股利的说明
应付股利主要为紫光捷通及紫光捷通之子公司杭州紫光捷通科技有限公司本期发放2013年度股利尚未支付
给少数股东的股利，预计于2014年12月之前支付。
91
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 7,441,563.46 8,434,590.72
1至2年 3,484,563.38 2,242,585.30
2至3年 175,631.48 39,935.16
3 年以上 3,106,655.28 3,266,967.28
合计 14,208,413.60 13,984,078.46
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
说明：账龄超过1年的大额其他应付款主要是应付大魏盛唐文化传媒有限公司广告代理保证金。
（4）金额较大的其他应付款说明内容
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
预计负债说明
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
92
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
其他流动负债说明
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
长期借款分类的说明
93
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安
排等
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率 应计利息 期末余额 借款条件
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。
长期应付款的说明
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
专项应付款说明
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
94
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政府补助 26,892,900.00 17,350,300.00
合计 26,892,900.00 17,350,300.00
其他非流动负债说明
涉及政府补助的负债项目
单位： 元
本期新增补助 本期计入营业外 与资产相关/与收益
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 收入金额 相关
基于北斗兼容系统
的智能物流综合服 7,200,000.00 7,200,000.00 与收益相关
务应用[注 1]
郑州高新技术产业
开发区财政局科研 3,000,000.00 3,000,000.00 与收益相关
基金[注 2]
面向特大城市公共
交通的行人导航信
2,140,300.00 1,316,400.00 3,456,700.00 与收益相关
息服务关键技术研
究及示范[注 3]
基于车联网的交通
节能关键技术及应 1,610,000.00 854,000.00 2,464,000.00 与收益相关
用研究[注 4]
面向城市公共交通
的动态交通信息综
1,500,000.00 1,500,000.00 与收益相关
合发布与服务平台
[注 5]
高速公路车辆载重
信息采集的动态称 1,400,000.00 1,400,000.00 与收益相关
重系统产业化[注 6]
工业化动态轴重仪
设备核心仪表开发 300,000.00 300,000.00 与收益相关
与制造
双秤台式高速公路
不停车收费系统研 200,000.00 200,000.00 与收益相关
发
2014 年北京市高新
技术成果转化项目 2,000,000.00 2,000,000.00 与收益相关
经费[注 7]
智能物流综合调度
追溯服务与管理平 4,000,000.00 4,000,000.00 与收益相关
台[注 8]
北京手机公交电子 3,472,900.00 3,472,900.00 与收益相关
95
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
站牌服务系统建设
及应用项目经费[注
9]
基于北斗定位的北
京公交信息服务平 3,820,000.00 3,820,000.00 与收益相关
台项目经费[注 10]
合计 17,350,300.00 15,463,300.00 5,920,700.00 26,892,900.00 --
注：
①根据2012年9月24日北京市财政局和北京市发展和改革委员会《关于下达2012年卫星及应用产业发展专项
中央补助资金预算的通知》（京财经一指【2012】1125号），拟补助千方信息1,440.00万元用于“基于北斗
兼容系统的智能物流综合服务应用”项目，2012年12月，千方信息收到北京市海淀区财政局拨付的项目补助
资金720.00万元。
②根据河南省发展和改革委员会2012年3月30日出具的“豫发改高技（2012）380号”文件《关于河南华祥光
华集团有限公司液晶显示屏盖板玻璃产业化等项目资金申请报告的批复》，对河南紫光“年产600台高速公
路动态计重仪表生产线产业化项目”拨款300.00万元，河南紫光于2013年1月10日收到该投资款，截至2014
年6月30日该项目尚未进行验收。
③根据科学技术部《关于863计划地球观测与导航技术领域导航与位置服务系统关键技术及应用示范（一期）
重大项目立项的通知》（国科发高【2012】328号），2012年8月，掌城科技与北京交通信息中心签订《面
向特大城市公共交通的行人导航信息服务关键技术研究及示范（863项目）》任务书，任务总价款为345.67
万元，截至2014年6月30日，项目已全部完成
④根据2012年4月9日科学技术部《关于863计划现代交通技术领域车联网技术研究主题项目立项的通知》 国
科发高【2012】220号），千方信息承担“基于车联网的交通节能关键技术及应用研究”项目，经费352.00万
元；2011年-2014年共收到经费352万元，支付给联合申报单位105.6万元，截至2014年6月30日，项目已全部
完成
⑤根据2012年12月14日新疆维吾尔自治区财政厅《关于拨付自治区2012年物联网发展专项资金的通知》，
2013年1月，新疆掌城科技有限公司收到“面向城市公共交通的动态交通信息综合发布与服务平台”项目物联
网发展专项资金150.00万元。
⑥根据2013年6月26日河南省财政厅、科技厅《关于下达2013年省高新技术产业化专项资金项目预算的通知》，
2013年10月，河南紫光捷通有限公司收到“用于高速公路车辆载重信息采集的动态称重系统产业化”项目专
项资金140.00万元。
⑦根据2014年5月22日北京市科学技术委员会《关于下达2014年北京市高新技术成果转化项目经费的通知》，
2014年，紫光捷通收到项目经费200万元。
⑧根据2014年1月23日与北京市经济和信息化委员会电子政务与信息资源处、北京市财政局经济建设一处签
订的《物联网发展专项资金拨款项目合同书》，2014年，掌城科技收到北京市经济和信息化委员会拨付的“智
能物流综合调度追溯服务与管理平台”项目拨款400.00万元。
⑨根据2014年4月8日与北京交通委员会、北京市科学技术委员会签订的《北京市科技计划课题任务书》，
2014年掌城科技收到北京市科学技术委员会拨付的“北京手机公交电子站牌服务系统建设及应用”项目拨款
347.29万元。
96
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
⑩根据2014年3月11日与北京市经济和信息化委员会、北斗导航位置服务（北京）有限公司、北京公共交通
控股（集团）有限公司签订的《中关村现代服务业专项资金拨款项目合同书》以及与北斗导航位置服务（北
京）有限公司签订的《中关村现代服务业专项资金拨款项目专项资金分配协议书》，2014年掌城科技收到
北京经济和信息化委员会拨付的“基于北斗定位的北京公交信息服务平台”项目拨款382万元。
47、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 368,447,719.00 137,060,000.00 137,060,000.00 505,507,719.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文
号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公
司应说明公司设立时的验资情况
（1）本次重大资产重组事项构成反向购买，合并财务报表中的权益结构反映法律上母公司即本公司的权益
结构，即本公司发行在外权益性证券的数量及种类。
（2）期初股本 368,447,719.00 元，系本次重大资产重组事项完成后，为重组方应取得本公司的股份为
368,447,719 股。本期增加 137,060,000 股，系本公司本期假设向除置入资产方以外的其他股东反向增发
137,060,000 股。期末股份 505,507,719 股，系本公司期初法定股份 137,060,000 股，加上本期经批准实
际向重组方发行的 368,447,719 股股份，即本公司期末发行在外权益性证券为 505,507,719 元普通股。
（3）本次增资业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2014 年 5 月 15 日出具致同验字（2014）
第 110ZC0105 号验资报告。
48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他资本公积 110,942,108.03 110,942,108.03
反向购买形成的资本公积 -318,347,719.00 71,288,046.25 -247,059,672.75
合计 -207,405,610.97 71,288,046.25 -136,117,564.72
资本公积说明
资本公积中反向购买形成的资本公积，期初数-318,347,719.00元，系置入资产对应取得本公司368,447,719 股
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北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
股权的股本溢价。本期增加71,288,046.25 元，系将本次实施的重大资产重组按照反向购买中的权益性交易
原则处理产生的资本公积。
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 14,673,559.27 14,673,559.27
合计 14,673,559.27 14,673,559.27
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 324,202,971.95 --
调整后年初未分配利润 324,202,971.95 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 86,417,946.01 --
期末未分配利润 410,620,917.96 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同
享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司
应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 601,747,426.88 446,705,686.21
98
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其他业务收入 1,163,437.50
营业成本 450,389,459.99 328,827,619.12
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
交通行业 582,867,302.29 443,176,154.78 426,854,432.86 320,249,361.63
其他行业 18,880,124.59 7,213,305.21 19,851,253.35 8,578,257.49
合计 601,747,426.88 450,389,459.99 446,705,686.21 328,827,619.12
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
系统集成 490,111,155.67 388,485,637.32 356,234,708.72 276,849,275.11
技术开发及服务 56,190,563.81 23,806,424.31 39,262,433.31 16,333,756.56
销售 55,445,707.40 38,097,398.36 51,208,544.18 35,644,587.45
合计 601,747,426.88 450,389,459.99 446,705,686.21 328,827,619.12
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华中 139,353,384.72 103,708,323.63 53,556,959.91 40,501,811.18
华东 203,697,527.66 154,643,209.46 182,014,004.92 138,758,219.64
华北 71,897,202.36 50,496,820.70 81,762,092.01 52,473,139.56
华南 25,980,137.72 22,924,530.76 26,307,145.08 22,060,454.03
西北 96,636,079.53 67,890,196.11 34,381,179.81 21,812,322.84
西南 40,231,402.89 28,490,602.59 42,858,481.13 29,046,995.56
东北 23,951,692.00 22,235,776.74 25,825,823.35 24,174,676.31
合计 601,747,426.88 450,389,459.99 446,705,686.21 328,827,619.12
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北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例
宁波穿山疏港高速公路有限公
103,500,000.00 17.17%
司
湖南省吉怀高速公路建设开发
62,704,502.00 10.40%
有限公司
宁德宁武高速公路有限责任公
45,598,163.00 7.56%
司
甘肃省交通厅工程处 42,787,462.00 7.10%
新疆交通建设管理局国道 045
线赛果高速公路工程项目执行办 38,619,147.01 6.41%
公室
合计 293,209,274.01 48.64%
营业收入的说明
55、合同项目收入
单位： 元
累计已确认毛利（亏
固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
累计已确认毛利（亏
成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
合同项目的说明
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 10,878,240.45 7,667,085.74
城市维护建设税 780,731.67 425,100.71
教育费附加 447,806.14 310,348.99
地方教育费附加 149,722.63 36,904.56
文化事业建设费 413,666.01 371,127.57
水利基金 27,987.07 15,744.62
其他 241,769.94 690,568.08
合计 12,939,923.91 9,516,880.27 --
100
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
营业税金及附加的说明
57、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 10,913,813.44 10,525,272.59
差旅费 2,167,897.15 1,963,848.81
业务招待费 1,030,718.34 1,282,149.90
咨询费 559,219.29 1,102,269.80
房租及物业水电费 687,697.59 728,217.57
办公费 1,845,007.70 1,921,194.01
维护费 862,565.72 1,971,387.03
招投标费 233,461.17 292,506.14
折旧及摊销 307,611.53 368,537.32
车辆费用 315,339.83 851,507.97
中介机构费 246,919.00 164,230.00
合计 19,170,250.76 21,171,121.14
58、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 13,846,582.25 13,597,592.98
研发支出 3,921,336.01 5,003,946.16
房租及物业水电费 3,873,430.91 3,569,298.20
折旧及摊销 4,528,907.13 2,702,848.62
车辆费用 928,041.75 1,836,663.42
差旅费 815,103.64 1,460,647.60
业务招待费 440,987.83 777,577.78
办公费 1,790,047.55 2,288,420.61
中介机构费 1,010,389.43 1,315,119.95
宣传费 118,616.00 140,070.00
咨询费 135,396.23 126,740.00
税金 380,806.47 63,117.61
其他 2,313,224.44 2,885,618.67
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北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
合计 34,102,869.64 35,767,661.60
59、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 1,580,366.51 714,768.29
减：利息资本化
减：利息收入 3,204,263.55 1,834,647.19
承兑汇票贴息
汇兑损失 185.00
减：汇兑收益
手续费 553,100.73 301,461.73
合计 -1,070,796.31 -818,232.17
60、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
公允价值变动收益的说明
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 5,279,786.38 141,381.21
权益法核算的长期股权投资收益 6,244,485.25 7,626,971.13
处置长期股权投资产生的投资收益 2,149.51
合计 11,524,271.63 7,770,501.85
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
山东高速信息工程有限公司 5,149,286.38 141,381.21
武汉理工光科股份有限公司 130,500.00
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北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
合计 5,279,786.38 141,381.21 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
甘肃紫光智能交通与控制技术有限
6,374,604.06 8,341,230.42
公司
北京中交紫光科技有限公司 110,647.76 130,724.07
北京掌行通信息技术有限公司 -240,766.57 -814,692.40
山西紫光交通科技有限公司 -30,290.96
合计 6,244,485.25 7,626,971.13 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
62、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -128,840.42 -1,894,214.32
合计 -128,840.42 -1,894,214.32
63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 3,822.24 450.00 3,822.24
其中：固定资产处置利得 3,822.24 450.00 3,822.24
政府补助 6,267,994.62 13,532,536.24 5,921,800.00
其他 5,700.00 17,683.50 5,700.00
合计 6,277,516.86 13,550,669.74 5,931,322.24
营业外收入说明
（2）计入当期损益的政府补助
单位： 元
补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益
103
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
面向特大城市公共交通
的行人导航信息服务关
3,456,700.00 与收益相关 是
键技术研究及示范【注
1】
基于车联网的交通节能
关键技术及应用研究 2,464,000.00 与收益相关 是
【注 2】
国家知识产权专利局专
1,100.00 与收益相关 是
利资助金
增值税退税 162,730.62 529,536.24 与收益相关 否
中关村科技园区中小企
183,464.00 与收益相关 否
业贷款贴息
基于车联网的营运性车
9,200,000.00 与收益相关 是
辆智能监控与服务系统
北京高校青年教师社会
20,000.00 与收益相关 是
实践基地建设
基于北斗的城市车辆主
动交通安全在线位置服 1,000,000.00 与收益相关 是
务运营平台项目
中关村企业信用促进会
3,000.00 与收益相关 是
补贴款
北京中关村企业信用促
20,000.00 与收益相关 是
进会补贴
大密度步行客流监测组
织疏散关键技术研究及 2,700,000.00 与收益相关 是
产业化项目
动态称重系统在高速公
路智能防逃费中的应用 60,000.00 与收益相关 是
研究补贴款
合计 6,267,994.62 13,532,536.24 -- --
注：
①见其他非流动负债[注3]
②见其他非流动负债[注4]
64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 1,652.00 1,652.00
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北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
其中：固定资产处置损失 1,652.00 1,652.00
对外捐赠 100,000.00
其他 2,020.79 7,155.59 2,020.79
合计 3,672.79 107,155.59 3,672.79
营业外支出说明
65、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 11,287,016.10 9,076,234.01
递延所得税调整 22,053.39 -305,998.90
合计 11,309,069.49 8,770,235.11
66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 代码 本期发生额 上期发生额
报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 86,417,946.01 61,986,775.94
报告期归属于公司普通股股东的非经常性 F 5,495,038.79 12,497,232.72
损益
报告期扣除非经常性损益后归属于公司普 P2=P1-F 80,922,907.22 49,489,543.22
通股股东的净利润
期初股份总数 S0 368,447,719.00 368,447,719.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配 S1
等增加股份数
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 S 137,060,000.00
增加股份下一月份起至报告期期末的月份 Mi 2
数
报告期因回购等减少股份数 Sj
减少股份下一月份起至报告期期末的月份 Mj
数
报告期缩股数 Sk
报告期月份数 M0 6 6
发行在外的普通股加权平均数 S=S0+S1+Si*Mi/M0- 414,134,385.67 368,447,719.00
Sj*Mj/M0-Sk
归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y1=P1/S 0.21 0.17
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 Y2=P2/S 0.20 0.13
东的基本每股收益
105
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67、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他综合收益说明
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
其他往来款 56,894,545.54
利息收入 3,204,263.55
政府补助 15,810,594.62
保证金 56,073,414.82
其他 266,876.95
合计 132,249,695.48
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
其他往来款 31,133,332.43
管理费用 11,389,629.15
销售费用 6,862,614.89
保证金 60,722,430.28
手续费支出 553,100.73
营业外支出 2,020.79
合计 110,663,128.27
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与投资活动有关的现金说明
106
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
券商服务费 4,000,000.00
合计 4,000,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 93,997,043.02 66,578,631.46
加：资产减值准备 -128,840.42 -1,894,214.32
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,552,912.17 2,724,005.62
无形资产摊销 1,728,415.00 1,239,323.88
长期待摊费用摊销 307,559.50 349,781.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-2,170.24 -450.00
以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,580,366.51 714,768.29
投资损失（收益以“－”号填列） -11,524,271.63 -7,770,501.85
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -22,053.40 -305,998.90
存货的减少（增加以“－”号填列） 137,811,235.38 -78,228,767.64
107
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -103,397,632.48 -154,774,456.89
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -190,408,257.01 82,739,653.77
经营活动产生的现金流量净额 -66,505,693.60 -88,628,224.78
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 261,046,971.89 261,317,448.58
减：现金的期初余额 295,913,779.77 243,033,403.97
现金及现金等价物净增加额 -34,866,807.88 18,284,044.61
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格 4,684,000.00
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 0.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
18,555.61
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -18,555.61
4．处置子公司的净资产 4,681,850.49
流动资产 4,677,826.88
非流动资产 4,023.61
流动负债 0.00
非流动负债 0.00
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 261,046,971.89 295,913,779.77
其中：库存现金 148,012.01 450,607.11
可随时用于支付的银行存款 260,898,959.88 295,463,172.66
三、期末现金及现金等价物余额 261,046,971.89 295,913,779.77
现金流量表补充资料的说明
期末其他货币资金中包括保函保证金8,914,625.20元、安全生产风险抵押金1,005,301.81元和银行承兑汇票保
证金289,885.37元；期初其他货币资金中包括履约保证金7,239,950.74元、保函保证金1,453,605.36元、安全
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生产风险抵押金1,004,684.76元和银行承兑汇票保证金4,955.54元，在编制现金流量表时未包括在现金及现
金等价物中。
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事
项
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对
母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 本企业的
称 人 表决权比 终控制方 代码
持股比例
例
本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例
码
北京千方信
有限责任公 技术开发、
息科技集团 控股子公司 北京市 夏曙东 50,100,000. 100.00% 100.00% 67663077-4
司 技术服务
有限公司 00
紫光捷通科 智能交通设
股份有限公
技股份有限 控股子公司 北京市 吴海 备集成、运 118,000,000 86.19% 86.19% 74472926-7
司
公司 维服务 .00
北京北大千
有限责任公 智能技术服 10,000,000. 80202395-
方科技有限 控股子公司 北京市 夏曙东 100.00% 100.00%
司 务 00 X
公司
北京掌城文 有限责任公 广告服务、 5,000,000.0
控股子公司 北京市 孙学军 100.00% 100.00% 67663079-0
化传媒有限 司 技术开发 0
109
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
公司
北京掌城科 有限责任公 技术开发、 19,600,000.
控股子公司 北京市 夏曙东 100.00% 100.00% 66843821-3
技有限公司 司 技术服务 00
3、本企业的合营和联营企业情况
本企业在被
被投资单 法定代表 本企业持股 组织机构代
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 投资单位表 关联关系
位名称 人 比例 码
决权比例
一、合营企业
北京掌行
通信技术、
通信息技 有限责任 10,000,000. 掌城科技之
北京市 夏曙东 计算机系统 45.00% 50.00% 05144638-7
术有限公 公司 00 合营企业
集成
司
二、联营企业
甘肃紫光
智能交通
有限责任 智能交通工 63,000,000. 紫光捷通之
与控制技 甘肃兰州市 李红 42.11% 42.11% 71276182-8
公司 程 00 联营企业
术有限公
司
北京中交 水运交通、
有限责任 3,000,000.0 紫光捷通之 78898485-
紫光科技 北京市 陈韬 港口系统集 30.00% 30.00%
公司 0 联营企业 X
有限公司 成
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
陈俭 本公司股东
夏曙锋 本公司股东
赖志斌 本公司股东
张志平 本公司股东
吴海 本公司股东
重庆中智慧通信息科技有限公司 本公司股东、同一最终控制方 07569351-8
北京建信股权投资基金（有限合伙） 本公司股东 57688171-X
本公司股东紫光股份有限公司之第一大
启迪控股股份有限公司 722611575
股东、本公司股东
北京世纪盈立科技有限公司 本公司股东 78481661-3
重庆森山投资有限公司 本公司股东 76265804-4
北京电信投资有限公司 本公司股东 63368633-X
110
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
紫光股份有限公司 本公司股东 700218641
山东高速信息工程有限公司 紫光捷通之参股企业 74023373-1
紫光软件系统有限公司 紫光股份有限公司子公司 80323483-X
上海优途信息科技有限公司 同一最终控制方 79894451-X
北京中交兴路信息科技有限公司 同一最终控制方 05732447-9
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例 比例
山东高速信息工程
采购商品或服务 协议价 22,950,153.46 5.54% 87,608,717.70 7.84%
有限公司
紫光软件系统有限
采购商品或服务 协议价 11,500.00 1.04%
公司
山西紫光交通科技
采购商品或服务 协议价 44,100.00 0.00%
有限公司
上海优途信息科技
采购商品或服务 协议价 263,000.00 0.02%
有限公司
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例 比例
甘肃紫光智能交通
与控制技术有限公 销售商品或提供劳务 协议价 76,923.08 0.00%
司
北京掌行通信息技
销售商品或提供劳务 协议价 130,284.00 0.33%
术有限公司
上海优途信息科技
销售商品或提供劳务 协议价 841,500.00 2.14%
有限公司
111
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期确认的
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收
受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包
名称 称 型 益定价依据
收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/出包资产类 托管费/出包费定 本报告期确认的
委托/出包起始日 委托/出包终止日
名称 称 型 价依据 托管费/出包费
关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
租赁收益定价依 本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
据 租赁收益
公司承租情况表
单位： 元
本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
112
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价原 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 则 金额 易金额的 金额 易金额的
比例 比例
（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
北京掌行通信息技
其他应收款 748,199.03 37,409.95
术有限公司
甘肃紫光智能交通
应收账款 与控制技术有限公 305,961.47 76,856.90 421,161.47 29,189.73
司
山东高速信息工程
应收账款 666,277.54 107,962.16 670,810.81 43,501.08
有限公司
山东高速信息工程
应收股利 149,286.38
有限公司
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款 山东高速信息工程有限公司 115,056,096.56 121,749,090.56
应付账款 北京中交紫光科技有限公司 123,109.63 123,109.63
甘肃紫光智能交通与控制技
应付账款 120,000.00 260,000.00
术有限公司
十、股份支付
1、股份支付总体情况
单位： 元
股份支付情况的说明
113
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2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位： 元
5、股份支付的修改、终止情况
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
其他或有负债及其财务影响
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
2、前期承诺履行情况
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
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3、其他资产负债表日后事项说明
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
2、债务重组
3、企业合并
4、租赁
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
6、以公允价值计量的资产和负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
1.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
融资产（不含衍生金融资
产）
2.衍生金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.可供出售金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
金融资产小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
投资性房地产 0.00 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00 0.00
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
上述合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
7、外币金融资产和外币金融负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
1.以公允价值计量且其 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
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北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
变动计入当期损益的金
融资产（不含衍生金融资
产）
2.衍生金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.贷款和应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.可供出售金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5.持有至到期投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
金融资产小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
8、年金计划主要内容及重大变化
9、其他
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
100.00
其中：账龄组合 17,640,776.73 2,957,977.67 16.77%
%
100.00
组合小计 17,640,776.73 2,957,977.67 16.77%
%
合计 -- -- 17,640,776.73 -- 2,957,977.67 --
应收账款种类的说明
应收账款期初期末变动较大的原因为本期将原联信永益除位于北京市东城区广渠家园10号楼及附属物业外
其他资产负债全部置出导致。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末数 期初数
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账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 4,268,490.05 24.20% 21,342.45
1 年以内小
4,268,490.05 24.20% 21,342.45
计
1至2年 5,545,750.89 31.44% 277,287.54
2至3年 3,156,550.56 17.89% 315,655.06
3 年以上 4,652,585.23 26.37% 2,326,292.62
5 年以上 17,400.00 0.10% 17,400.00
合计 -- 17,640,776.73 -- 2,957,977.67
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
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期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
100.0
其中：账龄组合 253,479.23 21,832.96 8.61%
0%
100.0
组合小计 253,479.23 21,832.96 8.61%
0%
合计 -- -- 253,479.23 -- 21,832.96 --
其他应收款种类的说明
应收账款期初期末变动较大的原因为本期将原联信永益除位于北京市东城区广渠家园10号楼及附属物业外
其他资产负债全部置出导致。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
118
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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 168,875.30 66.62% 844.38
1 年以内小计 168,875.30 66.62% 844.38
1至2年 50,112.52 19.77% 2,505.63
2至3年 9,141.01 3.61% 914.10
3 年以上 15,563.10 6.14% 7,781.55
5 年以上 9,787.30 3.86% 9,787.30
合计 -- 253,479.23 -- 21,832.96
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
119
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
单位持股
在被投资 在被投资
被投资单 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决 减值准备
位 决权比例 减值准备 红利
比例 权比例
不一致的
说明
北京千方
信息科技 2,348,095 2,348,095 2,348,095
成本法 100.00% 100.00%
集团有限 ,000.00 ,000.00 ,000.00
公司
通过千方
紫光捷通
303,753,5 303,753,5 303,753,5 信息对其 17,840,50
科技股份 成本法 30.24% 86.19%
02.05 02.05 02.05 持股 0.00
有限公司
55.947%
120
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
通过千方
北京掌城
169,916,6 169,916,6 169,916,6 信息对其
科技有限 成本法 48.98% 100.00%
20.41 20.41 20.41 持股
公司
51.02%
北京联信
永益信息 135,551,6 135,551,6 -135,551,
成本法
技术有限 00.00 00.00 600.00
公司
长沙创新
艾特数字 13,000,00 13,000,00 -13,000,0
成本法
集成有限 0.00 0.00 00.00
公司
湖南腾农
科技服务 8,000,000 8,000,000 -8,000,00
成本法
有限责任 .00 .00 0.00
公司
2,978,316 156,551,6 2,665,213 2,821,765 17,840,50
合计 -- -- -- --
,722.46 00.00 ,522.46 ,122.46 0.00
长期股权投资的说明
说明：本期长期股权增加为反向购买置入资产，长期股权减少为反向购买置出资产。
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 6,935,951.85 29,117,352.51
其他业务收入 2,660,208.33
合计 9,596,160.18 29,117,352.51
营业成本 7,985,217.65 26,530,535.39
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
交通行业
其他行业 6,935,951.85 7,985,217.65 29,117,352.51 26,530,535.39
121
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
合计 6,935,951.85 7,985,217.65 29,117,352.51 26,530,535.39
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
系统集成 6,620,762.23 7,341,704.78 24,683,498.37 22,145,049.54
技术开发及服务 315,189.62 643,512.87 1,887,160.38 3,175,546.43
销售 2,546,693.76 1,209,939.42
合计 6,935,951.85 7,985,217.65 29,117,352.51 26,530,535.39
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
北京地区 4,992,362.11 6,273,807.10 25,726,449.52 21,793,658.13
北京以外地区 1,943,589.74 1,711,410.55 3,390,902.99 4,736,877.26
合计 6,935,951.85 7,985,217.65 29,117,352.51 26,530,535.39
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例
中国联合网络通信有限公司北京市分公司(原中国网通北京
4,485,886.16 47.00%
市分公司)
中国石化集团北京燕山石油化工有限公司 168,839.62 2.00%
北京市海讯达通信有限责任公司 333,333.33 3.00%
中国民生银行 2,326,875.00 24.00%
中国联合网络通信有限公司天津市分公司(原中国网通天津
1,943,589.74 20.00%
市分公司)
合计 9,258,523.85 96.00%
营业收入的说明
营业收入为原联信永益1-4月营业收入及重组后属于千方科技的营业收入之和。
122
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 17,840,500.00
合计 17,840,500.00
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
紫光捷通科技股份有限公司 17,840,500.00
合计 17,840,500.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
投资收益的说明
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -2,612,976.68 -41,883,009.08
加：资产减值准备 -296,995.53 1,544,468.32
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,361,280.94 9,397,871.16
无形资产摊销 971,498.12 1,705,378.54
长期待摊费用摊销 666,640.00 999,980.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
-4,568.13
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 606,666.67
存货的减少（增加以“－”号填列） 2,947,441.35 6,235,291.60
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 3,634,631.30 -10,379,535.43
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -10,157,605.87 -15,854,186.34
123
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
其他 -25,133,149.43
经营活动产生的现金流量净额 -22,623,803.93 -47,627,074.56
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 12,408,789.32 20,498,440.46
减：现金的期初余额 36,174,634.89 84,452,499.26
现金及现金等价物净增加额 -23,765,845.57 -63,954,058.80
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
单位： 元
项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值
房屋建筑物 212,000,000.00 评估价值 211,185,585.63
反向购买形成长期股权投资的情况
单位： 元
项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程
千方信息的评估值为 234,809.50 万元，
千方信息 2,348,095,000.00 经交易各方协商作价为 2,348,095,000.00
元。
紫光捷通评估值为 100,453.78 万元，其
中紫光股份有限公司、启迪控股股份有
限公司及吴海持有紫光捷通公司合计
紫光捷通 303,753,502.05
30.238%的股权部分评估值为
303,753,502.05 元，经交易各方协商作价
为 303,753,502.05 元。
掌城科技评估值为 34,691.31 万元，其中
世纪盈立公司持有掌城科技公司 48.98%
掌城科技 169,916,620.41
的股权评估值为 169,916,620.41 元，经交
易各方协商作价为 169,916,620.41 元
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 2,170.24
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 5,921,800.00
124
北京千方科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,679.21
减：所得税影响额 432,694.72
少数股东权益影响额（税后） -84.06
合计 5,495,038.79 --
计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
增值税退税 162,730.62
中关村科技园区中小企业贷
183,464.00
款贴息
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情
况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 86,417,946.01 61,986,775.94 794,684,631.51 499,918,639.25
按国际会计准则调整的项目及金额
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情
况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 86,417,946.01 61,986,775.94 794,684,631.51 499,918,639.25
按境外会计准则调整的项目及金额
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益 稀释每股收益
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归属于公司普通股股东的净利润 14.11% 0.21 0.21
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
13.21% 0.20 0.20
的净利润
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
注释：
（1） 应收账款较期初数增加31.08%，主要为由于经营规模扩大，应收账款相应增长。
（2）应收股利较期初数增加743.84%，主要为甘肃紫光智能交通与控制技术有限公司6月份分配2013年度红
利，预计下半年收回。
（3）固定资产较期初数增加895.11%，主要为反向购买原联信永益后转入的房屋建筑物。
（4）开发支出较期初数增加577.50%，主要为本期研发项目未完成。
（5）短期借款较期初数增加322.89%，主要为北大千方及紫光捷通新增短期借款6,490万元。
（6）应付职工薪酬较期初数减少49.86%，主要为年初支付2013年的年终奖
（7）应付股利增加，主要为本期紫光捷通及杭州紫光分配给少数股东2013年的股利，预计下半年支付。
（8）其他非流动负债较期初数增加55%，主要为本期收到政府补助增加。
（9）营业收入较上年同期数增加34.97%，主要为公司业务发展所致。
（10）营业成本较上年同期数增加36.97%，主要为公司业务发展所致。
（11）营业税金及附加较上年同期数增加35.97%，主要为公司业务发展所致。
（12）财务费用较上年同期数减少30.87%，主要为利息收入增加。
（13）资产减值损失较上年同期减少93.20%，主要为本期收回大量长账龄的项目尾款，导致坏账准备减少
（14）投资收益较上年同期增加48.31%，主要为权益法公司利润增加及成本法公司本期分红所致
（15）营业外收入较上年同期减少53.67%，主要为本期收到的政府补助收入未达到确认收入标准所致。
北京千方科技股份有限公司
2014年8月28日
126