宜宾天原集团股份有限公司

    2010 年半年度报告

    （证券代码：002386）

    二〇一〇年八月二十六日天原集团 2010 年度半年度报告

    2

    重要提示

    本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所

    载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真

    实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

    公司半年度财务报告已经信永中和会计师事务所审计并出具了标准无

    保留意见的审计报告。

    公司法定代表人肖池权女士、主管会计工作负责人罗明辉先生及会计

    机构负责人何波先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。天原集团 2010 年度半年度报告

    3

    目录

    第一节 公司基本情况....................................................................4

    第二节 主要财务数据和指标........................................................5

    第三节 股本变动及股东情况........................................... ............6

    第四节 董事、监事和高级管理人员情况....................................9

    第五节 董事会报告.......................... .............................................10

    第六节 重要事项.............................................................................19

    第七节 财务报告.............................................................................28

    第八节 备查文件...........................................................................106天原集团 2010 年度半年度报告

    4

    第一节 公司基本情况

    一、公司名称：宜宾天原集团股份有限公司

    英文名称：YIBIN TIANYUAN GROUP CO.，LTD.

    二、公司法定代表人：肖池权

    三、董事会秘书：罗明辉

    联系地址：四川省宜宾市下江北

    电话：（0831）3608488 传真：（0831）3601446

    电子邮箱：LUOMINGHUI@ybty.com

    四、公司注册地址：四川省宜宾市

    公司办公地址：四川省宜宾市下江北

    邮政编码：644004

    公司网址：www.ybty.com

    五、公司选定信息披露报纸名称：中国证券报、证券时报

    公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室

    六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    股票简称：天原集团

    股票代码：0002386

    七、其他有关资料：

    公司首次注册登记日期：1994年1月1日天原集团 2010 年度半年度报告

    5

    公司法人营业执照注册号：511500000003613

    税务登记证号码：51150220885067X

    八、公司聘请的会计师事务所：信永中和会计师事务所有限责任公司

    会计师事务所办公地址：北京市东城区朝阳门北大街8 号富华大厦A 座九层

    第二节 主要财务数据和指标

    一、主要会计数据和财务指标

    单位：元

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减（％）

    总资产 8,843,902,666.57 7,114,358,109.83 24.31

    归属于上市公司股东的所有者权益 3,893,123,538.78 2,371,810,270.99 64.14

    股本 399,809,409.00 299,809,409.00 33.35

    归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 9.74 7.91 23.14

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减（％）

    营业总收入 2,237,594,449.26 1,574,753,319.08 42.09

    营业利润 72,876,760.08 52,867,575.20 37.85

    利润总额 85,935,852.09 75,795,443.61 13.38

    归属于上市公司股东的净利润 66,051,740.42 60,215,334.80 9.69

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的

    净利润

    58,078,228.92 53,346,729.82 8.87

    基本每股收益（元/股） 0.16 0.17 -5.88

    稀释每股收益（元/股） 0.16 0.17 -5.88

    净资产收益率（%） 2.11% 2.66% -0.55

    经营活动产生的现金流量净额 34,585,860.62 194,555,595.25 -82.22

    每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.09 0.65 -86.15

    2010年6月11日本公司2009年度股东大会决议通过本公司以现有股本按10股转增2

    股的议案，并于2010年7月15日实施了送转股份。本公司依据《公开发行证券的公司信

    息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定，

    按调整后的股数，2009 年1－6 月股权加权平均数为359771290.8 股、2010 年1－6 月

    股权加权平均数为419771290.8股，重新计算了本期及上年同期的每股收益。

    二、非经常性损益项目天原集团 2010 年度半年度报告

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    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 -378,521.39

    计入当期损益的政府补助 5,229,400.00

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 2,256,502.88

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,753,918.96

    所得税影响额 -964,856.63

    少数股东权益影响额（税后） -922,932.33

    合计 7,973,511.49

    （三）根据中国证券会《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的通知计算

    的净资产收益率及每股收益：

    每股收益

    报告期利润

    加权平均净资产收益率

    （%） 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于母公司股东的净利润 2.11 0.16 0.16

    扣除非经常性损益后归属于母公司股东

    的净利润

    1.85 0.14 0.14

    第三节 股本变动及股东情况

    一、股份变动情况表

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    数量

    比例

    （%）

    发行新股

    送

    股

    公

    积

    金

    转

    股

    其他小计 数量

    比例

    （%）

    一、有限

    售条件股

    份

    299,809,409.00 100.00 20,000,000 20,000,000 319,809,409.00 79.99

    1、国家持

    股

    75,589,642.00 25.21 75,589,642.00 18.91

    2、国有法

    人持股

    60,617,958.00 20.22 60,617,958.00 15.16天原集团 2010 年度半年度报告

    7

    3、其他内

    资持股

    163,601,809.00 54.57 20,000,000 20,000,000 183,601,809.00 45.92

    其中：境

    内法人持

    股

    156,848,809.00 52.32 20,000,000 20,000,000 176,848,809.00 44.23

    境内自然

    人持股

    6,753,000.00 2.25 6,753,000.00 1.69

    4、外资持

    股

    其中：境

    外法人持

    股

    境外自然

    人持股

    5、高管股

    份

    二、无限

    售条件股

    份

    80,000,000 80,000,000 80,000,000.00 20.01

    1、人民币

    普通股

    80,000,000 80,000,000 80,000,000.00 20.01

    2、境内上

    市的外资

    股

    3、境外上

    市的外资

    股

    4、其他

    三、股份

    总数

    299,809,409.00 100.00 100,000,000 - - - 100,000,000 399,809,409.00 100.00

    1、根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]284 号”文《关于核准宜宾天

    原集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，本公司向社会公开发售人民币

    普通股股票（“A”股）10,000.00 万股，并于2010 年4 月9 日在深圳证券交易所挂牌

    上市。公司上市募集资金扣除承销费用、保荐费用以及公司累计发生的其他相关发行费

    用后，净额人民币1,456,484,400.00 元，其中增加注册资本（股本）为人民币

    100,000,000.00 元，增加资本公积为人民币1,356,484,400.00 元。该次增资于2010

    年4 月1 日由信永中和会计师事务所成都分所出具了XYZH/2009CDA4045 号验资报告审

    验。天原集团 2010 年度半年度报告

    8

    2、根据四川省政府国有资产监督管理委员会文件（川国资产权[2009]90 号）《关

    于宜宾天原集团股份有限公司国有股转持有关问题的批复》及《境内证券市场转持部分

    国有股充实社保基金实施办法》（财企[2009]94 号）有关规定，公司在境内发行A 股并

    上市后，将宜宾市国资公司持有的本公司554.96 万股划转给全国社会保障基金理事会。

    二、 前10 名股东、前10 名流通股股东或无限售条件股东持股情况表

    单位：股

    股东总数 53803户

    前10 名股东持股情况

    股东名称

    股东性

    质

    持股比

    例

    持股总

    数

    持有有限

    售条件股份数量

    质押或

    冻结的股份数

    量

    宜宾市国有资产经营有限公司

    国有法人

    17．52 70040042 70040042

    浙江荣盛控股集团有限公司

    境内一般法人15．69 62739523 62739523

    中国东方资产管理公司

    国有法人

    12．55 50170024 50170024

    广东德美精细化工股份有限公司

    境内一般法人11．77 47054643 47054643

    杭州晨阳投资有限公司

    境内一般法人

    11．77 47054643 47054643

    中国长城资产管理公司

    国有法人 2．61 10447934 10447934

    全国社会保障基金理事会转持三

    户

    国有法人 1．39 5549600 5549600

    东北证券股份有限公司

    境内一般法人

    0．1 401197 401197

    五矿集团财务有限责任公司

    国有法人 0．1 401163 401163

    上海电气集团财务有限责任公司

    国有法人 0．1 401163 401163

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    陈俊杰 388619 人民币普通股

    陈俸琼 264400 人民币普通股

    梁微 174800 人民币普通股

    傅文珍 170000 人民币普通股

    周莹飞 160200 人民币普通股天原集团 2010 年度半年度报告

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    王冬青 160000 人民币普通股

    彭蔚 158254 人民币普通股

    谭存灵 149400 人民币普通股

    刘朝辉 147900 人民币普通股

    刘子翔 140000 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致

    行动的说明

    上述股东中，发行前的股东之间无关联关系。对于其他股东，公司未知他们之间

    是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中

    规定的一致行动人。

    三、控股股东及实际控制人变更情况

    公司控股股东为宜宾市国有资产经营有限公司，实际控制人为宜宾市政府国有资产

    监督管理委员会。

    本报告期内控股股东和实际控制人没有发生变更。

    第四节 董事、监事和高级管理人员情况

    一、董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内，公司董事、监事及高级管理人员无持股变动情况。

    姓名 职务 年初持股数

    本期增持股份

    数量

    本期减持股份

    数量

    期末持股数 变动原因

    肖池权

    董事

    长

    4000

    4000

    罗云

    CEO 兼

    总裁

    1800

    1800

    谢芝明

    监事

    会主席

    4000

    4000

    李涛

    职工

    监事

    1600

    1600

    张玲

    职工

    监事

    1600

    1600

    邓敏

    副总

    裁

    1600

    1600

    徐骏

    副总

    裁

    600

    600天原集团 2010 年度半年度报告

    10

    备注：郑春宁先生于2010 年4 月26 日向公司递交辞职报告，辞去公司董事和副总

    裁职务。

    二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员发生变动情况

    1、报告期内公司董事兼副总裁郑春宁先生于2010 年4 月26 日向公司递交辞职报

    告，辞去公司董事和副总裁职务。

    2、报告期内副总裁李帮先生于2010 年4 月26 日向公司递交辞职报告，辞去公司

    副总裁职务。

    3、报告期内公司于2010 年6 月11 日召开2009 年度股东大会选举刘忠庆先生为公

    司董事。

    第五节 董事会报告

    一、报告期内整体经营情况讨论与分析

    公司主要经营范围：聚氯乙烯树脂、烧碱、水合肼、ADC 发泡剂、电石、三聚磷

    酸钠、水泥、林产化工等系列产品，具有近七十年烧碱和40 余年聚氯乙烯树脂的生产

    历史。聚氯乙烯树脂、烧碱为公司主导产品。同时，公司向下游延伸产品线，生产三聚

    磷酸钠、水合肼等耗碱产品，多年来公司水合肼产品产量一直处于行业领先地位，具备

    较强的竞争优势。公司为实现清洁生产，发展循环经济，投资建设了国内首条全废渣制

    水泥生产线，利用聚氯乙烯装置产生的电石渣和热电联产装置产生的煤渣生产水泥。

    报告期内，在国家宏观政策对房地产行业的调控和能源价格上涨等因素影响下，公

    司烧碱、水合肼和水泥价格下降，电力、煤炭和电石等主要原料价格大幅上涨。面对不

    利状况，公司在董事会统一安排部署下，保证各主产品生产负荷在90%以上，产品产销

    明崇伦

    副总

    裁

    4200

    4200

    郑春宁

    副总

    裁

    1600

    1600

    刘灵伟

    副总

    裁

    6600

    6600

    陈洪

    副总

    裁

    800

    800

    张磊 副总裁 1200 1200天原集团 2010 年度半年度报告

    11

    率99%以上。同时在集团范围内全面实施挖潜增效和节能降耗工作，使公司净利润与去

    年同期相比增长了9．69%。上半年为应对外部不利因素，公司在生产方面提出了“创新、

    求真、求精”挖潜增效理念，采取针对生产现状深入分析和定性、定量分析查定，然后

    确定方法节能降耗，其次通过严把原料进厂质量关，工艺的优化，设备管理制度的完善、

    提高系统运行水平降低成本费用。销售方面以实现销售利益最大化原则，采取更加灵活

    有效的销售策略合理安排销售时点、客户和投放网点，同时控制销售费用特别是物流费

    用，并在业务操作中规避销售风险。供应方面坚持推动多元化渠道构建、大宗原燃料及

    关键设备材料提高直供率的战略性举措，同时与生产、技术部门有效联动，采用替代品、

    新技术，突破降成本工作的盲点、难点。

    报告期内，公司主要产品聚氯乙烯树脂总产量24.16 万吨，同比增长17.69%；烧

    碱总产量19.91 万吨，同比增长16.19 %；水合肼总产量0.96 万吨，同比增长6.67%；

    实现营业收入223,759.44 万元，同比增长42.09%；利润总额同比增长13.38%，归属于

    上市公司股东的净利润同比增长9.69%。

    二、报告期内经营情况

    （一）主营业务构成情况

    主营业务分行业情况

    分行业或分产品 营业收入(万元)

    营业成本(万

    元)

    毛利率

    （%）

    营业收入

    比上年同

    期增减

    （%）

    营业成本

    比上年同

    期增减

    （%）

    毛利率比上

    年同期增减

    （%）

    化工行业 206,891.46 177,132.57 14.38% 43.12% 44.90% -1.05%

    建材行业 9,635.53 6,017.90 37.54% -2.57% 10.14% -7.21%

    其他行业 3,246.98 2,365.69 27.14% 270.98% 621.97% -35.42%

    合计 219,773.97 185516.16 15.59% 41.49% 44.89% -1.98%

    主营业务分产品情况

    SPVC 97,394.16 83,560.50 14.20% 41.82% 35.76% 3.83%

    MPVC 50,930.46 44,909.14 11.82% 50.98% 42.12% 5.49%

    80%水合肼 15,688.34 10,695.28 31.83% 5.52% 6.35% -0.53%

    烧碱 18,991.84 15,714.92 17.25% 3.90% 57.51% -28.17%

    三聚磷酸钠 12,922.57 12,229.06 5.37% 66.15% 62.20% 2.31%

    水泥 9,635.53 6,017.90 37.54% -2.57% 10.14% -7.21%

    其他 14,211.07 12,389.36 12.82% 576.57% 568.78% 1.02%

    合计 219,773.97 185,516.16 15.59% 41.49% 44.89% -1.98%

    分地区情况天原集团 2010 年度半年度报告

    12

    地区 营业收入(万元) 营业收入比上年增减（％）

    华南地区 40,683.72 45.93

    华北地区 15,097.32 79.26

    华东地区 39,350.57 39.69

    华中地区 11,183.76 12.36

    西南地区 98,293.22 31.97

    西北地区 507.78 0.59

    国外 14,657.60 147.90

    合 计 219,773.97 41.49

    （二）报告期内利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力发生重大变化

    情况

    主营业务收入比上年同期增加，其主要原因是公司下属子公司海丰和锐一期项目产

    能完全发挥，PVC 树脂销售量及销售价格上升。

    营业成本增加，其主要原因是电力成本、煤炭和电石价格上升，销量增加导致的产

    品运费增加。

    烧碱及水泥产品毛利率比去年同期分别下降28.17%和7.21%，主要是产品价格下降

    所致。

    （三）报告期内公司无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。

    （四）报告期内，公司无来源于投资收益对公司净利润影响达到10%（含10%）以

    上的单个参股公司

    （五）经营中的问题与困难

    1、烧碱销售价格大幅下滑

    报告期内，受氧化铝企业开工不足和市场需求下降等因素影响，公司烧碱产品销售

    价格下降幅度较大，2010年上半年较去年同期销售价格下降了29.89%，烧碱产品毛利率

    较2009年上半年下降28.16个百分点。

    2、水泥价格下降

    报告期内，受外省水泥输入及四川水泥新增产能释放等因素影响，水泥价格呈下降

    趋势，2010年上半年水泥销售价格较去年同期下降了10.45%，使得其毛利率较2009年上

    半年有所下降，但仍处于高位水平。

    3、原材料及电价上涨

    报告期内，电石、电煤和电力价格与去年同期相比分别上涨13.59%、20.98%和

    20.60%，影响公司上半年效益水平。天原集团 2010 年度半年度报告

    13

    （六）下半年经营风险及对策

    1、下半年经营风险

    （1）国家政策调控带来的产品价格风险

    随着国家采取加强房地产市场调控、加大节能减排工作力度等一系列针对性的调

    控措施，下游建材、塑料、氧化铝等相关行业市场需求趋缓，价格下滑，对化工原材

    料产品需求有所放缓。而另一方面，国内主要化工产品产能较大，库存均处于历史高

    位，加之国家取消部分化工品及其下游产品出口退税政策的影响，下半年公司产品价

    格走势将受上述不确定因素影响，有可能对下半年经营利润带来风险。

    （2）电力政策调整带来的成本上涨风险

    国家对电石行业的电力限制政策，将会增加公司PVC 生产成本。同时，根据川发改

    物价（2010）495 号[关于整顿规范我省电价政策的通知]精神，“直购电试点用户暂停

    执行直购电试点政策”，这将增加公司氯碱产品成本，对下半年经营利润带来较大风险。

    2、应对风险措施

    面对下半年多种因素对公司经营的影响，公司董事会要求集团各成员企业采取以

    下措施化解风险，最大限度完成经营目标。

    （1）抓紧实施对上游产业链的整合和电石项目建设，全面提升氯碱产品未来市场

    竞争力。

    （2）保持长周期满负荷平稳的生产运行水平，充分发挥装置规模效益，降低生产

    运行费用。

    （3）全面拓展营销渠道，做好销售策略，保证产销率100%。

    （4）在集团范围内全面落实挖潜增效和节能降耗工作，强化全员成本意识。

    三、投资情况

    （一）募集资金使用情况

    1、募集资金基本情况

    经中国证券监督管理委员会《关于核准宜宾天原集团股份有限公司首次公开发行股

    票的批复》（证监许可[2010]284 号）核准，由主承销商宏源证券股份有限公司采用网

    下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A 股）10,000.00

    万股，发行价格为每股人民币15.36 元。公司实际向社会公开发行人民币普通股（A 股）

    10,000.00 万股，募集资金总额1,536,000,000.00 元。扣除承销费用50,688,000.00天原集团 2010 年度半年度报告

    14

    元后的募集资金为人民币1,485,312,000.00 元，已于2010 年4 月1 日转入公司在中国

    光大银行成都分公司39810188000199786 银行账号内。此外，公司累计发生保荐费

    3,400,000.00 元，其他相关发行费用27,027,600.00 元。上述募集资金扣除承销费用、

    保荐费用以及公司累计发生的其他相关发行费用后，募集资金净额为人民币

    1,454,884,400.00 元。上述资金到位情况已经信永中和会计师事务所验证，并出具

    XYZH/2009CDA4045 号《验资报告》。

    本次募集资金到位后，公司根据2008 年度股东大会审议通过的募投资金投资项目

    和2009 年度第六次临时股东大会审议通过的调整后的募投项目，将募集资金投入下属

    子公司海丰和锐的40 万吨/年聚氯乙烯项目，32 万吨/年离子膜烧碱、2 万吨/年80%水

    合肼及配套工程项目。2010 年6 月12 日，公司以首次公开发行股票募集资金

    1,454,884,400.00 元，利息3,041,108.75 元，共计1,457,925,508.75 元转入海丰和

    锐在中国农业银行股份有限公司江安县支行开设的验资账户480101040007374 账号内。

    上述资金到位情况已经信永中和会计师事务所验证，并出具XYZH/2009CDA4058 号《验

    资报告》。

    截止到2010 年6 月30 日，海丰和锐验资账户累计收到利息131,213.30 元，实际

    可支配募集资金1,458,056,722.05 元。募集资金账户余额为人民币1,341,481,744.39

    元。

    2、募集资金的管理情况

    为规范公司募集资金管理，提高募集资金使用效率，根据《公司法》、《证券法》、

    《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司募集资金管理细则》等法律、

    法规及规范性文件的规定，结合公司实际，公司制定了《宜宾天原集团股份有限公司募

    集资金管理办法》（以下简称“《募集资金管理办法》”）。根据《募集资金专项管理

    制度》规定，公司对募集资金采用专户存储制度，并严格履行使用审批手续，以便对募

    集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。

    2010 年7 月8 日，公司与保荐人宏源证券股份有限公司（以下简称“宏源证券”）、

    中国农业银行股份有限公司江安县支行共同签署《募集资金三方监管协议》，协议约定

    公司在该行开设募集资金专项账户（账号为22－480101040007390），对该资金进行专

    户管理。2010 年7 月8 日，与保荐人宏源证券、中国银行股份有限公司宜宾市分行共

    同签署《募集资金三方监管协议》，协议约定公司在该行开设募集资金专项账户（账号天原集团 2010 年度半年度报告

    15

    为127952368586），对该资金进行专户管理。2010 年7 月8 日，与保荐人宏源证券、

    浙商银行股份有限公司成都市分行共同签署《募集资金三方监管协议》，协议约定公司

    在该行开设募集资金专项账户（账号为6510000010120100252467），对该资金进行专

    户管理。

    根据公司《招股说明书》，募投项目由“发行人在四川宜宾设立子公司为投资主体”。

    2006 年3 月，公司已在江安设立了子公司海丰和锐。此次募集资金到位后暂时存放在

    公司开立的募集资金专户中，而作为项目投资主体海丰和锐是独立的企业法人，因此，

    为使海丰和锐能合法地使用暂存于公司募集资金专户的资金，公司用募集资金以“现金

    增资”的方式对海丰和锐增资，增资完成后，海丰和锐作为项目投资主体具体实施募集

    资金项目，项目的投资方向、实施地点、实施内容不发生变更。增资完成后，公司在中

    国农业银行股份有限公司江安县支行临时验资户（账号为22－480101040007274）注销。

    截止2010 年6 月30 日，海丰和锐在中国农业银行股份有限公司江安县支行募集资

    金专项账户（账号为22－480101040007390）余额为588,309,647.84 元；在中国银行

    股份有限公司宜宾市分行募集资金专项账户（ 账号为127952368586 ） 余额为

    553,172,096.55 元；在浙商银行股份有限公司成都市分行募集资金专项账户（账号为

    6510000010120100252467）余额为200,000,000.00 元。

    3、2010 年1-6 月募集资金实际使用情况

    按照公司5 届16 次董事会决议，海丰和锐以募集资金置换预先投入募投项目的自

    筹资金116,574,752.16 元，银行手续费225.50 元，合计116,574,977.66 元。以下是

    募集资金使用情况对照表：

    单位：万元

    募集资金总额 145,488.44

    报告期内变更用途的募集资金总额 0.00

    报告期内投入募集资金总额 11,657.50

    累计变更用途的募集资金总额 0.00

    累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%

    已累计投入募集资金总额 11,657.50

    承诺投资项目

    是否

    已变

    更项

    目（含

    部分

    变更）

    募集资

    金承诺

    投资总

    额

    调整后

    投资总

    额

    截至期

    末承诺

    投入金

    额(1)

    报告期

    内投入

    金额

    截至期

    末累计

    投入金

    额(2)

    截至期

    末累计

    投入金

    额与承

    诺投入

    金额的

    差额(3)

    ＝

    截至期

    末投入

    进度

    （%）

    (4)＝

    (2)/(1

    )

    项目达到预

    定可使用状

    态日期

    报告期内

    实现的效

    益

    是否

    达到

    预计

    效益

    项目

    可行

    性是

    否发

    生重

    大变

    化天原集团 2010 年度半年度报告

    16

    (2)-(1)

    40 万吨/聚氯乙烯项目否

    90,732

    .00

    90,732

    .00

    90,732

    .00

    119.95 119.95

    -90,612

    .05

    0.13%

    2011 年12 月

    31 日

    0.00 否 否

    32 万吨/年离子膜烧

    碱、2 万吨/年80%水合

    肼及配套工程项目

    否

    92,868

    .00

    92,868

    .00

    92,868

    .00

    11,537

    .55

    11,537

    .55

    -81,330

    .45

    12.42%

    2011 年12 月

    31 日

    0.00 否 否

    合计 -

    183,60

    0.00

    183,60

    0.00

    183,60

    0.00

    11,657

    .50

    11,657

    .50

    -171,94

    2.50

    - - 0.00 - -

    未达到计划进度或预

    计收益的情况和原因

    （分具体项目）

    无

    项目可行性发生重大

    变化的情况说明

    无

    募集资金投资项目实

    施地点变更情况

    无

    募集资金投资项目实

    施方式调整情况

    无

    适用

    募集资金投资项目先

    期投入及置换情况

    2010 年6 月29 日，经本公司第5 届16 次董事会审议通过海丰和锐以募集资金置换预先已投入募投项

    目自筹资金人民币11,657.47 万元。

    用闲置募集资金暂时

    补充流动资金情况

    无

    项目实施出现募集资

    金结余的金额及原因

    尚未支付的募集资金项目工程款

    尚未使用的募集资金

    用途及去向

    无

    实际募集资金净额超

    过计划募集资金金额

    部分的使用情况

    无

    募集资金使用及披露

    中存在的问题或其他

    情况

    无

    4、变更项目情况

    本报告期内不存在变更募集资金项目的情况。

    （二）重大非募集资金投资项目

    1、非募集资金子公司设立投资

    佛山天南兴瑞商贸有限公司成立于2010 年4 月20 日，注册资本500 万元，由本公

    司出资设立，本公司持有100.00%股权。

    2、非募集资金工程项目投资情况天原集团 2010 年度半年度报告

    17

    公司子公司海丰和锐120 万吨/年全电石渣综合利用制环保水泥一期60 万吨/年项

    目，已于2010 年6 月点火试运行，预计到2010 前将正常投产。

    公司子公司云南天力20 万吨/年电石项目和大关天达21 万吨/年电石项目，因受上

    半年西南地区旱情影响，连续四个月无电力供应，延误了建设工期，预计两项目完工时

    间将顺延到2010 年11 月。

    四、对2010 年1-9 月经营业绩的预计

    2010 年1-9 月预计的经营业

    绩

    归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降10%

    2010 年1-9 月净利润同比变

    动幅度的预计范围

    归属于上市公司股东的净利润比上年同期

    增长幅度为：

    -10% ～～ 0

    2009 年1-9 月经营业绩 归属于上市公司股东的净利润（元）： 94,806,455.69

    业绩变动的原因说明

    预计受下半年宏观政策影响，公司产品价格及原料成本变化可能对公司业

    绩产生不利影响，造成净利润与同期相比下降。

    五、报告期内，公司董事会日常工作情况

    （一）董事会会议情况及决议内容

    1、2010 年2 月6 日，以通讯方式召开了5 届10 次董事会，审议通过了以下议案：

    1）、关于修订〈宜宾天原集团股份有限公司章程〉（上市后生效）的议案;

    2）、关于修订〈宜宾天原集团股份有限公司公司股东大会议事规则〉（上市后生效）

    的议案;

    3）、关于修订〈宜宾天原集团股份有限公司公司独立董事工作制度〉（上市后生效）

    的议案;

    4）、关于修订〈宜宾天原集团股份有限公司公司关联交易制度〉（上市后生效）的

    议案;

    5）、关于批准公司2007 年1 月1 日-2009 年12 月31 日财务报告的议案。

    2、2010 年2 月24 日，以通讯方式召开了5 届11 次董事会，审议通过了以下议案：

    1）、关于向交通银行股份有限公司自贡分行申请80000 万元综合授信的议案。

    3、2010 年3 月15 日，以通讯方式召开了5 届12 次董事会，审议通过了以下议案：

    1）、关于为海丰和锐公司、天亿公司在浙商银行成都分行申请综合授信提供担保的

    议案;

    2）、关于为宜宾天亿特种树脂有限责任公司在中信银行股份有限公司成都分行

    6000 万流动资金贷款提供担保的议案。

    4、2010 年3 月27 日，以通讯方式召开了5 届13 次董事会，审议通过了以下议案：天原集团 2010 年度半年度报告

    18

    1）、关于首次公开发行股票募集资金存放专户的议案;

    2）、关于聘任程全为公司证券事务代表的议案。

    5、2010 年4 月16 日，以通讯方式召开了5 届14 次董事会，审议通过了以下议案：

    1）、关于2010 年第一报度报告的议案。

    6、2010 年5 月7 日，以现场方式召开了5 届15 次董事会，审议通过了以下议案：

    1）、2009 年度董事会工作报告；

    2）、2009 年度总裁工作报告；

    3）、2009 年度财务决算及2010 年度财务预算报告；

    4）、关于2009 年度利润分配预案；

    5）、关于聘请公司2010 年度审计机构的议案；

    6）、关于增加注册资本并修改公司章程的议案；

    7）、关于以募集资金对宜宾海丰和锐有限公司增资的议案；

    8）、关于确认2009 年度关联交易并预计2010 年度关联交易的议案；

    9）、关于2010 年董事薪酬方案的议案；

    10）、关于提请刘忠庆先生为公司董事候选人议案；

    11）、2010 年度对外担保额度的议案；

    12）、2010 年度授信额度的议案；

    13）、关于10 万吨离子膜烧碱节能技改项目的议案；

    14）、关于公司高层管理人员薪酬方案的议案；

    15）、关于《宜宾天原集团股份有限公司中介机构管理办法》的议案；

    16）、关于聘请资产评估机构和法律顾问的议案；

    17）、关于《董事、监事和高级管理人员持有和买卖本公司股票管理制度》的议案;

    18）、关于召开2009 年度股东大会及审议事项的议案。

    7、2010 年6 月29 日，以通讯方式召开了5 届16 次董事会，审议通过了以下议案：

    1）、关于同意海丰和锐公司以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案。

    （二）董事会对股东大会的执行情况

    报告期内，公司董事会对股东大会负责，严格执行股东大会决议。

    （三）开展投资者关系管理具体情况

    1、公司董事会秘书是投资者关系管理负责人，具体负责筹划、安排和组织投资者天原集团 2010 年度半年度报告

    19

    关系管理事务。

    2、公司重视投资者关系管理事务，妥善地安排了投资者、分析师等特定对象到公

    司的现场参观、座谈和调研等；认真回答了投资者的电话问询，加强和投资者的交流和

    沟通；及时、准确、真实、完整地披露应披露的信息，确保所有投资者公平地获得公司

    信息。

    第六节 重要事项

    一、公司治理情况

    报告期内，公司严格按中国证监会、深圳证券交易所的有关规定制定相关制度，并

    对相关制度进行了修订和完善。于2010 年 2 月6 日召开了公司5 届10 次董事会，审

    议通过了《关于修订〈宜宾天原集团股份有限公司章程〉的议案》（上市后生效）、《关

    于修订〈宜宾天原集团股份有限公司公司股东大会议事规则〉（上市后生效）的议案》、

    《关于修订〈宜宾天原集团股份有限公司公司独立董事工作制度〉（上市后生效）的议

    案》、《关于修订〈宜宾天原集团股份有限公司公司关联交易制度〉（上市后生效）的议

    案》。于2010 年5 月7 日召开了公司5 届15 次董事会，审议通过了《关于董事、监事

    和高级管理人员持有和买卖本公司股票管理制度的议案》，并经股东大会审议通过。

    报告期内，公司将上市前经董事会、股东大会已审议通过并在上市后生效的有关制

    度在中国证监会指定的信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上进行上披露。

    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、深圳证券交易所关

    于上市公司治理的规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，并

    形成较为有效的内部控制体系，有效防范和化解公司运营中的风险，促进公司的规范运

    作和健康发展，保护投资者合法权益，公司总体治理与中国证监会要求一致，公司董事、

    监事及高级管理人员勤勉尽责，没有发现失职行为。在日常的经营管理中，公司规范治

    理活动将进一步完善。

    二、报告期内公司利润分配方案实施情况

    2010 年 5 月7 日，公司第5 届15 次董事会审议通过了 2009 年度利润分配方案：

    以公司总股本399809409 股为基数，每10 股向全体股东以资本公积金转增2 股并派发天原集团 2010 年度半年度报告

    20

    现金 0.5 元（含税）。

    2010 年6 月11 日，公司 2009 年度股东大会批准了以上利润分配方案。

    2010 年7 月7 日，公司在《中国证券报》及巨潮信息网上刊登了《权益分派实施

    公告》 。 本次利润分配股权登记日为：2010 年7 月14 日，除权除息日为：2010 年7

    月15 日。

    公司 2010 年半年度利润不分配、也不实施资本公积金转增股本。

    三、报告期内，公司发生或以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售

    及企业合并事项

    收购彝良县许家院煤矿股权

    交易对方

    或最终控

    制方

    被收购

    或置入

    资产

    购买日

    交

    易

    价

    格

    (万

    元)

    自购买日

    起至报告

    期末为公

    司贡献的

    净利润（适

    用于非同

    一控制下

    的企业合

    并）（万元）

    本年初至

    本期末为

    公司贡献

    的净利润

    （适用于

    同一控制

    下的企业

    合并）

    是否为

    关联交

    易（如

    是，说明

    定价原

    则

    所涉及的

    资产产权

    是否已全

    部过户

    所涉及

    的债权

    债务是

    否已全

    部转移

    彝良县洛

    泽河政府

    收购

    2010 年5

    月31 日

    1,230.00 302.60

    非关联

    交易

    正在办理 是

    彝良县许家院煤矿有限公司成立于2005 年11 月18 日，注册资本60.00 万元。2010

    年1 月31 日，天力煤化与洛泽河政府签订了《彝良县许家院煤矿整体转让协议书》以

    1,230.00 万元的价格收购其拥有的许家院煤矿100%的产权。2010 年5 月31 日，许家

    院煤矿办理了工商变更手续。截止2010 年6 月30 日，该公司总资产2682.52 万元、净

    资产1810.58 万元，自购买日起至报告期末为公司贡献的净利润为302.6 万元，占公司

    当期归属于母公司净利润的4.58%。

    四、公司投资上市公司、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货

    公司等金融企业股权以及参股拟上市公司情况

    （一）报告期内，公司未持有其他上市公司股权。

    （二）公司持有宜宾市商业银行股份有限公司股权49,500,000.00股，占宜宾市商

    业银行股份有限公司总股本比例15.25%，初始投资金额64,425,000.00元，截止2010年6

    月30日账面价值为64,425,000.00元,核算方法为成本法。天原集团 2010 年度半年度报告

    21

    报告期内，公司未持有其他商业银行、证券公司、保险公司、信托公司、期货公司

    等金融企业股权。

    （三）报告期内，公司未持有其他拟上市公司股权。

    五、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事件。

    六、报告期内重大关联交易事项

    （一）报告期内公司与日常经营相关的关联交易事项

    根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，公司于2010 年6月11日召开

    的2009年度股东大会中,在关联股东回避表决的情况下,审议通过了《关于确认2009年度

    关联交易并预计2010 年度关联交易的议案》（详情请见2010 年5 月11 日《宜宾天原

    集团股份有限公司关于 2010 年度预计日常关联交易公告》公告编号2010-006）。2010

    年上半年公司的日常关联交易均按照上述经股东大会批准的交易条件和交易方式履行，

    未发生重大变化，报告期内，公司主要日常关联交易事项如下：

    报告期内公司与日常经营相关的关联交易事项：

    单位：万元

    关联方类型及关联方名称 关联交易类型

    交易内

    容

    关联交易定

    价方式及决

    策程序

    本期发

    生金额

    （万元）

    占同类业

    务的比例

    （%）

    受同一母公司及最终控制方控

    制的其他企业

    其中：宜宾纸业股份有限公司

    销售商品及提

    供劳务

    烧碱、

    液氯等

    市场定价 670.09 3.53

    宜宾纸业股份有限公司 采购货物 双胶纸市场定价 1,478.56 100

    宜宾海丝特纤维有限责任公司

    销售商品及提

    供劳务

    烧碱 市场定价 2,769.89 14.58

    合营及联营企业

    石棉天盛化工有限公司 采购货物 电石 市场定价 4,183.81 4.54

    （二）关联交易协议签署情况

    1、公司与石棉天盛按市场交易价于2009年8 月15 日签订了为期一年的电石采购

    合同，并按发票以汇票、电汇、银行承兑汇票等方式结算。

    2、公司与海丝特和宜宾纸业按市场交易价分别于 2008 年1 月15 日签署了为期

    三年的《烧碱购销协议》，2010 年签署了为期三年的《产品购销协议》，并按先款后

    货方式执行。

    3、公司的子公司宜宾海丰鑫华商贸有限公司与宜宾纸业按市场价格于2010年3月天原集团 2010 年度半年度报告

    22

    20日、5月1日分别签订《双胶纸销售合同》，并按先款后货方式执行。

    （三）公司与关联方存在的非经营性债权债务往来

    单位：万元

    关联方 向关联方提供资金（万元） 关联方向上市公司提供资金（万元）

    发生额 余额 发生额 余额

    宜宾纸业股份有限公司 1.37 2.73

    合计 1.37 2.73

    报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金占用的发生额 0 万元，余额

    0 万元。

    七、报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保情况

    单位：万元

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    担保对象名称

    担保额度相

    关公告披露

    日和编号

    担保额度

    实际发生日期

    （协议签署

    日）

    实际担保金

    额

    担保类型担保期

    是否履行完

    毕

    是否为关联方

    担保（是或否）

    石棉天盛

    首次公开发

    行股票招股

    意向书

    1,300.00

    2010 年04 月

    01 日

    1,300.00 短期贷款 一年 是 是

    成都隆瑞农业

    投资有限公司

    首次公开发

    行股票招股

    意向书

    600.00

    2009 年02 月

    25 日

    600.00 短期贷款 一年 是 否

    报告期内审批的对外担保额度

    合计（A1）

    0.00

    报告期内对外担保实际发生额

    合计（A2）

    1,900.00

    报告期末已审批的对外担保额

    度合计（A3）

    0.00

    报告期末实际对外担保余额合

    计（A4）

    0.00

    公司对子公司的担保情况

    担保对象名称

    担保额度相

    关公告披露

    日和编号

    担保额度

    实际发生日期

    （协议签署

    日）

    实际担保金

    额

    担保类型担保期

    是否履行完

    毕

    是否为关联方

    担保（是或否）

    宜宾天亿树脂

    有限责任公司

    2010 年5 月

    11 日，编号

    2010－005

    6,000.00

    2010 年04 月

    26 日

    6,000.00 保证担保 一年 否 否

    宜宾天亿树脂

    有限责任公司

    2010 年5 月

    11 日，编号

    2010－005

    3,000.00

    2010 年06 月

    18 日

    3,000.00 保证担保 一年 否 否

    宜宾天亿树脂

    有限责任公司

    2010 年5 月

    11 日，编号

    2010－005

    2,500.00

    2010 年06 月

    18 日

    2,500.00 保证担保 一年 否 否

    宜宾天亿树脂2010 年5 月7,000.00 2010 年08 月7,000.00 保证担保 一年 否 否天原集团 2010 年度半年度报告

    23

    有限责任公司 11 日，编号

    2010－005

    18 日

    宜宾天原特种

    水泥有限责任

    公司

    2010 年5 月

    11 日，编号

    2010－005

    2,400.00

    2009 年10 月

    10 日

    2,400.00 保证担保 一年 否 否

    宜宾天蓝化工

    有限责任公司

    2010 年5 月

    11 日，编号

    2010－005

    2,400.00

    2009 年12 月

    24 日

    2,400.00 保证担保 一年 否 否

    宜宾天蓝化工

    有限责任公司

    2010 年5 月

    11 日，编号

    2010－005

    2,700.00

    2010 年01 月

    22 日

    2,700.00 保证担保 一年 否 否

    宜宾天蓝化工

    有限责任公司

    2010 年5 月

    11 日，编号

    2010－005

    8,000.00

    2009 年02 月

    27 日

    8,000.00 保证担保 五年 否 否

    宜宾海丰和锐

    有限公司

    2010 年5 月

    11 日，编号

    2010－005

    26,000.00

    2006 年07 月

    31 日

    21,000.00 保证担保 五年 否 否

    宜宾海丰和锐

    有限公司

    2010 年5 月

    11 日，编号

    2010－005

    3,000.00

    2010 年04 月

    08 日

    3,000.00 保证担保 一年 否 否

    宜宾海丰和锐

    有限公司

    2010 年5 月

    11 日，编号

    2010－005

    2,000.00

    2010 年04 月

    09 日

    2,000.00 保证担保 一年 否 否

    宜宾海丰和锐

    有限公司

    2010 年5 月

    11 日，编号

    2010－005

    1,500.00

    2010 年04 月

    12 日

    1,500.00 保证担保 一年 否 否

    宜宾海丰和锐

    有限公司

    2010 年5 月

    11 日，编号

    2010－005

    3,000.00

    2010 年04 月

    28 日

    3,000.00 保证担保 一年 否 否

    宜宾海丰和锐

    有限公司

    2010 年5 月

    11 日，编号

    2010－005

    2,000.00

    2010 年06 月

    04 日

    2,000.00 保证担保 一年 否 否

    宜宾海丰和锐

    有限公司

    2010 年5 月

    11 日，编号

    2010－005

    3,500.00

    2010 年06 月

    18 日

    3,500.00 保证担保 一年 否 否

    宜宾海丰和锐

    有限公司

    2010 年5 月

    11 日，编号

    2010－005

    8,500.00

    2009 年06 月

    06 日

    6,500.00 保证担保 一年 否 否

    宜宾海丰和锐

    有限公司

    2010 年5 月

    11 日，编号

    2010－005

    7,000.00

    2010 年01 月

    20 日

    2,500.00 保证担保 一年 否 否

    宜宾海丰和锐

    有限公司

    2010 年5 月

    11 日，编号

    2010－005

    8,800.00

    2010 年03 月

    31 日

    8,800.00 保证担保 一年 否 否天原集团 2010 年度半年度报告

    24

    宜宾海丰和锐

    有限公司

    2010 年5 月

    11 日，编号

    2010－005

    5,000.00

    2010 年02 月

    04 日

    5,000.00 保证担保 一年 否 否

    水富金明化工

    有限责任公司

    2010 年5 月

    11 日，编号

    2010－005

    1,000.00

    2010 年04 月

    14 日

    1,000.00 保证担保 一年 否 否

    水富金明化工

    有限责任公司

    2010 年5 月

    11 日，编号

    2010－005

    1,000.00

    2009 年07 月

    15 日

    1,000.00 保证担保 一年 否 否

    水富金明化工

    有限责任公司

    2010 年5 月

    11 日，编号

    2010－005

    1,000.00

    2009 年07 月

    27 日

    1,000.00 保证担保 一年 否 否

    云南天原集团

    有限公司

    2010 年5 月

    11 日，编号

    2010－005

    5,500.00

    2009 年03 月

    31 日

    5,500.00 保证担保 一年 否 否

    云南天原集团

    有限公司

    2010 年5 月

    11 日，编号

    2010－005

    6,500.00

    2009 年03 月

    31 日

    6,500.00 保证担保 一年 否 否

    云南天原集团

    有限公司

    2010 年5 月

    11 日，编号

    2010－005

    8,000.00

    2008 年12 月

    19 日

    4,000.00 保证担保 一年 否 否

    报告期内审批对子公司担保额

    度合计（B1）

    210,000.00

    报告期内对子公司担保实际发

    生额合计（B2）

    129,718.00

    报告期末已审批的对子公司担

    保额度合计（B3）

    129,718.00

    报告期末对子公司实际担保余

    额合计（B4）

    111,800.00

    公司担保总额（即前两大项的合计）

    报告期内审批担保额度合计

    （A1+B1）

    210,000.00

    报告期内担保实际发生额合计

    （A2+B2）

    131,618.00

    报告期末已审批的担保额度合

    计（A3+B3）

    129,718.00

    报告期末实际担保余额合计

    （A4+B4）

    111,800.00

    实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例 28.72%

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00

    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保

    金额（D）

    13,100.00

    担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0.00

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 13,100.00

    未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无

    八、报告期内，公司无重大合同履行情况。

    九、报告期内公司未发生或以前期间发生但延续到报告期内的重大委托理财事项。

    十、公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况天原集团 2010 年度半年度报告

    25

    公司上市前所有法人股东均做出限售承诺，内容是：公司控股股东宜宾市国有资产

    经营有限公司承诺自股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其已直接

    和间接持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份；根据财政部、国务院国资委、

    中国证监会、全国社保基金理事会联合发布的《境内证券市场转持部分国有股充实全国

    社会保障基金实施办法》（财企[2009]94 号）规定，以及四川省国资委2009 年12 月7

    日下发的《关于宜宾天原集团股份有限公司国有股转持有关问题的批复》（川国资产权

    [2009]90 号），本公司国有股东宜宾市国有资产经营有限公司承诺在首次公开发行股票

    并上市时将其持有的554.96 万股(按本次发行上限10,000 万股的10%扣除中国东方资

    产管理公司和中国长城资产管理公司应分别承担的368.33 万股和76.71 万股计算）公

    司股份划转给全国社会保障基金理事会持有。全国社会保障基金理事会将承继原国有股

    东的禁售期义务。其他法人股东广东德美精细化工股份有限公司、浙江荣盛控股集团有

    限公司、杭州晨阳投资有限公司、中国东方资产管理公司、中国长城资产管理公司承诺：

    自股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份，也不由

    发行人收购该部分股份。

    报告期内，以上承诺均得到很好履行。

    十一、公司半年度财务报告经信永中和会计师事务所审计并出具标准审计报告，

    签字注册会计师为何勇和蒋洪庆，本次半年报审计费用为八十万元。

    十二、报告期内，公司、公司董事会及董事未受到中国证监会稽查、中国证监会

    行政处罚、通报批评、交易所公开谴责的情形。

    十三、报告期内公司接待投资者情况

    报告期内，公司按照《上市公司公平信息披露指引》的要求，公开、公平和公正原

    则接待了投资者和分析师到公司现场参观、座谈和调研。没有发生有选择地、私下地提

    前透露、披露和泄露非公开信息的情形。

    报告期内接待投资者的具体情况见下：

    1、2010 年4 月28 日接待了华泰联合证券研究员到公司的参观和调研；

    2、2010 年6 月2 日接待了中欧基金、农行汇理信基金和天弘基金的研究员到公司

    的参观和调研。

    十四、报告期内公司信息披露情况天原集团 2010 年度半年度报告

    26

    报告期内公司严格按照上市规则和上市公司信息披露指引的要求，及时、准确、真

    实、完整地披露了公司应披露的各项信息，具体信息披露情况见下表：

    公告时间 公告名称 披露媒体

    2010 年4 月20

    日

    2010 年一季度报告全文 www.cninfo.com.cn、中国证券报、证券时报

    2010 年4 月20

    日

    2010 年一季度报告正文 同上

    2010 年4 月27

    日

    关于董事及高管辞职的公告 同上

    2010 年5 月11

    日

    第五届董事会第十五次会议决议公告 同上

    2010 年5 月11

    日

    独立董事对第五届董事会第十五次会议相关

    事项发表的独立意见

    同上

    2010 年5 月11

    日

    监事会第五届第三次会议决议公告 同上

    2010 年5 月11

    日

    2009 年度监事会工作报告 同上

    2010 年5 月11

    日

    关于2010 年度预计日常关联交易公告 同上

    2010 年5 月11

    日

    公司股利分配政策 同上

    2010 年5 月11

    日

    关于召开2009 年度股东大会的通知 同上

    2010 年5 月11

    日

    关于为控股子公司提供担保的公告 同上

    2010 年5 月11

    日

    2009 年度独立董事述职报告 同上

    2010 年5 月11

    日

    2009 年度董事会工作报告 同上

    2010 年5 月11

    日

    宏源证券股份有限公司关于公司2010 年度

    日常关联交易的意见书

    同上

    2010 年5 月11

    日

    中介机构管理办法 同上

    2010 年5 月11

    日

    关于董事、监事和高级管理人员持有和买卖

    本公司股票管理制度

    同上

    2010 年5 月14

    日

    关于签订募集资金三方监管协议的公告 同上

    2010 年6 月12

    日

    2009 年度股东大会决议公告 同上

    2010 年6 月13

    日

    2009 年度股东大会的法律意见书 同上

    2010 年6 月21 信息披露事务管理制度 同上天原集团 2010 年度半年度报告

    27

    日

    2010 年6 月21

    日

    关联交易制度 同上

    2010 年6 月21

    日

    关于规范关联方资金占用管理制度 同上

    2010 年6 月21

    日

    内部会计控制基本规范 同上

    2010 年6 月21

    日

    内部审计制度 同上

    2010 年6 月21

    日

    募集资金使用管理办法 同上

    2010 年6 月21

    日

    对外投资管理制度 同上

    2010 年6 月21

    日

    总裁工作细则 同上

    2010 年6 月21

    日

    投资者关系管理制度 同上

    2010 年6 月21

    日

    独立董事工作制度 同上

    2010 年6 月21

    日

    监事会议事规则 同上

    2010 年6 月21

    日

    董事会议事规则 同上

    2010 年6 月21

    日

    股东大会议事规则 同上

    2010 年6 月21

    日

    董事会秘书工作制度 同上

    2010 年6 月21

    日

    财务管理制度 同上

    2010 年6 月21

    日

    关于发布上市前通过的管理制度的公告 同上

    2010 年7 月1

    日

    关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹

    资金公告

    同上

    2010 年7 月1

    日

    以自筹资金预先投入募集资金投资项目的审

    核报告

    同上

    2010 年7 月1

    日

    宏源证券股份有限公司关于公司以募集资金

    置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金

    的专项意见

    同上

    2010 年7 月1

    日

    独立董事关于《同意海丰和锐以募集资金置

    换预先投入募投项目自筹资金的议案》的独

    立意见

    同上

    2010 年7 月1

    日

    第五届董事会第十六次会议决议公告 同上天原集团 2010 年度半年度报告

    28

    2010 年7 月1

    日

    第五届监事会第四次会议决议公告 同上

    2010 年7 月6

    日

    关于网下配售股份上市流通的提示性公告 同上

    2010 年7 月7

    日

    2009 年度权益分派实施公告 同上

    2010 年7 月9

    日

    子公司关于签订募集资金三方监管协议的公

    告

    同上

    2010 年7 月13

    日

    2010 年半年度业绩预告修正公告 同上

    2010 年7 月29

    日

    2010 年半年度业绩快报公告 同上

    第七节 财务报告

    合计资产负债表

    编制单位：宜宾天原集团股份有限公司 2010 年06 月30 日 单位：元

    资 产 附注期末金额 年初金额

    流动资产：

    货币资金 八.1 2,113,775,584.21 835,929,951.10

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产 - -

    应收票据 八.2 309,297,969.63 251,708,358.87

    应收账款 八.3 90,403,420.11 65,367,169.13

    预付款项 八.4 299,788,637.20 413,663,973.40

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息 -

    应收股利 -

    其他应收款 八.5 93,147,543.46 97,962,603.35

    买入返售金融资产 -

    存货 八.6 502,705,376.42 431,401,806.44

    一年内到期的非流动资产 -

    其他流动资产 -

    流动资产合计 3,409,118,531.03 2,096,033,862.29

    非流动资产：天原集团 2010 年度半年度报告

    29

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产 -

    持有至到期投资 -

    长期应收款 -

    长期股权投资 八.7 98,626,027.45 97,611,238.03

    投资性房地产 -

    固定资产 八.8 3,197,134,303.95 3,130,225,060.97

    在建工程 八.9 1,631,210,397.25 1,341,461,018.67

    工程物资 八.10 12,901,863.11 11,200,613.94

    固定资产清理 - -

    生产性生物资产 -

    油气资产 -

    无形资产 八.11 348,239,872.12 315,191,433.86

    开发支出 -

    商誉 八.12 100,887,283.02 96,299,213.91

    长期待摊费用 八.13 10,758,623.31 11,851,311.25

    递延所得税资产 八.14 11,638,884.53 14,484,356.91

    其他非流动资产 23,386,880.80

    非流动资产合计 5,434,784,135.54 5,018,324,247.54

    资产总计 8,843,902,666.57 7,114,358,109.83

    法定代表人: 肖池权 主管会计工作负责人:罗明辉 会计机构负责人:何波

    合计资产负债表（续）

    编制单位：宜宾天原集团股份有限公司 2010 年06 月30 日 单位：元

    负债及所有者权益 附注 期末金额 年初金额

    流动负债：

    短期借款 八.16 1,714,200,000.00 1,958,800,000.00

    向中央银行借款 - -

    吸收存款及同业存放 - -

    拆入资金 - -

    交易性金融负债 - -

    应付票据 八.17 369,000,000.00 274,470,000.00

    应付账款 八.18 463,887,073.14 524,519,333.55

    预收款项 八.19 81,308,191.46 187,557,758.11

    卖出回购金融资产款 - -

    应付手续费及佣金 - -

    应付职工薪酬 八.20 45,991,768.38 56,549,252.85

    应交税费 八.21 -35,495,938.16 10,172,255.98

    应付利息 八.22 3,309,091.42 304,100.19天原集团 2010 年度半年度报告

    30

    应付股利 - -

    其他应付款 八.23 70,319,022.35 83,465,685.81

    应付分保账款 - -

    保险合同准备金 - -

    代理买卖证券款 - -

    代理承销证券款 - -

    一年内到期的非流动负债 八.24 485,050,000.00 191,950,000.00

    其他流动负债

    流动负债合计 3,197,569,208.59 3,287,788,386.49

    非流动负债：

    长期借款 八.25 1,375,810,000.00 1,086,410,000.00

    应付债券 - -

    长期应付款 - -

    专项应付款 - -

    预计负债 - -

    递延所得税负债 八.14 3,552,022.58 2,247,957.87

    其他非流动负债 八.26 27,450,000.00 27,700,000.00

    非流动负债合计 1,406,812,022.58 1,116,357,957.87

    负债合计 4,604,381,231.17 4,404,146,344.36

    所有者权益（或股东权益）

    实收资本（或股本） 八.27 399,809,409.00 299,809,409.00

    资本公积 八.28 2,130,213,413.66 774,951,886.29

    减：库存股 - -

    专项储备

    盈余公积 八.29 197,119,256.13 197,119,256.13

    一般风险准备 - -

    未分配利润 八.30 1,165,981,459.99 1,099,929,719.57

    外币报表折算差额 -

    归属于母公司所有者权益合计 3,893,123,538.78 2,371,810,270.99

    少数股东权益 八.31 346,397,896.62 338,401,494.48

    所有者权益合计 4,239,521,435.40 2,710,211,765.47

    负债和所有者权益合计 8,843,902,666.57 7,114,358,109.83

    法定代表人: 肖池权 主管会计工作负责人:罗明辉 会计机构负责人:何波

    合并利润表

    编制单位：宜宾天原集团股份有限公司 2010 年1-6 月 单位：元

    项 目 附注本期数 上年同期数

    一、营业收入 八.32 2,237,594,449.26 1,574,753,319.08

    其中：营业收入 2,237,594,449.26 1,574,753,319.08

    利息收入 -天原集团 2010 年度半年度报告

    31

    已赚保费 -

    手续费及佣金收入 -

    二、营业总成本 2,165,748,478.60 1,524,602,176.41

    其中：营业成本 八.32 1,882,717,067.75 1,290,930,608.37

    利息支出 -

    手续费及佣金支出 -

    退保金 -

    赔付支出净额 -

    提取保险合同准备金净额 -

    保单红利支出 -

    分保费用 -

    营业税金及附加 八.33 11,558,875.40 9,363,962.37

    销售费用 八.34 69,905,091.57 51,660,749.97

    管理费用 八.35 140,114,216.36 94,285,214.20

    财务费用 八.36 58,170,963.00 65,016,336.62

    资产减值损失 八.37 3,282,264.52 13,345,304.88

    加：公允价值变动收益（损失以“-”填列） - -

    投资收益（损失以“-”填列） 八.38 1,030,789.42 2,716,432.53

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益0.00 - 1,666,432.53

    汇兑收益（损失以“-”号填列） -

    三、营业利润（损失以“-”填列） 72,876,760.08 52,867,575.20

    加：营业外收入 八.39 13,622,038.17 25,423,616.11

    减：营业外支出 八.40 562,946.16 2,495,747.70

    其中：非流动资产处置损失 378,741.55 2,151,759.95

    四、利润总额（亏损总额以“-”填列） 85,935,852.09 75,795,443.61

    减：所得税费用 八.41 16,475,778.64 16,203,197.78

    五、净利润（净亏损以“-”填列） 69,460,073.45 59,592,245.83

    其中：被合并方在合并前实现利润 -

    归属于母公司所有者的净利润 66,051,740.42 60,215,334.80

    少数股东损益 3,408,333.03 -623,088.97

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 八.42 0.16 0.17

    （二）稀释每股收益 八.42 0.16 0.17

    七、其他综合收益 八.43 377,127.37 1,114,464.94

    八、综合收益总额 69,837,200.82 60,706,710.77

    归属于母公司所有者的综合收益总额 66,428,867.79 60,893,263.82

    归属于少数股东的综合收益总额 3,408,333.03 -186,553.05

    法定代表人: 肖池权 主管会计工作负责人:罗明辉 会计机构负责人:何波天原集团 2010 年度半年度报告

    32

    合并现金流量表

    编制单位：宜宾天原集团股份有限公司 2010 年1-6 月 单位：元

    项 目 附注 本期数 上年同期数

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 1,611,091,987.02 1,379,267,248.90

    客户存款和同业存放款项净增加额 -

    向中央银行借款净增加额 -

    向其他金融机构拆入资金净增加额 -

    收到原保险合同保费取得的现金 -

    收到再保险业务现金净额 -

    保户储金及投资款净增加额 -

    处置交易性金融资产净增加额 -

    收取利息、手续费及佣金的现金 -

    拆入资金净增加额 -

    回购业务资金净增加额 -

    收到的税费返还 12,153,493.14 14,622,111.75

    收到其他与经营活动有关的现金 八.44 8,764,111.98 13,911,529.35

    经营活动现金流入小计 1,632,009,592.14 1,407,800,890.00

    购买商品、接受劳务支付的现金 1,314,264,190.36 935,816,417.44

    客户贷款及垫款净增加额 -

    存放中央银行和同业款项净增加额 -

    支付原保险合同赔付款项的现金 -

    支付利息、手续费及佣金的现金 -

    支付保单红利的现金 -

    支付给职工以及为职工支付的现金 122,516,906.56 108,312,302.72

    支付的各项税费 128,355,689.75 144,367,165.92

    支付其他与经营活动有关的现金 八.44 32,286,944.85 24,749,408.67

    经营活动现金流出小计 1,597,423,731.52 1,213,245,294.75

    经营活动产生的现金流量净额 34,585,860.62 194,555,595.25

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 - 120,000.00

    取得投资收益收到的现金 16,000.00 1,050,000.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

    回的现金净额

    1,761,589.37 189,829.29

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -

    收到其他与投资活动有关的现金 八.44 1,607,531.63 2,978,130.84

    投资活动现金流入小计 3,385,121.00 4,337,960.13

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 472,767,680.16 291,802,160.99天原集团 2010 年度半年度报告

    33

    支付的现金

    投资支付的现金 - -

    质押贷款净增加额 -

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -

    支付其他与投资活动有关的现金 八.44 2,623,047.93 5,129,889.18

    投资活动现金流出小计 475,390,728.09 296,932,050.17

    投资活动产生的现金流量净额 -472,005,607.09 -292,594,090.04

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金 1,485,312,000.00 27,500,000.00

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 27,500,000.00

    取得借款收到的现金 1,949,200,000.00 2,278,070,000.00

    发行债券收到的现金 -

    收到其他与筹资活动有关的现金 八.44 175,262,808.93 768,414,602.12

    筹资活动现金流入小计 3,609,774,808.93 3,073,984,602.12

    偿还债务支付的现金 1,611,300,000.00 2,308,600,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 89,307,808.12 135,915,848.40

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 -

    支付其他与筹资活动有关的现金 八.44 211,132,564.85 853,029,350.40

    筹资活动现金流出小计 1,911,740,372.97 3,297,545,198.80

    筹资活动产生的现金流量净额 1,698,034,435.96 -223,560,596.68

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -770,764.35 -69,019.41

    五、现金及现金等价物净增加额 1,259,843,925.14 -321,668,110.88

    加：期初现金及现金等价物余额 661,896,913.93 765,806,056.54

    六、期末现金及现金等价物余额 1,921,740,839.07 444,137,945.66

    法定代表人: 肖池权 主管会计工作负责人:罗明辉 会计机构负责人:何波天原集团 2010 年度半年度报告

    34

    合并所有者权益变动表

    编制单位：宜宾天原集团股份有限公司 2010 半年度 单位：元

    本期金额 上年金额

    归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益

    项目 实收资

    本（或

    股本）

    资本公

    积

    减：库

    存股

    专项储

    备

    盈余公

    积

    一般风

    险准备

    未分配

    利润

    其他

    少数股

    东权益

    所有者

    权益合

    计

    实收资

    本（或

    股本）

    资本公

    积

    减：库

    存股

    专项储

    备

    盈余公

    积

    一般风

    险准备

    未分配

    利润

    其他

    少数股

    东权益

    所有者

    权益合

    计

    一、上年年末余额

    299,80

    9,409.0

    0

    774,95

    1,886.2

    9

    - -

    197,11

    9,256.1

    3

    -

    1,099,9

    29,719.

    57

    -

    338,40

    1,494.4

    8

    2,710,2

    11,765.

    47

    299,80

    9,409.0

    0

    776,94

    5,338.0

    6

    - 187,37

    3,717.9

    4

    - 981,99

    5,302.9

    0

    - 250,07

    5,467.0

    4

    2,496,1

    99,234.

    94

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额

    299,80

    9,409.0

    0

    774,95

    1,886.2

    9

    -

    197,11

    9,256.1

    3

    -

    1,099,9

    29,719.

    57

    -

    338,40

    1,494.4

    8

    2,710,2

    11,765.

    47

    299,80

    9,409.0

    0

    776,94

    5,338.0

    6

    - 187,37

    3,717.9

    4

    - 981,99

    5,302.9

    0

    - 250,07

    5,467.0

    4

    2,496,1

    99,234.

    94

    三、本年增减变动金额

    （减少以“-”号填列）

    100,00

    0,000.0

    0

    1,355,2

    61,527.

    37

    - - - -

    66,051,

    740.42

    -

    7,996,4

    02.14

    1,529,3

    09,669.

    93

    - 677,92

    9.02

    - - - 15,243,

    923.45

    - 27,813,

    446.95

    43,735,

    299.42

    （一）净利润

    66,051,

    740.42

    3,408,3

    33.03

    69,460,

    073.45

    60,215,

    334.80

    -623,08

    8.97

    59,592,

    245.83

    （二）其他综合收益

    377,12

    7.37

    -

    377,12

    7.37

    - 677,92

    9.02

    - - - - -436,53

    5.92

    1,114,4

    64.94

    上述（一）和（二）

    小计

    -

    377,12

    7.37

    - - -

    66,051,

    740.42

    -

    3,408,3

    33.03

    69,837,

    200.82

    - 677,92

    9.02

    - - - 60,215,

    334.80

    - -186,55

    3.05

    60,706,

    710.77

    （三）所有者投入和100,00 1,354,8 - - - - -4,588,0 1,459,4 - - - - - - -28,000, 28,000,天原集团 2010 年度半年度报告

    35

    减少资本 0,000.0

    0

    84,400.

    00

    69.11 72,469.

    11

    000.00 000.00

    1．所有者投入资

    本

    100,00

    0,000.0

    0

    1,354,8

    84,400.

    00

    4,588,0

    69.11

    1,459,4

    72,469.

    11

    28,000,

    000.00

    28,000,

    000.00

    2．股份支付计入

    所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    - - - - - -44,971

    ,411.35

    - - -44,971

    ,411.35

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险

    准备

    3．对所有者（或

    股东）的分配

    -44,971

    ,411.35

    -44,971

    ,411.35

    4．其他

    （五）所有者权益内

    部结转

    1．资本公积转增

    资本（或股本）

    2．盈余公积转增

    资本（或股本）

    3．盈余公积弥补

    亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取 16,459, 10,231,天原集团 2010 年度半年度报告

    36

    224.24 387.70

    2．本期使用

    16,459,

    224.24

    10,231,

    387.70

    四、本期期末余额

    399,80

    9,409.0

    0

    2,130,2

    13,413.

    66

    -

    197,11

    9,256.1

    3

    -

    1,165,9

    81,459.

    99

    -

    346,39

    7,896.6

    2

    4,239,5

    21,435.

    40

    299,80

    9,409.0

    0

    777,62

    3,267.0

    8

    - 187,37

    3,717.9

    4

    - 997,23

    9,226.3

    5

    - 277,88

    8,913.9

    9

    2,539,9

    34,534.

    36

    法定代表人: 肖池权 主管会计工作负责人:罗明辉 会计机构负责人:何波天原集团 2010 年度半年度报

    告

    37

    母公司资产负债表

    编制单位：宜宾天原集团股份有限公司 2010 年06 月30 日 单位：元

    资 产

    附

    注

    期末金额 年初金额

    流动资产：

    货币资金 315,324,977.00 123,613,079.59

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 119,252,355.58 29,555,655.23

    应收账款 十

    四.1

    82,286,957.45 70,225,965.13

    预付款项 252,394,709.23 146,740,253.57

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 十

    四.2

    624,259,183.95 580,506,629.21

    买入返售金融资产

    存货 229,132,919.24 233,822,568.17

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 1,622,651,102.45 1,184,464,150.90

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 十

    四.3

    3,458,524,967.59 1,995,599,458.84

    投资性房地产

    固定资产 1,016,350,494.91 924,557,175.50

    在建工程 219,562,515.67 260,947,799.55

    工程物资 - -

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 126,745,544.43 129,015,030.71

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用 9,638,959.07 11,851,311.25

    递延所得税资产 8,930,819.32 11,971,702.20

    其他非流动资产

    非流动资产合计 4,839,753,300.99 3,333,942,478.05

    资产总计 6,462,404,403.44 4,518,406,628.95天原集团 2010 年度半年度报

    告

    38

    法定代表人: 肖池权 主管会计工作负责人:罗明辉 会计机构负责人:何波

    母公司资产负债表（续）

    编制单位：宜宾天原集团股份有限公司 2010 年06 月30 日 单位：元

    负债及所有者权益

    附

    注

    期末金额 年初金额

    流动负债：

    短期借款 867,000,000.00 1,116,600,000.00

    向中央银行借款 -

    吸收存款及同业存放 -

    拆入资金 -

    交易性金融负债 - -

    应付票据 386,350,000.00 94,000,000.00

    应付账款 223,388,765.02 198,472,751.39

    预收款项 107,102,474.48 104,329,880.90

    卖出回购金融资产款 -

    应付手续费及佣金 -

    应付职工薪酬 37,446,024.76 52,622,522.74

    应交税费 13,149,828.80 29,648,888.37

    应付利息 2,566,980.25 -

    应付股利 - -

    其他应付款 240,042,212.24 399,559,995.18

    应付分保账款 -

    保险合同准备金 -

    代理买卖证券款 -

    代理承销证券款 -

    一年内到期的非流动负债 270,000,000.00 32,000,000.00

    其他流动负债 -

    流动负债合计 2,147,046,285.55 2,027,234,038.58

    非流动负债：

    长期借款 740,000,000.00 390,000,000.00

    应付债券 - -

    长期应付款 - -

    专项应付款 - -

    预计负债 - -

    递延所得税负债 - -

    其他非流动负债 21,750,000.00 22,000,000.00

    非流动负债合计 761,750,000.00 412,000,000.00

    负债合计 2,908,796,285.55 2,439,234,038.58

    所有者权益（或股东权益）

    实收资本（或股本） 399,809,409.00 299,809,409.00

    资本公积 2,133,104,074.54 778,219,674.54

    减：库存股 - -

    专项储备天原集团 2010 年度半年度报

    告

    39

    盈余公积 197,119,256.13 197,119,256.13

    一般风险准备 - -

    未分配利润 823,575,378.22 804,024,250.70

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者权益合计 3,553,608,117.89 2,079,172,590.37

    少数股东权益 -

    所有者权益（或股东权益）合计 3,553,608,117.89 2,079,172,590.37

    负债和所有者权益（或股东权益）合计 6,462,404,403.44 4,518,406,628.95

    法定代表人: 肖池权 主管会计工作负责人:罗明辉 会计机构负责人:何波

    母公司利润表

    编制单位：宜宾天原集团股份有限公司 2010 年1-6 月 单位：元

    项 目 附注 本期数 上年同期数

    一、营业收入 十四.4 1,849,242,432.24 1,410,358,59

    其中：营业收入 1,849,242,432.24 1,410,358,59

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 1,826,288,862.14 1,361,726,36

    减：营业成本 十四.4 1,671,514,307.75 1,214,378,74

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 5,496,422.16 5,314,89

    销售费用 43,529,370.43 37,477,90

    管理费用 65,666,198.44 55,393,29

    财务费用 41,313,629.83 48,494,84

    资产减值损失 -1,231,066.47 666,67

    加：公允价值变动收益（损失以“-”填列） -

    投资收益（损失以“-”填列） 十四.5 16,000.00 1,050,00

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -

    汇兑收益（损失以“－”号填列）

    二、营业利润（损失以“-”列示） 22,969,570.10 49,682,22

    加：营业外收入 798,976.15 4,992,88天原集团 2010 年度半年度报

    告

    40

    减：营业外支出 234,975.62 1,868,91

    其中：非流动资产处置损失 -

    三、利润总额（亏损总额以“-”列示） 23,533,570.63 52,806,19

    减：所得税费用 3,982,443.11 8,346,82

    四、净利润（净亏损以“-”列示） 19,551,127.52 44,459,37

    其中：被合并方在合并前实现利润

    （一）归属于母公司所有者的净利润 19,551,127.52 44,459,37

    （二）少数股东损益 -

    五、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.05

    （二）稀释每股收益 0.05

    六、其他综合收益 -

    七、综合收益总额 19,551,127.52 44,459,37

    （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 19,551,127.52 44,459,37

    （二）归属于少数股东的综合收益总额 -

    五、其他综合收益

    六、综合收益总额 19,551,127.52 44,459,37

    法定代表人: 肖池权 主管会计工作负责人:罗明辉 会计机构负责人:何波

    母公司现金流量表

    编制单位：宜宾天原集团股份有限公司 2010 年1-6 月 单位：元

    项 目 附注 本期数 上年同期数

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 1,603,900,535.97 941,349,101.05

    收到的税费返还 - -

    收到其他与经营活动有关的现金 5,631,248.30 3,688,343.34

    经营活动现金流入小计 1,609,531,784.27 945,037,444.39

    购买商品、接受劳务支付的现金 1,259,957,404.79 551,868,862.15

    支付给职工以及为职工支付的现金 66,750,188.71 73,328,506.89

    支付的各项税费 60,882,627.99 73,671,573.61

    支付其他与经营活动有关的现金 22,787,312.37 17,029,320.94

    经营活动现金流出小计 1,410,377,533.86 715,898,263.59

    经营活动产生的现金流量净额 199,154,250.41 229,139,180.80

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 - -

    取得投资收益所收到的现金 16,000.00 1,050,000.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收

    回的现金净额

    1,750,594.93 -

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -

    收到其他与投资活动有关的现金 13,918,212.09 88,371,410.87

    投资活动现金流入小计 15,684,807.02 89,421,410.87天原集团 2010 年度半年度报

    告

    41

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支

    付的现金

    93,499,760.41 84,486,173.11

    投资所支付的现金 1,462,925,508.75 -

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -

    支付其他与投资活动有关的现金 218,834,394.54 174,296,548.80

    投资活动现金流出小计 1,775,259,663.70 258,782,721.91

    投资活动产生的现金流量净额 -1,759,574,856.68 -169,361,311.04

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资所收到的现金 1,485,312,000.00 -

    取得借款收到的现金 1,142,000,000.00 1,285,600,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金 31,442,445.87 172,052,536.56

    筹资活动现金流入小计 2,658,754,445.87 1,457,652,536.56

    偿还债务支付的现金 803,600,000.00 1,252,600,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 62,025,191.38 89,144,367.90

    支付其他与筹资活动有关的现金 191,122,484.39 257,519,288.36

    筹资活动现金流出小计 1,056,747,675.77 1,599,263,656.26

    筹资活动产生的现金流量净额 1,602,006,770.10 -141,611,119.70

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -675,965.23 -60,311.38

    五、现金及现金等价物净增加额 40,910,198.60 -81,893,561.32

    加：期初现金及现金等价物余额 92,390,113.72 208,183,293.54

    六、期末现金及现金等价物余额 133,300,312.32 126,289,732.22

    法定代表人: 肖池权 主管会计工作负责人:罗明辉 会计机构负责人:何波天原集团 2010 年度半年度报告

    42

    母公司所有者权益变动表

    编制单位：宜宾天原集团股份有限公司 2010 半年度 单位：元

    本期金额 上年金额

    项目 实收资本

    （或股

    本）

    资本公积 减：库存

    股

    专项储备盈余公积

    一般风险

    准备

    未分配利

    润

    所有者权

    益合计

    实收资本

    （或股

    本）

    资本公积

    减：库存

    股

    专项储备盈余公积

    一般风险

    准备

    未分配利

    润

    所有者权

    益合计

    一、上年年末余额 299,809,4

    09.00

    778,219,6

    74.54

    197,119,2

    56.13

    804,024,2

    50.70

    2,079,172

    ,590.37

    299,809,4

    09.00

    778,219,6

    74.54

    - 187,373,7

    17.94

    761,285,8

    18.32

    2,026,688

    ,619.80

    加：会计政策变更 -

    前期差错更正 -

    其他

    二、本年年初余额 299,809,4

    09.00

    778,219,6

    74.54

    197,119,2

    56.13

    804,024,2

    50.70

    2,079,172

    ,590.37

    299,809,4

    09.00

    778,219,6

    74.54

    - 187,373,7

    17.94

    761,285,8

    18.32

    2,026,688

    ,619.80

    三、本年增减变动金额

    （减少以“-”号填列）

    100,000,0

    00.00

    1,354,884

    ,400.00 - 19,551,12

    7.52

    1,474,435

    ,527.52

    - - - - -512,039.

    20

    -512,039.

    20

    （一）净利润 19,551,12

    7.52

    19,551,12

    7.52

    44,459,37

    2.15

    44,459,37

    2.15

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）

    小计

    19,551,12

    7.52

    19,551,12

    7.52

    44,459,37

    2.15

    44,459,37

    2.15

    （三）所有者投入和

    减少资本

    100,000,0

    00.00

    1,354,884

    ,400.00

    1,454,884

    ,400.00

    1．所有者投入资

    本

    100,000,0

    00.00

    1,354,884

    ,400.00

    1,454,884

    ,400.00

    2．股份支付计入

    所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -44,971,4

    11.35

    -44,971,4

    11.35

    1．提取盈余公积 -

    2．提取一般风险

    准备

    3．对所有者（或

    股东）的分配

    -44,971,4

    11.35

    -44,971,4

    11.35

    4．其他天原集团 2010 年度半年度报告

    43

    （五）所有者权益内

    部结转

    1．资本公积转增

    资本（或股本）

    2．盈余公积转增

    资本（或股本）

    3．盈余公积弥补

    亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 399,809,4

    09.00

    2,133,104

    ,074.54

    197,119,2

    56.13

    823,575,3

    78.22

    3,553,608

    ,117.89

    299,809,4

    09.00

    778,219,6

    74.54

    - 187,373,7

    17.94

    760,773,7

    79.12

    2,026,176

    ,580.60

    法定代表人: 肖池权 主管会计工作负责人:罗明辉 会计机构负责人:何波宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    13

    六、 报表附注

    宜宾天原集团股份有限公司

    2010 年半年度财务报表附注

    单位：元 币种：人民币

    ———————————————————————————————————————————————

    一、 公司的基本情况

    1.公司基本情况

    中文名称：宜宾天原集团股份有限公司

    英文名称：YiBin TianYuan Group Co.,LTD.

    住所：四川省宜宾市下江北

    法定代表人：肖池权

    注册号：511500000003613

    2.公司历史沿革

    （1）宜宾天原集团股份有限公司（原名宜宾天原股份有限公司，2007年2月1日变更

    为现名称，以下简称“本公司”在包含子公司时统称“本集团”）是经四川省经济体制改

    革委员会以川体改（1993）166号《关于对宜宾天原股份有限公司进行定向募集股份制试

    点的批复》批准，在原宜宾天原化工总厂整体改制的基础上，由原宜宾天原化工总厂独家

    发起， 以定向募集方式设立的股份有限公司。本公司设立时注册资本为人民币

    135,066,900.00元，其中国家股占97.50%，个人股占2.50%。宜宾会计师事务所对该出资

    于1993年8月28日出具了宜会师验（1993）字第10号《关于宜宾天原股份有限公司的验资

    报告》，并于1993年12月10日出具宜会师（1993）字第14号《关于宜宾天原股份有限公司

    （筹）股本金总额及股权结构的验证报告》，对本公司股本金总额及股权结构进行了验证。

    本公司成立时获得的《企业法人营业执照》载明的公司成立日期为1994年1月1日，原始登

    记机关为宜宾地区工商行政管理局，注册号20885067－X；2002年2月21日，本公司变更登

    记机关为四川省工商行政管理局，注册号5100001814279；2007年4月27日，本公司变更登

    记机关为四川省宜宾市工商行政管理局，注册号5115001820029；2007年11月27日，注册

    号变更为511500000003613。

    1994年2月28日，原宜宾地区国有资产管理局以宜地国资企（1994）55号文《关于宜

    宾天原股份有限公司股本调整的通知》、1994年11月24日原四川省体改委以川体改（1994）宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    14

    407号文《关于宜宾天原股份有限公司调整股本结构的批复》批准同意，本公司的总股本

    调减为9,765.03万元，其中国家股由13,169.04万元减少至9,427.38万元，占总股本的比

    例由原97.5%减少为96.54%；职工股仍为337.65万元，占总股本的比例增加为3.46%。宜宾

    地区审计师事务所于1996年3月28日对该调整出具了宜地审验（1996）字第39号《宜宾天

    原股份有限公司股本金验证报告书》。

    （2）2002 年12 月，根据国家经济贸易委员会出具的《关于同意攀枝花钢铁集团公

    司等242 户企业实施债转股的批复》（国经贸产业[2000]1086 号）、四川省财政厅出具的

    《关于同意置换宜宾天原股份有限公司国家股股权的批复》（川财企（2002）161 号）、宜

    宾市人民政府出具的《关于以宜宾天原股份有限公司部分国家股权置换金融资产管理公

    司在宜宾天原集团有限公司的拟转股债权的批复》（宜府函[2002]101 号），宜宾市国有资

    产经营有限公司（以下简称“宜宾市国资公司”）与中国东方资产管理公司、中国长城

    资产管理公司、中国信达资产管理公司共同签署了《关于以宜宾天原集团有限公司的拟

    转股债权置换宜宾天原股份有限公司股权的协议》（宜宾天原集团有限公司2007 年2 月

    更名为宜宾天越化工有限责任公司，以下简称“天越化工”），三家金融资产管理公司以

    其享有的天越化工194,177,626.40 元拟转股债权置换宜宾市国资公司持有的本公司

    40,036,624.00 股国家股，每股股权的置换价格为4.85 元。转让后本公司股权结构为：

    股东名称 持股数（股） 出资比例%

    宜宾市国资公司 54,237,168.18 55.54

    中国东方资产管理公司 25,085,012.00 25.69

    中国长城资产管理公司 5,223,967.00 5.35

    中国信达资产管理公司 9,727,645.00 9.96

    内部职工 3,376,500.00 3.46

    合 计 97,650,292.18 100.00

    （3）2004 年10 月22 日，中国信达资产管理公司与宜宾市国资公司签署《股权转

    让协议》，中国信达资产管理公司将其持有本公司的9,727,645.00 股股权，以每股4.85

    元的价格转让给了宜宾市国资公司。

    （4）2005年7月11日，宜宾市国资公司出具《关于对宜宾天原股份有限公司国家股本

    进行规范修正的批复》（宜国资司[2005]24号），同意宜宾市国资公司于2005年7月14日用

    现金7.82元补足国家股本金，国家股本由原94,273,792.18股修正为94,273,800.00股，使

    公司财务账面股本与营业执照上的注册资本保持一致。

    （5）2005 年5 月16 日，本公司召开的2004 年度股东大会通过决议：用未分配利宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    15

    润送红股97,650,300.00 元，增加注册资本97,650,300.00 元，变更后的注册资本为

    195,300,600.00 元。用未分配利润送红股97,650,300.00 元的事宜经四川君和会计师事

    务所有限责任公司君和验（2005）第2004 号《验资报告》验证。本公司用未分配利润转

    增股本以及宜宾市国资公司补足7.82 元的国家股本金后的股权比例为：

    股东名称 持股数（股） 出资比例%

    宜宾市国资公司 127,929,642.00 65.50

    中国东方资产管理公司 50,170,024.00 25.69

    中国长城资产管理公司 10,447,934.00 5.35

    内部职工 6,753,000.00 3.46

    合 计 195,300,600.00 100.00

    3.股权转让及增资扩股

    2006 年12 月22 日，四川省政府国有资产监督管理委员会出具《关于宜宾天原股份

    有限公司部分国有股权转让立项的批复》（川国资产权［2006］384 号），同意宜宾市国资

    公司所持有的本公司5,234.00 万股股权转让项目予以立项。2007 年5 月15 日，四川省

    政府国有资产监督管理委员会出具《关于宜宾天原集团股份有限公司26.8%国有股权转让

    有关问题的批复》（川国资产权[2007]35 号），同意宜宾市国资公司转让所持有的本公司

    5,234.00 万股国有股（占总股本的26.8%）。2007 年5 月21 日，本公司召开了2007 年度

    第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司增资扩股的议案》，同意本公司向合格投资

    者定向增发新股，本次增资和宜宾市国资公司的股权转让同时进行。2007 年7 月20 日，

    宜宾市人民政府出具《关于同意宜宾天原集团股份有限公司股权转让及增资扩股实施协议

    转让的批复》（宜府函［2007］64 号），同意本公司股权转让及增资扩股实施协议转让，

    并按规定程序办理。2007 年7 月31 日，宜宾市国资公司分别与浙江赐富化纤集团有限公

    司、广东德美精细化工股份有限公司、浙江荣盛控股集团有限公司签署《股份转让协议》，

    宜宾市国资公司分别向3 名法人股东转让所持有本公司1,570.20 万股、1,570.20 万股、

    2,093.60 万股国家股，转让价格为6.698 元/股。2007 年7 月31 日，本公司与浙江赐富

    化纤集团有限公司、广东德美精细化工股份有限公司、浙江荣盛控股集团有限公司签署《定

    向增发协议》， 定向增发股本为人民币104,508,809.00 元， 三家新增股东以

    700,000,000.00 元认缴，增资溢价比为6.698：1。

    本公司股权转让及增资扩股后的股东及股权结构为：

    股东名称 持股数（股） 出资比例%

    宜宾市国资公司 75,589,642.00 25.21

    东方资产管理公司 50,170,024.00 16.73

    长城资产管理公司 10,447,934.00 3.49

    浙江荣盛控股集团有限公司 62,739,523.00 20.93宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    16

    广东德美精细化工股份有限公司 47,054,643.00 15.69

    浙江赐富化纤集团有限公司 47,054,643.00 15.69

    内部职工 6,753,000.00 2.26

    合 计 299,809,409.00 100.00

    2007 年11 月26 日，四川君和会计师事务所有限责任公司对该定向增发增资出具了

    君和验字（2007）第2014 号《验资报告》。本公司于2007 年11 月27 日取得了变更后的

    营业执照。

    4、2008 年股权转让

    2008 年5 月6 日，浙江赐富化纤集团有限公司与杭州晨阳投资有限公司签署《股份

    出售协议》，浙江赐富化纤集团有限公司将其持有本公司的47,054,643.00 股股权转让给

    其全资子公司杭州晨阳投资有限公司。

    本次股权转让完成后，公司的股权结构为：

    股东名称 持股数（股） 出资比例%

    宜宾市国资公司 75,589,642.00 25.21

    东方资产管理公司 50,170,024.00 16.73

    长城资产管理公司 10,447,934.00 3.49

    浙江荣盛控股集团有限公司 62,739,523.00 20.93

    广东德美精细化工股份有限公司 47,054,643.00 15.69

    杭州晨阳投资有限公司 47,054,643.00 15.69

    内部职工 6,753,000.00 2.26

    合 计 299,809,409.00 100.00

    5.2010 年首次公开发行股票上市及国有股划转

    根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]284 号”文《关于核准宜宾天原集团

    股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，本公司于2010 年4 月9 日向社会公开

    发售人民币普通股股票（“A”股）10,000.00 万股并在深圳证券交易所挂牌上市，增加注

    册资本10,000.00 万元，增加后的注册资本为人民币399,809,409.00 元。本次增资于2010

    年4 月1 日由信永中和会计师事务所成都分所出具了XYZH/2009CDA4045 号验资报告审验。

    根据四川省政府国有资产监督管理委员会文件（川国资产权[2009]90 号）《关于宜宾

    天原集团股份有限公司国有股转持有关问题的批复》及《境内证券市场转持部分国有股充

    实社保基金实施办法》（财企[2009]94 号）有关规定，本公司在境内发行A 股并上市后，宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    17

    将宜宾市国资公司持有的本公司554.96 万股换转给全国社会保障基金理事会。截止2010

    年6 月30 日，本公司股权结构如下：

    股东名称 持股数（股） 出资比例%

    宜宾市国有资产经营有限公司 70,040,042.00 17.52

    浙江荣盛控股集团有限公司 62,739,523.00 15.69

    广东德美精细化工股份有限公司 47,054,643.00 11.77

    杭州晨阳投资有限公司 47,054,643.00 11.77

    中国东方资产管理公司 50,170,024.00 12.55

    中国长城资产管理公司 10,447,934.00 2.61

    内部职工个人股份 6,753,000.00 1.69

    社保基金 5,549,600.00 1.39

    社会公众（A 股）股东 100,000,000.00 25.01

    合 计 399,809,409.00 100.00

    6.行业性质

    化学原料及化学制品制造业。

    7.经营范围

    基本化学原料、有机合成化学原料、化工产品制造、销售（含危险化工产品生产及

    本企业生产的危险化工产品销售，其许可范围及有效期以许可证为准）及进出口贸易，

    塑料制品，压力容器，电气维修，电线电缆，建材，三级土建工程，化工防腐，化工机

    械制造安装，电气仪表安装施工（需许可证的限取得许可证的分公司经营）；生产医用氧

    （有效期限以许可证为准）；香精香料的生产、销售（凭许可证经营）；电力业务（按许

    可证范围经营，有效期至2029 年6 月16 日止）。下属子公司主要经营范围详见附注四。

    8.主要产品和提供的劳务

    从事有机和无机化工产品的生产和销售。

    9.本公司的母公司是宜宾市国资公司，最终控制人是宜宾市政府国有资产监督管理

    委员会。宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    18

    二、 财务报表的编制基础

    本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的

    《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注四“重要会计政策、会计估计和合并财务报

    表的编制方法”所述会计政策和估计编制。

    三、 遵循企业会计准则的声明

    本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团的财务

    状况、经营成果和现金流量等有关信息。

    四、 重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

    1. 会计期间

    本集团的会计期间为公历1 月1 日至12 月31 日。

    2. 记账本位币

    本集团以人民币为记账本位币。

    3. 记账基础和计价原则

    本集团会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产等

    以公允价值计量外，以历史成本为计价原则。

    4. 现金及现金等价物

    本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现

    金等价物指持有期限不超过3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险

    很小的投资。

    5. 外币业务和外币财务报表折算

    （1）外币交易

    本集团对发生的外币经济业务，采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中

    间价）折合人民币记账。对各种外币账户的年末余额，按年末市场汇价（中间价）进行调

    整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其尚未达到预定可使用状态前的，计入有关固

    定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入当期损益，属于生产经营

    期间的计入当期财务费用。宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    19

    （2）外币财务报表的折算

    本集团对存在境外经营的，将财务报表并入本企业财务报表时，按照下列规定进行折

    算：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项

    目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费

    用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；也可以采用按照系统合理的方法确定的、与交

    易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照本条上述折算产生的外币财务报表折算差额，在

    并入后的资产负债表中所有者权益项目下单独列示，其中属于少数股东权益的部分，并入

    少数股东权益项目。比较财务报表的折算比照上述规定处理。

    6. 金融资产和金融负债

    （1）金融资产的分类方法

    金融资产在初始确认时划分为下列四类：

    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定

    为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）；

    ② 持有至到期投资；

    ③ 贷款和应收款项；

    ④ 可供出售金融资产。

    （2）金融工具的确认依据和计量方法

    金融工具是指形成一个公司的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合

    同。公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债；收取该金融资产现

    金流量的合同权利终止，或金融资产已转移，终止确认该项金融资产。

    初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计

    入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金

    融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发

    生的交易费用。但是，下列情况除外：

    ① 持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量；

    ② 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权

    益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    20

    （3）金融资产转移的确认依据和计量方法

    将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；

    保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

    公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

    ① 所转移金融资产的账面价值；

    ② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转

    移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止

    确认部分和未终止确认部分之间（在此种情况下，所保留的金融资产视同未终止确认金融

    资产的一部分），按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期

    损益：

    ① 终止确认部分的账面价值；

    ② 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终

    止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

    （4）主要金融资产的公允价值确定方法

    存在活跃市场的金融资产，活跃市场中的报价用于确定其公允价值；金融工具不存在

    活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。

    （5）金融资产减值测试方法和减值准备计提方法

    在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资

    产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备；对单项

    金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产包括在具有类似信

    用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项

    金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行

    减值测试。宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    21

    （6）持有至到期投资与可供出售金融资产的划分

    因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，将其重

    分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与

    公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转

    出，计入当期损益。

    持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于例外情况，使该投资的剩余

    部分不再适合划分为持有至到期投资的，将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资

    产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资剩余部分的账面价值与其公允价值之

    间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期

    损益。

    （7）金融负债的分类方法

    金融负债在初始确认时划分为下列两类：

    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定

    为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；

    ② 其他金融负债。

    （8）主要金融负债公允价值的确定方法

    报告期内，公司主要金融负债均采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

    （9）金融工具的汇率风险

    公司的应收账款中有以外币结算的外销货款，这些外销应收账款期末已按资产负债表

    日汇率进行了折算。期末折算汇率与实际结算汇率差异产生的风险由公司承担。

    7. 应收款项坏账准备

    （1）坏账的确认标准：

    ① 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；

    ② 债务人逾期三年以上未履行其清债义务，且有明显特征表明无法收回。

    （2）坏账损失核算方法：备抵法。宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    22

    （3）坏账准备提取方法：

    资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明发生减值的，计提

    减值准备。提取时：

    ① 对单项金额重大或信用风险特征明显不同的应收款项，单独进行减值测试，并根

    据测试结果计提减值准备。单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收

    款项组合中再进行减值测试。

    ② 单项金额不重大的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进

    行减值测试，按应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏

    账准备。

    ③根据企业实际情况，公司以不同的类似信用风险特征组合，再按各项组合在资产

    负债表日余额的一定比例计算确定减值准备，计提坏账准备。参考本集团以前的情况，账

    龄是本集团应收款项的信用分类的一个比较好的特征，故按账龄进行分类。根据以前年度

    与之相同、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失情况为基础，结合现时情况，

    确定的各项应收款项组合计提坏账准备比例如下：

    账龄分析法

    账龄 应收账款计提比例

    (%)

    其他应收款计提比例(%)

    1 年以内（含1 年） 5% 5%

    1－2 年 10% 10%

    2－3 年 20% 20%

    3 年以上 50% 50%

    计提坏账准备的说明

    根据企业实际情况，公司以不同的类似信用风险特征组合，再按各

    项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值准备，计提坏账准

    备。参考本集团以前的情况，账龄是本集团应收款项的信用分类的一个

    比较好的特征，故按账龄进行分类。根据以前年度与之相同、具有类似

    信用风险特征的应收款项组合的实际损失情况为基础，结合现时情况，

    确定的各项应收款项组合计提坏账准备。计提坏账准备时，以期末应收

    款项扣除合并报表内部往来后余额计提。对应收关联单位款项，本集团

    可以获得债务单位较为详细的实际财务状况、现金流量情况以及其他信

    息，根据具体情况确定计提坏账准备比例。

    其他计提法说明

    对应收关联单位款项，本集团可以获得债务单位较为详细的实际财

    务状况、现金流量情况以及其他信息，根据具体情况确定计提坏账准备

    比例。宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    23

    8. 存货

    （1）存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产

    品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

    （2）本集团对外购的大宗原材料、燃料采用计划价格法核算，用计划价格计算的计

    划成本与实际成本的差额作为材料成本差异并进行分类核算，月末用发出材料的计划成本

    加计或减计该材料应分摊的材料成本差异额将其计划成本调整为实际成本；外购的其他材

    料采用实际成本法核算；本集团生产的在产品、半成品、产成品等采用实际成本法进行核

    算，发出按加权平均法计价。

    （3）周转材料按一次转销法进行摊销。

    （4）存货的盘存制度：采用永续盘存制。

    （5）期末存货采用成本与可变现净值孰低计量。可变现净值以存货的估计售价减去

    至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。用于生产而

    持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，则该材料仍然按成本计量；

    材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。为执

    行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。用于出售

    的材料等，其可变现净值以市场价格为基础计算。

    存货跌价准备按照单个存货的成本高于可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价

    较低的存货，按照存货类别计提跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失，则对

    减记的金额进行恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期

    损益。

    9. 长期股权投资

    （1）初始投资成本确定

    企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

    ① 同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并

    对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始

    投资成本；长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务

    账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    24

    以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值

    的份额作为长期股权投资的初始投资成本；按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权

    投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减

    的，调整留存收益。

    ② 非同一控制下的企业合并，在购买日区别下列情况确定合并成本：

    A、一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的

    控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；

    B、通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和；

    C、购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入企业合并成本；

    D、在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估

    计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方将其计入合并

    成本。

    在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公

    允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

    （2）后续计量及损益确认方法

    ① 对被投资单位实施控制，对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃

    市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资按照成本法核算。

    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价；追加或收回投资调整长期股

    权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或

    对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业应当按照享有被投资单位

    宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位

    实现的净利润。

    ② 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值

    份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时

    应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股

    权投资的成本。

    取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认

    投资损益并调整长期股权投资的账面价值；投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现

    金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    25

    确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被

    投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外；被投资

    单位以后实现净利润的，在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享

    额。

    在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产

    等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政

    策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务

    报表进行调整，并据以确认投资损益。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变

    动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

    （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    构成共同控制的确定基础：任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活

    动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；各合营方可能通过合同或

    协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理，但其必须在各合营方

    已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。投资企业直接或通过子公司间接拥有

    被投资单位20%以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，

    除非有明确的证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影

    响。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，同时考虑投资企业和其他方持

    有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

    （4）减值测试方法及减值准备计提方法

    期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，按单项投资可收回金额低于账面价值的

    差额，计提长期投资减值准备。

    （5）长期股权投资的处置

    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法

    核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权

    益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。

    10. 投资性房地产

    本集团的投资性房地产为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房屋、土地，采

    用成本模式计量；投资性房地产在预计可使用年限内按照直线法（扣除净残值率3%）计

    提折旧或摊销。

    投资性房地产存在减值迹象的，估计其可收回金额；可收回金额的计量结果表明，资宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

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    产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确

    认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

    11. 固定资产

    （1）固定资产确认条件：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形

    资产，且使用寿命超过一个会计期间。

    （2）固定资产分类：房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他。

    （3）固定资产的初始计量

    ① 外购固定资产的成本，包括购买价款、进口关税和其他税费，使固定资产达到预

    定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的场地整理费、运输费、装卸费、安装费和专

    业人员服务费等。以一笔款项购入多项没有单独标价的固定资产，按照各项固定资产公允

    价值比例对总成本进行分配，分别确定各项固定资产的成本。

    ② 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要

    支出构成。包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以

    及应分摊的间接费用等。

    ③ 投资者投入的固定资产的成本，在办理了固定资产移交手续之后，按照投资合同

    或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。

    ④ 企业合并、非货币性资产交换、债务重组、融资租赁取得的固定资产的成本，分

    别按照《企业会计准则第20 号——企业合并》、《企业会计准则第7 号——非货币性资产

    交换》、《企业会计准则第12 号——债务重组》和《企业会计准则第21 号——租赁》确定。

    （4）固定资产折旧采用平均年限法。按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率

    列示如下：

    固定资产类别 预计使用年限 残值率（%） 年折旧率（%）

    房屋及建筑物 30-50 3 1.94-3.23

    其中：大坝、隧道 50 3 1.94

    机器设备 11－35 3 2.77－8.82

    运输设备 8 3 12.13

    电子设备及其他 6-18 3 5.39-16.17

    其中：输电线路 15－18 3 5.39－6.47宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

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    （5）固定资产减值准备

    在报告期末存在减值迹象的，估计其可收回金额；可收回金额的计量结果表明，固定

    资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的

    金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。

    有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；企业难

    以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收

    回金额。

    12. 在建工程

    （1）在建工程包括在施工和安装期间的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修

    理工程等。在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，确认工程实际支出的方法如下：

    ① 自营的基建工程，按领用的工程物资成本、原材料成本及不能抵扣的增值税进项

    税额、库存商品成本及应交的相关税费、公司辅助生产部门提供的各项劳务成本、为工程

    建设而借入的专门借款所发生的利息、占用一般借款所发生的利息、折价或溢价摊销、汇

    兑差额的资本化金额确定工程实际支出；

    ② 发包的基建工程，按应支付的工程价款、交付安装的需安装设备成本及为工程建

    设而借入的专门借款所发生的利息、占用一般借款所发生的利息、折价或溢价摊销、汇兑

    差额的资本化金额确定工程实际支出。

    （2）所建造的工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可

    使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，

    待办理了竣工决算手续后再作调整。

    （3）在建工程减值准备

    期末对有证据表明在建工程已经发生了减值的情况，如存在：

    ① 在建工程长期停建并且预计在未来3 年内不重新开工的；

    ② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具

    有很大的不确定性；

    ③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

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    则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单

    个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。

    13. 借款费用

    （1）借款费用确认原则

    企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予

    以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入

    当期损益。

    借款包括专门借款和一般借款。专门借款是指为购建或者生产符合资本化条件的资

    产专门借入的，并具有表明该用途的借款合同。一般借款是指除专门借款之外的借款。

    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可

    使用或者可销售状态的资产，包括固定资产和需要经过相当长时间的购建或者生产活动才

    能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产等。

    （2）借款费用资本化期间

    ① 开始资本化：当同时满足以下三个条件时，因借款（含专门借款和一般借款）而

    发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：

    A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支

    付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    B、借款费用已经发生；

    C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    ② 暂停资本化：符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、

    且中断时间连续超过3 个月的，在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，

    直至资产的购建或者生产活动重新开始。

    ③ 停止资本化：购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售

    状态时，停止其借款费用的资本化。

    （3）借款费用资本化金额

    专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

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    暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达

    到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。

    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的

    资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利

    率计算确定。

    （4）计算利息费用时利率的采用方法

    计算利息费用时利率采用实际利率计算，如果按照名义（合同）利率和实际利率计

    算的每期利息费用相差不大的，可以按照名义利率计算确定每期借款利息。

    14. 无形资产

    （1）无形资产在取得时，按实际成本计量。

    （2）使用寿命有限的无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。无形

    资产中土地使用权按土地权证年限确定使用寿命，预计净残值为0。

    具体无形资产摊销年限如下：

    ① 土地使用权：50 年（土地使用权证时间短于50 年按土地使用权证时间计算）；②

    专利权：20 年；③ 软件：5 年。

    （3）企业内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。内部研究

    开发项目的研究阶段，是指为获取新的科学或技术知识并理解它们而进行的独创性的有计

    划调查。研究阶段的有关支出于发生时计入当期损益。内部研究开发项目的开发阶段，是

    指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出

    新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。企业内部研究开发项目开发阶段的支出，

    能够证明下列各项时，确认为无形资产：

    ① 从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；

    ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    ③ 无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存

    在市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，证明其有用性；宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

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    ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力

    使用或出售该无形资产；

    ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。

    （4）无形资产减值准备

    在报告期末，对无形资产进行全面检查，存在减值迹象的，估计其可收回金额；可收

    回金额的计量结果表明，无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价

    值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相

    应的无形资产减值准备。

    无形资产预期不能为企业带来经济利益的，将该无形资产的账面价值予以转销。

    15. 商誉

    商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得

    的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。

    与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商

    誉，包含在长期股权投资的账面价值中。

    16. 长期待摊费用

    在受益期限内平均摊销。如果长期待摊费用的项目不能使以后会计期间受益时，将其

    余额全部转入当期损益。

    17. 职工薪酬

    本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供

    服务的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入

    当期损益。

    职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、

    工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。

    如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减

    而提出给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建

    议，并即将实施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解

    除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，计入当期损益。宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

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    职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服

    务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债

    确认条件时，确认为预计负债计入当期损益。

    18. 预计负债

    （1）确认原则

    当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、

    固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合该义务是承担的现时义务、该义务的履

    行很可能导致经济利益流出企业、该义务的金额能够可靠地计量时，确认为负债。

    （2）计量方法

    按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。

    19. 收入确认原则

    （1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：

    ① 企业己将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

    ② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对己售出的商品实施

    有效控制；

    ③ 收入的金额能够可靠计量；

    ④ 相关经济利益很可能流入企业；

    ⑤相关的、己发生的或将发生的成本能够可靠计量。

    （2）提供劳务的收入，企业在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，

    按照完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时具备

    以下条件：

    ① 收入的金额能够可靠计量；

    ② 相关的经济利益很可能流入企业；

    ③ 交易的完工进度能够可靠确定；

    ④ 交易中己发生的和将发生的成本能够可靠计量。

    （3）让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入和现金股利收入。让渡资产使

    用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认：宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

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    ① 相关的经济利益很可能流入企业；

    ② 收入的金额能够可靠计量。

    20. 政府补助

    （1）政府补助，是指企业从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括

    政府作为企业所有者投入的资本。

    （2）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量，政府补助为非货币性

    资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

    （3）与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助的的处理方式。

    ① 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，

    计入当期损益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当然损益。

    ② 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：

    A、用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费

    用的期间，计入当期损益。

    B、用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。

    21. 递延所得税资产和递延所得税负债

    所得税的会计处理采用资产负债表债务法核算。确认递延所得税资产（负债）按照资

    产负债表日公司资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，并按预期收回该资产或

    清偿该负债期间的适用税率计量。

    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣亏损和税款

    抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

    22. 所得税的会计核算

    所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当期所得税和递延所得

    税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入股东权

    益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所

    得税费用或收益计入当期损益。宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

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    当期所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税

    务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所

    得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。

    23. 企业合并

    企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本

    集团在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被

    合并方或被购买方控制权的日期。

    （1）同一控制下的企业合并

    ①同一控制下的控股合并

    同一控制下企业合并形成的长期股权投资，合并方以合并日应享有被合并方账面所有

    者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本

    同一控制下的企业合并形成母子公司关系的，合并方在合并日编制合并财务报表。编

    制合并日的合并财务报表时，一般包括合并资产负债表、合并利润表及合并现金流量表。

    合并报表的编制按照《企业会计准则第20 号——企业合并》及《企业会计准则第33 号——

    合并财务报表》规定进行。

    ②同一控制下的吸收合并

    合并方对同一控制下吸收合并中取得的资产、负债按照相关资产、负债在被合并方的

    原账面价值入账。

    合并方在确认了合并中取得的被合并方的资产和负债后，以发行权益性证券方式进行

    的该类合并，所确认的净资产入账价值与发行股份面值总额的差额，应记入资本公积(资

    本溢价或股本溢价)，资本公积(资本溢价或股本溢价)的余额不足冲减的，冲减盈余公积

    和未分配利润，以支付现金、非现金资产方式进行的该类合并，所确认的净资产入账价值

    与支付的现金、非现金资产账面价值的差额，相应调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，

    资本公积(资本溢价或股本溢价)的余额不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。

    （2）非同一控制下企业

    ①非同一控制下的控股合并

    非同一控制下的控股合并中，购买方在购买日按照确定的企业合并成本(不包括应自宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    34

    被投资单位收取的现金股利或利润)，作为形成的对被购买方长期股权投资的初始投资成

    本。

    购买方为取得对被购买方的控制权，以支付非货币性资产为对价的，有关非货币性资

    产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益，计入合并当期的利润

    表。

    ②非同一控制下的吸收合并

    非同一控制下的吸收合并，购买方在购买日应当将合并中取得的符合确认条件的各项

    可辨认资产、负债，按其公允价值确认为本企业的资产和负债；作为合并对价的有关非货

    币性资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产处置损益计入合并当期的利

    润表；确定的企业合并成本与所取得的被购买方可辨认净资产公允价值之间的差额，视情

    况分别确认为商誉或是计入企业合并当期的损益。

    24. 合并财务报表的编制方法

    合并财务报表的合并范围以控制为基础加以确定。

    合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权

    益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33 号——合并财

    务报表》编制。合并资产负债表以母公司和子公司的个别资产负债表为基础，在抵销母公

    司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表的影响后，由母公司编制；

    合并利润表以母公司和子公司的个别利润表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互

    之间发生的内部交易对合并利润表的影响后，由母公司合并编制；合并现金流量表以母公

    司和子公司的个别现金流量表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内

    部交易对合并现金流量表的影响后编制；合并所有者权益变动表以母公司和子公司的所有

    者权益变动表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并所

    有者权益变动表的影响后，由母公司合并编制。

    少数股东权益的数额根据本集团所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份

    额计算确定。少数股东损益根据本集团所属子公司于当期内实现的损益扣除母公司享有份

    额后的余额计算确定。

    同一控制下的企业合并在编制比较报表时，视同自比较报表当期期初一直存在产生的

    经营成果、现金流量；被合并方的有关资产、负债以其账面价值并入合并财务报表，被合

    并方的所有者权益份额按照现有持股比例分别计入资本公积、少数股东权益；对于被合并宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    35

    方在企业合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分，自合并方的资本公积转入留存收

    益；发生同一控制下企业合并的当期，在合并利润表下单列“本期发生同一控制下企业合

    并的，被合并方在合并前实现的净利润”项目。合并方与被合并方在合并日及以前期间发

    生的交易，作为内部交易进行抵消。

    五、 会计政策、会计估计变更和前期差错更正

    1. 会计政策变更及影响

    本集团本期无会计政策变更。

    2. 会计估计变更及影响

    本集团本期无会计估计变更。

    3. 前期差错更正和影响

    本期未发现需要采用追溯重述法及未来适用法的前期会计差错。

    六、 税项

    1、主要税种及税率：

    税种 计税依据 税率

    增值税 销售收入 17%、13%（抵扣进项税后缴纳）

    营业税 汽车运输等收入 5%

    城市维护建设税 应纳流转税额 7%、5%、1%

    教育费附加 应纳流转税额 3%

    地方教育费附加 应纳流转税额 1%

    企业所得税 应纳税所得额 25%

    2、本公司及子公司享受的税收优惠

    （1）本公司主营生产的聚氯乙稀、烧碱、液氯、漂白粉等产品符合国家经贸委、国

    家计委《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录》内第6 条3 款，12 条3 款，

    17 条1、4、7、9 款，19 条2、7 款等，根据《国家税务总局关于落实西部大开发有关税

    收优惠政策具体实施意见的通知》（国税发［2002］47 号，以下简称“国税发［2002］

    47 号”）、《四川省地方税务局转发国家税务总局<关于落实西部大开发有关税收优惠政

    策具体实施意见的通知>的通知》（川地税发［2002］46 号）的规定，减按15%税率向本

    公司征收企业所得税。2010 年2 月5 日，宜宾市地方税务局出具《关于宜宾天原集团股宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    36

    份有限公司申请享受企业所得税优惠政策的批复》（宜地税函［2010］11 号），同意本

    公司2009 年度减按15%税率向本公司征收企业所得税。2010 年1-6 月，本公司比照以前

    年度暂按15%税率计算缴纳企业所得税。

    （2）本公司控股子公司宜宾天原特种水泥有限责任公司（以下简称“特种水泥”）

    为综合利用废渣生产销售水泥和建材产品的企业。2007 年11 月26 日，四川省国家税务

    局出具《关于同意四川升达林业产业股份有限公司等9 户企业享受西部大开发企业所得税

    优惠税率的批复》（川国税函[2007]312 号），特种水泥符合财政部、国家税务总局、海

    关总署《关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》（财税[2001]202 号，以下简称“财

    税[2001]202 号”）、国税发[2002]47 号和《四川省国家税务局转发国家税务总局关于落

    实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》（川国税函[2002]162 号，以下简称“川

    国税函[2002]162 号”）规定，从2007 年起到2010 年止减按15%的税率征收企业所得税。

    2010 年1 月28 日，四川省宜宾市国家税务局直属税务分局出具《企业所得税减免税复查

    审核表》，同意2009 年度减按15%税率向特种水泥征收企业所得税。2010 年1-6 月，特

    种水泥比照以前年度暂按15%税率计算缴纳企业所得税。

    2009 年3 月10 日，宜宾市国家税务局直属税务分局出具《关于宜宾天原特种水泥有

    限责任公司享受增值税优惠政策的批复》（宜国税直发［2009］18 号），按财政部、国

    家税务总局财税《关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》（［2008］156 号）

    要求，特种水泥采用旋窑法工艺生产的水泥制品经质量技术监督部门的认定报告确定生产

    原料中掺兑废渣比例不低于30%标准，符合增值税即征即退条件，同意特种水泥从2008

    年12 月起至2010 年12 月止生产的普通硅酸盐水泥产品、复合硅酸盐水泥产品，给予即

    征即退资格。

    （3）本公司控股子公司宜宾天蓝化工有限责任公司（以下简称“天蓝化工”）主要

    从事基本化学原料、有机合成化学原料、化工产品的制造销售。2007 年10 月，经四川省

    国家税务局《关于同意成都天帅车业有限公司等10 户企业享受西部大开发企业所得税优

    惠税率的批复》（川国税函[2007]293 号，以下简称“川国税函[2007]293 号”），该公

    司符合财税[2001]202 号、国税发［2002］47 号和川国税函[2002]162 号规定，同意天蓝

    化工从2007 年度起至2010 年止，减按15%的税率征收企业所得税，但主管税务机关核实

    鼓励类收入达到70%以上方可执行。2010 年2 月3 日，四川省南溪县国家税务局出具《企

    业所得税减免税复查审核表》，同意天蓝化工2009 年度享受西部大开发企业所得税优惠

    税率15%。2010 年1-6 月，天蓝化工比照以前年度暂按15%税率计算缴纳企业所得税。

    （4）本公司控股子公司宜宾天亿特种树脂有限责任公司（原名为宜宾天原特种树脂

    有限责任公司，2004 年7 月更改为现名称，以下简称“天亿树脂”），根据国税发［2002］

    47 号的规定，2004 年6 月7 日经四川省地方税务局以川地税函[2004]202 号《关于四川

    省宜宾普什集团公司等企业享受西部大开发企业所得税优惠政策的批复》批准，天亿树脂宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    37

    生产的本体法聚氯乙烯，其产业符合《目录》第17 类4 项“大型合成橡胶及合成树脂新

    工艺、新产品制造”内容，2003 年度主营业务收入占总收入的100%，同意2003 年度减按

    15%税率缴纳企业所得税。2010 年2 月5 日，宜宾市地方税务局出具《关于宜宾天亿特种

    树脂有限责任公司申请享受企业所得税优惠政策的批复》（宜地税函［2010］12 号），

    减按15%税率向天亿树脂征收企业所得税。2010 年1-6 月，天亿树脂比照以前年度暂按

    15%税率计算缴纳企业所得税。

    （5）本公司控股子公司宜宾海丰和锐有限公司（以下简称“海丰和锐”）2007 年10

    月经川国税函[2007]293 号同意，该公司符合财税[2001]202 号、国税发［2002］47 号和

    川国税函[2002]162 号规定，同意海丰和锐从2007 年度起至2010 年止，减按15%的税率

    征收企业所得税，但主管税务机关核实鼓励类收入达到70%以上方可执行。2008 年3 月

    28 日，四川省江安县国家税务局出具《企业所得税减免税复查审核表》，同意2007 年度

    减按15%税率向海丰和锐征收企业所得税。2009 年3 月12 日，四川省江安县国家税务局

    出具《企业所得税减免税复查审核表》，同意2008 年度减按15%税率向海丰和锐征收企

    业所得税。2010 年1 月25 日，四川省江安县国家税务局出具《企业所得税减免税复查审

    核表》，同意2009 年度减按15%税率向海丰和锐征收企业所得税。

    （8）本公司控股子公司水富金明化工有限责任公司（以下简称“水富金明”）根据

    财税[2007]92 号文规定，自2007 年7 月1 日起，水富金明的企业所得税采取以下优惠：

    企业支付给残疾人的实际工资可在税前扣除，并可按支付给残疾人实际工资的100%加计

    扣除。

    3、其它分子公司企业所得税率为25%。宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    38

    七、 企业合并及合并财务报表

    （一） 子公司

    1、通过设立或投资等方式取得的子公司：

    公司名称

    公司类

    型

    注册地 业务性质

    注册资本

    （万元）

    经营范围

    期末投资金

    额（万元）

    实质上构

    成对子公

    司净投资

    的其他项

    目余额

    持股

    比例

    （%）

    表决权

    比例（%）

    是否

    合并

    报表

    少数股东权益 公司简称

    宜宾天亿特种树脂

    有限责任公司

    有限公

    司

    宜宾市 生产企业 10,000.00

    生产、销售特种聚氯乙烯

    树脂、化工原料、塑料制

    品

    12,967.93 无 95 95 是 15,293,318.19 天亿树脂

    宜宾天蓝化工有限

    责任公司

    有限公

    司

    南溪县 生产企业 4,000.00

    基本化学原料、有机合成

    化学原料、化工产品生产

    制造和销售

    4,373.47 无 99.83 99.83 是 60,323.98 天蓝化工

    宜宾天原特种水泥

    有限责任公司

    有限公

    司

    宜宾市 生产企业 10,000.00 生产销售水泥，建筑材料 9,262.33 无 91.5 91.5 是 21,746,257.41 特种水泥

    宜宾天畅物流有限

    责任公司

    有限公

    司

    宜宾市 运输企业 3,000.00

    危险货物运输、货物专用

    运输、普通货运；铁路专

    用线货物收发；装卸服务

    2,100.00 无 70 70 是 14,358,087.72 天畅物流

    宜宾天港物流有限

    责任公司

    有限公

    司

    江安县 运输企业 1,000.00

    港口运输、装卸、仓储、

    公路、水路货运，铁路货

    运代理，设备维修、贸易

    600.00 无 60 60 是 3,749,950.08 天港物流

    宜宾天原科技咨询

    服务有限责任公司

    有限公

    司

    宜宾市 服务企业 10.00

    化工工程项目及管理咨询

    中技术类及技术经济类项

    目的工程咨询、技术咨询、

    技术服务

    10.00 无 100 100 是 科技咨询

    宜宾天原进出口贸

    易有限责任公司

    有限公

    司

    宜宾市 商贸企业 1,000.00

    进出口贸易、进出口业务

    代理

    1,000.00 无 100 100 是 天原进出口宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    39

    公司名称

    公司类

    型

    注册地 业务性质

    注册资本

    （万元）

    经营范围

    期末投资金

    额（万元）

    实质上构

    成对子公

    司净投资

    的其他项

    目余额

    持股

    比例

    （%）

    表决权

    比例（%）

    是否

    合并

    报表

    少数股东权益 公司简称

    张家港保税区天泰

    国际贸易有限责任

    公司

    有限公

    司

    张家港

    市

    生产企业 100.00

    化工原料及产品等的转口

    贸易及服务

    100.00 无 100 100 是 天泰贸易

    云南天原集团有限

    公司

    有限公

    司

    昭通市 投资企业 30,000.00 化工产业、矿业投资开发 30,000.00 无 100 100 是 云南天原

    云南天力煤化有限

    公司

    有限公

    司

    彝良县 生产企业 20,000.00 煤化工、建材的生产销售 20,076.77 无 100 100 是 天力煤化

    大关天达化工有限

    公司

    有限公

    司

    大关县 生产企业 10,000.00

    碳化钙、氧化钙的生产和

    销售

    8,600.00 无 86 86 是 13,982,186.96 天达化工

    宜宾丰源盐化有限

    公司

    有限公

    司

    长宁县 生产企业 15,000.00

    工业盐的生产、销售，食

    用盐的生产，液体盐输送

    7,500.00 无 50 50 是 74,974,989.67 丰源盐化

    宜宾天原化学工程

    设计有限公司

    有限公

    司

    宜宾市 设计企业 600.00

    化工石化医药专业设计

    (凭资质证经营)

    600.00 无 100 100 是 天原设计

    佛山天南兴瑞商贸

    有限公司

    有限公

    司

    佛山市 商贸企业 500.00

    批发：化工原料及有机合

    成化学原料，建筑材料，

    塑料制品，电线电缆

    500.00 无 100 100 是 佛山兴瑞

    美姑罗姑水电开发

    有限公司

    有限公

    司

    美姑县 生产企业 100.00 水电开发、水力发电 100.00 无 100 100 是 美姑水电

    说明：少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额：无

    从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额：无宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    40

    注1：天亿树脂成立于2002 年12 月10 日，由本公司出资8,000.00 万元和天越化工

    出资2,000.00 万元组建。2006 年6 月，本公司与天越化工签署《股权转让协议》，天越

    化工将其持有天亿树脂1,500.00 万元股权转让给本公司；股权转让后，本公司持有其

    95.00%的股权。

    注2：天蓝化工成立于2003 年10 月9 日，原始注册资本为3,000.00 万元，由本公

    司出资2,423.92 万元与25 名自然人股东出资576.08 万元组建。2006 年8 月25 日，天

    蓝化工增资1,000.00 万元，其中本公司增加出资808.75 万元，25 名自然人股东增加出

    资191.25 万元。2008 年2 月，本公司收购了自然人股东持有的760.53 万元股权，收购

    后本公司持有天蓝化工3,993.20 万元股权，占天蓝化工注册资本的99.83%。

    注3：特种水泥成立于2003 年2 月27 日，注册资本4,000.00 万元，由本公司出资

    1,500.00 万元、四川省宜宾昌宏化工有限责任公司出资800.00 万元、四川省宜宾宏城房

    地产开发有限责任公司出资800.00 万元、宜宾市高金食品有限公司出资350.00 万元、四

    川省宜宾四丰盐化工业有限公司出资400.00 万元、四川宜宾岷江机械制造有限责任公司

    出资150.00 万元组建。2004 年6 月，本公司收购了宜宾市高金食品有限公司、四川省宜

    宾昌宏化工有限责任公司、四川省宜宾宏城房地产开发有限责任公司分别持有特种水泥的

    350.00 万股、800.00 万股、800.00 万股共计1,950.00 万股，本公司持有特种水泥的股

    权由37.50%增加到86.25%。2005 年8 月，特种水泥增加注册资本6,000.00 万元，其中

    本公司增加出资5,700.00 万元，四川宜宾岷江机械制造有限责任公司增加出资300.00 万

    元，增资后本公司持有其91.50%股权。

    注4：宜宾天畅物流有限责任公司（以下简称“天畅物流”）成立于2004 年4 月30

    日，由本公司出资2,100.00 万元、天越化工出资300.00 万元、宜宾纸业股份有限公司（以

    下简称“宜宾纸业”）出资600.00 万元组建，本公司持有其70%的股权。

    注5：宜宾天港物流有限责任公司（以下简称“天港物流”）成立于2007 年5 月21

    日，由天畅物流出资600.00 万元、重庆轮船公司出资400.00 万元组建，天畅物流持有其

    60.00%股权。

    注6：宜宾天原科技咨询服务有限责任公司（以下简称“科技咨询”）成立于2004

    年7 月2 日，由本公司出资8.00 万元与特种水泥出资2.00 万元组建，本公司持有其80%

    股权，特种水泥持有其20%股权。

    注7：宜宾天原进出口贸易有限责任公司（以下简称“天原进出口”）成立于2006

    年8 月28 日，由本公司出资970.00 万元与天畅物流出资30.00 万元组建，本公司持有其

    97%股权，天畅物流持有其3%股权。宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    41

    注8：张家港保税区天泰国际贸易有限责任公司（以下简称“天泰贸易”）成立于2002

    年1 月11 日，由本公司出资90.00 万元与宜宾天原包装有限责任公司（以下简称“天原

    包装”）出资10.00 万元共同组建。本公司持有其90%的股权，天原包装持有其10%的股

    权。

    注9：云南天原集团有限公司（原名云南天原投资有限公司，2008 年1 月18 日更改

    为现名称，以下简称“云南天原”）成立于2007 年10 月16 日，由本公司出资30,000.00

    万元设立，本公司持有其100%的股权。

    注10：云南天力煤化有限公司（以下简称“天力煤化”）成立于2007 年3 月15 日，

    注册资本20,000.00 万元，为分期出资，应由海丰和锐出资12,000.00 万元、昭通三鸣联

    发集团有限公司出资4,000.00 万元、云南路红投资有限公司出资3,400.00 万元和彝良能

    发有限责任公司出资600.00 万元，首期出资4,000.00 万元，由各股东根据出资协议的比

    例以货币资金出资。2007 年10 月28 日，海丰和锐、昭通三鸣联发集团有限公司、云南

    路红投资有限公司、彝良能发有限责任公司与云南天原签署《股权转让协议》，各股东将

    持有的该公司所有股权4,000.00 万元全部转让给云南天原，股权转让后，云南天原持有

    天力煤化100%股权。2008 年5 月22 日，云南天原完成了对天力煤化的第二期出资

    16,000.00 万元，天力煤化的实收资本与注册资本一致。

    注11：大关天达化工有限公司（原名云南天达化工有限公司，2008 年3 月27 日更改

    为现名称，以下简称“天达化工”）成立于2007 年11 月15 日，注册资本5,000.00 万元，

    为分期出资，应由天力煤化出资3,250.00 万元、昭通弘泽实业有限公司出资1,000.00 万

    元、大关兴隆发电有限公司出资500.00 万元、云南路红投资有限公司出资250.00 万元，

    首期出资1,000.00 万元，由各股东根据出资协议的比例以货币资金出资。2007 年12 月

    15 日，天力煤化与云南天原签署《股权转让协议》，天力煤化将持有的该公司出资650.00

    万元转让给云南天原，股权转让后，云南天原持有天达化工65%股权。根据2008 年第三

    次股东会决议和公司章程规定，大关天达将注册资本从5,000.00 万元增加至10,000.00

    万元，大关天达第一期已出资1,000.00 万元，第二期出资9,000.00 万元，各股东于2009

    年1 月31 日之前缴足，其中：云南天原认缴7,900.00 万元，占注册资本的79%；昭通弘

    泽实业有限公司认缴1,000.00 万元，占注册资本的10%；云南昭通高桥发电有限公司认

    缴100.00 万元，占注册资本的1%，各股东分别于2009 年1 月16 日之前缴足了上述出资。

    同时云南路红投资有限公司将其出资50.00 万元一次性转让给云南天原。第二期出资完成

    和股权转让后，云南天原持有大关天达8,600.00 万元股权，占其注册资本的86%。

    注12：宜宾丰源盐化有限公司（以下简称“丰源盐化”）成立于2008 年10 月17 日，

    注册资本为人民币15,000.00 万元，由海丰和锐和四川省宜宾四丰盐化工业有限公司（以

    下简称“四丰盐化”）各自出资7,500.00 万元，分三期出资，第一期出资4,500.00 万元，

    海丰和锐和四丰盐化各自出资2,250.00 万元，双方各持股50%，由于海丰和锐向丰源盐宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    42

    化的董事会派出了3 名董事，对其实施了实际的控制，故将其纳入了合并报表。2009 年4

    月28 日，海丰和锐和四丰盐化缴纳了第二期出资，双方各自出资1,750.00 万元，丰源盐

    化的实收资本为8,000.00 万元，双方各持股50%。2009 年12 月30 日，海丰和锐和四丰

    盐化缴纳了第三期出资，双方各出资3,500.00 万元,双方各持股50%。

    注13：宜宾天原化学工程设计有限公司（以下简称“天原设计”）成立于2009 年11

    月24 日，注册资本600.00 万元，由本公司出资设立，本公司持有100.00%股权。

    注14：佛山天南兴瑞商贸有限公司（以下简称“佛山兴瑞”）成立于2010 年4 月 20

    日，注册资本500.00 万元，由本公司出资设立，本公司持有100.00%股权。

    注15：美姑罗姑水电开发有限公司（以下简称“美姑水电”）由本公司收购的子公司

    马边长和电力有限责任公司出资设立，注册资本100.00 万元。

    2、本集团无通过同一控制下企业合并取得的子公司。

    3、通过非同一控制下的企业合并取的子公司宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    43

    公司名称

    公司类

    型

    注册地 业务性质

    注册资本

    （万元）

    经营范围

    期末投资金

    额（万元）

    实质上构

    成对子公

    司净投资

    的其他项

    目余额

    持股比

    例（%）

    表决权

    比例（%）

    是否

    合并

    报表

    少数股东权益 公司简称

    宜宾海丰和锐有

    限公司

    有限公

    司

    江安县 生产企业 212,832.00

    生产销售基本化学原料、

    有机化学原料、化工产品

    274,384.73 无 94.40 94.40 是 160,819,859.73 海丰和锐

    宜宾海丰鑫华商

    贸有限公司

    有限公

    司

    江安县 商贸企业 5,000.00

    化工、建材纸品，日用百

    货的贸易经营

    5,000.00 无 100.00 100.00 是 海丰鑫华

    四川省江安县水

    运有限责任公司

    有限公

    司

    江安县 运输企业 50.00

    水上货物运输、储运、装

    卸作业服务等

    36.00 无 100.00 100.00 是 江安水运

    宜宾天原包装有

    限责任公司

    有限公

    司

    宜宾市 生产企业 1,661.50

    化工包装及其它各类包

    装、精细化工产品、化工

    原燃料产品、家用电器及

    维修、塑料制品、建材销

    售

    1,095.12 无 70.00 70.00 是 5,242,394.74 天原包装

    水富金明化工有

    限责任公司

    有限公

    司

    昭通市 生产企业 4,800.00 电石生产、销售 5,743.66 无 65.83 65.83 是 14,483,865.79 水富金明

    马边长和电力有

    限责任公司

    有限公

    司

    马边县 生产企业 3,283.74

    水电开发经营，电器材

    料、建筑材料销售

    3,393.18 无 60.80 60.80 是 20,023,887.60 长和电力

    马边稀泥沟水力

    发电有限公司

    有限公

    司

    马边县 生产企业 60.00 水力发电、销售 100.00 无 100.00 100.00 是 稀泥沟水电

    屏山长和磷电发

    展有限责任公司

    有限公

    司

    屏山县 生产企业 1,500.00

    水电开发经营；磷酸三

    钠、磷酸五钠生产、销售；

    电器材料、建筑材料销售

    600.00 无 75.00 75.00 是 1,662,774.75 长和磷电

    彝良县许家院煤

    矿有限公司

    有限公

    司

    彝良县 生产企业 60.00 原煤的生产、销售 1,230.00 无 100.00 100.00 是 许家院煤矿

    说明：少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额：无

    从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额：无宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    44

    注1：海丰和锐成立于2006 年3 月6 日，由本公司等5 名法人股东和32 名自然人股东

    共同出资组建，原始注册资本为35,000.00 万元，其中本公司出资12,000.00 万元、宜宾远

    能电业集团有限责任公司出资1,000.00 万元、宜宾美宜租赁有限公司出资1,000.00 万元、

    成都拓达投资有限公司出资5,880.00 万元、成都市万隆投资有限责任公司出资3,920.00 万

    元和32 名自然人股东出资11,200.00 万元。2007 年5 月8 日，新增自然人股东出资218.00

    万元，增资后的注册资本为35,218.00 万元。2007 年12 月，本公司与海丰和锐自然人股东

    签署了《股权转让协议》，收购了自然人股东持有的海丰和锐11,280.00 万元股权，收购完

    成后本公司持有其66.10%的股权（合计23,280.00 万股）。2008 年2 月18 日，本公司以货

    币资金99,999.625 万元对海丰和锐进行增资，其中增加注册资本72,727.00 万元，其余增加

    资本公积，增资完成后海丰和锐注册资本变更为107,945.00 万元。2008 年2 月和3 月，本

    公司共收购自然人股东持有的10.00 万股。2008 年3 月31 日，云南路宏环境科技有限公司

    与自然人股东签订《股权转让协议》，自然人股东将持有海丰和锐的股权128.00 万股转让给

    云南路宏环境科技有限公司。2010 年6 月12 日，本公司以货币资金145,792.55 万元对海丰

    和锐进行增资，其中增加注册资本104,887.00 万元，其余增加资本公积，增资完成后海丰和

    锐注册资本变更为212,832.00 万元，本公司持有海丰和锐200,904.00 万元股权，占其注册

    资本的94.40%。

    注2：宜宾海丰鑫华商贸有限公司（以下简称“海丰鑫华”）成立于2006 年8 月4 日，

    由海丰和锐出资4,900.00 万元、水富金明出资100.00 万元组建，海丰和锐持有其98%的股

    权，水富金明持有其2%的股权。

    注3：江安水运成立于2003 年8 月14 日，由自然人阳彦刚、王芝贵出资50.00 万元组

    建。2004 年12 月21 日，阳彦刚、王芝贵与天畅物流和本公司签署《股权转让协议书》，阳

    彦刚将所持该公司出资30.00 万元折价21.60 万元转让给天畅物流，王芝贵将所持该公司出

    资19.50 万元折价14.04 万元转让给天畅物流、出资0.50 万元折价0.36 万元转让给本公司。

    股权转让后，天畅物流持有其99%股权，本公司持有其1%股权。

    注4：宜宾天原包装有限责任公司（以下简称“天原包装”）成立于1996 年11 月5 日，

    由天越化工和宜宾市化工加工厂、宜宾天原化工总厂劳动服务公司、宜宾化工包装厂共同出

    资600.00 万元组建。根据天原包装2000 年6 月21 日股东会决议，天越化工用机器设备增加

    出资151.0161 万元，注册资本增加为751.0161 万元。天原包装根据2007 年第一次临时股东

    会决议和修改后的章程规定，申请增加注册资本人民币910.4839 万元，由天亿树脂一次性以

    货币资金投入。该次增资和股权转让后，天亿树脂持有其股权1,163.05 万元，持股比例为

    70%，天越化工持有其股权498.45 万元，持股比例为30%。

    注5：水富金明成立于2005 年5 月19 日，注册资本为4,800.00 万元，由四川屏山天金

    化工股份有限公司（原名为屏山天原金石化工股份有限公司，2007 年10 月24 日变更为现名

    称，以下简称“屏山天金”）出资500.00 万元、昭通三鸣联发集团有限公司出资1,140.00宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    45

    万元、周道红等自然人股东出资3,160.00 万元组建而成。2006 年6 月20 日，自然人股东周

    道红将其持有的100.00 万股份转让给刘媛媛.。2007 年4 月1 日，自然人股东刘帮东之妻赵

    丽川和之子刘帆（刘帮东死亡）将刘帮东持有的60.00 万股份转让给李洪强。2006 年12 月

    30 日，自然人股东周道红将其持有的1,090.00 万股份转让给云南路红投资有限公司。2007

    年4 月9 日，昭通三鸣联发集团有限公司将其持有的1,140.00 万股份转让给昭通弘泽实业有

    限公司。2007 年10 月和11 月，云南天原与云南路红投资有限公司及自然人股东分别签署《股

    权转让协议》，云南天原收购了自然人持有的2,070.00 万股、云南路红投资有限公司持有的

    850.00 万股股权。股权转让后，云南天原持有水富金明股权2,920.00 万元，占注册资本

    60.83%。2009 年6 月22 日，云南天原与云南路红投资有限公司签订了《股权转让协议》，云

    南路红投资有限公司将持有水富金明的240.00 万元股权转让给云南天原，云南天原受让价格

    为1.7996 元/股，全部购买价款为431.904 万元，云南天原于2009 年7 月10 日支付了股权

    转让款431.904 万元。2009 年10 月20 日，水富金明办理了工商变更备案手续，股权正式过

    户完毕，云南天原持有水富金明65.83%股权。

    注6：马边长和电力有限责任公司（以下简称“长和电力”）成立于2006 年5 月11 日，

    由四川马边中天电力有限责任公司（以下简称“中天电力”）、屏山县中兴电冶有限责任公司

    （以下简称“中兴电冶”）、四川九河化工有限责任公司（以下简称“九河化工”）与自然人股

    东万鸣、黄通富共同出资设立，其中：中天电力出资120.00 万元，占注册资本的10.00%；

    中兴电冶出资120.00 万元，占注册资本的10.00%；九河化工出资100.00 万元，占注册资本

    的8.33%；万鸣出资500.00 万元，占注册资本的41.67%；黄通富出资360.00 万元，占注册

    资本的30%。2007 年10 月28 日，九河化工与自然人徐雨生、黄通富与自然人徐雨生、中兴

    电冶与自然人周旭东、黄通富与自然人周旭东、中天电力与自然人周旭东、中天电力与自然

    人万鸣分别签订《股权转让协议》转让其所持有本公司股权。股权转让后，中天电力出资75.79

    万元，占注册资本的6.32%；中兴电冶出资113.68 万元，占注册资本的9.47%；九河化工出

    资63.16 万元，占注册资本的5.26%；万鸣出资505.26 万元，占注册资本42.11%；黄通富出

    资322.11 万元，占注册资本的26.84%；徐雨生出资63.16 万元，占注册资本的5.26%；周旭

    东出资56.84 万元，占注册资本的4.74%。

    2009 年9 月本公司分别与中天电力、中兴电冶、九河化工、万鸣、黄通富、徐雨生、周

    旭东签订《股权转让协议》，以2 元/股的收购价格，出资现金1907.37 万元收购其所持有长

    和电力的股权。股权转让后，本公司出资953.68 万元，占注册资本的79.48%；黄通富出资

    246.32 元，占注册资本的20.52%。

    2009 年9 月本公司与唐柱梁、沈静签订了增资扩股协议，增加注册资本2,083.7388 万

    元，其中唐柱梁、沈静以其持有的马边稀泥沟水力发电有限公司100.00%的股权进行增资，

    本公司以现金2,085.81 万元按2 元/股的价格进行增资。增资后本公司出资1,996.59 万元，

    占注册资本的60.80%；唐柱梁出资624.50 万元，占注册资本的19.02%；沈静出资416.33

    万元，占注册资本的12.68%；黄通富出资246.32 万元，占注册资本的7.50%。宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    46

    注7：马边稀泥沟水力发电有限公司（以下简称“稀泥沟水电”）成立于2009 年7 月29

    日，系由四川马边蜀南磷业有限责任公司（以下简称“蜀南磷业”）出资组建的一人有限公司，

    注册资本50.00 万元。2009 年7 月30 日，蜀南磷业以其下属稀泥沟电站的全部资产负债（净

    资产2,063.00 万元）对该公司增资，增加注册资本10.00 万元（其余2,053.00 万元计入资

    本公积），增资后注册资本为60.00 万元。2009 年7 月30 日，蜀南磷业分别与自然人沈静、

    唐柱梁签订了股权转让协议，将所持稀泥沟水电股权的40%转让给沈静、60%转让给唐柱梁。

    股权转让完成后，沈静出资24.00 万元，占注册资本的40%，唐柱梁出资36.00 万元，占注

    册资本的60%。如上述注7 所述，2009 年9 月长和电力增资扩股，唐柱梁、沈静将其所持有

    的稀泥沟水电股权投入到长和电力，交易完成后长和电力持有稀泥沟水电100%的股权。

    注8：屏山长和磷电发展有限责任公司（以下简称“长和磷电”）成立于2007 年11 月14

    日，注册资本为人民币1,500.00 万元，由长和电力与自然人万鸣采用分期出资方式共同组建。

    第一期出资330.00 万元于2007 年11 月7 日完成，其中长和电力出资130.00 万元，万鸣出

    资200.00 万元；第二期出资470.00 万元于2008 年1 月4 日完成，全部为长和电力出资。截

    至2010 年6 月30 日，长和磷电的实收资本为800.00 万元，其中：长和电力出资600.00 万

    元，占其实收资本的75%，万鸣出资200.00 万元，占其实收资本的25%。

    注9：彝良县许家院煤矿有限公司（以下简称“许家院煤矿”）前身为彝良县许家院煤矿，

    成立于2005 年11 月18 日，注册资本60.00 万元。经产权界定彝良县洛泽河镇人民政府以下

    简称（“洛泽河政府”）拥有彝良县许家院煤矿100%产权，彝良县洛泽河镇人民政府通过向天

    力煤化转让彝良县许家院煤矿100%产权方式将彝良县许家院煤矿予以改制为有限责任公司。

    2010 年1 月31 日，天力煤化与洛泽河政府签订了《彝良县许家院煤矿整体转让协议书》以

    1,230.00 万元的价格收购其拥有的许家院煤矿100%的产权。2010 年5 月31 日，许家院煤矿

    办理了工商变更手续，取得了昭通市彝良县工商局颁发的企业法人营业执照，变更为有限责

    任公司，注册资本60.00 万元，天力煤化持有100%股权。

    天力煤化以工商变更日2010 年5 月31 日作为许家院煤矿的合并日。

    （二） 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体：无。

    （三） 本年合并财务报表合并范围的变动

    1. 本期新纳入合并范围的公司情况

    公司名称

    新纳入合并

    范围的原因

    持股比

    例（%）

    期末净资产 本期净利润

    佛山兴瑞 投资新设 100.00 4,996,571.00 -3,429.00

    许家院煤矿 收购合并 100.00 18,105,785.09 3,026,010.03

    美姑水电 投资新设 100.00 1,000,000.00 建设期宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    47

    2. 本期不再纳入合并范围的公司情况

    公司名称

    不再纳入合并

    范围的原因

    持股比例

    （%）

    2010 年2 月23

    日净资产

    2010 年1 月1 日-2010

    年2 月23 日净利润

    宜宾天隆化工包

    装有限责任公司

    注销 100.00 6,849,063.50 -390.00

    注：该公司2010 年1 月1 日-2010 年2 月23 日利润表及现金流量表已经纳入合并报表。

    (四) 本期发生的企业合并

    1． 通过同一控制下企业合并取得的子公司的情况:无

    2． 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的情况

    公司名称 注册地 注册资本 投资金额 持股比例（%） 经营范围

    许家院煤矿 彝良县 60 万元1,230.00 万元100.00 原煤生产和销售

    （1） 公司有关情况详见附注七（一）、3 注9。。

    （2） 购买日为2010 年5 月31 日，确定依据为：

    1） 企业合并合同或协议已获股东会通过；

    2） 已获中共宜宾市国有资产监督管理委员（宜国资委[2010]80 号）文批准；

    3） 在2010 年5 月31 日前已支付购买款项1,230.00 万元，占购买价款的100%；

    4） 参与合并各方已办理了资产负债完交接手续；

    5） 本集团（购买方）实际上已经控制了许家院煤矿（被购买方）的财务和经营政策，

    并享有相应的收益和风险。

    6） 2010 年5 月31 日完成工商登记手续，取得了营业执照。

    （3） 被购买方可辨认资产负债情况

    2010 年5 月31 日（购买日）

    项目

    账面价值 公允价值 评估增值

    货币资金 1,028,648.80 1,028,648.80

    预付账款 2,690,264.89 2,690,264.89宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    48

    其他应收款 4,508,554.01 4,599,812.70 91,258.69

    存货原值 2,216,726.25 2,216,726.25

    固定资产原值 4,556,130.39 4,430,384.32 -125,746.07

    累计折旧 642,021.80 782,975.58 140,953.78

    在建工程 6,206,444.95 6,206,444.95

    无形资产 5,391,700.00 5,391,700.00

    长期待摊费用 1,131,899.56 1,131,899.56

    资产合计 21,696,647.05 26,912,905.89 5,216,258.84

    应付账款 1,493,210.51 1,493,210.51

    预收账款 8,590,457.66 8,590,457.66

    应付职工薪酬 297,255.07 297,255.07

    应交税费 154,866.79 154,866.79

    其他应付款 370,403.46 370,403.46

    递延所得税负债 1,304,064.71 1,304,064.71

    负债合计 10,906,193.49 12,210,258.20 1,304,064.71

    净资产 12,074,497.16 14,702,647.69 3,912,194.13

    （4） 收购许家院煤矿时合并成本全部为货币资金1,230.00 万元。合并日许家院煤矿净

    资产账面价值为1,207.45 万元、公允价值1,470.26 万元，公允价值的确定方法为重置成本

    法。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额（金额为240.26 万

    元）计入当期损益。

    （5） 被购买方购买日后的经营情况

    项 目 2010 年5 月31 日（购买日）-2010 年6 月30 日

    营业收入 6,230,165.75

    净利润 3,026,010.03

    经营活动现金流量净额 -1,597,571.94

    净现金流量 -1,016,159.86

    八、 合并财务报表主要项目注释

    下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指2010 年1 月1 日，“期末”

    系指2010 年6 月30 日，“本期”系指2010 年1 月1 日至6 月30 日，“同期”系指2009宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    49

    年1 月1 日至6 月30 日，货币单位为人民币元。

    1. 货币资金

    期末金额 年初金额

    项目

    原币

    折算汇

    率

    折合人民币 原币

    折算汇

    率

    折合人民币

    库存

    现金

    85,208.66 85,208.66 41,048.19

    人民

    币

    85,208.66 85,208.66 41,048.19 41,048.19

    银行

    存款

    1,921,655,630.41 695,555,865.74

    人民

    币

    1,913,212,602.83 1,913,212,602.83 679,622,268.55 679,622,268.55

    美元 1,243,269.12 6.7909

    8,442,916.26

    2,333,484.97 6.8282 15,933,502.06

    欧元 13.46 8.2707 111.33 9.71 9.7971 95.13

    其他

    货币

    资金

    192,034,745.14 140,333,037.17

    人民

    币

    192,034,745.14 192,034,745.14 140,333,037.17 140,333,037.17

    合计 2,113,775,584.21 835,929,951.10

    注：本项目期末比期初增加1.53 倍，主要原因为本期公司上市募集资金所致。

    2. 应收票据

    （1） 应收票据种类

    种 类 期末数 年初数

    银行承兑汇票 309,297,969.63 251,708,358.87

    商业承兑汇票

    合 计 309,297,969.63 251,708,358.87

    注：期末已背书未到期票据金额为489,190,825.01 元。

    （2） 期末已经背书给他方但尚未到期的票据前五名如下：

    票据种类 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    50

    票据种类 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注

    银行承兑汇

    票

    江阴华聚经贸有

    限公司

    2010.3.26 2010.9.24 4,000,000.00

    银行承兑汇

    票

    浙江特产石化有

    限公司

    2010.3.24 2010.9.24 4,000,000.00

    银行承兑汇

    票

    宜宾海丝特纤维

    有限责任公司

    2010.2.4 2010.8.3 2,000,000.00

    期后已

    承兑

    银行承兑汇

    票

    福建方兴化工有

    限公司

    2010.1.14 2010.7.14 2,000,000.00

    期后已

    承兑

    银行承兑汇

    票

    浙江中化塑料有

    限公司

    2010.4.7 2010.10.7 1,480,000.00

    合 计 13,480,000.00

    3. 应收账款

    （1）应收账款风险分类

    期末金额

    类 别

    账面余额 比例% 坏账准备 比例%

    单项金额重大的应收账款 72,685,720.74 68.59 8,929,167.82 57.36

    单项金额不重大但按信用风

    险特征组合后该组合的风险

    较大的应收账款

    5,415,605.49 5.11 5,092,547.11 32.71

    其他不重大应收账款 27,869,324.02 26.30 1,545,515.21 9.93

    合 计 105,970,650.25 100.00 15,567,230.14 100.00

    （续）

    年初金额

    类 别

    账面余额 比例% 坏账准备 比例%

    单项金额重大的应收账款 42,343,532.79 53.57 6,801,439.67 49.75

    单项金额不重大但按信用风

    险特征组合后该组合的风险

    较大的应收账款

    5,533,395.18 7.00 5,260,941.96 38.48

    其他不重大应收账款 31,162,026.15 39.43 1,609,403.36 11.77

    合 计 79,038,954.12 100.00 13,671,784.99 100.00

    1）期末单项金额重大，或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    51

    单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 计提原因

    潮州天成实业有限公司 2,702,976.72 2,702,976.72 100.00 难以收回

    广东高明天明公司 1,961,737.79 1,961,737.79 100.00 难以收回

    自贡川玻南华实业公司 619,680.48 619,680.48 100.00 难以收回

    广东省吴川长江工贸公司 573,576.94 573,576.94 100.00 难以收回

    重庆塑料一厂 572,255.83 572,255.83 100.00 难以收回

    垫江县砚台闽富化工厂 437,145.00 437,145.00 100.00 难以收回

    加工厂 392,187.86 392,187.86 100.00 难以收回

    广西梧州塑料厂 314,515.80 314,515.80 100.00 难以收回

    广东吴川华信化工公司 264,860.84 264,860.84 100.00 难以收回

    山西阳泉化工总厂 155,000.00 155,000.00 100.00 难以收回

    广东吴川华业塑胶公司 154,071.19 154,071.19 100.00 难以收回

    乐山星华塑胶制品公司 125,732.00 125,732.00 100.00 难以收回

    湖北黄石塑料厂 121,758.27 121,758.27 100.00 难以收回

    其他零星单位 1,038,704.52 1,038,704.52 100.00 难以收回

    合 计 9,434,203.24 9,434,203.24

    2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    期末数 年初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    1 年以内

    1 至2 年

    2 至3 年

    3 年以上 5,415,605.49 100.00 5,092,547.11 5,533,395.18 100.00 5,260,941.96

    合计 5,415,605.49 100.00 5,092,547.11 5,533,395.18 100.00 5,260,941.96

    （2）本期无实际核销的应收账款。

    （3）期末应收账款中不含持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

    （4）期末应收账款金额前五名单位情况

    单位名称 与本公司关系金额 账龄

    占应收账款总

    额的比例(%)

    广东雄塑科技实业有限公司 非关联方 7,940,000.00 1 年以内 7.49

    宜宾海丝特纤维有限责任公司

    控股股东国资

    公司下属企业

    7,077,314.95 1 年以内 6.68宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    52

    重庆顾地塑胶电器有限公司 非关联方 6,416,317.64 1 年以内 6.05

    蜀南磷业 子公司关联方 5,550,186.34 1 年以内 5.24

    四川屏山天金化工股份有限公司 非关联方 4,444,076.15 1 年以内 4.19

    合计 31,427,895.08 29.65

    （5）期末应收账款中应收关联方单位款项详见附注九、（三）。

    （6）应收账款中外币余额

    期末数 年初数

    外币

    名称 原币

    折算汇

    率

    折合人民币 原币

    折算汇

    率

    折合人民币

    美元 2,916,587.32 6.7909 19,806,252.83 2,678,005.70 6.8282 18,285,958.52

    合计 2,916,587.32 19,806,252.83 2,678,005.70 18,285,958.52

    4. 预付款项

    （1）预付款项账龄

    期末数 年初数

    账 龄

    金额 比例% 金额 比例%

    1 年以内 187,742,108.49 62.62 354,906,934.32 85.80

    1-2 年 73,713,934.05 24.59 43,327,631.77 10.47

    2-3 年 24,899,103.05 8.31 13,987,621.83 3.38

    3 年以上 13,433,491.61 4.48 1,441,785.48 0.35

    合 计 299,788,637.20 100.00 413,663,973.40 100.00

    （3） 期末预付款项主要单位

    单位名称

    与本公司

    关系

    金额 账龄 未结算原因

    彝良县巴抓煤矿 非关联方 22,840,000.00 1 年以内 预付煤款

    四川省电力公司宜宾电业局 非关联方 17,138,232.29 1 年以内 预付电费

    四川屏山天金化工股份有限公司 非关联方 16,825,439.80 1 年以内 货未到

    中天电力 非关联方 15,000,000.00 1 年以内 货未到宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    53

    彝良县国土资源管理局 非关联方 10,770,000.00 3 年以内 未办证

    合 计 82,573,672.09

    （3）期末预付款项中不含持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

    （4）期末预付关其他关联方详见附注九、（三）。

    （5）预付账款中外币余额

    外币期末数 年初数

    名称 原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币

    美元 620,408.55 6.7909 4,213,132.42 87,694.00 6.8282 598,792.17

    欧元 900,000.00 9.7971 8,817,390.00

    合计 4,213,132.42 9,416,182.17

    5. 其他应收款

    （1）其他应收款风险分类

    期末金额

    类 别

    账面余额 比例% 坏账准备 比例%

    单项金额重大的其他应收款 64,352,155.10 61.13 7,256,577.68 59.93

    单项金额不重大但按信用风

    险特征组合后该组合的风险

    较大的其他应收款

    3,363,425.72 3.20 2,636,156.86 21.77

    其他不重大的其他应收款 37,541,157.69 35.67 2,216,460.51 18.30

    合 计 105,256,738.51 100.00 12,109,195.05 100.00

    (续)

    年初金额

    类 别

    账面余额 比例% 坏账准备 比例%

    单项金额重大的其他应收款 51,566,201.61 47.44 4,377,002.17 40.83

    单项金额不重大但按信用风

    险特征组合后该组合的风险

    较大的其他应收款

    2,670,829.79 2.46 2,291,858.89 21.37

    其他不重大的其他应收款 54,447,947.63 50.10 4,053,514.62 37.80

    合 计 108,684,979.03 100.00 10,722,375.68 100.00宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    54

    1）期末单项金额重大，或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款

    单位名称 账面余额 坏账金额

    计提比例

    （%） 计提原因

    吴川办 826,000.00 826,000.00 100.00 难以收回

    宜宾天原劳动服务公司塑料厂 254,308.95 254,308.95 100.00 难以收回

    筠连项目 241,402.50 241,402.50 100.00 难以收回

    宜宾天原包装有限责任公司制

    冷部

    125,066.93 125,066.93 100.00

    难以收回

    内江保温材料(蒋革新) 81,050.00 81,050.00 100.00 难以收回

    公司-法律办 77,170.00 77,170.00 100.00 难以收回

    公司-总经办 50,464.99 50,464.99 100.00 难以收回

    其他零星单位 253,424.61 253,424.61 100.00 难以收回

    合计 1,908,887.98 1,908,887.98

    2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

    期末数 年初数

    项目

    金额

    比例

    （%）

    坏账准备 金额 比例% 坏账准备

    1 年以内

    1-2 年

    2-3 年

    3 年以上 3,363,425.72 100.00 2,636,156.86 2,670,829.79 100.00 2,291,858.89

    合计 3,363,425.72 100.00 2,636,156.86 2,670,829.79 100.00 2,291,858.89

    （2）本期无实际核销的其他应收款。

    （3）期末其他应收款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

    （4）期末其他应收款金额前五名单位情况

    单位名称

    与本公

    司关系

    金额 账龄

    占其他应

    收款总额

    的比例

    （%）

    性质或内容

    中天电力

    非关联

    方

    22,176,670.64 3 年以内21.07 拆借款宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    55

    蜀南磷业

    非关联

    方

    13,763,848.54 2 年以内13.08 拆借款

    江安县人民政府

    非关联

    方

    6,342,000.00 1 年以内6.03 工程款

    四川省川南特种水泥

    厂

    非关联

    方

    4,891,231.18 1-2 年 4.65 拆借款

    四川省九龙水泥有限

    公司

    非关联

    方

    4,629,795.54 1-2 年 4.40 拆借款

    合计 51,803,545.90 49.23

    注：应收中天电力及蜀南磷业款项系原长和电力对该两个公司的借款及其他往来款项。

    根据本公司与原长和电力及中天电力、蜀南磷业实际控制人签署的《战略合作框架协议》及

    《战略合作框架协议补充协议》承诺长和电力股权转让日前的全部应收款项（包括应收账款

    和其他应收款）均能收回，若因上述款项不能收回导致长和电力造成损失的，由其以拟投入

    长和电力其他资产优先清偿，不能清偿的其承担连带责任。

    （5）本项目期末无应收关联方款项。

    6. 存货

    （1）存货分类

    期末金额

    项目

    账面余额 跌价准备 账面价值

    原材料 237,769,276.12 1,007,146.58 236,762,129.54

    在产品 58,623,554.74 58,623,554.74

    库存商品 200,170,603.40 284,384.13 199,886,219.27

    周转材料 7,506,777.39 73,304.52 7,433,472.87

    合 计 504,070,211.65 1,364,835.23 502,705,376.42

    （续）

    年初金额

    项目

    账面余额 跌价准备 账面价值

    原材料 231,625,818.97 1,007,146.58 230,618,672.39

    在产品 49,427,366.17 49,427,366.17

    库存商品 150,039,475.82 284,384.13 149,755,091.69

    周转材料 1,673,980.71 73,304.52 1,600,676.19宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    56

    合 计 432,766,641.67 1,364,835.23 431,401,806.44

    （2）存货跌价准备

    本期减少

    项 目 年初数 本期增加

    转回 其他转出

    期末数

    原材料 1,007,146.58 1,007,146.58

    库存商品 284,384.13 284,384.13

    周转材料 73,304.52 73,304.52

    合 计 1,364,835.23 1,364,835.23

    （3）存货跌价准备计提

    项 目 计提依据

    本期转回

    原因

    本期转回金额占该项存

    货期末余额的比例

    原材料 成本高于可变现净值（长期未领用）

    在产品 成本高于可变现净值

    库存商品 成本高于可变现净值

    周转材料 成本高于可变现净值

    合 计

    7. 长期股权投资

    （1）长期股权投资分类

    项 目 期末数 年初数

    按成本法核算的长期股权投资 66,125,000.00 66,125,000.00

    按权益法核算的长期股权投资 32,501,027.45 31,486,238.03

    长期股权投资合计 98,626,027.45 97,611,238.03

    减：长期股权投资减值准备

    长期股权投资价值 98,626,027.45 97,611,238.03

    （2）按成本法、权益法核算的长期股权投资

    被投资单位名称

    持股比例

    （%）

    表决权比

    例（%）

    初始金额 年初金额

    成本法核算

    宜宾市商业银行股份有限公 15.25 64,425,000.00宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    57

    司 15.25 64,425,000.00

    北京英兆信息技术有限公司 16.00

    16.00 1,600,000.00

    1,600,000.00

    马边信用社

    100,000.00

    100,000.00

    小 计 66,125,000.00 66,125,000.00

    权益法核算

    盐津云宏化工有限责任公司 20.00

    20.00 16,745,883.92

    17,897,180.59

    石棉天盛化工有限责任公司 34.00

    34.00 13,589,057.44

    13,589,057.44

    小 计 30,334,941.36 31,486,238.03

    合 计 61,054,941.36 97,611,238.03

    （续）

    被投资单位名称

    本期增加

    本期减

    少 期末金额

    本期现金

    红利

    成本法核算

    宜宾市商业银行股份有限公司 64,425,000.00

    北京英兆信息技术有限公司 1,600,000.00

    马边信用社 100,000.00

    小 计 66,125,000.00

    权益法核算

    盐津云宏化工有限责任公司 1,014,789.42 18,911,970.01

    石棉天盛化工有限责任公司 13,589,057.44

    小 计 32,501,027.45

    合 计 98,626,027.45

    （3）对合营企业、联营企业投资（金额单位：万元）

    被投资单位名称

    企业

    类型

    注册

    地

    法人

    代表

    业务性

    质

    注册资本

    持股比例

    （%）

    表决权比

    例（%）

    联营企业

    盐津云宏化工有限责任公司 有限公司盐津县阮子良生产企业

    8,000.00

    20.00 20.00

    石棉天盛化工有限责任公司 有限公司石棉县张宏 生产企业

    3,000.00

    34.00 34.00

    合 计

    （续）宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    58

    被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润

    联营企业

    盐津云宏化工有

    限责任公司

    18,344.48 8,707.74 9,636.75 13,582.85 507.39

    石棉天盛化工有

    限责任公司

    15,374.67 11,374.67 4,000.00

    合计 33,719.15 20,082.41 13,636.75 13,582.85 507.39

    8. 固定资产

    （1）固定资产明细表

    项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数

    原价 4,545,331,083.25 226,363,486.41 5,241,749.45 4,766,452,820.21

    房屋建筑物 1,171,824,374.84 12,948,244.66 1,184,772,619.50

    机器设备 2,670,550,638.72 153,085,839.64 4,431,085.15 2,819,205,393.21

    运输设备 86,397,282.84 2,088,956.47 99,877.28 88,386,362.03

    电子设备及其他 616,558,786.85 58,240,445.64 710,787.02 674,088,445.47

    累计折旧 1,413,734,430.18 157,279,457.40 3,066,963.42 1,567,946,924.16

    房屋建筑物 182,568,351.72 19,024,085.17 201,592,436.89

    机器设备 880,898,624.62 103,246,539.67 2,426,160.51 981,719,003.78

    运输设备 28,687,787.62 4,748,312.19 79,738.28 33,356,361.53

    电子设备及其他 321,579,666.22 30,260,520.37 561,064.63 351,279,121.96

    账面净值 3,131,596,653.07 3,198,505,896.05

    房屋建筑物 989,256,023.12 983,180,182.61

    机器设备 1,789,652,014.10 1,837,486,389.43

    运输设备 57,709,495.22 55,030,000.50

    电子设备及其他 294,979,120.63 322,809,323.51

    减值准备 1,371,592.10 1,371,592.10

    房屋建筑物 387,891.21 387,891.21

    机器设备 977,429.20 977,429.20

    运输设备

    电子设备及其他 6,271.69 6,271.69

    账面价值 3,130,225,060.97 3,197,134,303.95

    房屋建筑物 988,868,131.91 982,792,291.40

    机器设备 1,788,674,584.90 1,836,508,960.23

    运输设备 57,709,495.22 55,030,000.50

    电子设备及其他 294,972,848.94 322,803,051.82

    注1：本期固定资产原价增加数中由在建工程转入的金额为20,911.26 万元。宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    59

    注2：截止2010 年6 月30 日，账面价值为18,357.19 万元的房屋建筑物和账面价值为

    150,295.06 万元的机器设备，已用于向银行借款作抵押担保。

    注3：截止2010 年6 月30 日提足折旧仍在使用的固定资产原价为25,285.81 万元。

    （2）暂时闲置的固定资产

    资产类别 原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注

    房屋及建筑物 624,358.23 213,140.73 387,891.21 23,326.29

    机器设备 1,842,630.00 809,921.89 977,429.20 55,278.91

    运输设备

    电子设备及其他 13,320.00 6,918.70 6,271.69 129.61

    合 计 2,480,308.23 1,029,981.32 1,371,592.10 78,734.81

    注：2007 年末，本公司对闲置的固定资产扣除可收回金额后计提了减值准备。

    9. 在建工程

    （1）在建工程明细表

    期末金额

    项目

    账面余额 减值准备 账面净值

    富氧煤气化技改及配套7 万吨/年甲

    酸钠项目

    62,807,220.05 62,807,220.05

    6.5 万吨/年聚磷酸及配套项目 74,465,159.83 74,465,159.83

    海丰和锐二期项目 131,578,608.63 131,578,608.63

    海丰和锐水泥项目 219,278,349.50 219,278,349.50

    彝良20 万吨/年电石项目工程 271,549,027.83 271,549,027.83

    彝良型煤项目 29,774,183.51 29,774,183.51

    大关21 万吨/年电石项目工程 227,172,784.42 227,172,784.42

    水泥回转窑1800t/d 熟料提能技改

    项目

    8,331,996.42 8,331,996.42

    脱硫系统改造项目 38,294,863.54 38,294,863.54

    3.5 万吨十水碳酸钠扩建项目 10,258,301.15 10,258,301.15

    蒸汽系统余热余能回用技改项目 6,163,612.16 6,163,612.16

    离子膜烧碱节能减排综合技改项目 48,090,734.40 48,090,734.40

    乙炔发生改造 23,324,669.67 23,324,669.67

    罗姑电站项目 72,688,620.07 5,027,265.78 67,661,354.29宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    60

    期末金额

    项目

    账面余额 减值准备 账面净值

    日哈电站项目 20,967,366.08 20,967,366.08

    芭蕉溪-日哈110KV 输电线工程 13,975,335.17 13,975,335.17

    100 万吨/年卤水技改项目 64,638,814.89 64,638,814.89

    100 万吨/年真空制盐项目（一期工

    程）

    89,680,714.19 89,680,714.19

    其他项目 223,197,301.52 223,197,301.52

    合 计 1,636,237,663.03 5,027,265.78 1,631,210,397.25

    (续)

    年初金额

    项目

    账面余额 减值准备 账面净值

    富氧煤气化技改及配套7 万吨/年

    甲酸钠项目

    49,810,003.16 49,810,003.16

    6.5 万吨/年聚磷酸及配套项目 66,685,902.34 66,685,902.34

    海丰和锐二期项目 143,440,978.70 143,440,978.70

    海丰和锐水泥项目 169,486,123.04 169,486,123.04

    彝良20 万吨/年电石项目工程 203,255,595.52 203,255,595.52

    彝良型煤项目 1,448,059.17 1,448,059.17

    大关21 万吨/年电石项目工程 187,374,400.89 187,374,400.89

    水泥回转窑1800t/d 熟料提能技改

    项目

    8,331,996.42 8,331,996.42

    脱硫系统改造项目 37,335,016.96 37,335,016.96

    3.5 万吨十水碳酸钠扩建项目 10,001,180.63 10,001,180.63

    蒸汽系统余热余能回用技改项目 6,009,123.51 6,009,123.51

    离子膜烧碱节能减排综合技改项目46,583,440.57 46,583,440.57

    乙炔发生改造 22,740,045.46 22,740,045.46

    罗姑电站项目 69,156,974.48 5,027,265.78 64,129,708.70

    日哈电站项目 18,337,695.30 18,337,695.30

    芭蕉溪-日哈110KV 输电线工程 13,118,974.33 13,118,974.33

    100 万吨/年卤水技改项目 35,736,944.50 35,736,944.50

    100 万吨/年真空制盐项目 15,071,500.87 15,071,500.87

    其他项目 242,564,328.60 242,564,328.60

    合 计 1,346,488,284.45 5,027,265.78 1,341,461,018.67宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    61

    注：截止2010 年6 月30 日，账面价值为11,923.47 万元的工程项目已用于向银行借款

    作抵押担保。

    （2）重大在建工程项目变动情况

    本期减少

    工程名称 年初金额 本期增加

    转入固定资产 其他减少

    期末金额

    富氧煤气化技改及配套7

    万吨/年甲酸钠项目

    49,810,003.16 12,997,216.88 62,807,220.04

    6.5 万吨/年聚磷酸及配

    套项目

    66,685,902.34 7,779,257.50 74,465,159.84

    海丰和锐二期项目 143,440,978.70 58,174,105.57 63,546,475.64 6,490,000.00 131,578,608.63

    海丰和锐水泥项目 169,486,123.04 49,792,226.46 219,278,349.50

    彝良20 万吨/年电石项目

    工程

    203,255,595.52 68,293,432.31 271,549,027.83

    彝良型煤项目 1,448,059.17 28,326,124.34 29,774,183.51

    大关21 万吨/年电石项目

    工程

    187,374,400.89 39,798,383.53 227,172,784.42

    水泥回转窑1800t/d 熟料

    提能技改项目

    8,331,996.42 8,331,996.42

    脱硫系统改造项目 37,335,016.96 959,846.58 38,294,863.54

    3.5 万吨十水碳酸钠扩建

    项目

    10,001,180.63 257,120.52 10,258,301.15

    蒸汽系统余热余能回用技

    改项目

    6,009,123.51 154,488.65 6,163,612.16

    离子膜烧碱节能减排综合

    技改项目

    46,583,440.57 1,507,293.83 48,090,734.40

    乙炔发生改造 22,740,045.46 584,624.21 23,324,669.67

    罗姑电站项目 69,156,974.48 2,986,114.88 72,143,089.36

    日哈电站项目 18,337,695.30 2,614,670.78 20,952,366.08

    芭蕉溪-日哈110KV 输电

    线工程

    13,118,974.33 856,360.84 13,975,335.17

    100 万吨/年卤水技改项

    目

    35,736,944.50 28,901,870.39 64,638,814.89

    100 万吨/年真空制盐项

    目（一期工程）

    15,071,500.87 74,609,213.32 89,680,714.19

    其他项目 242,564,328.60 126,759,587.78 145,566,084.15 223,757,832.23

    合计 1,346,488,284.45 505,351,938.37 209,112,559.79 6,490,000.00 1,636,237,663.03宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    62

    （续表）

    工程名称

    预算数

    (万元）

    工程投

    入占预

    算比例

    （%）

    利息资本化

    累计金额

    其中：本年利

    息资本化金

    额

    本年利

    息资本

    化率（%）

    资金来

    源

    富氧煤气化技改

    及配套7 万吨/年

    甲酸钠项目

    7,800.00 80.52 3,637,718.84 1,643,740.60 4.86

    6.5 万吨/年聚磷酸

    及配套项目

    7,500.00 99.29 5,552,636.43 2,162,013.50 4.86

    海丰和锐二期项

    目

    194,810.10 6.75 25,946,121.82 2,818,922.03 5.83

    募集资

    金、银行

    贷款及企

    业自筹

    海丰和锐水泥项

    目

    36,369.00 60.29 8,935,161.44 4,060,361.44 5.83

    银行贷款

    企业自筹

    彝良20 万吨/年

    电石项目工程

    30,970.00 118.06 9,831,130.86 6,798,572.46 5.58 企业自筹

    彝良型煤项目 5,000.00 59.55

    大关21 万吨/年

    电石项目工程

    24,060.06 94.42 4,483,222.67 1,166,474.48 5.58 企业自筹

    水泥回转窑

    1800t/d 熟料提能

    技改项目

    981.00 84.93

    脱硫系统改造项

    目

    4,000.00 95.74 2,941,456.25 959,846.58 5.14 企业自筹

    3.5 万吨十水碳酸

    钠扩建项目

    1,100.00 93.26 785,698.63 257,120.52 5.14

    银行贷款

    及企业自

    筹

    蒸汽系统余热余

    能回用技改项目

    2,000.00 30.82 452,412.14 154,488.65 5.14 企业自筹

    离子膜烧碱节能

    减排综合技改项

    目

    37,534.00 12.81 2,858,135.80 1,184,621.95 5.14

    银行贷款

    及企业自

    筹

    乙炔发生改造 15,156.00 15.39 1,305,232.19 584,624.21 5.14

    银行贷款

    及企业自宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    63

    筹

    罗姑电站项目 6,980.00 103.36 8,032,810.56 850,584.62

    日哈电站项目 8,500.00 24.65 4,339,782.07 1,646,564.10

    芭蕉溪- 日哈

    110KV 输电线工程

    1,789.00 78.12 846,360.84 846,360.84

    100 万吨/年卤水

    技改项目

    15,000.00 43.09 1,185,070.00 1,024,000.00 5.76

    企业自筹

    100 万吨/年真空

    制盐项目（一期工

    程）

    31,145.74 28.79 41,014.36 41,014.36 5.76

    企业自筹

    其他项目 3,686,909.48 4,833,892.93

    合 计 84,699,804.38 31,033,203.27

    注：本期海丰和锐二期项目其他减少系海丰和锐为江安县人民政府代建的工程完工后移

    交给政府使用所致。

    （3）在建工程减值准备

    项 目 年初金额 本期增加本期减少期末金额 计提原因

    罗姑电站项目 5,027,265.78 5,027,265.78

    收购前建造

    成本较高

    合 计 5,027,265.78 5,027,265.78

    10. 工程物资

    项目 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额

    专用材

    料

    11,200,613.94 146,091,503.01 144,390,253.84

    12,901,863.11

    合 计 11,200,613.94 146,091,503.01 144,390,253.84 12,901,863.11

    11. 无形资产

    项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数

    一、原值合计 354,058,091.65 38,007,222.48 392,065,314.13宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    64

    项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数

    土地使用权 335,517,962.80 32,481,658.40 367,999,621.20

    专利权 8,432,530.67 3,864.08 8,436,394.75

    软件 10,107,598.18 130,000.00 10,237,598.18

    其他 5,391,700.00 5,391,700.00

    二、累计摊销额合计 38,866,657.79 4,958,784.22 43,825,442.01

    土地使用权 32,519,503.31 3,767,572.24 36,287,075.55

    专利权 843,253.17 843,253.17

    软件 5,503,901.31 1,062,995.02 6,566,896.33

    其他 128,216.96 128,216.96

    三、无形资产减值准备

    累计金额合计

    四、无形资产账面价值

    合计

    315,191,433.86 348,239,872.12

    土地使用权 302,998,459.49 331,712,545.65

    专利权 7,589,277.50 7,593,141.58

    软件 4,603,696.87 3,670,701.85

    其他 5,263,483.04

    注1：本期新增的土地使用权主要是丰源盐化和天蓝化工新取的土地使用权所致，其他

    增加为非同一控制下合并许家院煤矿增加的采矿权。

    注2：截止2010 年6 月30 日，账面价值为13,209.73 万元的土地使用权已用于向银行

    借款作抵押担保。

    12. 商誉

    被投资单位名称 年初数 本期增加 本期减少期末金额 期末减值准备

    特种水泥 1,186,984.76 1,186,984.76

    天亿树脂 7,236,460.51 7,236,460.51

    海丰和锐 63,802,205.37 4,588,069.11 68,390,274.48

    天力煤化 769,400.54 769,400.54

    水富金明 12,826,862.04 12,826,862.04

    天蓝化工 377,038.30 377,038.30

    长和电力 10,100,262.39 10,100,262.39

    合 计 96,299,213.91 4,588,069.11 100,887,283.02宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    65

    注1：本期增加商誉系本公司对海丰和锐追加投资所致。

    注2：期末对商誉进行减值测试时：首先对不包含商誉的资产组组合进行减值测试，计

    算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产

    组组合进行减值测试，比较这些相关资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部

    分)与其可收回金额，相关资产组组合的可收回金额高于其账面价值的，商誉不存在应计提减

    值准备的情形。

    13. 长期待摊费用

    项 目 年初金额 本期增加 本期摊销

    本期其

    他减少

    期末金额

    矿产资源

    有偿使用

    费

    1,131,899.56 12,235.32 1,119,664.24

    离子膜片 11,851,311.25 1,073,081.02 3,285,433.20 9,638,959.07

    合 计 11,851,311.25 2,204,980.58 3,297,668.52 10,758,623.31

    注1：本期增加的矿产资源使用费系非同一控制下合并许家院煤矿所致。

    注2：公司的部分离子膜设备替换了离子膜片，价值1,073,081.02 元，该离子膜片按3

    年进行摊销。

    14. 递延所得税资产和递延所得税负债

    （1）已确认递延所得税资产和递延所得税负债

    项 目 期末数 年初数

    递延所得税资产

    计提减值准备确认的递延所得税资产 3,525,404.86 3,205,269.24

    未支付职工薪酬确认的递延所得税资产 1,588,166.25 4,225,577.47

    与资产相关的政府补助确认的递延所得税资

    产

    3,982,500.00 4,020,000.00

    内部未实现利润抵销确认的递延所得税资产 981,343.13 1,329,956.74

    其他时间性差异确认的递延所得税资产 1,561,470.29 1,703,553.46

    合 计 11,638,884.53 14,484,356.91

    递延所得税负债

    其他时间性差异确认的递延所得税负债 3,552,022.58 2,247,957.87宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    66

    合 计 3,552,022.58 2,247,957.87

    注：本期增加的递延所得税负债为非同一控制下100%合并许家院煤矿，对其按公允价值

    调账后相应确认的递延所得税负债。

    （2）未确认递延所得税资产明细

    项 目 期末数 年初数

    可抵扣暂时性差异 13,095,730.56 10,789,392.18

    合 计 13,095,730.56 10,789,392.18

    （3）暂时性差异项目

    项目 暂时性差异金额

    一、可抵扣暂时性差异项目

    计提减值准备 22,344,387.74

    未支付职工薪酬 10,587,775.03

    与资产相关的政府补助 26,550,000.00

    内部未实现利润 6,542,287.53

    其他时间性差异 10,409,801.92

    合 计 76,434,252.22

    二、应纳税暂时性差异项目

    其他时间性差异 14,291,379.35

    合 计 14,291,379.35

    15. 资产减值准备明细表

    本期减少

    项 目 年初数 本期计提

    本期转回本期转销

    期末数

    一、坏账准备 24,394,160.67 3,282,264.52 27,676,425.19

    二、存货跌价准

    备

    1,364,835.23 1,364,835.23

    三、固定资产减

    值准备

    1,371,592.10 1,371,592.10

    四、在建工程减5,027,265.78 5,027,265.78宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    67

    值准备

    合 计 32,157,853.78 3,282,264.52 35,440,118.30

    16. 其他非流动资产

    项 目 期末金额 年初金额

    彝安煤矿勘探支出 23,386,880.80

    合 计 23,386,880.80

    注：期末余额主要系为取得彝安煤矿采矿权而发生的勘探支出。

    17. 短期借款

    （1） 短期借款分类

    项 目 期末数 年初数

    信用借款 42,000,000.00 96,400,000.00

    抵押借款 327,200,000.00 650,400,000.00

    保证借款 1,105,000,000.00 1,212,000,000.00

    质押借款 240,000,000.00

    合 计 1,714,200,000.00 1,958,800,000.00

    注：期末质押借款系用母子公司之间的应收账款进行质押向银行借款。

    （2） 本期末无已到期未偿还短期借款。

    18. 应付票据

    项 目 期末数 年初数

    银行承兑汇票 369,000,000.00 274,470,000.00

    商业承兑汇票

    合 计 369,000,000.00 274,470,000.00

    19. 应付账款

    （1）应付账款宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    68

    项 目 期末数 年初数

    合计 463,887,073.14 524,519,333.55

    其中：1 年以上 144,035,856.01 105,072,892.87

    （2）账龄超过1 年的大额应付账款未偿还原因主要系工程未结算支付所致

    （3）期末应付账款中不含应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

    （4）期末应付关联方款项详见附注九、（三）。

    （5）应付账款中外币余额

    期末数 年初数

    外币名

    称 原币

    折算汇

    率

    折合人民币 原币

    折算汇

    率

    折合人民币

    美元 84,709.80 6.7909 575,255.78 44,578.80 6.8282 304,392.96

    合计 84,709.80 575,255.78 44,578.80 304,392.96

    20. 预收款项

    （1）预收款项

    项目 期末金额 年初金额

    合计 81,308,191.46 187,557,758.11

    其中：1 年以上 9,418,159.63 5,251,612.8

    注1：期末账龄超过1 年的预收款项主要系预收货款结算所剩的零星尾款。

    注2：期末比年初减少56.65%，主要原因系本年二季度末市场行情有所下降，导致预收

    的货款减少所致。

    （4） 期末不含预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的款项。

    （5） 期末预收关联方款项详见附注九、（三）。

    （5）预收款项中外币余额

    外期末金额 年初金额

    币

    名

    原币

    折算汇

    率

    折合人民币 原币

    折算汇

    率

    折合人民币宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    69

    称

    美

    元

    1,579,505.37 6.7909 10,726,263.02 4,730,307.20 6.8282 32,299,483.62

    欧

    元

    1,041,390.79 9.7971 10,202,609.71

    合

    计

    1,579,505.37 10,726,263.02 4,730,307.20 32,299,483.62

    21. 应付职工薪酬

    项 目 年初金额 本期增加 本期减少 期末数

    工资、奖金、津贴和补贴 28,763,440.95 79,745,907.35 97,415,390.64 11,093,957.66

    职工福利费 12,874,262.15 12,874,262.15

    社会保险费 10,941,402.99 26,100,158.74 19,804,717.77 17,236,843.96

    其中：医疗保险费 538,626.98 6,095,349.79 6,368,592.45 265,384.32

    基本养老保险费 9,871,327.34 17,063,280.71 10,435,797.21 16,498,810.84

    失业保险费 282,011.53 1,404,988.27 1,577,474.54 109,525.26

    工伤保险费 252,636.40 985,021.78 884,236.26 353,421.92

    生育保险费 -3,199.26 551,518.19 538,617.31 9,701.62

    年金缴费

    住房公积金 2,915,547.83 5,767,883.53 6,316,316.03 2,367,115.33

    工会经费和职工教育经费 13,928,861.08 3,914,257.09 2,576,596.15 15,266,522.02

    非货币性福利

    辞退福利 42,047.72 14,718.31 27,329.41

    其他 120,172.86 120,172.86

    合 计 56,549,252.85 128,564,689.44 139,122,173.91 45,991,768.38

    22. 应交税费

    项 目 期末数 年初数

    增值税 -45,265,745.51 -17,550,743.93

    营业税 2,948,696.55 1,512,864.19

    所得税 2,988,327.37 19,221,227.97

    城建税 1,068,457.77 1,726,604.82

    房产税 197,633.14 188,819.19

    土地使用税 34,045.23 0.02

    印花税 836,880.76 1,489,118.39

    契税宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    70

    耕地占用税

    个人所得税 337,730.32 267,069.70

    教育附加 548,989.20 1,013,414.51

    地方教育附加 485,582.56 1,076,241.73

    副调基金 168,322.68 200,413.49

    职工个人教育经费

    其他 155,141.77 1,027,225.90

    合 计 -35,495,938.16 10,172,255.98

    注：期末比期初减少原因为公司在建工程购置设备增加，造成待抵扣的进项税增加所致。

    23. 应付利息

    项 目 期末金额 年初金额

    分期付息到期还本的长期借款利息 1,543,941.25 304,100.19

    短期借款应付利息 1,765,150.17

    合计 3,309,091.42 304,100.19

    注：期末增加的短期借款应付利息系应付未付的银行利息。

    24. 其他应付款

    （1）其他应付款

    项 目 期末数 年初数

    合计 70,319,022.35 83,465,685.81

    其中：1 年以上 19,482,038.36 22,612,489.41

    注：账龄超过1 年的大额其他应付款主要是尚未偿还的拆借款。

    （2）期末本项目中不含应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的款项。

    （3） 期末应付关联方款项详见附注九、（三）。

    （4） 期末大额其他应付款

    项 目 金额 账龄 性质或内容

    四丰盐化 12,490,750.00 1 年以内 往来款

    宜宾天原天福实业公司 4,181,638.52 2 年以内 往来款

    宜宾天越化工有限责任公司 3,727,758.63 2 年以内 往来款宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    71

    南溪县国土资源局 2,060,000.00 2-3 年 往来款

    宜宾市运输总公司马鞍石分公

    司

    1,343,114.11 2 年以内 往来款

    合 计 23,803,261.26

    注：与四丰盐化的往来款系本公司子公司丰源盐化为工程建设向四丰盐化借入的款项。

    25. 一年内到期的非流动负债

    （1）一年内到期的非流动负债

    项 目 期末金额 年初金额

    一年内到期的长期借款 485,050,000.00 191,950,000.00

    合 计 485,050,000.00 191,950,000.00

    （2）一年内到期的长期借款分类

    项 目 期末数 年初数

    抵押借款 285,050,000.00 41,950,000.00

    保证借款 200,000,000.00 150,000,000.00

    合 计 485,050,000.00 191,950,000.00

    （3）资产负债表日后已偿还的金额为50,000,000.00 元。

    26. 长期借款

    （1）长期借款分类

    项 目 期末数 年初数

    信用借款 50,000,000.00

    抵押借款 386,810,000.00 392,410,000.00

    保证借款 989,000,000.00 644,000,000.00

    质押借款

    合 计 1,375,810,000.00 1,086,410,000.00

    （2）期末金额中前五名借款（金额单位：万元）

    期末金额 年初金额

    贷款单位

    借款

    起始日

    借款

    终止日

    币种

    利率

    （%） 外币

    金额

    本币

    金额

    外币

    金额

    本币

    金额

    交通银行 2010-2-24 2012-8-20 人民币 5.13 30,000.00宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    72

    交通银行 2010-4-1 2012-9-29 人民币 5.13 10,000.00

    交通银行 2010-5-7 2012-11-6 人民币 5.13 10,000.00

    交通银行 2010-5-26 2012-11-25 人民币 5.13 10,000.00

    农业银行 2009-2-27 2011-10-21 人民币 5.76 8,000.00 8,000.00

    合计 68,000.00 8,000.00

    27. 其他非流动负债

    （1）分项列示

    项 目 期末数 年初数

    与资产相关的政府补助 27,450,000.00 27,700,000.00

    合 计 27,450,000.00 27,700,000.00

    （2）政府补助

    政府补助种类 期末金额

    计入当年损益

    金额

    本年返还

    金额

    返还原因

    全电石渣水泥综合利用项目资金 8,750,000.00 250,000.00

    乙炔发生系统节能技术改造项目

    国债资金

    10,000,000.00

    烟气脱硫系统改造治理补助资金 3,000,000.00

    重大工业项目前期工作经费 100,000.00

    40 万吨/年聚氯乙烯改造资金 3,000,000.00

    电石尾气回收利用项目资金 800,000.00

    年产18 万吨柔性磷酸盐及配套

    设施技术改造项目资金

    1,600,000.00

    科技创新专项资金 200,000.00

    合 计 27,450,000.00 250,000.00

    28. 股本

    年初数 本期变动

    股东名称/类别

    金额 比例（%） 发行新股 送股

    公积金转

    股

    有限售条件股份

    国家持有股 75,589,642.00 25.21

    国有法人持股 60,617,958.00 20.22

    其他内资持股 163,601,809.00 54.57宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    73

    年初数 本期变动

    股东名称/类别

    金额 比例（%） 发行新股 送股

    公积金转

    股

    其中：境内法人持

    股

    156,848,809.00 52.32

    境内自然人持股6,753,000.00 2.25

    外资持股

    其中：境外法人持

    股

    境外自然人持股

    有限售条件股份合

    计

    299,809,409.00 100.00

    无限售条件股份

    人民币普通股 100,000,000.00

    境内上市外资股

    境外上市外资股

    其他

    无限售条件股份合

    计

    100,000,000.00

    股份总额 299,809,409.00 100.00 100,000,000.00

    （续）

    本期变动 期末数

    股东名称/类别

    其他 小计 金额 比例（%）

    有限售条件股份

    国家持有股 75,589,642.00 18.91

    国有法人持股 60,617,958.00 15.16

    其他内资持股 163,601,809.00 40.92

    其中：境内法人持股 156,848,809.00 39.23

    境内自然人持股 6,753,000.00 1.69

    外资持股

    其中：境外法人持股

    境外自然人持股

    有限售条件股份合

    计

    299,809,409.00 74.99

    无限售条件股份

    人民币普通股 100,000,000.00 100,000,000.00 25.01宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    74

    境内上市外资股

    境外上市外资股

    其他

    无限售条件股份合

    计

    100,000,000.00 100,000,000.00 25.01

    股份总额 100,000,000.00 399,809,409.00 100.00

    注：本期股本的增加情况详见附注一、5。

    29. 资本公积

    项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数

    股本溢价 595,491,191.00 1,354,884,400.00 1,950,375,591.00

    其他资本公积 179,460,695.29 377,127.37 179,837,822.66

    合 计 774,951,886.29 1,355,261,527.37 2,130,213,413.66

    注：股本溢价增加详见附注八、28 项；其他资本公积增加系：本期非同一控制下合并的

    许家院煤矿计提的安全费用余额增加计入专项储备，编制合并报表时按权益法确认资本公积

    所致。

    30. 盈余公积

    项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 197,119,256.13 197,119,256.13

    合 计 197,119,256.13 197,119,256.13

    31. 未分配利润

    项 目 金额 提取或分配比例（%）

    上年年末金额 1,099,929,719.57

    加：年初未分配利润调整数

    本年年初金额 1,099,929,719.57

    加：本期归属于母公司股东的净利润 66,051,740.42

    本期期末金额 1,165,981,459.99

    32. 少数股东权益

    子公司名称 少数股权比例（%） 期末数 年初数宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    75

    子公司名称 少数股权比例（%） 期末数 年初数

    海丰和锐 5.60 160,819,859.73 153,546,485.00

    丰源盐化 50.00 74,974,989.67 74,984,885.97

    特种水泥 8.50 21,746,257.41 20,259,429.51

    长和电力 39.20 20,023,887.60 19,897,268.05

    水富金明 34.17 14,483,865.79 16,456,872.13

    天亿树脂 5.00 15,293,318.19 14,381,216.88

    天达化工 14.00 13,982,186.96 13,982,672.48

    天畅物流 30.00 14,358,087.72 13,818,696.12

    天原包装 30.00 5,242,394.74 5,557,756.84

    天港物流 40.00 3,749,950.08 3,755,940.42

    长和磷电 25.00 1,662,774.75 1,680,372.73

    天蓝化工 0.17 60,323.98 79,898.35

    合 计 346,397,896.62 338,401,494.48

    33. 营业收入、营业成本

    项 目 本期数 上年同期数

    主营业务收入 2,197,739,661.16 1,553,232,685.67

    其他业务收入 39,854,788.10 21,520,633.41

    合 计 2,237,594,449.26 1,574,753,319.08

    主营业务成本 1,855,161,621.58 1,280,391,729.59

    其他业务成本 27,555,446.17 10,538,878.78

    合 计 1,882,717,067.75 1,290,930,608.37

    （1）主营业务—按行业分类

    本期数 上年同期数

    行业名称

    主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

    化工行业 2,076,132,373.76 1,775,286,905.65 1,454,331,712.24 1,225,752,027.28

    建材行业 96,355,335.36 60,178,956.86 98,900,973.43 54,639,702.31

    电力行业 25,251,952.04 19,695,759.07

    合 计 2,197,739,661.16 1,855,161,621.58 1,553,232,685.67 1,280,391,729.59

    （2）主营业务—按产品分类宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    76

    本期数 上年同期数

    产品名称

    主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

    SPVC 973,941,617.05 835,605,038.20 686,753,896.15 615,508,139.65

    MPVC 509,304,593.29 449,091,416.89 337,331,536.95 315,990,180.09

    80% 水合

    肼

    156,883,395.95 106,952,780.23 148,669,934.62 100,564,080.77

    烧碱 189,918,359.00 157,149,215.28 182,795,306.70 99,771,464.80

    三聚磷酸

    钠

    129,225,675.09 122,290,620.49 77,776,311.31 75,392,791.03

    水泥 96,355,335.36 60,178,956.86 98,900,973.43 54,639,702.31

    其他 142,110,685.42 123,893,593.63 21,004,726.51 18,525,370.94

    合 计 2,197,739,661.16 1,855,161,621.58 1,553,232,685.67 1,280,391,729.59

    注1：本期主营业务收入比上年同期增加41.49%，其主要原因是公司下属子公司海丰和

    锐一期项目产能完全发挥，PVC 树脂销售量及销售价格上升所致。

    本期主营业务成本比上年同期增加44.89%，其主要原因本期PVC 树脂销售量增加致使主

    营业务成本同向增加，同时因电力成本、煤炭和电石价格上升致使主营业务成本增长幅度大

    于收入增长幅度。

    注2：烧碱及水泥产品毛利率比去年同期分别下降28.17%和7.21%，主要是产品价格下降

    所致。

    （3）主营业务—按地区分类

    本期数 上年同期数

    地区名称

    主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

    华南地区 406,837,158.06 340,931,647.25 278,792,259.00 238,181,428.57

    华北地区 150,973,187.53 106,762,876.93 84,221,176.74 56,434,127.49

    华东地区 393,505,691.45 324,954,956.59 281,697,098.40 235,962,539.49

    华中地区 111,837,570.09 96,062,271.77 99,535,651.36 86,189,535.99

    西南地区 982,932,200.41 852,590,313.17 744,811,116.30 606,305,201.73

    西北地区 5,077,828.85 3,971,402.33 5,048,003.51 4,719,962.74

    国外 146,576,024.77 129,888,153.54 59,127,380.36 52,598,933.58

    合 计 2,197,739,661.16 1,855,161,621.58 1,553,232,685.67 1,280,391,729.59

    （4）本年公司前五名客户销售收入总额267,210,252.39，占本年全部销售收入总额的

    8.02%。宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    77

    34. 营业税金及附加

    项 目 本期数 上年同期数 计缴标准

    营业税 4,412,791.67 2,020,494.90 5%

    城建税 3,918,182.07 4,190,502.74 7%、5%、1%

    教育附加 2,075,434.63 2,192,810.88 3%

    地方教育附加 718,749.88 729,682.82 1%

    其他 433,717.15 230,471.03 按有关规定执行

    合 计 11,558,875.40 9,363,962.37

    35. 销售费用

    项 目 本期数 上年同期数

    人工费 6,263,628.00 4,592,000.94

    物料消耗 5,606.96 3,539.60

    销售包干费 1,630,950.32 6,496,343.75

    广告宣传费 219,000.00 82,015.70

    运输费 53,615,802.60 33,991,920.37

    仓储费 3,389,145.27 2,438,404.21

    出口费用 2,381,719.86 2,347,590.91

    其他营业费用 279,929.98 237,295.71

    职工薪酬 2,119,308.58 1,471,638.78

    合 计 69,905,091.57 51,660,749.97

    36. 管理费用

    项目 本期数 上年同期数

    修理费 45,483,916.17 33,422,260.56

    职工薪酬 37,089,772.22 22,089,977.06

    环保费 14,651,926.97 7,299,905.98

    折旧费 10,633,824.53 8,753,541.59

    税金 7,258,777.33 4,839,210.35

    无形资产摊销 4,525,591.12 3,628,500.72

    聘请中介机构费 3,017,201.00 359,105.50

    办公费 2,817,878.81 1,443,641.01宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    78

    项目 本期数 上年同期数

    其他费用 14,635,328.21 12,449,071.43

    合计 140,114,216.36 94,285,214.20

    注：本期比上年同期增加了48.61%，主要原因为本期生产规模扩大，相应导致了修理费、

    职工薪酬、环保费、折旧费等各项费用增加。

    37. 财务费用

    项目 本期数 上年同期数

    利息支出 64,623,105.64 77,583,604.98

    减：利息收入 8,742,107.86 15,441,831.90

    加：贴现息 115,939.78 1,852,576.57

    加：汇兑损失 770,764.35 69,019.41

    加：其他 1,403,261.09 952,967.56

    合计 58,170,963.00 65,016,336.62

    38. 资产减值损失

    项目 本期数 上年同期数

    坏账损失 3,282,264.52 1,346,801.43

    存货跌价损失 11,998,503.45

    合计 3,282,264.52 13,345,304.88

    39. 投资收益

    （1）投资收益来源

    项 目 本期数 上年同期数

    成本法核算的长期股权投资收益 16,000.00 1,050,000.00

    权益法核算的长期股权投资收益 1,014,789.42 1,666,432.53

    合 计 1,030,789.42 2,716,432.53

    （2）成本法核算的长期股权投资收益

    项 目 本期数 上年同期数

    本期比上期增减变动的原

    因

    合计 16,000.00 1,050,000.00

    其中：宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    79

    项 目 本期数 上年同期数

    本期比上期增减变动的原

    因

    宜宾市商业银行股份有限公

    司

    1,050,000.00

    北京英兆信息技术有限公司 16,000.00

    （3）权益法核算的长期股权投资收益

    项 目 本期数 上年同期数 本期比上期增减变动的原因

    合计 1,014,789.42 1,666,432.53

    其中：

    盐津云宏 1,014,789.42 1,666,432.53

    40. 营业外收入

    （1）营业外收入明细

    项 目 本期数 上年同期数

    非流动资产处置利得合计 220.16 189,829.29

    其中：固定资产处置利得 220.16 189,829.29

    政府补助 10,683,694.44 21,782,911.75

    非同一控制下收购成本小于公允价值 2,402,647.69

    其他 535,475.88 3,450,875.07

    合 计 13,622,038.17 25,423,616.11

    （2）政府补助明细

    项 目 本期数 上年同期数 来源和依据

    财政拨款 582,300.00 6,910,800.00

    宜财企（2010）15 号、宜财企（2010）4

    号、宜科发(2009)66 号、江财发（2010）

    42 号、江财发（2010）71 号、江财发（2010）

    80 号、江财发（2010）105 号

    税收返还 9,851,394.44 14,622,111.75

    宜国税直发（2009）18 号、江财发（2010）

    42 号、江财发（2010）105 号

    递延收益摊

    销

    250,000.00 250,000.00

    全电石渣水泥综合利用项目补助资金本

    期摊销

    合 计 10,683,694.44 21,782,911.75

    41. 营业外支出宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    80

    项 目 本期数 上年同期数

    非流动资产处置损失合计 378,741.55 2,151,759.95

    其中：固定资产处置损失 378,741.55 2,151,759.95

    对外捐赠 131,100.00 4,000.00

    其他 53,104.61 339,987.75

    合 计 562,946.16 2,495,747.70

    42. 所得税费用

    项 目 本期数 上年同期数

    当年所得税 13,630,306.26 14,902,550.79

    递延所得税 2,845,472.38 1,300,646.99

    合 计 16,475,778.64 16,203,197.78

    43. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    项 目 序号 本期金额 上年同期金额

    归属于母公司股东的净利润 1 66,051,740.42 60,215,334.80

    归属于母公司的非经常性损益 2 7,973,511.50 6,868,604.98

    归属于母公司股东、扣除非经常性

    损益后的净利润

    3=1-2 58,078,228.92 53,346,729.82

    年初股份总数 4 359,771,290.80 299,809,409.00

    公积金转增股本或股票股利分配等

    增加股份数（Ⅰ）

    5 59,961,881.80

    发行新股或债转股等增加股份数

    （Ⅱ）

    6 120,000,000.00

    增加股份（Ⅱ）下一月份起至期末

    的累计月数

    7 3.00

    因回购等减少股份数 8

    减少股份下一月份起至期末的累计

    月数

    9

    缩股减少股份数 10

    报告期月份数 11 6.00 6.00

    发行在外的普通股加权平均数

    12=4+5+6×7÷

    11-8 × 9 ÷

    11-10

    419,771,290.80 359,771,290.80

    基本每股收益（Ⅰ） 13=1÷12 0.16 0.17

    基本每股收益（Ⅱ） 14=3÷12 0.14 0.15宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    81

    项 目 序号 本期金额 上年同期金额

    已确认为费用的稀释性潜在普通股

    利息

    15

    转换费用 16

    所得税率 17

    认股权证、期权行权、可转换债券

    等增加的普通股加权平均数

    18

    稀释每股收益（Ⅰ）

    19=[1+(15-16)

    × (1-17)] ÷

    (12+18)

    0.16 0.17

    稀释每股收益（Ⅱ）

    19=[3+(15-16)

    × (1-17)] ÷

    (12+18)

    0.14 0.15

    注：2010 年6 月11 日本公司2009 年股东大会决议通过以现有股本按10 股转增2 股的

    议案，并于2010 年7 月15 日实施了送转股份。本公司依据《公开发行证券的公司信息披露

    编报规则第9 号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的规定，按调整

    后的股数重新计算了本期及上年同期的每股收益。

    44.其他综合收益

    项 目 本期数 上期数

    按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的

    份额

    377,127.37 1,114,464.94

    合 计 377,127.37 1,114,464.94

    注：本期增加系许家院煤矿提取的安全费用未使用完的余额，本公司在合并时根据持股

    比例相应确认资本公积。

    45.现金流量表项目

    （1）收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金

    1） 收到的其他与经营活动有关的现金

    项 目 金额

    经营性利息收入 7,512,336.10

    政府补助 582,300.00

    租金收入 134,000.00

    其他零星营业外收入 535,475.88宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    82

    合 计 8,764,111.98

    2） 支付的其他与经营活动有关的现金

    项 目 金额

    销售包干费 3,576,280.26

    仓储费 3,389,145.27

    聘请中介机构费 3,017,201.00

    环保费 2,930,385.39

    办公费 2,817,878.81

    业务招待费 2,434,357.50

    出口费用 2,381,719.86

    科技开发费 2,328,390.91

    小车队日常费用 1,396,537.85

    机物料消耗 1,120,774.70

    差旅费 1,030,867.10

    其他零星支出及往来 5,863,406.20

    合 计 32,286,944.85

    3） 收到的其他与投资活动有关的现金

    项 目 金额

    许家院煤矿收购日货币资金 1,028,648.80

    收回川南特种水泥拆借款 578,882.83

    合 计 1,607,531.63

    4） 支付的其他与投资活动有关的现金

    项 目 金额

    偿还天越化工往来款 2,623,047.93

    合 计 2,623,047.93

    5） 收到的其他与筹资活动有关的现金

    项 目 金额

    收到期初承兑汇票保证金 174,033,037.17

    承兑汇票保证金利息收入 1,229,771.76

    合 计 175,262,808.93宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    83

    6） 支付的其他与筹资活动有关的现金

    项 目 金额

    支付期末承兑汇票保证金 192,034,745.14

    偿还对四丰盐化借款 10,000,000.00

    支付发行相关费用 9,097,819.71

    合 计 211,132,564.85

    （2）合并现金流量表补充资料

    补充资料 本期数 上年同期数

    1.将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 69,460,073.45 59,592,245.83

    加：资产减值准备 3,282,264.52 13,345,304.88

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资

    产折旧

    156,496,481.82 136,304,854.99

    无形资产摊销 4,958,784.22 4,375,325.35

    长期待摊费用摊销 3,297,668.52 1,839,163.80

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“-”填列）

    378,521.39 1,961,930.66

    固定资产报废损失（收益以“-”填列）

    公允价值变动损益（收益以“-”填列）

    财务费用（收益以“-”填列） 64,164,098.23 71,851,915.54

    投资损失（收益以“-”填列） -1,030,789.42 -2,716,432.53

    递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） 2,845,472.38 1,300,646.99

    递延所得税负债的增加（减少以“-”填列）

    存货的减少（增加以“-”填列） -69,086,843.73 -122,228,591.81

    经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -130,223,891.09 62,482,196.50

    经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -69,955,979.67 -33,552,964.95

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 34,585,860.62 194,555,595.25

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3.现金及现金等价物净变动情况：宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    84

    补充资料 本期数 上年同期数

    现金的期末余额 1,921,740,839.07 444,137,945.66

    减：现金的期初余额 661,896,913.93 765,806,056.54

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 1,259,843,925.14 -321,668,110.88

    （3）当年取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息

    项 目 本期发生额 上期发生额

    一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：

    1．取得子公司及其他营业单位的价格 12,300,000.00

    2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等

    价物

    减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金

    等价物

    1,028,648.80

    3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -1,028,648.80

    4．取得子公司的净资产

    流动资产 10,535,452.64

    非流动资产 16,377,453.25

    流动负债 10,906,193.49

    非流动负债 1,739,920.01

    二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：

    （4）现金和现金等价物

    项目 本期末金额 上期末金额

    现金 1,921,740,839.07 444,137,945.66

    其中：库存现金 85,208.66 401,423.10

    可随时用于支付的银行存款 1,921,655,630.41 443,736,522.56

    可随时用于支付的其他货币资金

    现金等价物

    其中：三个月内到期的债券投资

    期末现金和现金等价物余额 1,921,740,839.07 444,137,945.66

    其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和

    现金等价物宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    85

    九、 关联方及关联交易

    （一） 关联方关系

    1. 母公司及最终控制方

    （1）母公司及最终控制方

    母公司及最终控制

    方名称

    企业类

    型

    注册地 业务性质 法人代表

    组织机构代

    码

    宜宾市国资公司

    有限公

    司

    宜宾市 资产经营 余铭书 71182342-5

    本公司的最终控制方为宜宾市国资委。

    （2）母公司的注册资本及其变化（金额单位：万元）

    母公司 年初金额 本期增加 本期减少期末金额

    宜宾市国资公司 127,216.00 11,784.00 139,000.00

    （3）母公司的所持股份或权益及其变化

    持股金额 持股比例（%）

    母公司

    期末金额 年初金额 期末比例 年初比例

    宜宾市国资公司 7,004.00 7,558.96 17.52 25.21

    2. 子公司

    （1） 子公司

    子公司全称 企业类型注册地

    业务性

    质

    法人代表

    组织机

    构代码

    宜宾天亿特种树脂有限责任公司 有限公司 宜宾市

    生产企

    业

    肖池权 74467297-7

    宜宾天蓝化工有限责任公司 有限公司 南溪县 生产企邓敏 75660790-2

    宜宾天原特种水泥有限责任公

    司

    有限公司 宜宾市 生产企

    业

    刘灵伟 74690633-5

    宜宾天畅物流有限责任公司 有限公司 宜宾市 运输企贾永刚 76230690-3

    宜宾天港物流有限责任公司 有限公司 江安县 运输企刘江 79789814-4宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    86

    子公司全称 企业类型注册地

    业务性

    质

    法人代表

    组织机

    构代码

    宜宾天原科技咨询服务有限责任公司 有限公司 宜宾市

    服务企

    业

    陈洪 76505377-X

    宜宾天原进出口贸易有限责任公司 有限公司 宜宾市 商贸企

    业

    徐骏 79183689-0

    张家港保税区天泰国际贸易有限责任公司 有限公司

    张家港

    市

    生产企

    业

    徐骏 73378834-1

    云南天原集团有限公司 有限公司 昭通市 投资企明崇伦 66554606-7

    云南天力煤化有限公司 有限公司 彝良县 生产企明崇伦 79724999-7

    大关天达化工有限公司 有限公司 大关县 生产企明崇伦 66826734-6

    宜宾丰源盐化有限公司 有限公司 长宁县 生产企罗云 68042378-6

    宜宾天原化学工程设计有限公司 有限公司 宜宾市

    设计企

    业

    陈洪 69698241-9

    宜宾海丰和锐有限公司 有限公司 江安县 生产企罗云 78472981-1

    宜宾海丰鑫华商贸有限公司 有限公司 江安县 商贸企徐骏 79181302-3

    四川省江安县水运有限责任公

    司

    有限公司 江安县 运输企

    业

    刘江 20910012-5

    宜宾天原包装有限责任公司 有限公司 宜宾市 生产企钟华 20885741-7

    水富金明化工有限责任公司 有限公司 昭通市 生产企明崇伦 77269829-3

    马边长和电力有限责任公司 有限公司 马边县 生产企徐骏 78669423-4

    屏山长和磷电发展有限责任公

    司

    有限公司 屏山县

    生产企

    业

    黄通富 无

    马边稀泥沟水力发电有限公司 有限公司 马边县 生产企唐柱梁 69226400-6

    许家院煤矿有限公司 有限公司 彝良县 生产企刘光全 78167356-5

    美姑罗姑水电开发有限公司 有限公司 马边县 生产企黄通富 69227584-8

    佛山天南兴瑞商贸有限公司 有限公司 佛山市 商贸企徐骏 55369160-6

    （2） 子公司的注册资本及其变化

    子公司全称 年初金额本期增加 本期减少 期末金额

    宜宾天亿特种树脂有限责任公司 10,000.0 10,000.00

    宜宾天蓝化工有限责任公司 4,000.00 4,000.00

    宜宾天原特种水泥有限责任公司 10,000.0 10,000.00宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    87

    子公司全称 年初金额本期增加 本期减少 期末金额

    宜宾天畅物流有限责任公司 3,000.00 3,000.00

    宜宾天港物流有限责任公司 1,000.00 1,000.00

    宜宾天原科技咨询服务有限责任公司 10.00 10.00

    宜宾天原进出口贸易有限责任公司 1,000.00 1,000.00

    张家港保税区天泰国际贸易有限

    责任公司

    100.00 100.00

    云南天原集团有限公司 30,000.0 30,000.00

    云南天力煤化有限公司 20,000.0 20,000.00

    大关天达化工有限公司 10,000.0 10,000.00

    宜宾丰源盐化有限公司 15,000.0 15,000.00

    宜宾天原化学工程设计有限公司 600.00 600.00

    宜宾海丰和锐有限公司 107,945. 104,887.00 212,832.00

    宜宾海丰鑫华商贸有限公司 5,000.00 5,000.00

    四川省江安县水运有限责任公司 50.00 50.00

    宜宾天原包装有限责任公司 1,661.50 1,661.50

    水富金明化工有限责任公司 4,800.00 4,800.00

    马边长和电力有限责任公司 3,283.74 3,283.74

    屏山长和磷电发展有限责任公司 1,500.00 1,500.00

    马边稀泥沟水力发电有限公司 60.00 60.00

    许家院煤矿有限公司 60.00 60.00

    美姑罗姑水电开发有限公司 100.00 100.00

    佛山天南兴瑞商贸有限公司 500.00 500.00

    （3） 对子公司的持股比例或权益及其变化

    持股金额 持股比例（%）

    子公司全称

    期末金额 年初金额 期末比例 年初比例

    宜宾天亿特种树脂有限责任公司 9,500.00 9,500.00 95.00 95.00宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    88

    持股金额 持股比例（%）

    子公司全称

    期末金额 年初金额 期末比例 年初比例

    宜宾天蓝化工有限责任公司 3,993.20 3,993.20 99.83 99.83

    宜宾天原特种水泥有限责任公司 9,150.00 9,150.00 91.50 91.50

    宜宾天畅物流有限责任公司 2,100.00 2,100.00 70.00 70.00

    宜宾天港物流有限责任公司 600.00 600.00 60.00 60.00

    宜宾天原科技咨询服务有限责任公

    司

    10.00 10.00 100.00 100.00

    宜宾天原进出口贸易有限责任公司1,000.00 1,000.00 100.00 100.00

    张家港保税区天泰国际贸易有限责

    任公司

    100.00 100.00 100.00 100.00

    云南天原集团有限公司 30,000.00 30,000.00 100.00 100.00

    云南天力煤化有限公司 20,000.00 20,000.00 100.00 100.00

    大关天达化工有限公司 8,600.00 8,600.00 86.00 86.00

    宜宾丰源盐化有限公司 7,500.00 7,500.00 50.00 50.00

    宜宾天原化学工程设计有限公司 600.00 600.00 100.00 100.00

    宜宾海丰和锐有限公司 200,913.41 96,017.08 94.40 88.95

    宜宾海丰鑫华商贸有限公司 5,000.00 5,000.00 100.00 100.00

    四川省江安县水运有限责任公司 50.00 50.00 100.00 100.00

    宜宾天原包装有限责任公司 1,163.05 1,163.05 70.00 70.00

    水富金明化工有限责任公司 3,159.84 3,159.84 65.83 65.83

    马边长和电力有限责任公司 1,996.51 1,996.51 60.80 60.80

    屏山长和磷电发展有限责任公司 1,125.00 1,125.00 75.00 75.00

    马边稀泥沟水力发电有限公司 60.00 60.00 100.00 100.00

    许家院煤矿有限公司 60.00 0.00 100.00 100.00

    美姑罗姑水电开发有限公司 100.00 0.00 100.00 100.00

    佛山天南兴瑞商贸有限公司 500.00 0.00 100.00 100.00

    3. 合营企业及联营企业

    （1） 合营企业及联营企业宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    89

    被投资单位名称

    企业

    类型

    注册地

    业务

    性质

    法人

    代表

    注册

    资本（万

    元）

    持股比

    例（%）

    组织机

    构代码

    合营企业

    无

    联营企业

    盐津云宏化工有

    限责任公司

    有限公司 盐津县

    生产企

    业

    阮子良8,000.00 20.00

    799880

    30-0

    石棉天盛化工有

    限责任公司

    有限公司 石棉县

    生产企

    业

    张宏 3,000.00 34.00

    673549

    85-8

    （2） 财务信息

    期末金额（万元） 本年金额（万元）

    被投资单位名称

    资产 负债 净资产 营业收入 净利润

    合营企业

    无

    联营企业

    盐津云宏化工有

    限责任公司

    18,344.4

    8

    8,707.74 9,636.75 13,582.85 507.39

    石棉天盛化工有

    限责任公司

    15,374.6

    7

    11,374.67 4,000.00

    4. 其他关联方

    关联关系类型 关联方名称 主要交易内容

    组织机

    构代码

    （1）受同一母公司及最

    终控制方控制的其他企

    业

    宜宾纸业 销售及购买商品 20885098－7

    宜宾海丝特纤维有限责任公

    司

    销售及购买商品

    74003366－8

    四川九河电力股份有限公司 销售及购买商品 20885130-6

    （2）有重大影响的投资宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    90

    关联关系类型 关联方名称 主要交易内容

    组织机

    构代码

    方（联营企业）

    盐津云宏 购买商品 79988030-0

    石棉天盛 购买商品 67354985-8

    （二） 关联交易

    1. 购买商品

    本期数 上年同期数

    关联方类型及关联方名称

    金额 比例（%） 金额 比例（%）

    合营及联营企业

    其中：盐津云宏 85,018,072.96 9.23 122,407,906.84 16.13

    石棉天盛 41,838,115.11 4.54

    受同一母公司及最终控制方控制

    的其他企业

    其中：宜宾纸业 14,785,569.17 100.00 434,547.69

    宜宾海丝特纤维有限责任公司 617,149.88

    四川九河电力股份有限公司 131,083.76

    合 计 142,389,990.88 122,842,454.53

    注：关定价政策为市场定价。

    2. 销售商品

    本期数 上年同期数

    关联方类型及关联方名称

    金额 比例（%） 金额 比例（%）

    受同一母公司及最终控制方控制

    的其他企业

    其中：宜宾纸业 6,700,928.19 3.53 4,861,429.75 2.13

    宜宾海丝特纤维有限责任公司 27,698,893.03 14.58 26,395,894.58 14.44

    四川省宜宾五粮液集团安吉物流

    航运有限责任公司

    1,786,710.25

    四川九河电力股份有限公司 3,382,324.43

    合 计 39,568,855.90 31,257,324.33

    注：关定价政策为市场定价。

    3. 关联担保情况宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    91

    担保方名称 被担保方名称

    担保金额（万

    元）

    担保起始日担保到期日

    担保是否已

    经履行完毕

    云南天原 石棉天盛 1,300.00 2009.4.1 2010.3.31 是

    长和电力 成都隆瑞农业投资有限公司600.00 2009.2.25 2010.2.24 是

    （三） 关联方往来余额

    1. 关联方应收账款

    关联方（项目） 期末金额 年初金额

    合营及联营企业

    其中：盐津云宏化工有限责任公司 259,531.30 544,402.50

    石棉天盛化工有限公司 224,604.77 224,604.77

    受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

    其中：宜宾纸业 1,257,661.42 4,786,562.46

    宜宾丝丽雅股份有限公司 873.00 873.00

    宜宾海丝特纤维有限责任公司 7,077,314.95 2,835,547.25

    四川九河电力股份有限公司 431,552.93

    合 计 9,251,538.37 8,391,989.98

    2. 关联方其他应收款：无。

    3. 关联方预付账款

    关联方（项目） 期末金额 年初金额

    合营及联营企业

    其中：盐津云宏化工有限责任公司 5,031,335.58 90,991.94

    石棉天盛化工有限公司 5,727,027.16

    受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

    其中：宜宾海丝特纤维有限责任公司 16,442.56

    合 计 10,774,805.30 90,991.94宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    92

    4. 关联方应付账款

    关联方（项目） 期末金额 年初金额

    合营及联营企业

    其中：盐津云宏化工有限责任公司 90,512.44 74,330.82

    石棉天盛化工有限公司 82,720.79

    受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

    其中：宜宾纸业 38,486.42 3,043,297.

    54

    四川省宜宾五粮液集团安吉物流航运有限责任公司 758,210.25

    四川九河电力股份有限公司 343,368.00

    合 计 1,230,577.11 3,200,349.

    15

    5. 关联方其他应付款

    关联方（项目） 期末金额 年初金额

    受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

    其中：宜宾纸业 27,320.18 18,949.03

    合 计 27,320.18 18,949.03

    6. 关联方预收账款

    关联方（项目） 期末金额 年初金额

    合营及联营企业

    其中：石棉天盛化工有限公司 400,000.00 340,000.

    00

    受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

    其中：四川省宜宾五粮液集团安吉物流航运有限责任公司 16,990.00

    宜宾纸业 100,000.

    00

    合 计 416,990.00 440,000.

    00

    十、 或有事项

    1. 对外提供担保形成的或有负债

    合并报表单位之间提供担保（金额单位：万元）宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    93

    银行名称 被担保单位担保单位 担保金额 借款/授信期限 担保方式

    中信银行宜宾支行 天亿树脂天原本部6,000.00 2010.4.26-2011.4.26 保证

    兴业银行成都分行 天亿树脂天原本部7,000.00 2009.8.18-2010.8.17 保证

    农行宜宾市分行 天亿树脂天原本部3,000.00 2010.6.18-2011.6.17 保证

    农行宜宾市分行 天亿树脂天原本部2,500.00 2009.9.15-2010.9.14 保证

    中信银行水碾河支行 特种水泥天原本部2,400.00 2009.10.10-2010.10.10 保证

    中信银行水碾河支行 天蓝化工天原本部2,400.00 2009.12.24-2010.12.24 保证

    农行南溪县支行 天蓝化工天原本部2,700.00 2010.1.22-2011.1.21 保证

    农行南溪县支行 天蓝化工天原本部8,000.00 2009.2.27-2014.2.26 保证

    农行江安县支行 海丰和锐天原本部21,000.00 2006.7.31-2011.10.25 保证

    农行江安县支行 海丰和锐天原本部3,000.00 2010.4.8-2011.4.7 保证

    农行江安县支行 海丰和锐天原本部2,000.00 2010.4.9-2011.4.8 保证

    农行江安县支行 海丰和锐天原本部1,500.00 2010.4.12-2011.4.11 保证

    农行江安县支行 海丰和锐天原本部3,000.00 2010.4.28-2011.4.27 保证

    农行江安县支行 海丰和锐天原本部2,000.00 2010.6.4-2011.6.3 保证

    农行江安县支行 海丰和锐天原本部3,500.00 2010.6.18-2011.6.17 保证

    中国银行宜宾市分行 海丰和锐天原本部5,000.00 2010.6.4-2010.5.31 保证

    中国银行宜宾市分行 海丰和锐天原本部1,500.00 2010.6.4-2011.6.3 保证

    工行宜宾市分行 海丰和锐天原本部2,500.00 2010.1.20-2011.1.19 保证

    浙商银行成都分行 海丰和锐天原本部8,800.00 2010.4.26-2010.10.25 保证

    民生银行成都分行 海丰和锐天原本部5,000.00 2010.2.4-2011.2.3 保证

    水富县农行 水富金明天原本部1,000.00 2010.4.14-2011.4.13 保证

    水富县农行 水富金明天原本部1,000.00 2009.7.15-2010.7.14 保证

    水富县农行 水富金明天原本部1,000.00 2009.7.27-2010.7.26 保证

    昭通农行 云南天原天原本部5,500.00 2010.1.25-2011.1.25 保证

    昭通农行 云南天原天原本部6,500.00 2009.12.11-2010.12.10 保证

    华夏银行昆明高新支行 云南天原天原本部4,000.00 2009.7.13-2010.7.13 保证

    深圳发展银行成都分行 天原本部天亿树脂16,000.00 2010.1.5-2011.11.10 保证

    恒丰银行成都分行 天原本部天亿树脂20,000.00 2009.7.27-2011.1.26 保证

    深圳发展银行成都分行 天原本部特种水泥16,000.00 2010.1.5-2011.11.10 保证

    工行宜宾市分行 天原本部特种水泥3,850.00 2008.12.17-2011.12.15

    保证抵

    押

    中信成都水碾河支行 天原本部特种水泥5,000.00 2009.10.26-2010.9.19 保证

    中国银行宜宾市分行 天原本部水富金明6,000.00 2009.6.6-2010.6.5 保证

    中国银行宜宾市分行 天原本部海丰和锐22,000.00 2009.6.6-2010.6.5 保证

    交行自贡分行 天原本部海丰和锐30,000.00 2010.2.24-2012.8.20 保证宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    94

    银行名称 被担保单位担保单位 担保金额 借款/授信期限 担保方式

    建行宜宾分行 天原本部海丰和锐6,000.00 2009.11.12-2011.11.11 保证

    恒丰银行成都分行 天原本部海丰和锐20,000.00 2009.7.27-2011.1.26 保证

    宜宾市商业银行 丰源盐化海丰和锐2,000.00 2010.01.29-2015.01.28 保证

    宜宾市商业银行 丰源盐化海丰和锐250.00 2010.02.05-2015.02.04 保证

    合 计 258,900.00

    2. 除存在上述或有事项外，截至2010 年6 月30 日，本公司无其他重大或有事项。

    十一、 承诺事项

    1． 重大承诺事项

    已签订的正在或准备履行的大额发包合同

    截至2010 年6 月30 日，本公司尚有已签订但未支付的约定大额发包合同支出共计

    11,593.04 万元，具体情况如下（单位：万元）：

    项目名称 合同金额 已付金额 未付金额 备注

    大关21 万吨/年电石项目工程 3532.82 2621.07 911.75

    100 万吨/年卤水技改项目 3,660.00 1,701.22 1,958.78

    100 万吨/年真空制盐项目（一期工程） 5,300.00 709.51 4,590.49

    彝良20 万吨/年电石项目工程 3,627.00 1,975.60 1,651.40

    彝安煤矿三号硐探井工程 1,500.00 110.38 1,389.62

    彝良型煤项目 2,700.00 1,609.00 1,091.00

    合 计 20,319.82 8,726.78 11,593.04

    2． 前期承诺履行情况

    （1）2003 年，本公司联合其他5 家法人单位共同出资组建了特种水泥，本公司持有其

    37.50%的股权，为该公司第一大股东。依据经本公司董事会批准的投资协议，本公司向特种

    水泥的其他5 家出资人作出如下承诺：①本公司的电石渣浆和煤渣全部无偿长期提供给该公

    司；②该公司所需水、电等公用工程由本公司保证转供，转供价格以转供成本为基础协商确

    定；③该公司注册成立后的第四年度内，本公司同意回购各股东自愿转让的股份，回购价格

    以净资产为基础但不低于原值协商确定。到2010 年6 月30 日，本公司持有特种水泥91.50%

    股权。

    （2）2006 年，四川鼎鑫置业有限责任公司为海丰和锐在中国农业银行江安县支行的

    22,000.00 万元固定资产贷款提供担保，双方同时签订了《互保协议》，海丰和锐为四川鼎鑫

    置业有限责任公司在银行融资22,000.00 万元以内提供保证担保，对等担保协议的合作期限宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    95

    从2006 年至2012 年。截至2010 年8 月23 日，海丰和锐未实际向四川鼎鑫置业有限责任公

    司的银行融资提供保证担保。

    3． 除上述承诺事项外，截至2010 年6 月30 日，本公司无其他重大承诺事项。

    十二、 资产负债表日后事项

    1. 2010 年6 月11 日召开的2009 年度股东大会，审议通过了《关于2009 年度利润分配

    预案》，同意2009 年度已公司现有股本按10 股转增2 股派0.5 元现金。2010 年7 月15 日，

    公司完成了权益分派，实施了公积金转增股本，并经信永中和会计师事务所成都分所出具了

    XYZH/2010CDA4008 号验资报告予以审验。

    2. 除存在上述资产负债表日后事项外，本公司无其他重大资产负债表日后事项。

    十三、 其他重要事项

    1.2010 年6 月11 日，本公司召开的2009 年度股东大会审议通过了下述议案：

    ①《关于2009 年度利润分配预案》：同意以公司现有股本按10 股转增2 股派0.5 元现

    金。

    ②《关于以募集资金对宜宾海丰和锐有限公司增资的议案》：同意以募集资金对海丰和

    锐增资，增资数额为本公司首次公开发行股票全部募集资金。

    2.2010 年6 月29 日，经本公司第5 届16 次董事会审议通过：同意海丰和锐以募集资金

    置换预先已投入募投项目自筹资金人民币11,657.47 万元。

    十四、 母公司财务报表主要项目注释

    1. 应收账款

    （1） 应收账款风险分类

    期末数

    项目 账面余额 坏账准备

    金额 比例（%） 金额 比例（%）

    单项金额重大的应收账款 75,424,379.98 81.12 6,128,616.92 57.30

    单项金额不重大但按信用风险特征组合

    后该组合的风险较大的应收账款

    4,196,471.45 4.51 3,913,035.23 36.58

    其他单项金额不重大的应收账款 13,362,122.94 14.37 654,364.77 6.12

    合计 92,982,974.37 100.00 10,696,016.92 100.00宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    96

    （续）

    年初数

    项目 账面余额 坏账准备

    金额 比例（%） 金额 比例（%）

    单项金额重大的应收账款 59,923,899.66 73.98 6,059,439.86 56.24

    单项金额不重大但按信用风险特征

    组合后该组合的风险较大的应收账

    款

    4,366,721.45 5.39 4,113,160.23 38.17

    其他单项金额不重大的应收账款 16,710,552.12 20.63 602,608.01 5.59

    合计 81,001,173.23 100.00 10,775,208.10 100.00

    1）期末单项金额重大，或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款

    单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 计提原因

    潮州天成实业有限公司 2,702,976.72 2,702,976.72 100.00 难以收回

    广东高明天明公司 1,961,737.79 1,961,737.79 100.00 难以收回

    自贡川玻南华实业公司 619,680.48 619,680.48 100.00 难以收回

    广东省吴川长江工贸公司 573,576.94 573,576.94 100.00 难以收回

    重庆塑料一厂 572,255.83 572,255.83 100.00 难以收回

    广西梧州塑料厂 314,515.80 314,515.80 100.00 难以收回

    广东吴川华信化工公司 264,860.84 264,860.84 100.00 难以收回

    山西阳泉化工总厂 155,000.00 155,000.00 100.00 难以收回

    广东吴川华业塑胶公司 154,071.19 154,071.19 100.00 难以收回

    乐山星华塑胶制品公司 125,732.00 125,732.00 100.00 难以收回

    湖北黄石塑料厂 121,758.27 121,758.27 100.00 难以收回

    其他零星单位 1,038,704.52 1,038,704.52 100.00 难以收回

    合 计 8,604,870.38 8,604,870.38

    2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    期末数 年初数

    项目

    金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备

    1 年以内

    1-2 年

    2-3 年

    3 年以上 4,196,471.45 100.00 3,913,035.23 4,366,721.45 100.00 4,113,160.23宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    97

    合计 4,196,471.45 100.00 3,913,035.23 4,366,721.45 100.00 4,113,160.23

    （2） 本期无实际核销的应收账款。

    （3） 期末应收账款中不含持有本公司（或本公司）5%（含5%）以上表决权股份的股东

    单位欠款。

    （4） 期末应收账款金额前五名单位情况

    单位名称

    与本公司关

    系

    金额 账龄

    占应收账款总

    额的比例(%)

    天蓝化工 关联方 31,656,189.28 1 年以内 34.05

    天亿树脂 关联方 11,925,428.00 1 年以内 12.83

    广东雄塑科技实业有限公

    司 非关联方 7,940,000.00 1 年以内 8.54

    宜宾海丝特纤维有限责任

    公司 关联方 6,626,789.87 1 年以内 7.13

    成都川路塑胶集团有限公

    司 非关联方 4,179,000.00 1 年以内 4.49

    合 计 62,327,407.15 67.04

    （5） 期末应收关联方账款情况

    单位名称 与本公司关系金额

    占应收账款总额的比例

    (%)

    天蓝化工 子公司 31,656,189.28 34.05

    天亿树脂 子公司 11,925,428.00 12.83

    宜宾海丝特纤维有限责任公

    司 同受一方控制6,626,789.87 7.13

    宜宾纸业 同受一方控制633,110.48 0.68

    合 计 50,841,517.63 54.69

    （6） 应收账款中外币余额

    期末金额 年初金额

    外币

    名称 原币

    折算汇

    率

    折合人民币 原币

    折算汇

    率

    折合人民币宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    98

    期末金额 年初金额

    外币

    名称 原币

    折算汇

    率

    折合人民币 原币

    折算汇

    率

    折合人民币

    美元 2,890,997.38 6.7909 19,632,474.11 2,071,120.70 6.8282 14,142,026.36

    合

    计

    2,890,997.38 19,632,474.11 2,071,120.70 14,142,026.36

    2. 其他应收款

    （1） 其他应收款风险分类

    期末数

    项 目 账面余额 坏账准备

    金额 比例（%） 金额 比例（%）

    单项金额重大的其他应收款 608,504,948.10 96.96 489,123.12 14.74

    单项金额不重大但按信用风险特

    征组合后该组合的风险较大的其

    他应收款

    2,679,123.07 0.43 2,053,695.63 61.90

    其他单项金额不重大的其他应收

    款

    16,392,986.22 2.61 775,054.69 23.36

    合 计 627,577,057.39 100.00 3,317,873.44 100.00

    （续）

    年初数

    账面余额 坏账准备

    项 目

    金额 比例

    （%）

    金额 比例（%）

    单项金额重大的其他应收款 556,690,061.46 95.16 683,140.17 15.28

    单项金额不重大但按信用风险特

    征组合后该组合的风险较大的其

    他应收款

    2,206,017.45 0.38

    1,827,936.5

    5

    40.90

    其他单项金额不重大的其他应收

    款

    26,080,299.03 4.46

    1,958,672.0

    1

    43.82

    合 计 584,976,377.94

    100.00

    4,469,748.7

    3

    100.00宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    99

    1）期末单项金额重大，或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款

    单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 计提原因

    吴川办 826,000.00 826,000.00 100.00 难以收回

    筠连项目 241,402.50 241,402.50 100.00 难以收回

    内江保温材料(蒋

    革新)93 年帐

    81,050.00 81,050.00 100.00 难以收回

    公司-法律办 77,170.00 77,170.00 100.00 难以收回

    公司-总经办 50,464.99 50,464.99 100.00 难以收回

    其他零星单位 169,768.15 169,768.15 100.00 难以收回

    合 计 1,445,855.64 1,445,855.64

    2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

    （2） 本期无实际核销的其他应收款

    （3） 期末其他应收款中不含持有本公司（或本公司）5%（含5%）以上表决权股份的股

    东单位欠款。

    （4） 期末其他应收款金额前五名单位情况

    单位名称

    与本公司关

    系

    金额 账龄

    占其他应收款总

    额的比例（%）

    性质或内容

    天蓝化工 子公司 276,138,952.22 1 年以内44.00 往来款

    云南天原 子公司 115,446,905.83 1 年以内18.40 往来款

    天力煤化 子公司 79,158,266.16 1 年以内12.61 往来款

    特种水泥 子公司 55,173,355.14 1 年以内8.79 往来款

    长和电力 子公司 47,271,055.47 1 年以内7.53 往来款

    合 计 573,188,534.82 91.33

    （5） 期末其他应收其他关联方款项如下：

    单位名称 与本公司关系金额

    占其他应收款总额的比

    例（%）

    天畅物流 子公司 11,853,888.73 1.89

    天蓝化工 子公司 276,135,696.22 44.00

    特种水泥 子公司 55,173,355.14 8.79宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    100

    海丰和锐 子公司 976,916.38 0.16

    云南天原 子公司 115,446,905.83 18.40

    天达化工 子公司 15,647,601.73 2.49

    水富金明 子公司 2,926,947.64 0.47

    天力煤化 子公司 79,158,266.16 12.61

    长和电力 子公司 47,271,055.47 7.53

    合 计 604,590,633.30 96.34

    3. 长期股权投资

    （1）长期股权投资分类

    项目 期末金额 年初金额

    按成本法核算长期股权投资 3,458,524,967.59 1,995,599,458.84

    按权益法核算长期股权投资

    长期股权投资合计 3,458,524,967.59 1,995,599,458.84

    减：长期股权投资减值准备

    长期股权投资价值 3,458,524,967.59 1,995,599,458.84

    （2） 按成本法、权益法核算的长期股权投资

    被投资单位名称 持股比例（%）

    表决权比

    例（%）

    初始金额 年初金额

    成本法核算

    天亿树脂 95.00 95.00 129,679,285.09 129,679,285.09

    天泰贸易 90.00 90.00 900,000.00 900,000.00

    天蓝化工 99.83 99.83 43,734,659.02 43,734,659.02

    特种水泥 91.50 91.50 92,623,326.01 92,623,326.01

    科技咨询 80.00 80.00 80,000.00 80,000.00

    天畅物流 70.00 70.00 21,000,000.00 21,000,000.00

    天原进出口 97.00 97.00 9,700,000.00 9,700,000.00

    海丰和锐 94.40 94.40 2,743,847,337.24 1,285,921,828.49

    云南天原 100.00 100.00 300,000,000.00 300,000,000.00

    江安水运 1.00 1.00 3,600.00 3,600.00

    宜宾市商业银行股份有限公司 15.25 15.25 64,425,000.00 64,425,000.00宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    101

    被投资单位名称 持股比例（%）

    表决权比

    例（%）

    初始金额 年初金额

    北京英兆信息技术有限公司 16.00 16.00 1,600,000.00 1,600,000.00

    长和电力 60.80 60.80 39,931,760.23 39,931,760.23

    天原设计 100.00 100.00 6,000,000.00 6,000,000.00

    佛山兴瑞 100.00 100.00 5,000,000.00

    小 计 3,458,524,967.59 1,995,599,458.84

    权益法核算

    小 计

    合 计 3,458,524,967.59 1,995,599,458.84

    （续）

    被投资单位名称

    本期

    增加

    本期

    减少

    期末

    金额

    本期

    现金

    红利

    成本法核算

    天亿树脂 129,679,285.09

    天泰贸易 900,000.00

    天蓝化工 43,734,659.02

    特种水泥 92,623,326.01

    科技咨询 80,000.00

    天畅物流 21,000,000.00

    天原进出口 9,700,000.00

    海丰和锐 1,457,925,508.75 2,743,847,337.24

    云南天原 300,000,000.00

    江安水运 3,600.00

    宜宾市商业银行股份有限公司 64,425,000.00

    北京英兆信息技术有限公司 1,600,000.00

    长和电力 39,931,760.23

    天原设计 6,000,000.00

    佛山兴瑞 5,000,000.00 5,000,000.00

    小 计 1,462,925,508.75 3,458,524,967.59

    权益法核算

    小 计宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    102

    被投资单位名称

    本期

    增加

    本期

    减少

    期末

    金额

    本期

    现金

    红利

    合 计 1,462,925,508.75 3,458,524,967.59

    4. 营业收入、营业成本

    项 目 本期数 上年同期数

    主营业务收入 1,791,850,279.66 1,375,153,653.83

    其他业务收入 57,392,152.58 35,204,938.41

    合 计 1,849,242,432.24 1,410,358,592.24

    主营业务成本 1,617,888,383.30 1,188,452,515.90

    其他业务成本 53,625,924.45 25,926,224.73

    合 计 1,671,514,307.75 1,214,378,740.63

    （1）主营业务—按行业分类

    本期数 上年同期数

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    化工行业 1,791,850,279.6

    6

    1,617,888,383.3

    0

    1,375,153,653.8

    3

    1,188,452,515.9

    0

    合 计 1,791,850,279.6

    6

    1,617,888,383.3

    0

    1,375,153,653.8

    3

    1,188,452,515.9

    0

    （2）主营业务—按产品分类

    本期数 上年同期数

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    SPVC 689,180,838.80 617,491,299.38 612,628,245.04 553,965,596.87

    MPVC 259,812,276.07 254,535,092.23 115,276,025.04 112,775,946.55

    80%水合肼 159,075,294.31 109,229,569.14 147,754,025.19 101,091,479.45

    烧碱 145,122,279.75 126,402,247.60 170,978,442.42 101,833,318.56

    三聚磷酸钠 97,588,742.59 96,279,139.29 50,374,332.70 49,818,168.06

    单体 431,831,517.20 405,084,403.62 271,706,037.42 260,161,301.02

    其他 9,239,330.94 8,866,632.04 6,436,546.02 8,806,705.39宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    103

    本期数 上年同期数

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    合 计 1,791,850,279.6

    6

    1,617,888,383.3

    0

    1,375,153,653.8

    3

    1,188,452,515.9

    0

    （3）主营业务—按地区分类

    本期数 上年同期数

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    华南地区 356,871,699.66 323,730,077.06 258,768,852.18 231,469,184.32

    华北地区 53,771,567.87 37,408,780.62 68,640,147.64 44,126,544.02

    华东地区 173,444,842.06 137,916,970.02 120,464,587.51 88,015,824.39

    华中地区 93,383,867.14 88,111,404.39 76,881,650.23 65,803,034.63

    西南地区 967,314,756.79 895,893,856.42 790,755,576.45 704,717,093.41

    西北地区 487,521.37 339,455.70 524,384.62 330,826.47

    国外 146,576,024.77 134,487,839.09 59,118,455.20 53,990,008.66

    合 计 1,791,850,279.6

    6

    1,617,888,383.3

    0

    1,375,153,653.8

    3

    1,188,452,515.9

    0

    （4）本期公司前五名客户销售收入总额706,587,434.49 元，占本年全部销售收入总额

    的39.43%。

    5. 投资收益

    （1） 投资收益来源

    项 目 本期数 上年同期数

    成本法核算的长期股权投资收益 16,000.00 1,050,000.00

    合 计 16,000.00 1,050,000.00

    （2） 成本法核算的长期股权投资收益

    项 目 本年金额 上年金额 本期比上期增减变动的原因

    合计 16,000.00 1,050,000.00

    其中：

    宜宾市商业银行股份

    有限公司

    1,050,000.00

    北京英兆信息技术有16,000.00宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    104

    项 目 本年金额 上年金额 本期比上期增减变动的原因

    限公司

    6. 母公司现金流量表补充资料

    项 目 本期数 上年同期数

    1.将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 19,551,127.52 44,459,372.15

    加：资产减值准备 -1,231,066.47 666,678.91

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 57,918,531.07 60,705,693.44

    无形资产摊销 2,399,486.28 2,334,595.50

    长期待摊费用摊销 3,285,433.20 1,839,163.80

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“-”填列）

    129,775.62 1,668,805.12

    固定资产报废损失（收益以“-”填列）

    公允价值变动损益（收益以“-”填列）

    财务费用（收益以“-”填列） 45,319,275.78 51,633,522.22

    投资损失（收益以“-”填列） -16,000.00 -1,050,000.00

    递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） 3,040,882.88 2,301,933.80

    递延所得税负债的增加（减少以“-”填列）

    存货的减少（增加以“-”填列） 4,689,648.93 -41,975,706.68

    经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -222,323,332.24 148,587,760.13

    经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 286,390,487.84 -42,032,637.59

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 199,154,250.41 229,139,180.80

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3.现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 133,300,312.32 126,289,732.22

    减：现金的期初余额 92,390,113.72 208,183,293.54

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额宜宾天原集团股份有限公司财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    105

    项 目 本期数 上年同期数

    现金及现金等价物净增加额 40,910,198.60 -81,893,561.32

    十五、 补充资料

    1. 本年非经营性损益表

    项 目 本年金额 说明

    非流动资产处置损益 -378,521.39

    计入当期损益的政府补助 5,229,400.00

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用

    费

    2,256,502.88

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,753,918.96

    小计 9,861,300.45

    所得税影响额 964,856.63

    少数股东权益影响额（税后） 922,932.33

    合计 7,973,511.49

    注1：“除上述各项之外的其他营业外收入和支出”包括非同一控制下收购许家院煤矿时

    收购成本小于公允价值的金额2,402,647.69 元。

    注2：“计入当期损益的政府补助”不包括特种水泥收到的增值税退税5,454,294.44 元。

    2. 净资产收益率及每股收益

    每股收益

    报告期利润

    加权平均净资产收益率

    （%）

    基本每股收

    益

    稀释每股收

    益

    归属于母公司股东的净利润 2.11 0.16 0.16

    扣除非经常性损益后归属于母公

    司股东的净利润

    1.85 0.14 0.14

    十六、 财务报告批准

    本财务报告于2010 年8 月25 日由本公司董事会批准报出。106

    第八节

    一、载有董事长肖池权女士签名的2010 年半年度报告文本原件。

    二、载有公司法定代表人肖池权女士、财务负责人罗明辉先生、会计机构负责人

    何波先生签名并盖章的财务报告文本。

    三、报告期内在中国证监会指定报纸公开披露过的所有公司文件的正本及公告的

    原件。

    四、其他资料

    宜宾天原集团股份有限公司

    董事长：肖池权

    二0 一0 年八月二十六日