广州毅昌科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
广州毅昌科技股份有限公司
2016 年第三季度报告
2016 年 10 月
1
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第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
何宇飞 董事 工作原因 熊海涛
公司负责人熊海涛、主管会计工作负责人叶昌焱及会计机构负责人(会计主
管人员)谭虹华声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 4,118,522,245.23 4,054,200,717.62 1.59%
归属于上市公司股东的净资产
1,594,427,888.12 1,645,025,233.43 -3.08%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 1,594,756,311.69 67.51% 3,819,023,062.80 54.90%
归属于上市公司股东的净利润
28,466,111.06 269.24% -46,877,268.99 -348.55%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
20,573,330.42 1,323.85% -65,618,056.65 -3,125.58%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 343,742,025.90 573.37%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.0710 269.79% -0.1169 -348.72%
稀释每股收益（元/股） 0.0710 269.79% -0.1169 -348.72%
加权平均净资产收益率 1.80% 1.32% -2.89% -4.06%
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,668,919.91
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
17,836,407.80
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -98,886.93
减：所得税影响额 665,653.12
合计 18,740,787.66 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 24,186 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
广州高金技术产
境内非国有法人 25.98% 104,198,900 0 质押 40,100,000
业集团有限公司
广东毅昌投资有
境内非国有法人 7.56% 30,329,400 0
限公司
袁颜 境内自然人 3.61% 14,477,715 0
谢金成 境内自然人 3.56% 14,257,000 11,844,000
冼燃 境内自然人 1.84% 7,389,460 0
中央汇金资产管
国有法人 1.50% 6,022,500 0
理有限责任公司
交通银行股份有
限公司－长信量
其他 1.47% 5,880,676 0
化先锋混合型证
券投资基金
张国民 境内自然人 0.95% 3,828,399 0
全国社保基金一
其他 0.75% 3,000,000 0
零二组合
李宏庆 境内自然人 0.67% 2,705,700 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
广州高金技术产业集团有限公司 104,198,900 人民币普通股 104,198,900
广东毅昌投资有限公司 30,329,400 人民币普通股 30,329,400
袁颜 14,477,715 人民币普通股 14,477,715
冼燃 7,389,460 人民币普通股 7,389,460
中央汇金资产管理有限责任公司 6,022,500 人民币普通股 6,022,500
交通银行股份有限公司－长信量
5,880,676 人民币普通股 5,880,676
化先锋混合型证券投资基金
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张国民 3,828,399 人民币普通股 3,828,399
全国社保基金一零二组合 3,000,000 人民币普通股 3,000,000
李宏庆 2,705,700 人民币普通股 2,705,700
厉立新 2,657,900 人民币普通股 2,657,900
1.前 10 大股东中，冼燃是广州高金技术产业集团有限公司的股东之一，冼燃、谢金成
是广东毅昌投资有限公司的股东，除此之外，未知其他股东之间是否存在关联关系及是
上述股东关联关系或一致行动的
否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。2.前 10 大
说明
无限售条件股东中，冼燃是广东毅昌投资有限公司的股东，未知其他股东之间是否存在
关联关系及是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
公司股东张国民通过证券公司投资者信用账户持有公司 700,000 股，占公司总股本的
前 10 名普通股股东参与融资融券
0.17%；股东厉立新通过证券公司投资者信用账户持有公司 365,000 股，占公司总股本
业务情况说明（如有）
的 0.09%
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表项目
（1）应收票据期末余额较年初下降52.6%，主要原因系本期以票据方式支付的货款增加；
（2）预付账款期末余额较年初增长76.53%，主要原因系采购预付款增加；
（3）其他流动资产期末余额较年初下降52.66%，主要原因系待抵扣的进项增值税减少；
（4）在建工程期末余额较年初增长38.15%，主要原因系本期在安装设备增加；
（5）其他非流动资产期末余额较年初增长37.28%，主要原因系本期设备购置预付款增加；
（6）短期借款较年初增长57.59%，主要原因系本期银行短期贷款增长；
（7）应付账款较年初增长30.13%，主要原因系采购增加；
（8）预收款项较年初增长58.82%，主要原因系本期预收客户货款增加；
（9）应交税费较年初增长92.79%，主要原因系应交增值税及其他税金增加；
（10）应付利息较年初下降91.74%，主要原因系本期支付债券到期利息；
（11）一年内到期的非流动负债较年初下降95.5%，主要原因系本期赎回应付债券本金；
（12）长期借款较年初下降33.33%，主要原因系本期偿还长期借款。
2、利润表项目
（1）营业收入本期较上年同期增长54.9%，主要原因系销售增长；
（2）营业成本本期较上年同期增长62.18%，主要原因系销售增加对应的成本增加；
（3）营业税金及附加本期较上年同期增长94.36%，主要原因系本期缴纳的流转税增加导致相应的附加税增加；
（4）销售费用本期较上年同期增长37.62%，主要原因系销售增长相应的销售费用增加；
（5）资产减值损失本期较上年同期增长6238.23%，主要原因系计提存货跌价准备；
（6）投资收益本期较上年同期增长227.11%，主要原因系本期确认了对联营企业的投资收益；
（7）营业利润、利润总额、净利润、归属于母公司所有者的净利润本期较上年同期分别下降36319.29%、370.31%、
355.61%、348.55%，主要原因系上半年毛利下降，利润亏损；
（8）营业外支出本期较上年同期增长138.11%，主要原因系本期非流动资产处置损失增加；
（9）所得税费用本期较上年同期下降1787.15%，主要原因系本期盈利下降相应计提的所得税减少。
3、现金流量表项目
（1）经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期增长573.37%，主要原因系货款回收；
（2）筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期下降216.91%，主要原因系本期偿还到期应付债券。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
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承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
在毅昌科技
任职期间，所
持股份解除
限售后，每年
转让的股份
将不超过所
公司董事、监
直接或间接 2010 年 06 月
事及高级管 正在履行
持有发行人 01 日
理人员
股份总数的
25%，离职半
年后，不转让
所直接或间
接持有的发
行人股份。
在本人（本公
司）直接或间
接持有毅昌
科技股份的
期间内，本人
首次公开发行或再融资时所作承诺
（本公司）将
不会采取控
股、参股、联
营、合营、合
作或以其他
任何方式直
公司控股股
接或间接从 2010 年 06 月
东及实际控 长期 正在履行
事与毅昌科 01 日
制人
技现在和将
来业务范围
相同、相似或
可能构成实
质性竞争的
业务，也不会
协助、促进或
代表任何第
三方以任何
方式直接或
间接从事与
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毅昌科技现
在和将来业
务范围相同、
相似或可能
构成实质性
竞争的业务；
并将促使本
人（本公司）
直接或间接
控制的企业
比照前述规
定履行不竞
争的义务。
股权激励承诺
在《未来三年
股东回报规
划（2015-2017
年）》中，公
司承诺，在当
年盈利的条
件下，公司根
据相关规定
广州毅昌科
足额提取法 2015 年 03 月 2017 年 03 月
其他对公司中小股东所作承诺 技股份有限 正在履行
定公积金、任 31 日 31 日
公司
意公积金以
后，每年以现
金方式分配
的利润应当
不少于当年
实现的可分
配利润的百
分之十。
承诺是否按时履行 是
四、对 2016 年度经营业绩的预计
2016 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2016 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
-100.00% 至 -57.60%
度
2016 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
0 至 2,000
间（万元）
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2015 年度归属于上市公司股东的净利润（万元） 4,717
1、电视机市场未见好转，毛利下降；2、上半年计提存货跌价准备；3、下
业绩变动的原因说明 半年家电市场进入传统旺季，家电销售增长，公司整机系统集成能力提升，
预计下半年业绩较上半年有所好转。
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广州毅昌科技股份有限公司
2016 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 330,896,909.33 309,250,772.83
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 197,519,297.37 416,744,012.09
应收账款 1,159,240,246.92 967,520,626.13
预付款项 159,421,027.07 90,307,108.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 17,894,484.57 14,621,140.32
买入返售金融资产
存货 931,237,910.32 896,995,942.62
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 21,093,250.30 44,553,197.01
流动资产合计 2,817,303,125.88 2,739,992,799.04
非流动资产：
发放贷款及垫款
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可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 37,871,591.37 35,573,405.13
投资性房地产 28,384,403.28 29,547,531.24
固定资产 876,934,222.27 902,621,140.38
在建工程 51,913,185.56 37,578,674.28
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 159,340,311.45 164,494,591.48
开发支出
商誉 942,273.79 942,273.79
长期待摊费用 82,063,968.63 89,347,379.25
递延所得税资产 58,122,387.87 49,989,655.11
其他非流动资产 5,646,775.13 4,113,267.92
非流动资产合计 1,301,219,119.35 1,314,207,918.58
资产总计 4,118,522,245.23 4,054,200,717.62
流动负债：
短期借款 505,451,938.92 320,741,350.40
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 530,160,527.01 586,113,040.14
应付账款 1,161,108,449.25 892,296,377.57
预收款项 73,546,316.70 46,306,832.05
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 40,739,197.24 48,612,306.49
应交税费 22,382,846.35 11,609,968.34
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应付利息 1,229,555.98 14,880,170.19
应付股利
其他应付款 15,273,329.95 17,480,355.78
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 13,333,333.33 296,103,133.33
其他流动负债
流动负债合计 2,363,225,494.73 2,234,143,534.29
非流动负债：
长期借款 13,333,333.33 20,000,000.00
应付债券 17,099,064.02 16,756,969.71
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 111,765,456.21 122,395,708.46
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 142,197,853.56 159,152,678.17
负债合计 2,505,423,348.29 2,393,296,212.46
所有者权益：
股本 401,000,000.00 401,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 807,937,615.62 807,937,615.62
减：库存股
其他综合收益 570,390.00 280,466.32
专项储备
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盈余公积 29,659,751.94 29,659,751.94
一般风险准备
未分配利润 355,260,130.56 406,147,399.55
归属于母公司所有者权益合计 1,594,427,888.12 1,645,025,233.43
少数股东权益 18,671,008.82 15,879,271.73
所有者权益合计 1,613,098,896.94 1,660,904,505.16
负债和所有者权益总计 4,118,522,245.23 4,054,200,717.62
法定代表人：熊海涛 主管会计工作负责人：叶昌焱 会计机构负责人：谭虹华
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 298,583,999.97 261,679,594.60
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 158,021,644.54 327,684,807.15
应收账款 1,706,927,886.09 1,329,208,416.50
预付款项 95,894,802.16 67,397,485.39
应收利息
应收股利
其他应收款 23,871,478.37 18,795,725.17
存货 373,157,049.57 400,674,732.93
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 15,055,002.54 14,703,976.97
流动资产合计 2,671,511,863.24 2,420,144,738.71
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 779,067,142.56 786,442,726.32
投资性房地产
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固定资产 300,463,137.13 311,499,343.85
在建工程 25,124,644.95 18,727,536.70
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 46,476,508.15 49,461,677.49
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,020,505.62 11,011,621.14
递延所得税资产 27,974,627.87 20,444,497.80
其他非流动资产 1,121,467.44 908,308.80
非流动资产合计 1,185,248,033.72 1,198,495,712.10
资产总计 3,856,759,896.96 3,618,640,450.81
流动负债：
短期借款 436,601,938.92 305,741,350.40
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 440,076,003.42 503,943,195.88
应付账款 1,440,136,622.16 939,775,100.32
预收款项 51,686,776.80 20,587,596.13
应付职工薪酬 12,920,083.28 15,144,369.02
应交税费 6,831,092.46 802,186.99
应付利息 1,164,974.79 14,880,170.19
应付股利
其他应付款 17,562,371.97 20,024,408.26
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 13,333,333.33 296,103,133.33
其他流动负债
流动负债合计 2,420,313,197.13 2,117,001,510.52
非流动负债：
长期借款 13,333,333.33 20,000,000.00
应付债券 17,099,064.02 16,756,969.71
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其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 49,086,699.80 56,389,562.60
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 79,519,097.15 93,146,532.31
负债合计 2,499,832,294.28 2,210,148,042.83
所有者权益：
股本 401,000,000.00 401,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 796,180,608.37 796,180,608.37
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 29,659,751.94 29,659,751.94
未分配利润 130,087,242.37 181,652,047.67
所有者权益合计 1,356,927,602.68 1,408,492,407.98
负债和所有者权益总计 3,856,759,896.96 3,618,640,450.81
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,594,756,311.69 952,062,106.38
其中：营业收入 1,594,756,311.69 952,062,106.38
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,570,377,486.21 952,755,414.52
15
广州毅昌科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其中：营业成本 1,464,018,847.94 848,617,401.35
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 6,052,763.79 2,004,517.85
销售费用 26,840,654.43 21,495,897.39
管理费用 72,663,080.15 79,767,491.62
财务费用 11,434,961.11 851,351.44
资产减值损失 -10,632,821.21 18,754.87
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,471,733.04 773,905.08
列）
其中：对联营企业和合营
1,471,733.04 773,905.08
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 25,850,558.52 80,596.94
加：营业外收入 8,928,601.17 7,236,754.64
其中：非流动资产处置利得 -87,728.92 -726.50
减：营业外支出 839,782.81 143,633.74
其中：非流动资产处置损失 25,839.50 21,427.16
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
33,939,376.88 7,173,717.84
列）
减：所得税费用 6,592,544.15 -479,877.11
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 27,346,832.73 7,653,594.95
归属于母公司所有者的净利润 28,466,111.06 7,709,415.08
少数股东损益 -1,119,278.33 -55,820.13
六、其他综合收益的税后净额 67,570.00 346,780.00
归属母公司所有者的其他综合收益
67,570.00 346,780.00
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
16
广州毅昌科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
67,570.00 346,780.00
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 67,570.00 346,780.00
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 27,414,402.73 8,000,374.95
归属于母公司所有者的综合收益
28,533,681.06 8,056,195.08
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -1,119,278.33 -55,820.13
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0710 0.0192
（二）稀释每股收益 0.0710 0.0192
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：熊海涛 主管会计工作负责人：叶昌焱 会计机构负责人：谭虹华
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,009,119,081.04 640,739,838.87
减：营业成本 965,438,421.78 613,792,681.51
17
广州毅昌科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
营业税金及附加 818.35
销售费用 6,439,222.23 4,792,969.35
管理费用 27,580,454.99 30,555,033.24
财务费用 6,767,489.69 1,191,863.95
资产减值损失 -10,901,565.40 -18,812.94
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-9,655,470.53 773,905.08
列）
其中：对联营企业和合营企
-9,655,470.53 773,905.08
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,138,768.87 -8,799,991.16
加：营业外收入 5,094,269.71 4,763,236.79
其中：非流动资产处置利得 -2,010,894.53
减：营业外支出 12,138,189.99 80.73
其中：非流动资产处置损失 -85,142.83
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-2,905,151.41 -4,036,835.10
列）
减：所得税费用 2,473,817.85 -1,615,666.97
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -5,378,969.26 -2,421,168.13
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
18
广州毅昌科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -5,378,969.26 -2,421,168.13
七、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0134 -0.0060
（二）稀释每股收益 -0.0134 -0.0060
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 3,819,023,062.80 2,465,444,452.83
其中：营业收入 3,819,023,062.80 2,465,444,452.83
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,894,432,424.22 2,466,447,114.08
其中：营业成本 3,523,915,374.64 2,172,789,197.34
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 16,266,432.46 8,369,410.49
销售费用 69,560,956.40 50,547,437.14
管理费用 224,067,075.29 208,939,755.17
财务费用 31,725,119.78 26,272,092.44
资产减值损失 28,897,465.65 -470,778.50
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
3,925,389.81 1,200,025.64
列）
19
广州毅昌科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其中：对联营企业和合营企
3,925,389.81 1,200,025.64
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -71,483,971.61 197,364.39
加：营业外收入 20,577,336.80 19,560,252.92
其中：非流动资产处置利得 1,983,658.51 23,314.44
减：营业外支出 1,170,896.02 491,753.81
其中：非流动资产处置损失 314,738.60 297,744.22
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
-52,077,530.83 19,265,863.50
列）
减：所得税费用 -3,336,998.93 197,789.35
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -48,740,531.90 19,068,074.15
归属于母公司所有者的净利润 -46,877,268.99 18,860,508.01
少数股东损益 -1,863,262.91 207,566.14
六、其他综合收益的税后净额 289,923.68 339,220.00
归属母公司所有者的其他综合收益
289,923.68 339,220.00
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
289,923.68 339,220.00
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 289,923.68 339,220.00
20
广州毅昌科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -48,450,608.22 19,407,294.15
归属于母公司所有者的综合收益
-46,587,345.31 19,199,728.01
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -1,863,262.91 207,566.14
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.1169 0.0470
（二）稀释每股收益 -0.1169 0.0470
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 2,450,759,019.41 1,490,978,123.31
减：营业成本 2,349,412,153.64 1,377,631,038.24
营业税金及附加 1,046,052.46 2,005,268.13
销售费用 15,885,701.55 13,230,619.67
管理费用 84,872,354.89 83,551,356.84
财务费用 20,538,735.94 20,861,708.28
资产减值损失 26,779,645.08 -163,368.94
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-7,201,813.76 1,200,025.64
列）
其中：对联营企业和合营企
-7,201,813.76 1,200,025.64
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -54,977,437.91 -4,938,473.27
加：营业外收入 12,129,029.08 12,095,381.29
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 12,236,526.54 5,181.02
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-55,084,935.37 7,151,727.00
列）
21
广州毅昌科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
减：所得税费用 -7,530,130.07 -1,695,545.05
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -47,554,805.30 8,847,272.05
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -47,554,805.30 8,847,272.05
七、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.1186 0.0221
（二）稀释每股收益 -0.1186 0.0221
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,580,094,227.03 3,038,359,254.67
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
22
广州毅昌科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 5,456,639.00 2,275,301.81
收到其他与经营活动有关的现金 66,092,340.45 25,287,812.52
经营活动现金流入小计 4,651,643,206.48 3,065,922,369.00
购买商品、接受劳务支付的现金 3,712,172,014.08 2,490,788,180.12
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
336,949,177.19 280,555,731.56
金
支付的各项税费 67,703,905.18 61,680,214.95
支付其他与经营活动有关的现金 191,076,084.13 181,849,865.04
经营活动现金流出小计 4,307,901,180.58 3,014,873,991.67
经营活动产生的现金流量净额 343,742,025.90 51,048,377.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
4,792,276.60 165,650.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
-824,510.38
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 3,430,681.86
投资活动现金流入小计 3,967,766.22 3,596,331.86
购建固定资产、无形资产和其他 114,283,169.01 128,133,290.72
23
广州毅昌科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
长期资产支付的现金
投资支付的现金 680,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 114,283,169.01 128,813,290.72
投资活动产生的现金流量净额 -110,315,402.79 -125,216,958.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 546,826,122.18 554,876,835.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 546,826,122.18 554,876,835.00
偿还债务支付的现金 717,707,922.60 350,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
35,954,002.32 27,858,633.13
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 753,661,924.92 377,958,633.13
筹资活动产生的现金流量净额 -206,835,802.74 176,918,201.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-384,932.09 439,364.54
影响
五、现金及现金等价物净增加额 26,205,888.28 103,188,984.88
加：期初现金及现金等价物余额 270,008,646.87 211,684,980.62
六、期末现金及现金等价物余额 296,214,535.15 314,873,965.50
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,051,780,605.74 1,576,402,633.97
24
广州毅昌科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
收到的税费返还 5,323,868.26
收到其他与经营活动有关的现金 4,877,127.18 5,633,928.50
经营活动现金流入小计 2,061,981,601.18 1,582,036,562.47
购买商品、接受劳务支付的现金 1,548,899,799.09 1,450,465,698.29
支付给职工以及为职工支付的现
125,172,592.68 99,122,630.66
金
支付的各项税费 12,651,642.88 21,922,684.91
支付其他与经营活动有关的现金 54,294,693.42 51,436,168.17
经营活动现金流出小计 1,741,018,728.07 1,622,947,182.03
经营活动产生的现金流量净额 320,962,873.11 -40,910,619.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
4,617,030.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
500,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 5,117,030.00
购建固定资产、无形资产和其他
28,590,469.57 37,438,519.05
长期资产支付的现金
投资支付的现金 326,230.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 28,916,699.57 37,438,519.05
投资活动产生的现金流量净额 -23,799,669.57 -37,438,519.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 477,976,122.18 376,667,330.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 477,976,122.18 376,667,330.00
偿还债务支付的现金 702,707,922.60 200,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
34,366,754.22 24,649,249.80
的现金
25
广州毅昌科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 737,074,676.82 224,649,249.80
筹资活动产生的现金流量净额 -259,098,554.64 152,018,080.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-300,491.75 139,146.27
影响
五、现金及现金等价物净增加额 37,764,157.15 73,808,087.86
加：期初现金及现金等价物余额 226,137,468.64 199,960,429.52
六、期末现金及现金等价物余额 263,901,625.79 273,768,517.38
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
广州毅昌科技股份有限公司
董事长： 熊海涛
二O一六年十月二十六日
26