许昌远东传动轴股份有限公司 2021 年度财务决算报告 一、2021 年度公司财务报表的审计情况 许昌远东传动轴股份有限公司(以下简称“公司”) 2021 年财务报表已经大华会计师 事务所(特殊普通合伙)审计,出具了大华审字[2022]005100 号标准无保留意见审计报告。 会计师的审计意见是,公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公 允反映了公司 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2021 年度的合并及母公 司经营成果和现金流量。 二、公司 2021 年度财务报表合并范围的变更 公司报告期内财务报表范围未发生变更。 三、公司总体经营情况 报告期内,公司实现营业收入 200570.77 万元,同比减少 7.37%,实现营业利润 26948.86 万元,同比减少 28.74%;实现利润总额 26717.1 万元,同比减少 27.94%;归 属于上市公司股东的净利润 23492.69 万元,同比减少 27.6%;归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 19903.27 万元,同比减少 32.22%。 (一)主要财务数据: 本年比上年增 项 目 2021 年 2020 年 减(%) 营业收入(元) 2,005,707,735.00 2,165,330,172.14 -7.37% 营业利润(元) 269,488,572.58 378,195,639.10 -28.74% 利润总额(元) 267,171,011.82 370,739,008.86 -27.94% 归属于上市公司股东的净利润(元) 234,926,853.51 324,473,276.25 -27.60% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的 199,032,709.58 293,661,070.21 -32.22% 净利润(元) 经营活动产生的现金流量净额(元) 333,425,879.22 189,087,241.17 76.33% 期末比期初增 项 目 2021 年末 2020 年末 减(%) 资产总额(元) 4,543,186,359.98 4,262,358,283.05 6.59% 负债总额(元) 1,109,605,700.80 908,311,321.30 22.16% 归属于上市公司股东的所有者权益(元) 3,433,580,659.18 3,354,046,961.75 2.37% 总股本(股) 624,158,139.00 624,014,127.00 0.02% (二)主要财务指标: 本年比上年 项 目 2021 年 2020 年 增减(%) 基本每股收益(元/股) 0.38 0.56 -32.14% 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) 0.32 0.51 -37.25% 加权平均净资产收益率(%) 6.95 10.62 -3.67% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) 5.89 9.61 -3.72% 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.53 0.30 76.67% 资产负债率(%) 24.42 21.31 3.11% 四、资产、负债状况 (一)公司资产变动情况: 单位:元 项目 期末数 期初数 期末较期初增减(%) 货币资金 637,210,355.75 1,112,974,328.73 -42.75% 交易性金融资产 502,974,685.14 401,540,390.12 25.26% 应收票据 357,785,391.34 169,763,490.94 110.76% 应收账款 421,630,238.01 511,833,957.22 -17.62% 应收款项融资 168,240,609.20 293,681,768.19 -42.71% 预付款项 67,406,772.20 69,012,925.02 -2.33% 其他应收款 4,728,460.50 3,638,485.57 29.96% 存货 409,591,885.02 351,872,446.93 16.40% 其他流动资产 50,207,482.28 48,272,897.05 4.01% 流动资产合计 2,619,775,879.44 2,962,590,689.77 -11.57% 长期股权投资 28,962,581.03 33,202,268.92 -12.77% 其他权益工具投资 2,000,000.00 2,000,000.00 固定资产 883,303,615.13 698,504,222.40 26.46% 在建工程 95,846,239.05 147,697,037.63 -35.11% 无形资产 395,114,974.00 308,581,685.81 28.04% 递延所得税资产 40,408,640.32 38,154,512.59 5.91% 其他非流动资产 477,774,431.01 71,627,865.93 567.02% 非流动资产合计 1,923,410,480.54 1,299,767,593.28 47.98% 资产总计 4,543,186,359.98 4,262,358,283.05 6.59% 报告期内,公司资产总额较期初增长 6.59%,其中部分项目变动幅度较大原因为: 1.货币资金较期初减少 42.75%,主要系一年期以上的大额存单列入其他非流动资产 所致; 2、应收票据较期初增加 110.76%,主要系非 6+9 银行票据增加所致。 3、应收款项融资较期初减少 42.71%,主要系报告期末将非 6+9 银行票据列入应收 票据所致; 4、在建工程较期初减少 35.11%,主要系报告期部分工程完工转入固定资产所致。 5、其他非流动资产较期初增加 567.02%,主要系 1 年以上定期存单增加所致。 (二)公司负债变动情况: 单位:元 项目 期末数 期初数 期末较期初增减(%) 应付账款 211,746,955.58 238,832,725.82 -11.34% 合同负债 7,891,088.45 5,629,614.01 40.17% 应付职工薪酬 10,621,837.53 9,279,869.90 14.46% 应交税费 14,110,345.71 16,350,591.78 -13.70% 其他应付款 96,306,865.83 89,192,884.70 7.98% 一年内到期的非流动负债 1,480,329.47 889,498.58 66.42% 其他流动负债 168,137,670.12 544,917.81 30755.60% 流动负债合计 510,295,092.69 360,720,102.60 41.47% 应付债券 457,754,965.55 436,118,614.03 4.96% 递延收益 112,669,701.70 92,113,536.80 22.32% 递延所得税负债 28,885,940.86 19,359,067.87 49.21% 非流动负债合计 599,310,608.11 547,591,218.70 9.44% 负债合计 1,109,605,700.80 908,311,321.30 22.16% 报告期末,公司负债总额较期初增加 22.16%,其中负债项目变动幅度较大原因为: 1、合同负债较期初增加 40.17%,主要系报告期预收款项增加所致。 2、一年内到期的流动负债较期初增加 66.42%,主要系应付可转债利息增加所致。 3、其他流动负债较期初增加 30755.60%,主要系期末已背书、贴现未到期的银行 承兑汇票由于不符合金融资产终止确认条件而继续确认所致。 4、递延所得税负债较期初增加 49.21%,主要系累计折旧导致应纳税暂时性差异所 致。 (三)公司权益变动情况: 单位:元 项目 期末数 期初数 期末较期初增减(%) 股本 624,158,139.00 624,014,127.00 0.02% 其他权益工具 127,711,596.21 127,898,586.06 -0.15% 资本公积 1,189,149,696.09 1,188,462,040.82 0.06% 盈余公积 221,454,311.27 200,246,366.72 10.59% 未分配利润 1,271,106,916.61 1,213,425,841.15 4.75% 所有者权益合计 3,433,580,659.18 3,354,046,961.75 2.37% 五、现金流量情况 单位:元 项目 本期数 上年同期数 增减(%) 经营活动产生的现金 333,425,879.22 189,087,241.17 76.33% 流量净额 投资活动产生的现金 -711,805,309.96 101,467,833.26 -801.51% 流量净额 筹资活动产生的现金 -159,300,646.10 -142,432,735.30 11.84% 流量净额 报告期内,经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 76.33%,主要系报告期 部分银行承兑贴现增加所致;投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 801.51%, 主要系报告期投资增加所致。 六、成本费用变动情况 单位:元 项目 2021 年度 2020 年度 增减(%) 营业总成本 1,779,065,507.45 1,826,249,670.88 -2.58% 其中:营业成本 1,484,112,895.96 1,536,925,440.86 -3.44% 销售费用 68,595,212.00 75,794,789.88 -9.50% 管理费用 92,047,659.56 78,824,780.63 16.78% 研发费用 103,060,909.31 108,970,005.64 -5.42% 财务费用 11,366,640.90 9,419,249.28 20.67% 营业成本占营业收入 73.99% 70.98% 3.01% 的比重 七、偿债能力及资金运营能力分析 (一)偿债能力指标 项 目 2021 年 2020 年 同比增减 流动比率(倍) 5.13 8.21 -3.08 速动比率(倍) 4.33 7.24 -2.91 (二)营运能力指标 项 目 2021 年 2020 年 同比增减 应收帐款周转率 4.30 4.21 0.09 存货周转率 3.90 5.1 -1.20 流动资产周转率 0.72 0.76 -0.04 总资产周转率 0.46 0.52 -0.06 报告期内,公司整体财务状况良好,营运能力较强。流动比率和速动比率较同期有 所下降,主要原因为将持有1年以上的大额定期存单列入其他非流动资产所致。 许昌远东传动轴股份有限公司董事会 2022 年 4 月 26 日