天津力生制药股份有限公司

                   2022 年 12 月 31 日
                   内部控制审计报告




                      索引
内部控制审计报告                          1-2
                                                      北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大街 联系电话:        +86(010)6554 2288
                 信永中和会计师事务所                      8 号 富 华 大 厦 A 座9层      telephone:       +86(010)6554 2288

                                              9/ F, B loc k A , Fu Hua Mans ion ,
                         ShineWing            No. 8, Chaoy angmen B eidajie,
                                                                                               传真:
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                                              D o n g c h e ng D i s t r ic t , B ei ji ng ,              +86(010)6554 7190
                 certified public accountants         100027, P . R. China                   facsimile:




                                  内 部 控制审计报告
                                                                                      XYZH/2023TJAA5B0008




天津力生制药股份有限公司全体股东：


    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了
天津力生制药股份有限公司（以下简称力生制药公司）2022 年 12 月 31 日财务报告内部
控制的有效性。


   一、企业对内部控制的责任


    按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制评价
指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是力生制药公司董事会的
责任。


   二、注册会计师的责任


    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意
见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。


   三、内部控制的固有局限性


    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变
化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制 审
计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
   四、财务报告内部控制审计意见


    我们认为，力生制药公司于 2022 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相
关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）      中国注册会计师：



                                        张萱
                                          中国注册会计师：

                                        王志喜

           中国    北京                   二○二三年三月二十二日