天津力生制药股份有限公司
                   独立董事对相关事项的独立意见


    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》《深圳证券交易所

上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律、法规及

《公司章程》的有关规定，我们作为天津力生制药股份有限公司（以下简称“公

司”）的独立董事，对公司第七届董事会第二十二次会议审议的相关事项发表独

立意见如下：

    一、关于公司累计和当期对外担保情况和资金占用情况的专项说明的独立

意见

       根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题

的通知》（证监发〔2003〕56号）《关于规范上市公司对外担保行为的通知》

（证监发〔2005〕120号）的有关规定，我们就公司2022年度对外担保情况和

控股股东及其他关联方占用公司资金情况进行了认真核查，现发表独立意见如

下：

    1、报告期内没有控股股东及其他关联方占用上市公司资金的情况；

    2、截至2022年12月31日止，公司不存在为股东、股东的控股子公司、股

东的附属企业及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提

供担保的情况。

    3、报告期末公司为全资子公司生化制药提供的担保实际金额为4000万元。

       二、关于公司2022年度内部控制自我评价报告的独立意见

    根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范

运作》等有关法律、法规的规定，经过认真阅读报告内容，并与公司管理层和
有关管理部门交流，查阅公司的管理制度，我们认为：

    1、公司内部控制制度符合我国有关法律、法规和证券监管部门的要求，也

符合公司当前生产经营实际情况需要。

   2、公司的内部控制措施对企业管理各个过程、各个环节的控制发挥了较好

的作用。

   3、公司董事会关于公司2022年度《内部控制自我评价报告》客观、真实地

反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。

   三、关于公司2022年度募集资金存放与使用情况专项报告的独立意见

    同意公司2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告，我们认为：公司

已披露的募集资金使用的相关信息及时、真实、准确、完整。募集资金管理不

存在违规情形。

    四、关于公司2022年度利润分配预案的独立意见

    经核查，我们认为公司2022年度利润分配的预案是依据公司实际情况制定

的，符合相关法律、法规及《公司章程》的规定，符合利润分配决策程序的要

求，有利于保持公司利润分配政策的连续性和稳定性。我们同意该预案。

     五、关于2023年度公司日常关联交易预计的独立意见

    根据《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》《天津力生制药股

份有限公司关联交易决策制度》等有关规定，我们经认真审阅公司的有关材料，

在全面了解相关情况后，就公司提交审议的《关于2023年度公司日常关联交易

预计的议案》发表以下独立意见：

    1、《关于2023年度公司日常关联交易预计的议案》在提交董事会审议之

前已经取得我们事前认可，我们认为董事会在召集、召开董事会会议及做出决

议的程序符合有关法律、法规及公司章程的规定。此议案已获天津力生制药股
份有限公司第七届董事会第二十二次会议审议通过，关联董事已回避表决。

   2、公司2023年度预计日常关联交易决策程序符合有关法律法规的规定，未

违反《天津力生制药股份有限公司关联交易决策制度》，关联交易定价遵循公

允、合理的原则，不存在损害公司和全体股东利益的行为。

   六、关于2023年度现金管理暨关联交易额度的独立意见

   公司董事会在审议《关于2023年度现金管理暨关联交易额度的议案》前，

已经独立董事事前认可。公司目前资金流充裕，在满足日常生产经营资金需求

的前提下，使用闲置自有资金进行现金管理。若落实购买，交易对手方有可能

包括不限于渤海证券股份有限公司及其下属子公司、渤海银行股份有限公司及

其下属子公司，该事项将构成关联交易，上述两家金融机构财务状况良好，经

营规范，履约能力良好，因此，购买理财产品交易风险低，有利于提高公司闲

置自有资金使用效率，符合公司及全体股东的利益，未发现损害公司和中小股

东利益的情形。董事会审议时关联董事回避了表决，审核程序符合《公司法》

《公司章程》及有关规定。独立董事一致同意该项议案，并同意将该议案提交

公司2022年度股东大会审议，关联股东需回避表决。

    七、关于计提信用及资产减值损失的独立意见

    我们认为，公司本次基于谨慎性原则,严格按照《企业会计准则》《公司章

程》及公司会计政策等相关法律法规、规范性文件的规定,对截止2022年12月31

日合并报表范围内相关资产计提信用及资产减值损失,依据充分,计提方式和决

策程序合法有效。本次计提信用及资产减值损失后,能更加真实、准确地反映公

司的资产价值和财务状况,有助于向投资者提供更加可靠的会计信息,不存在损

害公司及全体股东利益的情形。

    八、关于公司董事、监事及高级管理人员2022年度薪酬情况及2023年度薪
酬方案的独立意见

   我们认为，公司高级管理人员能够严格按照《公司法》《公司章程》及国家

有关法律法规认真履行职责，积极落实公司股东大会和董事会会议相关决议,公

司高管人员 2022 年度薪酬是结合公司的经营情况，并对个人日常工作进行考核

后确定的发放标准，符合公司相关制度及公司实际情况。我们同意该事项，并

同意将其提交公司股东大会审议。




  独立董事：


  雷英                 方建新                张梅




                                            二零二三年三月二十四日