许昌远东传动轴股份有限公司独立董事
            对第四届董事会第九次会议相关事项
                 发表的专项说明及独立意见


    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳

证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及《公司章程》等相

关规定的要求，作为许昌远东传动轴股份有限公司（以下简称“公司”）

的独立董事，我们对公司第四届董事会第九次会议相关议案进行了审

议，并对公司以下相关事项基于公正、独立判断立场，发表如下事前

认可及独立意见：

    一、关于公司 2018 年度利润分配预案的独立意见

    根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的大华审字[2019]

000546 号标准无保留意见审计报告，公司拟以 2018 年 12 月 31 日总

股本 56100 万股为基数，向全体股东每 10 股分配现金红利 0.5 元（含

税），共派发现金 2805 万元。

    我们认为：公司董事会提出的 2018 年度利润分配预案，综合考

虑了公司生产经营、对外投资和发展战略的需要等因素，符合《公司

法》、《公司章程》及证券监管部门关于利润分配的有关规定，符合

公司当前的实际情况，有利于上市公司的长期发展，体现了公司注重

对股东的回报，符合公司、全体股东尤其是中小股东的利益，我们同

意公司 2018 年度利润分配预案，并提交 2018 年度股东大会审议。

    二、关于《公司 2018 年度募集资金存放与使用情况专项报告》

                               1/5
的独立意见

     经核查，公司 2018 年度募集资金的存放和实际使用情况符合中

国证监会、深圳证劵交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关

规定及公司募集资金管理制度的要求，合法合规，不存在募集资金存

放和使用违规的情形，不存在变相改变募集资金用途和损害公司和股

东利益的情况。《公司 2018 年度募集资金存放与使用情况专项报告》

的内容是真实的、准确的、完整的，不存在虚假记载、误导性陈述或

重大遗漏。

     我们同意大华会计师事务所（特殊普通合伙）对《公司 2018 年

度募集资金存放与使用情况专项报告》的意见。

     三、关于对《公司 2018 年度内部控制自我评价报告》的独立意

见

     报告期内，公司已建立了较为规范、健全、有效的内部控制体系，

符合《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《深

圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等规定，不存在重

大缺陷，重大问题和异常事项，未对公司治理、经营管理及发展产生

不良影响，公司内部控制运行状况良好。

     我们认为公司董事会 2018 年度内部控制自我评价报告，真实、

客观地反映了公司内部控制体系的建设、运行及监督情况。

     四、关于续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019

年度审计机构的独立意见

     该议案由董事会审计委员会提出意见，在提交董事会审议前已经

                              2/5
得到我们事前认可。

    大华会计师事务所（特殊普通合伙）持有财政部及中国证监会联

合颁发的会计师事务所证劵、期货相关业务许可证，具备审计上市公

司的资格。该所在担任公司审计机构期间，能够遵循《企业会计准则》

和《中国注册会计师审计准则》的有关规定对公司进行审计，勤勉尽

职、合理公允地发表独立审计意见，出具的年度审计报告客观、公正

地反映了公司当期的财务状况及经营成果。

    我们同意继续聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司

2019 年度审计机构。

    五、关于控股股东及其他关联方资金占用和对外担保情况的专项

说明和独立意见

    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公

司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）、《关于规范

独立董事对于担保事项专项说明和独立意见的通知》及《关于规范上

市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）等规定以及《公

司章程》、《对外担保管理制度》等规定，本着严谨、实事求是的态

度，我们对公司报告期内（2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日）

控股股东及关联方占用资金、对外担保情况进行了认真地了解和核

查，发表如下独立意见：

    1、报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方非正常占用公

司资金的情况，不存在与《通知》规定相违背的情形。

    2、报告期内，公司及控股子公司不存在为股东、股东的控股子

                               3/5
公司、股东的附属企业及公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法

人单位或个人提供担保的情况。2018 年度公司无任何形式的对外担

保，也无以前期间发生延续到报告期的对外担保事项。截至 2018 年

12 月 31 日公司不存在为任何法人单位和个人提供对外担保的情况。

   六、关于会计政策变更的独立意见

      经审核，我们认为：公司本次会计政策变更符合《企业会计准

则》的相关规定，符合深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运

作指引》的相关要求。本次变更的决策程序符合有关法律、法规和《公

司章程》等规定，不会对公司财务报表产生重大影响，不会损害公司

及全体股东的利益，我们同意本次会计政策的变更。

    七、关于聘任公司副总经理兼董事会秘书的独立意见

    经核查，我们认为公司第四届董事会第九次会议，提名和聘任的

高级管理人员在学历、专业知识、技能、管理经验以及目前的身体状

况能够胜任所聘岗位的职责要求，具备与其行使职权相应的任职条

件，不存在有《公司法》第 146 条规定的情形，因此，我们同意聘任

李丹青先生担任公司副总经理兼任董事会秘书职务，任期至本届董事

会届满。




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（此页无正文，为《许昌远东传动轴股份有限公司独立董事对公司第

四届董事会第九次会议相关事项发表的专项说明及独立意见》的签字

页）



独立董事签名：




       董建平              王莉婷              戴华




                                            2019 年 2 月 12 日




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