成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
成都市新筑路桥机械股份有限公司
Chengdu Xinzhu Road&Bridge Machinery Co.,LTD
（成都市四川新津工业园区）
2012年半年度报告全文
股票代码：002480
股票简称：新筑股份
披露时间：二O一二年八月
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成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
目录
一、重要提示 .................................................................................................................................................................................7
二、公司基本情况 .........................................................................................................................................................................7
（一）公司信息 .............................................................................................................................................................................7
（二）联系人和联系方式 .............................................................................................................................................................8
（三）信息披露及备置地点 .........................................................................................................................................................8
三、主要会计数据和业务数据摘要..............................................................................................................................................8
（一）主要会计数据和财务指标..................................................................................................................................................8
（二）境内外会计准则下会计数据差异 ......................................................................................................................................9
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 .........................................9
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 .........................................9
3、存在重大差异明细项目 ...................................................................................................................................................9
4、境内外会计准则下会计数据差异的说明 ........................................................................................................................9
（三）扣除非经常性损益项目和金额..........................................................................................................................................9
四、股本变动及股东情况 ........................................................................................................................................................... 11
（一）股本变动情况 ................................................................................................................................................................... 11
1、股份变动情况表 ............................................................................................................................................................. 11
2、限售股份变动情况 .........................................................................................................................................................12
（二）证券发行与上市情况 .......................................................................................................................................................12
1、前三年历次证券发行情况..............................................................................................................................................12
2、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况 ......................................................................13
3、现存的内部职工股情况 .................................................................................................................................................13
（三）股东和实际控制人情况 ...................................................................................................................................................13
1、报告期末股东总数 .........................................................................................................................................................13
2、前十名股东持股情况 .....................................................................................................................................................13
3、控股股东及实际控制人情况..........................................................................................................................................14
4、其他持股在百分之十以上的法人股东 ..........................................................................................................................15
（四）可转换公司债券情况 .......................................................................................................................................................15
五、董事、监事和高级管理人员................................................................................................................................................15
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动 ............................................................................................................................16
（二）任职情况 ...........................................................................................................................................................................18
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 ............................................................................................................................19
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况 ....................................................................................................................19
（五）公司员工情况 ...................................................................................................................................................................19
六、董事会报告 ...........................................................................................................................................................................20
（一）管理层讨论与分析 ...........................................................................................................................................................20
1、公司主营业务及其经营状况..........................................................................................................................................24
2、与公允价值计量相关的内部控制制度情况 ..................................................................................................................26
3、持有外币金融资产、金融负债情况 ..............................................................................................................................26
（二）公司投资情况 ...................................................................................................................................................................26
1、募集资金总体使用情况 .................................................................................................................................................26
2、募集资金承诺项目情况 .................................................................................................................................................27
3、募集资金变更项目情况 .................................................................................................................................................29
4、重大非募集资金投资项目情况......................................................................................................................................29
（三）董事会下半年的经营计划修改计划 ................................................................................................................................29
（四）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计 ..................................................................................................................................29
（五）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 ....................................................................................29
（六）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明 .................................29
（七）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论结果 .................................29
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况 ............................................................................................................................29
（九）利润分配或资本公积金转增预案 ....................................................................................................................................30
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（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况 ...................................................................30
（十一）其他披露事项 ...............................................................................................................................................................30
（十二）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排（本表仅适用于发行公司可转换债券的上市公司
填写） ...........................................................................................................................................................................................30
七、重要事项 ...............................................................................................................................................................................30
（一）公司治理的情况 ...............................................................................................................................................................30
（二）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况 .....................30
（三）重大诉讼仲裁事项 ...........................................................................................................................................................31
（四）破产重整相关事项 ...........................................................................................................................................................31
（五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 ................................................................................................31
1、证券投资情况 .................................................................................................................................................................31
2、持有其他上市公司股权情况..........................................................................................................................................31
3、持有非上市金融企业股权情况......................................................................................................................................31
4、买卖其他上市公司股份的情况......................................................................................................................................31
（六）资产交易事项 ...................................................................................................................................................................31
1、收购资产情况 .................................................................................................................................................................31
2、出售资产情况 .................................................................................................................................................................32
3、资产置换情况 .................................................................................................................................................................32
4、企业合并情况 .................................................................................................................................................................33
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响 ...33
（七）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明.....................................................................33
（八）公司股权激励的实施情况及其影响 ................................................................................................................................33
（九）重大关联交易 ...................................................................................................................................................................33
1、与日常经营相关的关联交易..........................................................................................................................................34
2、资产收购、出售发生的关联交易 ..................................................................................................................................35
3、共同对外投资的重大关联交易......................................................................................................................................35
4、关联债权债务往来 .........................................................................................................................................................35
5、其他重大关联交易 .........................................................................................................................................................35
（十）重大合同及其履行情况 ...................................................................................................................................................35
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项 .................................35
2、担保情况 .........................................................................................................................................................................35
3、委托理财情况 .................................................................................................................................................................36
5、其他重大合同 .................................................................................................................................................................38
（十一）发行公司债的说明 .......................................................................................................................................................38
（十二）承诺事项履行情况 .......................................................................................................................................................38
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 ........................................................................38
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做
出说明 ...................................................................................................................................................................................39
（十三）其他综合收益细目 .......................................................................................................................................................39
（十四）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 ........................................................................................................39
（十五）聘任、解聘会计师事务所情况 ....................................................................................................................................39
（十六）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及整改情况 .........................39
（十七）其他重大事项的说明 ...................................................................................................................................................39
（十八）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况 .............................................................39
（十九）信息披露索引 ...............................................................................................................................................................39
八、财务会计报告 .......................................................................................................................................................................41
（一）审计报告 ...........................................................................................................................................................................41
（二）财务报表 ...........................................................................................................................................................................41
1、合并资产负债表 .............................................................................................................................................................41
2、母公司资产负债表 .........................................................................................................................................................43
3、合并利润表 .....................................................................................................................................................................45
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4、母公司利润表 .................................................................................................................................................................46
5、合并现金流量表 .............................................................................................................................................................47
6、母公司现金流量表 .........................................................................................................................................................48
7、合并所有者权益变动表 .................................................................................................................................................50
8、母公司所有者权益变动表..............................................................................................................................................52
（三）公司基本情况 ...................................................................................................................................................................56
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正 ............................................................................................................57
1、财务报表的编制基础 .....................................................................................................................................................57
2、遵循企业会计准则的声明..............................................................................................................................................58
3、会计期间 .........................................................................................................................................................................58
4、记账本位币 .....................................................................................................................................................................58
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 ..............................................................................................58
6、合并财务报表的编制方法..............................................................................................................................................58
7、现金及现金等价物的确定标准......................................................................................................................................59
8、外币业务和外币报表折算..............................................................................................................................................59
9、金融工具 .........................................................................................................................................................................59
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 ................................................................................................................62
11、存货 ...............................................................................................................................................................................63
12、长期股权投资 ...............................................................................................................................................................63
13、投资性房地产 ...............................................................................................................................................................65
14、固定资产 .......................................................................................................................................................................65
15、在建工程 .......................................................................................................................................................................67
16、借款费用 .......................................................................................................................................................................67
17、生物资产 .......................................................................................................................................................................68
18、油气资产 .......................................................................................................................................................................68
19、无形资产 .......................................................................................................................................................................68
20、长期待摊费用摊销方法................................................................................................................................................70
21、附回购条件的资产转让................................................................................................................................................70
22、预计负债 .......................................................................................................................................................................70
23、股份支付及权益工具 ...................................................................................................................................................70
24、回购本公司股份 ...........................................................................................................................................................71
25、收入 ...............................................................................................................................................................................72
26、政府补助 .......................................................................................................................................................................72
27、递延所得税资产和递延所得税负债 ............................................................................................................................73
28、经营租赁、融资租赁 ...................................................................................................................................................73
29、持有待售资产 ...............................................................................................................................................................73
30、资产证券化业务 ...........................................................................................................................................................74
31、套期会计 .......................................................................................................................................................................74
32、主要会计政策、会计估计的变更 ................................................................................................................................74
33、前期会计差错更正 .......................................................................................................................................................74
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 ................................................................................................74
（五）税项 ...................................................................................................................................................................................74
1、公司主要税种和税率 .....................................................................................................................................................74
2、税收优惠及批文 .............................................................................................................................................................75
3、其他说明 .........................................................................................................................................................................75
（六）企业合并及合并财务报表................................................................................................................................................75
1、子公司情况 .....................................................................................................................................................................75
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 ......................................................................79
3、合并范围发生变更的说明..............................................................................................................................................79
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体...................................................................79
5、报告期内发生的同一控制下企业合并 ..........................................................................................................................79
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6、报告期内发生的非同一控制下企业合并 ......................................................................................................................79
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 ..........................................................................................................79
8、报告期内发生的反向购买..............................................................................................................................................80
9、本报告期发生的吸收合并..............................................................................................................................................80
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 ....................................................................................................................80
（七）合并财务报表主要项目注释............................................................................................................................................80
1、货币资金 .........................................................................................................................................................................80
2、交易性金融资产 .............................................................................................................................................................80
3、应收票据 .........................................................................................................................................................................81
4、应收股利 .........................................................................................................................................................................81
5、应收利息 .........................................................................................................................................................................81
6、应收账款 .........................................................................................................................................................................82
7、其他应收款 .....................................................................................................................................................................84
8、预付款项 .........................................................................................................................................................................86
9、存货 .................................................................................................................................................................................87
10、其他流动资产 ...............................................................................................................................................................87
11、可供出售金融资产........................................................................................................................................................87
12、持有至到期投资 ...........................................................................................................................................................87
13、长期应收款 ...................................................................................................................................................................87
14、对合营企业投资和联营企业投资 ................................................................................................................................88
15、长期股权投资 ...............................................................................................................................................................88
16、投资性房地产 ...............................................................................................................................................................90
17、固定资产 .......................................................................................................................................................................91
18、在建工程 .......................................................................................................................................................................92
19、工程物资 .......................................................................................................................................................................94
20、固定资产清理 ...............................................................................................................................................................94
21、生产性生物资产 ...........................................................................................................................................................94
22、油气资产 .......................................................................................................................................................................94
23、无形资产 .......................................................................................................................................................................94
24、商誉 ...............................................................................................................................................................................95
25、长期待摊费用 ...............................................................................................................................................................96
26、递延所得税资产和递延所得税负债 ............................................................................................................................96
27、资产减值准备明细 .......................................................................................................................................................97
28、其他非流动资产 ...........................................................................................................................................................97
29、短期借款 .......................................................................................................................................................................98
30、交易性金融负债 ...........................................................................................................................................................98
31、应付票据 .......................................................................................................................................................................98
32、应付账款 .......................................................................................................................................................................99
33、预收账款 .......................................................................................................................................................................99
34、应付职工薪酬 ...............................................................................................................................................................99
35、应交税费 .....................................................................................................................................................................100
36、应付利息 .....................................................................................................................................................................100
37、应付股利 .....................................................................................................................................................................100
38、其他应付款 .................................................................................................................................................................101
39、预计负债 .....................................................................................................................................................................101
40、一年内到期的非流动负债..........................................................................................................................................101
41、其他流动负债 .............................................................................................................................................................102
42、长期借款 .....................................................................................................................................................................103
43、应付债券 .....................................................................................................................................................................103
44、长期应付款 .................................................................................................................................................................103
45、专项应付款 .................................................................................................................................................................103
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46、其他非流动负债 .........................................................................................................................................................104
47、股本 .............................................................................................................................................................................104
48、库存股 .........................................................................................................................................................................104
49、专项储备 .....................................................................................................................................................................104
50、资本公积 .....................................................................................................................................................................104
51、盈余公积 .....................................................................................................................................................................105
52、一般风险准备 .............................................................................................................................................................105
53、未分配利润 .................................................................................................................................................................105
54、营业收入及营业成本 .................................................................................................................................................105
55、合同项目收入 .............................................................................................................................................................107
56、营业税金及附加 .........................................................................................................................................................107
57、公允价值变动收益 .....................................................................................................................................................107
58、投资收益 .....................................................................................................................................................................107
59、资产减值损失 .............................................................................................................................................................108
60、营业外收入 .................................................................................................................................................................108
61、营业外支出 .................................................................................................................................................................109
62、所得税费用 ................................................................................................................................................................. 110
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 .............................................................................................................. 110
64、其他综合收益 ............................................................................................................................................................. 110
65、现金流量表附注 ......................................................................................................................................................... 110
66、现金流量表补充资料 ................................................................................................................................................. 112
67、所有者权益变动表项目注释...................................................................................................................................... 113
（八）资产证券化业务的会计处理.......................................................................................................................................... 113
（九）关联方及关联交易 ......................................................................................................................................................... 113
1、本企业的母公司情况 ................................................................................................................................................... 113
2、本企业的子公司情况 ................................................................................................................................................... 114
3、本企业的合营和联营企业情况.................................................................................................................................... 114
4、本企业的其他关联方情况............................................................................................................................................ 114
5、关联方交易 ................................................................................................................................................................... 115
6、关联方应收应付款项 ................................................................................................................................................... 118
（十）股份支付 ......................................................................................................................................................................... 119
（十一）或有事项 ..................................................................................................................................................................... 119
（十二）承诺事项 ..................................................................................................................................................................... 119
（十三）资产负债表日后事项 ................................................................................................................................................. 119
（十四）其他重要事项说明 ..................................................................................................................................................... 119
（十五）母公司财务报表主要项目注释 .................................................................................................................................. 119
1、应收账款 ....................................................................................................................................................................... 119
2、其他应收款 ...................................................................................................................................................................122
3、长期股权投资 ...............................................................................................................................................................125
4、营业收入及营业成本 ...................................................................................................................................................126
5、投资收益 .......................................................................................................................................................................127
6、现金流量表补充资料 ...................................................................................................................................................127
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况 ............................................................................................................128
（十六）补充资料 .....................................................................................................................................................................128
1、净资产收益率及每股收益............................................................................................................................................128
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 ....................................................................................................128
（十七）财务报告批准 .............................................................................................................................................................129
九、备查文件目录 .....................................................................................................................................................................130
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成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2012 年半年度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
林万祥 独立董事 因工作出差 罗珉
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司负责人黄志明、主管会计工作负责人彭波及会计机构负责人(会计主管人员) 贾秀英声明：保证半
年度报告中财务报告的真实、完整。
释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、股份公司、新筑股份 指 成都市新筑路桥机械股份有限公司
成都新筑投资有限公司 成都市新津新筑路桥机械有限公司（更名前
新筑投资 指
的公司名称）
聚英科技 指 新津聚英科技发展有限公司
眉山新筑 指 四川眉山市新筑建设机械有限公司
新筑混凝土机械 指 成都市新筑混凝土机械设备有限公司
合肥新筑 指 合肥新筑机械有限责任公司
新筑精坯 指 四川新筑精坯锻造有限公司
新途投资 指 成都市新途投资有限公司
长客新筑 指 成都长客新筑轨道交通装备有限公司
通工公司 指 四川通工专用汽车有限公司
元、万元 指 人民币元、人民币万元
二、公司基本情况
（一）公司信息
A 股代码 002480 B 股代码
A 股简称 新筑股份 B 股简称
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 成都市新筑路桥机械股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 新筑股份
公司的法定英文名称 Chengdu Xinzhu Road&Bridge Machinery Co.,LTD
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成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司的法定英文名称缩写 XINZHU CORPORATION
公司法定代表人 黄志明
注册地址 成都市四川新津工业园区
注册地址的邮政编码 611430
办公地址 成都市四川新津工业园区
办公地址的邮政编码 611430
公司国际互联网网址 www.xinzhu.com
电子信箱 vendition@xinzhu.com
（二）联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 周思伟
联系地址 成都市四川新津工业园区
电话 028-82550671
传真 028-82550671
电子信箱 vendition@xinzhu.com
（三）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网
www.cninfo.com.cn
址
公司半年度报告备置地点 新筑股份董事会办公室
三、主要会计数据和业务数据摘要
（一）主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
主要会计数据
本报告期比上年同期增减
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
营业总收入（元） 242,756,834.84 1,319,649,592.33 -81.6%
营业利润（元） -83,618,349.67 150,008,528.02 -155.74%
利润总额（元） -81,483,959.84 150,288,455.20 -154.22%
归属于上市公司股东的净利润（元） -72,022,903.38 123,026,846.68 -158.54%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-73,730,048.07 122,814,191.99 -160.03%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -6,222,834.66 -371,601,232.08
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减(%)
总资产（元） 3,382,394,621.62 3,862,456,495.11 -12.43%
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归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,856,157,092.80 1,984,179,996.18 -6.45%
股本（股） 280,000,000.00 280,000,000.00 0%
主要财务指标
本报告期比上年同期增减
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
基本每股收益（元/股） -0.26 0.44 -159.09%
稀释每股收益（元/股） -0.26 0.44 -159.09%
扣除非经常性损益后的基本每股收益
-0.26 0.44 -159.09%
（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%） -3.88% 6.31% -10.19%
加权平均净资产收益率（%） -3.73% 6.52% -10.25%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
-3.97% 6.3% -10.27%
益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
-3.82% 6.51% -10.33%
收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.02 -1.33
股）
本报告期末比上年度同期
本报告期末 上年度期末
末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
6.63 7.09 -6.49%
股）
资产负债率（%） 45.08% 48.56% -3.48%
报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）
无
（二）境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3、存在重大差异明细项目
无
4、境内外会计准则下会计数据差异的说明
不适用
（三）扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益 -111,201.09
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越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
3,622,150.00
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
-451.81
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,439,466.13 捐赠支出等
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -123.00
所得税影响额 -363,763.28
合计 1,707,144.69 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
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成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 送 公积金 比例
数量 比例(%) 其他 小计 数量
新股 股 转股 (%)
一、有限售条件股份 128,669,114 45.95% 125,669,114 44.88%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 121,469,114 43.38% 121,469,114 43.38%
其中：境内法人持股 115,590,000 41.28% 115,590,000 41.28%
境内自然人持股 5,879,114 2.1% 5,879,114 2.1%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5.高管股份 7,200,000 2.57% -3,000,000 -3,000,000 4,200,000 1.5%
二、无限售条件股份 151,330,886 54.05% 154,330,886 55.12%
1、人民币普通股 151,330,886 54.05% 3,000,000 3,000,000 154,330,886 55.12%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 280,000,000.00 100% 280,000,000.00 100%
股份变动的批准情况（如适用）
不适用
股份变动的过户情况
股份变动对最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
无
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
2010年10月23日，公司监事会进行换届选举，原监事余文龙未继续担任监事，其股份按照相关规定，
在本报告期内解禁3,000,000股。
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2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
2012 年 4 月 24
余文龙 3,000,000 3,000,000 0 0 高管锁定期满
日
合计 3,000,000 3,000,000 0 0 -- --
（二）证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证 获准上市交易数
发行日期 发行价格（元/股） 发行数量 上市日期 交易终止日期
券名称 量
股票类
2010 年 09 月 08 2010 年 09 月 21
股票 38 35,000,000 28,000,000
日 日
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
2011 年 12 月 07 2011 年 12 月 29
公司债券 500,000,000 500,000,000
日 日
权证类
前三年历次证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）
（1）公司股票发行情况
2010年9月8日，经中国证监会证监许可〔2010〕1171号文核准，公司向社会公众发行人民币普通股
A股3500万股。本次发行采用网下向询价对象配售与网上资金申购定价发行相结合的方式,每股面值1.00
元，发行价格为38.00元/股。
经深圳证券交易所《关于成都市新筑路桥机械股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》(深证上
〔2010〕308号)同意，公司首次公开发行的3500万股人民币普通股股票在深圳证券交易所上市，股票简称
“新筑股份”，股票代码“002480”，其中本次公开发行中网上定价发行的2800万股股票于2010年9月21日起
上市交易，网下向询价对象配售的700万股股票自2010年9月21日起锁定三个月，于2010月12月21日起上
市流通。
（2）公司债券发行情况
2011年8月19日，经中国证监会证监许可〔2011〕1316号文核准，公司向社会公开发行面值不超过77
000万元的公司债券。2011年12月7日至2011年12月9日，公司向社会公开发行面值总计50000万元的公司
债券。本次发行概况如下：
债券名称：成都市新筑路桥机械股份有限公司2011年公司债券。
证券简称：11新筑债
债券面额：本期债券面值为100元，按面值平价发行。
证券代码：112053
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成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
上市时间：2011年12月29日
债券存续期限：本次发行的公司债券期限为5年。
发行结果：最终网上实际发行数量为2亿元，网下实际发行数量为3亿元。
债券年利率：本期债券票面利率为8.50%，在债券存续期内固定不变。
计息方式：本期债券采取单利按年计息，起息日为发行首日，即2011年12月7日。不计复利。
还本付息方式：本期债券按年付息、到期一次还本。利息每年支付一次，最后一期利息随本金一起
支付。本期债券付息日为2012年至2016年的12月7日。如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个
工作日，顺延期间兑付款项不另计利息。
债券信用等级：经联合信用评级有限公司出具的《成都市新筑路桥机械股份有限公司2011年公司债
券信用评级分析报告》，发行人的主体信用等级为AA-，本期公司债券信用等级为AA。
担保人及担保方式：本期债券由成都新筑投资有限公司提供全额无条件的不可撤销的连带责任保证
担保。
2、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况
√ 适用 □ 不适用
2011年4月28日公司召开2010年度股东大会审议通过了《关于公司2010年度利润分配方案的议案》，
公司以2010年末公司总股本14000万股为基数，按每10股转增10股的比例进行资本公积金转增股本，共转
增14000万股。转增后，公司总股本由14000万股增加至28000万股。转增股本方案于2011年5月13日实施
完毕。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
（三）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 22,221 户。
2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持股比例 持有有限售 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股总数
(%) 条件股份 股份状态 数量
成都新筑投资有限公司 境内非国有法人 38.41% 107,544,000 107,544,000 质押 86,400,000
重庆兴瑞投资有限公司 境内非国有法人 4.29% 12,000,000 0
谢超 境内自然人 3.21% 9,000,000 0
新津聚英科技发展有限公
境内非国有法人 2.87% 8,046,000 8,046,000
司
夏晓辉 境内自然人 1.79% 5,025,811 0
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周立新 境内自然人 1.5% 4,200,000 4,200,000
交通银行－金鹰中小盘精
境内非国有法人 1.39% 3,905,892 0
选证券投资基金
上海鑫联创业投资有限公
境内非国有法人 1.01% 2,841,000 0
司
新津新联投资管理中心（普
境内非国有法人 0.87% 2,435,004 0
通合伙）
沈祥初 境内自然人 0.73% 2,031,049 0
股东情况的说明 质押数据为截止到本报告期末数据。
前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
期末持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
股份的数量 种类 数量
重庆兴瑞投资有限公司 12,000,000 A股 12,000,000
谢超 9,000,000 A股 9,000,000
夏晓辉 5,025,811 A股 5,025,811
交通银行－金鹰中小盘精选证券投资基金 3,905,892 A股 3,905,892
上海鑫联创业投资有限公司 2,841,000 A股 2,841,000
新津新联投资管理中心（普通合伙） 2,435,004 A股 2,435,004
沈祥初 2,031,049 A股 2,031,049
西安康柏自动化工程有限责任公司 1,751,000 A股 1,751,000
熊正刚 1,655,000 A股 1,655,000
涌金实业（集团）有限公司 1,427,473 A股 1,427,473
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
上表中，除新津新联投资管理中心（普通合伙）系有本公司董事总经理冯克敏,董事、财务总监兼副总经理彭波及黄克
明（实际控制人之兄弟）共同出资设立外；本公司未知其他上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否
属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
3、控股股东及实际控制人情况
（1）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
（2）控股股东及实际控制人具体情况介绍
是否有新实际控制人
□ 是 √ 否 □ 不适用
实际控制人名称 黄志明
实际控制人类别 个人
情况说明
1、控股股东情况
控股股东名称：成都新筑投资有限公司
成立时间：1996年9月16日
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注册地址：新津县花桥蔡湾
法定代表人：黄志明
注册资本人民币 ：6180万元
经营范围：项目投资（不含期货、金融、证券）及咨询；投资管理；企业管理咨询、策划、设计；销
售：建筑材料（不含危险品及木材）、沥青、化工原料及产品（不含危险化学品）、机电产品（不含小汽
车）、环保设备、金属材料（不含稀贵金属）、矿产品（国家有专项规定的除外）、冶金炉料；货物进出
口。（以上范围法律、行政法规及国务院决定禁止的项目除外，限制的项目取得许可证后方可经营。）
2、实际控制人情况 公司实际控制人为黄志明先生。
黄志明先生，中国国籍，无境外永久居留权，1961年生，高级经济师。现任四川省政协委员、茅以升
科技教育基金会委员、成都新筑投资有限公司执行董事、四川新筑路业发展有限公司董事、新筑股份公司
董事长。2010年4月获得全国劳动模范荣誉称号。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
（4）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
（四）可转换公司债券情况
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员
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（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
是否在股东
其中：持有 期末持有股
期初持股 本期增持股 本期减持股 期末持股数 单位或其他
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 限制性股票 票期权数量 变动原因
数（股） 份数量（股）份数量（股） （股） 关联单位领
数量（股） （股）
取薪酬
黄志明 董事长 男 51 2010 年 10 月 13 日 2013 年 10 月 22 日 584,114 0 0 584,114 否
冯克敏 董事、总经理 男 58 2010 年 10 月 13 日 2013 年 10 月 22 日 480,000 0 0 480,000 否
汪省明 董事 男 55 2010 年 10 月 13 日 2013 年 10 月 22 日 360,000 0 0 360,000 是
陈灏康 董事 男 46 2010 年 10 月 13 日 2012 年 04 月 25 日 0 0 0 0 是
刘学信 董事 男 71 2010 年 10 月 13 日 2013 年 10 月 22 日 0 0 0 0 否
董事;副总经理;
周思伟 男 39 2010 年 11 月 30 日 2013 年 10 月 22 日 300,000 0 0 300,000 否
董事会秘书
董事、财务总监、
彭波 男 41 2012 年 08 月 08 日 2013 年 10 月 22 日 300,000 0 0 300,000 否
副总经理
林万祥 独立董事 男 73 2010 年 10 月 13 日 2013 年 10 月 22 日 0 0 0 0 否
罗珉 独立董事 男 58 2010 年 10 月 13 日 2013 年 10 月 22 日 0 0 0 0 否
马庭林 独立董事 男 68 2010 年 10 月 13 日 2013 年 10 月 22 日 0 0 0 0 否
江蔚波 监事 男 59 2010 年 10 月 18 日 2013 年 10 月 22 日 60,000 0 0 60,000 否
金之达 监事 男 58 2010 年 10 月 18 日 2013 年 10 月 22 日 60,000 0 0 60,000 否
张宏鹰 监事 男 45 2010 年 10 月 23 日 2013 年 10 月 22 日 60,000 0 0 60,000 否
张于兰 监事 女 52 2011 年 05 月 26 日 2013 年 10 月 22 日 300,000 0 0 300,000 否
陈汉忠 监事 男 40 2011 年 05 月 26 日 2013 年 10 月 22 日 120,000 0 0 120,000 否
夏玉龙 副总经理 男 46 2010 年 10 月 26 日 2013 年 10 月 22 日 360,000 0 0 360,000 否
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成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
王斌 副总经理 男 48 2010 年 10 月 26 日 2013 年 10 月 22 日 360,000 0 0 360,000 否
杜晓峰 副总经理 男 39 2010 年 10 月 26 日 2013 年 10 月 22 日 300,000 0 0 300,000 否
陈翔越 副总经理 男 44 2010 年 10 月 26 日 2013 年 10 月 22 日 0 0 0 0 否
衡福明 副总经理 男 45 2010 年 11 月 30 日 2013 年 10 月 22 日 300,000 0 0 300,000 否
陆云 副总经理 男 43 2010 年 11 月 30 日 2013 年 10 月 22 日 300,000 0 0 300,000 否
合计 -- -- -- -- -- 4,244,114 0 0 4,244,114 -- --
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成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
（二）任职情况
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 任期终止日 在股东单位是否领
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期
担任的职务 期 取报酬津贴
黄志明 成都新筑投资有限公司 执行董事 1996 年 09 月 16 日 否
冯克敏 成都新筑投资有限公司 监事 1996 年 09 月 16 日 否
汪省明 成都新筑投资有限公司 总经理 2011 年 10 月 13 日 是
在股东单位任
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员 在其他单位担任的 任期终 在其他单位是否领
其他单位名称 任期起始日期
姓名 职务 止日期 取报酬津贴
黄志明 四川新筑路业发展有限公司 董事 2005 年 12 月 19 日 否
冯克敏 合肥新筑机械有限责任公司 执行董事 2009 年 12 月 07 日 否
冯克敏 成都市新筑混凝土机械设备有限公司 执行董事 2009 年 04 月 08 日 否
刘学信 成都交大工程技术建设开发有限公司 董事 2007 年 01 月 01 日 否
刘学信 西南交大教育培训中心 主任 2000 年 8 月 2 日 否
周思伟 成都市新途投资有限公司 执行董事、总经理 2012 年 02 月 20 日 否
彭波 成都市新途投资有限公司 监事 2012 年 02 月 20 日 否
彭波 成都长客新筑轨道交通装备有限公司 董事 2012 年 02 月 14 日 否
林万祥 四川省会计学会 副会长 1991 年 08 月 10 日 否
林万祥 中国成本研究会 顾问 2000 年 07 月 16 日 否
林万祥 中国中青年财务成本研究会 顾问 1990 年 06 月 30 日 否
林万祥 中国矿业大学 兼职教授 2001 年 07 月 10 日 否
林万祥 哈尔滨商业大学 客座教授 2002 年 06 月 14 日 否
林万祥 河南金融管理干部学院 客座教授 1996 年 04 月 01 日 否
林万祥 四川天一科技股份有限公司 独立董事 2008 年 04 月 23 日 是
林万祥 四川省国栋建设股份有限公司 独立董事 2008 年 06 月 01 日 是
林万祥 川大智胜软件股份有限公司 独立董事 2010 年 11 月 12 日 是
林万祥 四川九州电器股份有限公司 独立董事 2009 年 02 月 01 日 是
企业管理研究所所
罗珉 西南财经大学 2007 年 09 月 01 日 是
长
罗珉 上海华东电脑股份有限公司 独立董事 2012 年 04 月 28 日 是
马庭林 中铁二院工程集团有限责任公司 副总工程师 2001 年 01 月 15 日 是
金之达 四川眉山市新筑建设机械有限公司 监事 2006 年 06 月 20 日 否
金之达 成都市新筑混凝土机械设备有限公司 监事 2009 年 04 月 08 日 否
金之达 四川新筑精坯锻造有限公司 监事 2010 年 10 月 22 日 否
王斌 四川眉山市新筑建设机械有限公司 执行董事、总经理 2005 年 12 月 20 日 否
王斌 四川新筑精坯锻造有限公司 执行董事 2010 年 10 月 22 日 否
陈翔越 合肥新筑机械有限责任公司 总经理 2009 年 12 月 07 日 否
在其他单
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位任职情
况的说明
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人 董事会薪酬与考核委员审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案，报董事会或股东大会批
员报酬的决策程序 准后执行。
根据当地劳动及人事部门的有关规定，综合考虑当地的工资水平、承担责任大小等多方面的因素
董事、监事、高级管理人
制订，独立董事每人每年 8 万元津贴（税前），不在单位任职的董事目前没有津贴，在单位任职
员报酬确定依据
的董事、监事、高管薪酬按其在公司担任的行政职务级别确定薪酬。
董事、监事和高级管理人 董事、监事津贴按月发放，独立董事津贴一次性发放；高级管理人员逐月考核，按考核结果预结
员报酬的实际支付情况 算月薪酬，年终统一结算。
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因
彭波 副总经理 新任 2012 年 02 月 16 日 董事会聘任
陈灏康 董事 辞职 2012 年 04 月 25 日 因个人原因申请辞去董事职务
彭波 董事 新任 2012 年 08 月 08 日 增补董事，2012 年第一次临时股东大会选举通过
（五）公司员工情况
在职员工的人数 2,791
公司需承担费用的离退休职工人数 1
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 1,483
销售人员 236
技术人员 217
财务人员 94
行政人员 761
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士 37
本科 352
大专 465
高中及以下 1,937
公司员工情况说明
截止报告期末，公司共有员工2791人，公司严格实行劳动合同制，按照《中华人民共和国劳动
合同法》和国家及地方其他有关劳动法律、法规的规定，与员工签订劳动合同。
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六、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
1、上半年经营情况总结
2012年上半年，国家仍未启动高铁新项目审批，已开工项目恢复建设进展缓慢，铁路产品新增
招标总额大幅下滑。根据铁道部《2012年1-6月全国铁路主要指标完成情况》显示，上半年全国铁路
固定资产投资额仅为1,777亿元，较上年同期减少36.10%，仅为高峰年度2010年全年的21.31%。
受上述国家对高铁行业宏观政策调整及紧缩货币政策等影响，已开工新线的工程进度大幅度推
迟，所需产品招标大幅度减少，上半年铁路产品新增中标合同较少，储备合同供货延迟，本期发货
量较小；同时，2011年1-6月，公司执行京沪高速铁路声屏障销售合同，声屏障销售收入大幅度增长；
受上述因素综合影响，公司上半年销售收入较上年同期大幅下滑。
报告期内，公司营业总收入24,275.68万元，较上年同期131,964.96万元减少81.60%；营业利润
-8,361.83万元，较上年同期15,000.85万元减少155.74%；实现归属于上市公司股东的净利润-7,202.29
万元，较上年同期12,302.68万元减少158.54%。
报告期内，公司注重新产品研发、产业布局调整及内部管理的优化。公司新产品如隧道衬彻台
车、HD高阻尼抗震橡胶支座、外挂式特大型桥检车、湿喷机等已完成研发，部份已实现销售，公司
产品线拓展取得较大进展；公司上半年基本完成装备车辆生产基地（四川通工专用汽车有限公司）
建设，大力推进轨道交通产业基地建设，为公司布局建设后市场装备车辆及轨道交通产业奠定了基
础。同时，上半年，公司将2011年下半年确定的优化内部管理的政策持续推进，信息化系统已初步
运行，内部流程梳理及建设已基本完成，进一步优化人力资源结构，加强成本费用控制，为公司下
一步快速发展奠定了良好的管理基础。
2、公司2012年下半年展望
（1）抓住铁路市场下半年发展机遇，大力拓展产品市场
1）根据国务院正式印发的《“十二五”综合交通运输体系规划》显示，“ 十二五时期，综合交
通运输体系发展的主要目标为：
①初步形成以“五纵五横”为主骨架的综合交通运输网络，总里程达490万公里；
②基本建成国家快速铁路网，营业里程达4万公里以上，运输服务基本覆盖50万以上人口城市；
加强煤运通道建设，强化重载货运网，煤炭年运输能力达到30亿吨；建设以西部地区为重点的开发
性铁路；全国铁路运输服务基本覆盖大宗货物集散地和20万以上人口城市。
③基本建成国家高速公路网，通车里程达8.3万公里，运输服务基本覆盖20万以上人口城市；国
道中二级及以上公路里程比重达到70%以上；农村公路基本覆盖乡镇和建制村，乡镇通班车率达到
100%、建制村通班车率达到92%”。
2）2012年铁路投资计划及完成情况
20
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2011年底召开的全国铁路工作会议就2012年全国铁路重点推进工作进行部署，为保证 “十二五”
规划的顺利实施，根据“十二五”规划和资金情况，科学有序推进铁路建设，2012年安排固定资产投
资5000亿元，其中基本建设投资4000亿元，新线投产6366公里。
根据铁道部官方网站统计信息，2012年1-6月全国铁路固定资产投资累计完成1777.51亿元, 其中
基本建设投资1487.06亿元, 完成全年基本建设投资任务的37.18%，经分析自2月份开始，基本建设
投资额每月均在递增，预计2012年下半年铁路基本建设投资将逐步恢复，铁路招标工作逐步启动，
公司将紧紧围绕铁路、公路等公共交通及民用建筑市场，合理调配各种资源，全力做好以下几个方
面的市场开拓工作：
①提升订单获取能力
加强和总结、调整、完善技术营销模式，集中优势人员狠抓重点地区的重要客户；加强对现有
人员的再培训和后备队伍建设，重视人才引进工作，抓住下半年铁路投资增长趋势，获取订单储备。
②加大推进技术研发
技术进步是企业创新的驱动器，公司对现有产品尤其是优势产品加大技术研发，深耕细作，巩
固优势；另一方面，推进募投项目建设，提升公司产品检验能力，提供更高质量的产品，提升综合
竞争力。
③控制应收款规模
由于受宏观政策影响及行业特点，公司应收款余额居高不下，公司下半年将进一步加大催收力
度，确保应收款控制在合理水平。
（2）积极推进公司轨道交通产业及装备车辆产业
公司下半年将进一步推进轨道交通产业及装备车辆产业建设工作，完成轨道交通产业基础设施
及生产线建设，积极争取订单；完成雅安通工相关汽车生产资质复审及相关新产品研发，为公司下
一步快速发展奠定基础。
（3）进一步加大人力资源及基础工作建设
下半年公司将根据未来发展需要，进一步调整人力资源结构，储备高水平人才，进一步优化内
部流程和制度，为公司下一步发展创造良好的人力资源和管理基础。
（4）进一步推进道桥养护产品市场
公司下半年将对道桥产品市场进一步进行调研了解，投入相关产品研发，为公司拓展养护产品
市场打下基础。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：
□ 是 □ 否 √ 不适用
公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
（1）主要控股公司的基本情况
21
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
子公司全称 子公司 注册地 业务性 注册资本 经营范围 期末实际投资 持股比 表决权比 是否合 在被投资单位持股比例
类型 质 额 例(%) 例(%) 并报表 与表决权比例不一致的
说明
成都市新筑混凝 二级子 新 津 县 工 业 园 制造业 7,500万元 混凝土机械设备制造；建筑工程用机械设备 100 100 是
土机械设备有限 公司 区希望路 制造及施工；建筑机械租赁；货物进出口、 75,000,000.00
公司 技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除
外；法律、行政法规限制的项目取得许可后
方可经营）。
合肥新筑机械有 二级子 安 徽 省 合 肥 市 制造业 2,600万元 公路、铁路金属桥梁构件及桥梁零配件设 100 100 是
限责任公司 公司 双 凤 经 济 开 发 计、制造、销售 26,000,000.00
区金蓉路6号
四川新筑精坯锻 二级子 彭 山 县 青 龙 镇 制造业 3,000万元 许可经营项目：高速铁路支座锻压坯件及机 100 100 是
造有限公司 公司 经 济 开 发 区 莲 车零配件的设计、开发、制造及经营（以上 30,000,000.00
池村 项目凭许可证或资质时限和范围经营）*；
一般经营项目：锻造技术咨询*
成都长客新筑轨 二级子 新 津 工 业 园 区 制造业 10,000万元 城市轨道交通车辆及零部件的设计、制造、 100 80 是 根据公司章程约定，全体
道交通装备有限 公司 新 材 料 产 业 功 维修、销售及相关技术咨询；铁路专用设备 20,000,000.00 股东分期出资，由本公司
公司 能 区 新 材 29 路 及器材、配件的设计、制造及销售。（以上 缴纳首期出资款
东侧 范围法律、行政法规及国务院决定禁止的项
目除外 ，限制的项目取得许可后方可经营）
成都市新途投资 二级子 新津县工业园 非 金 融 20,000万元 项目投资，投资管理，资产管理（不含金融、 100 100 是
有限公司 公司 区A区兴园三路 类投资 证券、期货）；投资业务咨询。 40,000,000.00
99号
四川眉山市新筑 二级子 眉 山 市 彭 山 县 制造业 15,800万元 许可经营项目：无。一般经营项目：生产、 100 100 是
建设机械有限公 公司 凤鸣北路409号 销售路桥施工机械设备、厂（场）内机动车 150,618,199.29
司 辆（国家限制或禁止经营的除外）、公路、
铁路道桥专用构件、治金建材（涉及国家专
项审批的除外）；自营产品进出口业务（按
备案内容经营）；开发道路建设新材料。（以
上项目不含前置许可项，后置许可项目凭许
可证或审批文件经营）
四川通工专用汽 三级子 雅安市沙湾路 制造业 2000万元 汽车改装（汽车目录以工信部公告为准）及 7,261,380.00 70 70 是
车有限公司 公司 89号 销售（小轿车除外），汽车配件销售、加工，
22
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
防盗门框制作，机械加工，建材、五金
（2）主要控股公司的经营业绩
公司名称 期末资产总额 期末净资产总额 本期营业收入 本期净利润 备注
四川眉山市新筑建设机械有限公司 519,280,693.68 181,553,090.64 70,726,572.96 -1,793,457.00
合肥新筑机械有限责任公司 162,837,952.81 51,550,791.04 26,813,583.04 -2,310.39 主要为公司内部提供原材料及部件加工业务
四川新筑精坯锻造有限公司 154,336,624.70 25,957,387.28 6,941,051.22 -2,580,921.19 主要为公司内部提供原材料及部件加工业务
成都长客新筑轨道交通装备有限公司 19,960,894.03 19,442,547.56 -557,452.44 处于筹建期
成都市新途投资有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 处于筹建期
成都市新筑混凝土机械设备有限公司 323,374,710.79 89,176,621.81 32,160,683.81 -2,752,752.73
四川通工专用汽车有限公司 81,487,468.47 5,049,442.98 14,815,106.81 -3,676,796.26
可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
1、政策风险
公司的发展主要依托国家铁路建设，如果铁路投资建设速度依然缓慢，行业市场萎缩，从而给公司的经营带来极大的困难。针对此风险，公司一方面结合
铁路发展需要，积极研发适销对路的产品；同时拓宽市场领域，培育城市轨道交通市场市场、公路产品市场，使产品市场多元化，分散风险。
2、应收账款发生坏账损失的风险
目前公司应收账款余额较大，若下半年铁路融资环境得不到缓解，使得公司回款难度更大，将导致公司应收账款发生坏账损失的风险加大。
3、产品售价以及毛利率下降的风险
行业规模萎缩，导致成熟产品竞争激烈，本公司可能面临产品售价、毛利率下降的风险。针对此风险，公司一方面通过技术创新不断开发高附加值产品，
另一方面通过改进生产工艺等措施来降低单位产品生产成本，争取实现保持公司产品的综合盈利能力。
4、人力资源风险
公司健康、持续的发展需要一个稳定的人才团队。但是，若产品市场持续疲软，在人才队伍建设上，投入可能会受到影响；同时，由于行业竞争激烈，公
司也面临着人才流失的风险。针对此方面的风险，公司积极与高校、科研院所合作进行对口人才培养，减少人才流失风险。
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成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
机械制造业 235,267,024.90 193,111,326.05 17.92% -81.04% -77.83% -11.88%
分产品
桥梁功能部件 126,823,653.99 106,130,599.24 16.32% -87.99% -85.71% -13.34%
搅拌设备 20,914,515.06 15,761,578.85 24.64% -73.12% -71.07% -5.35%
路面施工机械 68,848,588.96 53,358,172.08 22.5% -32.76% -24.26% -8.7%
其他 18,680,266.89 17,860,975.88 4.39% 296.54% 427.85% -23.78%
主营业务分行业和分产品情况的说明
主营业务收入本期较上期减少1,005,720,243.45元，减少81.04%，具体产品变动情况如下：
1）桥梁功能部件销售收入较上年同期减少929,244,067.69元，减少87.99%，主要系上年同期京
沪高铁项目集中供货对应营业收入增加较大；同时，本期受国家高铁宏观政策调整影响，公司储备
合同部分项目推迟供货导致销售收入下滑所致。
2）搅拌设备销售收入较上年同期减少56,894,933.83元，减少73.12%，主要是由于公司搅拌设备
以前年度主要面向铁路建设市场，本期受国家对高铁行业宏观政策调整影响，大部份高铁项目建设
放缓，新开工项目大幅减少，导致铁路建设市场搅拌站需求大幅萎缩，实现销售收入较少。
3）路面施工机械销售收入较上年同期减少33,550,717.62元，减少32.76%，主要系受国家宏
观调控政策影响，公路建设市场投资放缓，产品竞争增加，实现销售收入减少所致。
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
本期主营业务毛利率为17.92%，较上年同期29.80%，下降11.88个百分点，主要系桥梁功能部
件产品综合毛利率下降所致；桥梁功能部件本期毛利率为16.32%，较上年同期29.66%，下降13.34
个百分点，主要系本期实现销售产品结构变化影响所致，公司2011年1-6公司实现销售产品主要为京
沪声屏障及支座等毛利率相对较高产品，本期实现销售产品主要为锚具及公路伸缩缝、声屏障等低
毛利率产品，本期由于声屏障市场竞争激烈，产品毛利率较京沪线声屏障大幅下滑，公司储备合同
中铁路支座上半年供货较少。
（2）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
东南片区 28,398,454.69 -96.61%
西南片区 67,398,174.84 -45.7%
东北片区 62,514,481.46 2.48%
西北片区 75,965,353.88 -65.18%
海外片区 990,560.03 400.94%
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成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
主营业务分地区情况的说明
东南片区、西南片区、西北片区本期销售收入较上年同期分别下降96.01%、45.70%、65.18%，
主要系受国家对高铁行业宏观政策调整影响，大部份高铁项目建设放缓，新开工项目大幅减少，导
致铁路建设市场需求大幅萎缩，实现销售收入较少所致。
主营业务构成情况的说明
（3）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
√ 适用 □ 不适用
本期公司主营业务未发生重大变化，但产品结构及市场情况发生较大变化：
1）产品结构变化：
2011年1-6月公司高毛利率产品铁路支座销售收入占总收入比为20.72%，本期由于高铁宏观政
策调整，上半年铁路支座供货量较小，占总收入比为15.50%；毛利率较低的锚具、伸缩缝等产品上
年同期销售占总收入比为4.58%，本期销售占比为15.30%；声屏障本期销售额占总收入比为17.23%，
上年同期声屏障销售收入占比为57.55%，但上年同期声屏障销售主要为京沪线声屏障，毛利率较高，
京沪线以外其他线路声屏障由于市场竞争激烈，毛利率非常低，故本年度声屏障毛利率下降非常明
显；此外，本年新增特种汽车改装业务，销售毛利率较低，本期销售占比为6.16%。
2）市场情况变化
公司产品中，铁路产品毛利率相对较高，2011 年 1-6 月铁路产品实现销售收入占总收入比为
85.10%，本期铁路产品实现销售收入占总收入比为 53.91%，本期受国家铁路行业宏观政策调整，铁
路产品销售额大幅下降。
（4）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
√ 适用 □ 不适用
基于上述产品及市场结构变化原因，公司本期主营业务毛利率较上年同期29.80%，下降11.88
个百分点，其中，主要系桥梁功能部件产品综合毛利下降所致；桥梁功能部件本期毛利率为16.32%，
较上年同期29.66%，下降13.34个百分点，主要系本期实现销售产品结构变化影响所致，公司2011
年1-6公司实现销售产品主要为京沪声屏障及支座等毛利率相对较高产品，本期实现销售产品主要
为锚具及公路伸缩缝、声屏障等低毛利率产品，本期由于声屏障市场竞争激烈，产品毛利率较京沪
线声屏障大幅下滑，公司储备合同中铁路支座上半年供货较少。
（5）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
√ 适用 □ 不适用
（6）占净利润 10%以上参股公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况
□ 适用 √ 不适用
25
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（7）经营中的问题与困难
1）目前，铁路建设资金相对紧张，公司应收款余额较大，占用公司大量资金，若下半年铁路
融资环境不能缓解，应收款不能及时收回，将进一步增加公司融资成本。
2）目前，公司主营业务产品与铁路建设市场相关性较大，若下半年铁路建设市场政策不能作
调整，将对公司本年度产品销售规模产生较大影响。
2、与公允价值计量相关的内部控制制度情况
□ 适用 √ 不适用
3、持有外币金融资产、金融负债情况
□ 适用 √ 不适用
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 127,796.97
报告期投入募集资金总额 4,460.52
已累计投入募集资金总额 103,113.84
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
募集资金总体使用情况说明
（1）公司首次公开发行股票募集资金净额为人民币 127,796.97 万元，其中超额募集资金部分为 61,796.97 万元；
（2）截至 2012 年 6 月 30 日，公司募集资金项目已使用的募集资金 41,316.87 万元，其中，募集资金到位前投入项目金额
为人民币 15,965.42 万元，募集资金到位后投入项目金额 25,351.45 万元；
（3）截至 2012 年 6 月 30 日，公司已将超募资金补充流动资金 31,796.97 万元、 偿还银行贷款 30,000 万元，累计已使
用 61,796.97 万元，超募资金已使用完毕。
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成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至期末
是否已变更项 项目可行性是
募集资金承诺 调整后投资总 本报告期投入 截至期末累计 投资进度 项目达到预定可使 本报告期实 是否达到预计
承诺投资项目和超募资金投向 目(含部分变 否发生重大变
投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) (%)(3)＝ 用状态日期 现的效益 效益
更) 化
(2)/(1)
承诺投资项目
桥梁建筑抗震型功能部件系列产
否 39,500 39,500 2,425.62 26,540.69 67.19% 2013 年 09 月 30 日 7,439 否 否
品技术改造项目
研发试验检验中心技术改造项目 否 8,500 8,500 925.59 3,572.35 42.03% 2012 年 09 月 30 日 不适用 否
桥梁功能部件精密坯件制造基地
是 18,000 18,000 1,109.31 11,203.83 62.24% 2013 年 09 月 30 日 694.11 否 是
技术改造项目
承诺投资项目小计 - 66,000 66,000 4,460.52 41,316.87 - - 8,133.11 - -
超募资金投向
归还银行贷款（如有） - 30,000 30,000 30,000 100% - - - -
补充流动资金（如有） - 31,796.97 31,796.97 31,796.97 100% - - - -
超募资金投向小计 - 61,796.97 61,796.97 61,796.97 - - - -
合计 - 127,796.97 127,796.97 4,460.52 103,113.84 - - 8,133.11 - -
（1）桥梁建筑抗震型功能部件系列产品技术改造项目在 2011 年度销售收入已达 66099.07 万元,本期实现销售收入 7439 万元，未达到预计效益（年销售
收入 76962 万元），主要系受国家高铁行业宏观政策调控，部分施工项目供货放缓，本期实现销售收入下降所致； （2）研发试验检验中心技术改造项
未达到计划进度或预计收益的情
目未达到计划进度，主要系该项目所需部分研发实验设备需从国外进口，目前该等研发试验设备合同已签订，处于运输及生产过程中所致； （3）桥
况和原因（分具体项目）
梁功能部件精密坯件制造基地技术改造项目未达到计划进度及预计收益（年销售收入 48,125 万元），因行业环境、产品市场需求变化，根据本公司第四
届董事会第十六次会议决议，公司决定终止该项目，待公司确定成熟项目审慎讨论后重新启动使用募集资金。
项目可行性发生重大变化的情况 除“桥梁功能部件精密坯件制造基地技术改造项目”因行业环境、产品市场需求变化，经本公司第四届董事会第十六次会议决议，公司决定终止该项目
说明 外，其他项目本期可行性未发生重大变化。
超募资金的金额、用途及使用进展 √ 适用 □ 不适用
情况 （1）经公司 2010 年第四届董事会第二次会议及第四届监事会第三次会议审议通过《关于使用部分超募资金偿还银行贷款和补充流动资金的议案》、独
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成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
立董事发表同意意见以及保荐机构广发证券股份有限公司核查同意后，本公司将超募资金 30,000 万元归还银行贷款，10,000 万元补充流动资金。根据
上述决议，2010 年度公司将 10,000 万元用于补充流动资金，15,000 万元用于归还银行贷款；2011 年度归还银行贷款 15,000 万元； （2）经公司 2010
年第四届董事会第三次会议及第四届监事会第四次会议审议通过《关于使用部分超募资金补充流动资金的议案》、独立董事发表同意意见以及保荐机构
广发证券股份有限公司核查同意后，公司拟将超募资金 21,796.97 万元用于补充流动资金。根据上述决议，2010 年度公司已将 21,796.97 万元用于补充
流动资金； （3）经公司 2012 年第四届董事会第十五次会议及第四届监事会第十一次会议审议通过《关于使用部分超募资金利息补充流动资金的议案》、
独立董事发表同意意见以及保荐机构广发证券股份有限公司核查同意后，公司拟将超募资金利息 288.08 万元继续用于补充流动资金。
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施地点变更
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
情况
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施方式调整
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
情况
√ 适用 □ 不适用
募集资金投资项目先期投入及置 公司以自有资金预先投入募投项目 15,965.42 万元，在募集资金到账后，经公司 2010 年第四届董事会第二次会议审议通过、信永中和会计师事务所有限
换情况 责任公司成都分所审核并出具《自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项审核报告》、独立董事及监事发表同意意见以及保荐机构广发证券股份
有限公司核查同意后，公司对预先投入募投项目资金 15,965.42 万元进行了置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资 □ 适用 √ 不适用
金情况
项目实施出现募集资金结余的金 □ 适用 √ 不适用
额及原因 本期募投项目尚未完工，未出现募集资金结余的情形。
除根据本公司第四届董事会第十六次会议决议，公司决定终止桥梁功能部件精密坯件制造基地技术改造项目，公司确定成熟项目审慎讨论后重新启动使
尚未使用的募集资金用途及去向 用募集资金外，其他尚未使用的募集资金将继续用于募投项目。截止 2012 年 6 月 30 日，募集资金存放于中国农业银行股份有限公司新津支行顺江分理
处、成都银行科技支行、中国建设银行股份有限公司成都第八支行、上海银行成都分行、上海浦东发展银行成都分行。
募集资金使用及披露中存在的问
无
题或其他情况
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成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、重大非募集资金投资项目情况
□ 适用 √ 不适用
（三）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（四）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计
2012 年 1-9 月预计的经营业绩情况：业绩亏损
业绩亏损
2012 年 1-9 月净利润亏损（万元） 7,500 至 8,500
2011 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
154,728,901.80
（元）
主要原因系公司受国家对高铁行业宏观政策调整及紧缩货币政策等影响，
高铁项目开工严重放缓，公司储备订单预计发货量较小，收入规模下降幅
业绩变动的原因说明
度较大，且预计公司交付产品中毛利率相对较高的产品占比下降，低毛利
率产品占比上升，相应影响公司业绩。
（五）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
（六）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理
情况的说明
□ 适用 √ 不适用
（七）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
的讨论结果
□ 适用 √ 不适用
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发【2012】37 号）
的要求，为健全和完善公司科学、持续、稳定、透明的分红决策和监督机制，积极回报投资者，综
合考虑公司所处行业特征、公司发展战略和经营计划、股东回报、社会资金成本以及外部融资环境
等因素，公司对《公司章程》中关于利润分配政策的部分条款作出修改，对现金分红政策进行了进
一步的细化，并经公司第四届董事会第十八次会议及公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过。
新修改的公司现金分红政策符合中国证监会的相关要求，分红标准和比例明确、清晰，相关的决策
程序和机制完备，独立董事经过了充分的调查论证，并在现金分红政策的制定过程中充分听取了中
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成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
小股东的意见，监事会依照规定进行监督，现金分红政策的制定程序合规、透明。公司上市后的两
年里，均积极进行了现金分红，给广大投资者带来了积极的回报。本报告期，公司不进行现金分红。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
□ 适用 √ 不适用
（十一）其他披露事项
无其他应披露而未披露的重要事项。
（十二）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排（本表仅适用
于发行公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
七、重要事项
（一）公司治理的情况
根据四川证监局2012年5月组织召开的关于现金分红监管会议要求，公司对公司分红制度建设、
决策程序、信息披露和监督执行等方面进行了自查： 上市以来，严格执行公司章程规定的现金分红
政策和股东大会审议批准的现金分红具体方案 ；利润分配方案履行了必要的决策程序，董事会和股
东大会对现金分红的有关决策程序合规；公司章程中对分配当年税后利润做出了详细的规定，咨询
保荐人、律师专业意见整改完善章程中有关分红条款，按照规定召开董事会及股东大会审议通过修
改公司章程的议案，修改后的公司章程全文及时刊登披露。
（二）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新
股方案的执行情况
√ 适用 □ 不适用
公司2011年度股东大会审议通过了《关于公司2011年度利润分配方案的议案》，即以2011年底
的股本总额280,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），共计分配股利
56,000,000元。2011年度不进行资本公积金转增股本。该分配方案公司已于2012年5月23日实施完毕。
30
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（三）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
（五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
2、持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3、持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
4、买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
（六）资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
31
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、出售资产情况
√ 适用 □ 不适用
本期初起至 资产出售为
与交易对方
出售日该资 所涉及的资 所涉及的债 上市公司贡
交易价格（万 出售产生的 是否为关联 资产出售定 的关联关系 首次临时公
交易对方 被出售资产 出售日 产为上市公 产产权是否 权债务是否 献的净利润
元） 损益（万元） 交易 价原则 （适用关联 告披露日期
司贡献的净 已全部过户 已全部转移 占利润总额
交易情形）
利润（万元） 的比例(%)
持有的成都
成都工投电 津兴机械设
2012 年 05 月 2011 年 10 月
子新材料有 备制造有限 134.12 0 -6.29 否 市场价格 是 是 0% 不适用
28 日 26 日
限公司 公司 10%股
权
出售资产情况说明
根据公司第四届董事会第十三次会议决议通过的《关于转让公司持有的成都津兴机械设备制造有限公司股权的议案》，本公司拟将所持成都津兴公司股权
转让给成都津兴公司的大股东——成都工投电子新材料有限公司。根据四川明道会计师事务所有限责任公司审计和四川华文资产评估有限公司公司评估，成都
津兴机械设备制造有限公司截止2011年9月30日的评估净资产为1341.20万元。本公司于2012年5月28日与成都工投电子新材料有限公司签订《股权转让协议书》，
本公司将其持有的成都津兴机械设备制造有限公司10%的股权转让给成都工投电子新材料有限公司，股权转让价格为134.12万元。
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
32
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务
状况的影响
□ 适用 √ 不适用
（七）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
□ 适用 √ 不适用
（八）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（九）重大关联交易
33
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
交易价格与市
关联交易定价 关联交易价格 关联交易金额 占同类交易金 关联交易结算 对公司利润的 市场价格（万
关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 场参考价格差
原则 （万元） （万元） 额的比例(%) 方式 影响 元）
异较大的原因
受同一母公司
四川新筑路业 及最终控制方
出售商品 销售材料 市场价格 4.85 4.85 0% 现金 0% 4.85
发展有限公司 控制的其他企
业
受同一母公司
四川新筑路业 及最终控制方
关联租赁 出租房屋 市场价格 7.6 7.6 0% 现金 0% 7.6
发展有限公司 控制的其他企
业
合计 -- -- 12.45 0 -- -- -- --
大额销货退回的详细情况
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交
易方）进行交易的原因
关联交易对上市公司独立性的影响
公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有）
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报
告期内的实际履行情况
关联交易的说明
与日常经营相关的关联交易
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%) 交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%)
四川新筑路业发展有限公司 4.85 0%
合计 4.85 0%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 4.85 万元。
34
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、共同对外投资的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大关联交易
无
（十）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
35
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
合肥新筑机械有限 2011 年 04 2011 年 04 月
5,000 1,000 保证 12 个月 否 否
责任公司 月 20 日 15 日
成都市新筑混凝土 2010 年 04 月
2,000 保证 24 个月 是 否
机械设备有限公司 16 日
成都市新筑混凝土 2012 年 02
5,000 保证 否
机械设备有限公司 月 16 日
合肥新筑机械有限 2012 年 02 2012 年 06 月
5,000 4,000 保证 12 个月 否 否
责任公司 月 16 日 15 日
四川眉山市新筑建 2012 年 02
6,000 保证 否
设机械有限公司 月 16 日
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
16,000 4,000
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
23,000 5,000
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
16,000 4,000
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
23,000 5,000
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 0.0269
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
违反规定程序对外提供担保的说明
3、委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
36
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、日常经营重大合同的履行情况
单位：万元
公告编号 公告标题 客户 金额 执行金额 已收款 应收账款余额 执行情况 备注
公告编号： 关于签订桥梁支座产 兰新铁路新疆有限公司 9,601.46 9,601.46 8,227.81 1,373.65 100%
2011-009 品销售合同的公告
公告编号： 关于签订桥梁支座产 大西铁路客运专线有限责 14,017.52 14,017.52 13,316.64 700.88 100%
2011-005 品销售合同的公告 任公司
公告编号： 关于签订声(风）屏障 中铁一局集团有限公司京 20,201.92 20,201.92 20,201.92 100%
2011-004 产品销售合同的公告 沪高速铁路土建工程二标
段项目经理部（7包）
公告编号： 关于签订声(风）屏障 中铁六局集团有限公司京 12,516.97 12,516.97 10,390.99 2,125.98 100%
2011-003 产品销售合同的公告 沪高速铁路二标一区段项
目经理部
公告编号： 关于签订声(风）屏障 中铁一局集团有限公司京 21,075.94 21,075.94 17,482.21 3,593.73 100%
2011-002 产品销售合同的公告 沪高速铁路土建工程二标
段项目经理部（6包）
公告编号： 关于签订声(风）屏障 中国水电集团京沪高速铁 51,142.00 39,691.28 39,688.11 3.17 100% 部分未执行
2010-032 产品销售合同的公告 路土建工程三标段项目经
理部
公告编号： 关于签订声(风）屏障 中铁十五局集团六公司京 21,494.11 18,384.86 10,499.99 7,884.87 100% 部分未执行
2010-016 产品销售合同的公告 沪高铁四标段十一项目部
公告编号： 关于签订桥梁支座销 京福铁路客运专线安徽有 10,562.48 1,001.12 302.45 698.67 9.48% 根据施工进度
2011-033 售合同的公告 限责任公司 发货
37
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
（十一）发行公司债的说明
√ 适用 □ 不适用
2011年8月19日,公司收到中国证监会证监许可〔2011〕1316号文批复,核准公司向社会公开发行
面值不超过77000万元的公司债券。2011年12月7日至2011年12月9日，公司向社会公开发行面值总
计50000万元的公司债券。其中280,000,000元偿还银行贷款,剩余部分补充流动资金。
（十二）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报
告书中所作承诺
资产置换时所作承诺
公司控股股东成都新筑投资有限公司及
其一致行动人新津聚英科技发展有限公
司承诺：自发行人股票上市之日起三十六
个月内，不转让或者委托他人管理其持有
的发行人股份，也不由发行人回购其持有
的股份； 公司董事、监事、高级管理人
员承诺：自发行人上市之日起三十六个月
1、发行人控股股东
内，不转让或者委托他人管理其持有的发
承诺；2、新津聚英
行人股份，也不由发行人回购其持有的股
科技发展有限公司
份；在其任职期间每年转让的股份不得超 2010 年
承诺；3、公司董事、 严格履行承
发行时所作承诺 过其所持有发行人股份总数的 25%；离职 09 月 21
监事、高级管理人员 诺
后半年内，不得转让其所持有的发行人股 日
承诺；4、张于兰等
份，离职六个月后的十二个月内通过证券
38 名中层管理级员
交易所挂牌交易出售发行人股票数量占
工股东承诺
其所持有发行人股票总数（包括有限售条
件和无限售条件的股份）的比例不超过
50%； 张于兰等 38 名中层管理级员工股
东承诺：自发行人上市之日起三十六个月
内，不转让或者委托他人管理其持有的发
行人股份，也不由发行人回购其持有的股
份。
其他对公司中小股东所作
承诺
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原因及
下一步计划
是否就导致的同业竞争和
□ 是 □ 否 √ 不适用
关联交易问题作出承诺
承诺的解决期限
解决方式
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承诺的履行情况
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利
预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
（十三）其他综合收益细目
无
（十四）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待对象类 谈论的主要内容及提供的资
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象
型 料
2012 年 04 月 27 日 公司 实地调研 机构 信达证券皮建国、左志方 2 人 介绍公司主营业务经营情况
海通证券、海富通基金、光大
2012 年 05 月 16 日 公司 实地调研 机构 证券、国泰基金、华安基金、 介绍公司主营业务经营情况
交银施罗德基金等 8 人
（十五）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否 □ 不适用
（十六）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人
处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
（十七）其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
（十八）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
（本表仅适用于发行公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
（十九）信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
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关于控股股东部分股权质押 证券时报、中国证券报、上海
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39
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
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决议公告 公告编号 2012 年 03 月 20 日 2012-03-20/60693026.PDF?www.cni
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关于对全资子公司增资的公 证券时报、中国证券报、上海
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决议公告 公告编号 2012 年 03 月 20 日 2012-03-20/60693028.PDF?www.cni
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关于召开 2011 年度股东大会 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
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关于终止部分募投项目的公 证券时报、中国证券报、上海
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告 公告编号（2012-016） 证券报 nfo.com.cn
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2012 年关联交易预计公告 证券时报、中国证券报、上海
2012 年 03 月 20 日 2012-03-20/60693021.PDF?www.cni
公告编号（2012-017） 证券报 nfo.com.cn
关于举行 2011 年年度网上业 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
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绩说明会的通知公告 公告编 2012 年 03 月 20 日 2012-03-20/60698779.PDF?www.cni
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号（2012-018） nfo.com.cn
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2011 年度股东大会决议公告 证券时报、中国证券报、上海
2012 年 04 月 17 日 2012-04-17/60839122.PDF?www.cni
公告编号（2012-019） 证券报 nfo.com.cn
第四届董事会第十七次会议 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
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决议公告 公告编号 2012 年 04 月 26 日 2012-04-26/60910282.PDF?www.cni
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2012 年第一季度季度报告正 证券时报、中国证券报、上海
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文 公告编号（2012-021） 证券报 nfo.com.cn
40
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
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关于公司董事辞职的公告 公 证券时报、中国证券报、上海
2012 年 04 月 27 日 2012-04-27/60919913.PDF?www.cni
告编号（2012-022） 证券报 nfo.com.cn
关于控股股东部分股权质押 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
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变动的公告 公告编号 2012 年 05 月 08 日 2012-05-08/60965335.PDF?www.cni
证券报
（2012-023） nfo.com.cn
关于公司 5%以上股东减持本 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
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公司股份的提示性公告 公告 2012 年 05 月 10 日 2012-05-10/60976226.PDF?www.cni
证券报
编号（2012-024） nfo.com.cn
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关于完成对全资子公司增资 证券时报、中国证券报、上海
2012 年 05 月 10 日 2012-05-10/60976227.PDF?www.cni
的公告 公告编号（2012-025）证券报 nfo.com.cn
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
2011 年度权益分派实施公告
2012 年 05 月 16 日 2012-05-16/61001928.PDF?www.cni
公告编号（2012-026） nfo.com.cn
关于公司董事、高管控制的企 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
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业增持股份的公告 公告编号 2012 年 06 月 30 日 2012-06-30/61201289.PDF?www.cni
证券报
（2012-027） nfo.com.cn
八、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 成都市新筑路桥机械股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 （七）、1 707,529,791.12 1,244,534,690.38
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 （七）、2 458,500.00
应收票据 （七）、3 62,594,628.96 6,490,900.00
应收账款 （七）、6 797,073,950.30 1,098,247,068.81
预付款项 （七）、8 312,228,772.07 201,122,087.13
应收保费
应收分保账款
41
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应收分保合同准备金
应收利息 （七）、5 165,000.00
应收股利
其他应收款 （七）、7 59,969,711.76 36,744,927.41
买入返售金融资产
存货 （七）、9 682,601,823.56 548,821,209.08
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,622,163,677.77 3,136,419,382.81
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 （七）、15 1,404,107.05
投资性房地产 （七）、16 1,664,294.30 1,281,077.25
固定资产 （七）、17 494,197,095.16 461,734,975.88
在建工程 （七）、18 96,558,502.63 109,988,135.35
工程物资 （七）、19 5,806,128.75
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 （七）、23 120,389,490.33 120,581,516.82
开发支出
商誉
长期待摊费用 （七）、25 2,708,902.40 2,976,978.31
递延所得税资产 （七）、26 38,906,530.28 28,070,321.64
其他非流动资产
非流动资产合计 760,230,943.85 726,037,112.30
资产总计 3,382,394,621.62 3,862,456,495.11
流动负债：
短期借款 （七）、29 747,820,000.00 1,014,820,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 （七）、31 24,463,619.06 66,735,878.71
应付账款 （七）、32 193,546,056.68 205,139,258.70
预收款项 （七）、33 25,542,140.86 15,485,052.80
卖出回购金融资产款
42
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 （七）、34 19,017,985.04 19,524,813.84
应交税费 （七）、35 -93,353,680.08 -48,016,494.02
应付利息 （七）、36 25,977,052.59 4,746,940.92
应付股利
其他应付款 （七）、38 23,344,823.00 16,353,496.76
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 （七）、40 10,000,000.00 33,000,000.00
其他流动负债 （七）、41 358,900.00 186,400.00
流动负债合计 976,716,897.15 1,327,975,347.71
非流动负债：
长期借款 （七）、42 45,000,000.00 45,000,000.00
应付债券 （七）、43 493,254,298.78 492,621,079.45
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 （七）、26 41,250.00
其他非流动负债 （七）、46 9,710,250.00 10,062,200.00
非流动负债合计 548,005,798.78 547,683,279.45
负债合计 1,524,722,695.93 1,875,658,627.16
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） （七）、47 280,000,000.00 280,000,000.00
资本公积 （七）、50 1,226,621,516.51 1,226,621,516.51
减：库存股
专项储备
盈余公积 （七）、51 47,548,942.78 47,548,942.78
一般风险准备
未分配利润 （七）、53 301,986,633.51 430,009,536.89
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,856,157,092.80 1,984,179,996.18
少数股东权益 1,514,832.89 2,617,871.77
所有者权益（或股东权益）合计 1,857,671,925.69 1,986,797,867.95
负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,382,394,621.62 3,862,456,495.11
法定代表人：黄志明 主管会计工作负责人：彭波 会计机构负责人：贾秀英
2、母公司资产负债表
单位： 元
43
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 531,136,171.94 1,071,340,803.20
交易性金融资产 458,500.00
应收票据 54,300,000.00 3,800,000.00
应收账款 （十五）、1 633,551,013.16 954,074,027.08
预付款项 117,241,778.93 90,437,325.09
应收利息
应收股利
其他应收款 （十五）、2 721,745,820.84 687,793,351.91
存货 379,044,633.59 261,437,268.31
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,437,019,418.46 3,069,341,275.59
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 （十五）、3 340,818,199.29 112,022,306.34
投资性房地产 1,664,294.30 1,281,077.25
固定资产 312,978,476.62 267,208,547.30
在建工程 21,972,494.45 45,121,358.27
工程物资 5,806,128.75
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 64,356,360.38 63,905,272.73
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,038,952.45 1,047,062.63
递延所得税资产 27,930,568.64 17,210,310.38
其他非流动资产
非流动资产合计 776,565,474.88 507,795,934.90
资产总计 3,213,584,893.34 3,577,137,210.49
流动负债：
短期借款 697,820,000.00 894,820,000.00
交易性金融负债
应付票据 20,576,119.06 66,255,878.71
应付账款 173,599,737.70 139,552,260.76
预收款项 10,273,903.12 5,319,318.00
应付职工薪酬 11,470,451.69 11,770,483.99
应交税费 -81,029,935.78 -37,267,671.13
应付利息 25,876,424.81 4,626,424.79
应付股利
44
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其他应付款 11,535,422.73 8,436,265.28
一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 33,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 880,122,123.33 1,126,512,960.40
非流动负债：
长期借款 45,000,000.00 45,000,000.00
应付债券 493,254,298.78 492,621,079.45
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 538,254,298.78 537,621,079.45
负债合计 1,418,376,422.11 1,664,134,039.85
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 280,000,000.00 280,000,000.00
资本公积 1,216,513,742.73 1,216,513,742.73
减：库存股
专项储备
盈余公积 47,548,942.78 47,548,942.78
一般风险准备
未分配利润 251,145,785.72 368,940,485.13
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,795,208,471.23 1,913,003,170.64
负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,213,584,893.34 3,577,137,210.49
法定代表人：黄志明 主管会计工作负责人：彭波 会计机构负责人：贾秀英
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 242,756,834.84 1,319,649,592.33
其中：营业收入 （七）、54 242,756,834.84 1,319,649,592.33
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 326,311,825.65 1,169,641,064.31
其中：营业成本 （七）、54 196,518,904.17 939,532,952.67
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
45
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 （七）、56 212,129.21 7,784,243.25
销售费用 40,957,451.56 69,776,280.12
管理费用 68,754,049.52 83,634,913.47
财务费用 48,903,557.99 38,791,045.92
资产减值损失 （七）、59 -29,034,266.80 30,121,628.88
加 ：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） （七）、57 41,500.00
投资收益（损失以“－”号填列） （七）、58 -104,858.86
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -83,618,349.67 150,008,528.02
加 ：营业外收入 （七）、60 3,736,814.44 2,945,635.85
减 ：营业外支出 （七）、61 1,602,424.61 2,665,708.67
其中：非流动资产处置损失 68,472.57 1,044,827.13
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -81,483,959.84 150,288,455.20
减：所得税费用 （七）、62 -8,358,017.58 27,261,608.52
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -73,125,942.26 123,026,846.68
其中：被合并方在合并前实现的净利润 0.00 0.00
归属于母公司所有者的净利润 -72,022,903.38 123,026,846.68
少数股东损益 -1,103,038.88
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.26 0.44
（二）稀释每股收益 -0.26 0.44
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -73,125,942.26 123,026,846.68
归属于母公司所有者的综合收益总额 -72,022,903.38 123,026,846.68
归属于少数股东的综合收益总额 -1,103,038.88
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：黄志明 主管会计工作负责人：彭波 会计机构负责人：贾秀英
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 （十五）、4 151,679,209.85 1,211,458,086.90
减：营业成本 （十五）、4 134,648,627.59 916,702,343.32
营业税金及附加 163,076.14 6,828,625.77
销售费用 22,544,353.19 42,044,894.36
管理费用 50,930,274.38 63,316,276.51
财务费用 47,365,454.62 35,974,528.33
资产减值损失 -30,552,837.00 26,671,031.29
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 41,500.00
投资收益（损失以“－”号填列） （十五）、5 -104,858.86
46
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -73,483,097.93 119,920,387.32
加：营业外收入 2,494,083.77 2,342,743.20
减：营业外支出 1,520,770.71 2,637,208.34
其中：非流动资产处置损失 15,770.71 1,042,862.24
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -72,509,784.87 119,625,922.18
减：所得税费用 -10,715,085.46 20,708,308.73
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -61,794,699.41 98,917,613.45
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.22 0.35
（二）稀释每股收益 -0.22 0.35
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -61,794,699.41 98,917,613.45
法定代表人：黄志明 主管会计工作负责人：彭波 会计机构负责人：贾秀英
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 450,058,462.85 699,959,602.55
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 183,626.56 3,857.65
收到其他与经营活动有关的现金 12,196,473.53 10,095,707.64
经营活动现金流入小计 462,438,562.94 710,059,167.84
购买商品、接受劳务支付的现金 278,444,665.21 752,068,059.85
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 69,137,602.51 102,642,420.32
支付的各项税费 51,407,420.01 125,177,926.24
支付其他与经营活动有关的现金 69,671,709.87 101,771,993.51
47
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
经营活动现金流出小计 468,661,397.60 1,081,660,399.92
经营活动产生的现金流量净额 -6,222,834.66 -371,601,232.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 458,048.19
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 8,320.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 5,246,000.00
投资活动现金流入小计 5,704,048.19 8,320.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 155,264,815.40 110,608,301.10
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 7,210,596.11
投资活动现金流出小计 162,475,411.51 110,608,301.10
投资活动产生的现金流量净额 -156,771,363.32 -110,599,981.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 468,000,000.00 638,900,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 10,313,194.35 8,000,000.00
筹资活动现金流入小计 478,313,194.35 646,900,000.00
偿还债务支付的现金 758,000,000.00 405,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 87,545,433.22 73,253,948.18
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 10,762,923.90 23,108,599.08
筹资活动现金流出小计 856,308,357.12 501,362,547.26
筹资活动产生的现金流量净额 -377,995,162.77 145,537,452.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -726.08 -8,502.31
五、现金及现金等价物净增加额 -540,990,086.83 -336,672,262.75
加：期初现金及现金等价物余额 1,186,911,841.83 907,997,049.25
六、期末现金及现金等价物余额 645,921,755.00 571,324,786.50
法定代表人：黄志明 主管会计工作负责人：彭波 会计机构负责人：贾秀英
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 375,467,523.39 567,213,888.13
收到的税费返还 183,626.56 3,857.65
收到其他与经营活动有关的现金 113,533,188.05 21,071,622.80
48
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计 489,184,338.00 588,289,368.58
购买商品、接受劳务支付的现金 166,757,134.60 559,729,843.98
支付给职工以及为职工支付的现金 46,714,254.66 69,711,214.94
支付的各项税费 41,458,963.58 94,434,563.68
支付其他与经营活动有关的现金 117,510,438.52 188,293,877.69
经营活动现金流出小计 372,440,791.36 912,169,500.29
经营活动产生的现金流量净额 116,743,546.64 -323,880,131.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 458,048.19
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,320.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 5,246,000.00
投资活动现金流入小计 5,704,048.19 3,320.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 60,622,490.45 74,732,562.73
投资支付的现金 230,200,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 65,115,662.27 20,993,954.69
投资活动现金流出小计 355,938,152.72 95,726,517.42
投资活动产生的现金流量净额 -350,234,104.53 -95,723,197.42
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 398,000,000.00 535,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 10,313,194.35 8,000,000.00
筹资活动现金流入小计 408,313,194.35 543,000,000.00
偿还债务支付的现金 618,000,000.00 385,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 85,443,955.47 70,475,548.73
支付其他与筹资活动有关的现金 7,109,823.90 95,681,161.59
筹资活动现金流出小计 710,553,779.37 551,156,710.32
筹资活动产生的现金流量净额 -302,240,585.02 -8,156,710.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -726.08 -8,502.31
五、现金及现金等价物净增加额 -535,731,868.99 -427,768,541.76
加：期初现金及现金等价物余额 1,035,809,509.93 884,190,220.68
六、期末现金及现金等价物余额 500,077,640.94 456,421,678.92
法定代表人：黄志明 主管会计工作负责人：彭波 会计机构负责人：贾秀英
49
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权 所有者权益合计
项目
益
股本 资本公积 减：库 专项储 盈余公积 一般风险 未分配利润 其他
存股 备 准备
一、上年年末余额 280,000,000.00 1,226,621,516.51 47,548,942.78 430,009,536.89 2,617,871.77 1,986,797,867.95
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 280,000,000.00 1,226,621,516.51 47,548,942.78 430,009,536.89 2,617,871.77 1,986,797,867.95
三、本期增减变动金额（减少以 -128,022,903.38 -1,103,038.88 -129,125,942.26
“－”号填列）
（一）净利润 -72,022,903.38 -1,103,038.88 -73,125,942.26
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -72,022,903.38 -1,103,038.88 -73,125,942.26
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 -56,000,000.00 -56,000,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -56,000,000.00 -56,000,000.00
4．其他
50
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 280,000,000.00 1,226,621,516.51 47,548,942.78 301,986,633.51 1,514,832.89 1,857,671,925.69
法定代表人：黄志明 主管会计工作负责人：彭波 会计机构负责人：贾秀英
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目
专项 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他
储备 险准备
一、上年年末余额 140,000,000.00 1,366,621,516.51 33,094,965.81 328,336,203.41 1,868,052,685.73
加：同一控制下企业合并产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 140,000,000.00 1,366,621,516.51 33,094,965.81 328,336,203.41 1,868,052,685.73
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 140,000,000.00 -140,000,000.00 14,453,976.97 101,673,333.48 2,617,871.77 118,745,182.22
（一）净利润 158,127,310.45 -400,870.80 157,726,439.65
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 158,127,310.45 -400,870.80 157,726,439.65
（三）所有者投入和减少资本 3,018,742.57 3,018,742.57
51
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 3,018,742.57 3,018,742.57
（四）利润分配 14,453,976.97 -56,453,976.97 -42,000,000.00
1．提取盈余公积 14,453,976.97 -14,453,976.97
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -42,000,000.00 -42,000,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 140,000,000.00 -140,000,000.00
1．资本公积转增资本（或股本） 140,000,000.00 -140,000,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 280,000,000.00 1,226,621,516.51 47,548,942.78 430,009,536.89 2,617,871.77 1,986,797,867.95
法定代表人：黄志明 主管会计工作负责人：彭波 会计机构负责人：贾秀英
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
项目
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 280,000,000.00 1,216,513,742.73 47,548,942.78 368,940,485.13 1,913,003,170.64
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成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 280,000,000.00 1,216,513,742.73 47,548,942.78 368,940,485.13 1,913,003,170.64
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -117,794,699.41 -117,794,699.41
（一）净利润 -61,794,699.41 -61,794,699.41
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -61,794,699.41 -61,794,699.41
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -56,000,000.00 -56,000,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -56,000,000.00 -56,000,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 280,000,000.00 1,216,513,742.73 47,548,942.78 251,145,785.72 1,795,208,471.23
53
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
法定代表人：黄志明 主管会计工作负责人：彭波 会计机构负责人：贾秀英
上年金额
单位： 元
上年金额
项目
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 140,000,000.00 1,356,513,742.73 33,094,965.81 280,854,692.40 1,810,463,400.94
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 140,000,000.00 1,356,513,742.73 33,094,965.81 280,854,692.40 1,810,463,400.94
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 140,000,000.00 -140,000,000.00 14,453,976.97 88,085,792.73 102,539,769.70
（一）净利润 144,539,769.70 144,539,769.70
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 144,539,769.70 144,539,769.70
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 14,453,976.97 -56,453,976.97 -42,000,000.00
1．提取盈余公积 14,453,976.97 -14,453,976.97
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -42,000,000.00 -42,000,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 140,000,000.00 -140,000,000.00
1．资本公积转增资本（或股本） 140,000,000.00 -140,000,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
54
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 280,000,000.00 1,216,513,742.73 47,548,942.78 368,940,485.13 1,913,003,170.64
法定代表人：黄志明 主管会计工作负责人：彭波 会计机构负责人：贾秀英
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成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（三）公司基本情况
成都市新筑路桥机械股份有限公司（以下简称本公司或公司）成立于 2001 年 3 月，系经四川
省人民政府以《关于设立成都市新筑路桥机械股份有限公司的批复》（川府函[2001]26 号文）同意，
由成都市新津新筑路桥机械有限公司（现更名为成都新筑投资有限公司，以下简称新筑投资）、成
都市新津县国有资产投资经营有限责任公司（以下简称新津国投）、西安康柏自动化工程有限责任
公司（以下简称西安康柏）、都江堰交大青城磁浮列车工程发展有限责任公司（以下简称交大青城）、
新津朗明电力有限责任公司（以下简称朗明电力）、西南交通大学（以下简称西南交大）和自然人
赵衡平共同发起设立的股份有限公司。本公司于 2001 年 3 月 28 日取得由四川省工商行政管理局核
发的 5100001813354 号《企业法人营业执照》后变更为 510000000020123 号），公司注册资本为 3,000
万元，注册地址为成都市新津县花桥工业区。
2003 年 12 月 23 日，经四川省经贸委以《关于批准成都市新筑路桥机械股份有限公司增加注册
资本的批复》（川经贸企业函[2003]824 号文）同意，本公司新增注册资本 2,500 万元，其中成都工
业投资经营有限责任公司（以下简称成都工投）投资 1,200 万元，成都创新风险投资有限公司（以
下简称成都风投）投资 1,300 万元；本次增资后公司注册资本变更为人民币 5,500 万元。
2005 年 4 月，新津国投、朗明电力和自然人赵衡平分别将其持有本公司的 150 万股、100 万股
和 60 万股转让给新津聚英科技发展有限公司（以下简称聚英科技），本次股权转让完成后聚英科技
持有本公司股份 310 万股。同时，交大青城将其持有本公司的 49.8 万股转让给新筑投资，本次股权
转让完成后新筑投资持有本公司股份 2,469.8 万股。2007 年 8 月，成都工投和成都风投分别将其持
有本公司的 1,200 万股和 1,300 万股转让给新筑投资。2007 年 9 月，交大青城将其持有本公司的 50.2
万股转让给聚英科技。同时，新筑投资、西安康柏和聚英科技分别将各自持有本公司的 1,385 万股、
60 万股和 92 万股分别转让给上海德润投资有限公司（以下简称德润投资）、上海鑫联创业投资有限
公司（以下简称上海鑫联）、涌金实业（集团）有限公司（以下简称涌金实业）、上海众合创业投资
管理有限公司（以下简称上海众合）4 家企业以及周立新等 9 名自然人。
2007 年 12 月，本公司新增注册资本 1,300 万元，其中德润投资投资 200 万股，重庆兴瑞投资
有限公司（以下简称兴瑞投资）投资 400 万股，自然人夏晓辉投资 400 万股，谢超投资 300 万股；
本次增资后公司的注册资本变更为人民币 6,800 万元。
2008 年 5 月，本公司以资本公积按照股东持股比例转增股本 200 万元，转增后本公司注册资本
变更为人民币 7,000 万元。
2008 年 12 月，新筑投资、德润投资、兴瑞投资、聚英科技、上海鑫联、涌金实业、上海众合
和西安康柏分别将各自持有本公司的 1,054,351 股、176,471 股、117,647 股、78,882 股、58,824 股、
29,412 股、29,412 股和 17,647 股转让给陈汉忠等 46 名自然人；夏晓辉、谢超、周立新、余文龙、
谢君富和熊正刚分别将各自持有本公司的 117,647 股、88,235 股、82,353 股、58,824 股、32,353 股
和 17,647 股转让给夏玉龙等 5 名自然人。
2009 年 3 月，根据本公司 2008 年度股东大会决议，本公司以资本公积转增股本 3,500 万元，
56
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
转增后本公司注册资本为变更为人民币 10,500 万元。同时，本公司营业地址变更为成都市四川新津
工业园区。
2010 年 9 月，经中国证券监督管理委员会以《关于核准成都市新筑路桥机械股份有限公司首次
公开发行股票的批复》（证监许可[2010]1171 号文）核准，本公司在深圳证券交易所向社会公开发行
人民币普通股（A 股）3,500 万元股份，发行后本公司注册资本变更为人民币 14,000 万元，并于 2010
年 11 月完成工商变更登记。
2011 年 5 月，根据本公司 2010 年度股东大会决议，本公司以资本公积转增股本 14,000 万元，
转增后本公司注册资本变更为人民币 28,000 万元。
本公司控股股东为新筑投资，实际控制人为自然人黄志明先生。
本公司属制造行业，经营范围包括：金属桥梁结构及桥梁零件的设计制造；建筑用金属结构、
构件的设计制造；橡胶制品的设计制造；建筑工程用机械的设计制造；铁路机车车辆配件和铁路专
用设备及器材、配件的设计制造；环境污染防治专用设备的设计制造；工程设计、工程咨询；环保
工程、钢结构工程；交通器材及其他交通运输设备、交通安全及管制专用设备、水资源专用机械制
造；特种专业工程专业承包（建筑纠偏和平移、结构补强）；商品批发与零售；进出口业。（以上项
目不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营）
本公司的主要产品包括：桥梁支座、桥梁伸缩装置、预应力锚具、路面施工机械、搅拌设备和
声屏障（吸声板）等。
本公司设立了股东大会、董事会和监事会。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营
方针、选举和更换非由职工代表担任的董事及监事、筹资、投资、利润分配等重大事项决定权；董
事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权。公司设总经理一名，由董事会决定聘任或者解
聘；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持公司的日常生产经营管理工作。本公司
设有行政事务部、企管部、人力资源部、审计监察部、财务部、基建管理办公室、证券部、设计研
究院（技术中心）、质量管理部、供应部、桥梁产品制造部、营销部、国际业务部、市场部和北京
分公司等职能部门。本公司的子公司包括四川眉山市新筑建设机械有限公司（以下简称眉山新筑）、
成都市新筑混凝土机械设备有限公司（以下简称新筑混凝土机械）、合肥新筑机械有限责任公司（以
下简称合肥新筑）、四川通工专用汽车有限公司（以下简称通工公司）、四川新筑精坯锻造有限公司
（以下简称新筑精坯）、成都长客新筑轨道交通装备有限公司（以下简称长客新筑）、成都市新途投
资有限公司（以下简称新途投资）。
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会
计准则》及相关规定，并基于本财务报表附注四“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方
法”所述会计政策和估计编制。
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2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司财务状况、经营
成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合
并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的
资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方
可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，
合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有
的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的
会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公
允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于
合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面
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价值纳入合并财务报表。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处
理方法
无
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物
指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司的外币交易在汇率波动不大时，按与交易发生日即期汇率近似的汇率将外币金额折算为
人民币记账；汇率波动较大时，按交易发生日即期汇率将外币金额折算为人民币记账。资产负债表
日外币货币性资产和负债按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑损益与购建固定资产有关
的，按借款费用资本化的原则处理，其余计入当期的财务费用。资产负债表日以历史成本计量的外
币非货币项目仍按交易发生日的即期汇率折算，不改变其原记账本位币金额。资产负债表日以公允
价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑损益计入公允价
值变动损益。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除
“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日
的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在所有者权益项目下单独列示。外币现金流
量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债、直接指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；
其他金融负债等。
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（2）金融工具的确认依据和计量方法
1）金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后
续计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在
资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之
间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投
资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，
取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额，计入投资损
益。
2）本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形
成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司的金融资产转移，包括下列两种情形：
①将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；
②将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量
支付给最终收款方的义务，同时满足下列条件：
a．从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方。企业发生短期垫付
款，但有权全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收利息的，视同满足本条件。
b．根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款方支付现
金流量的保证。
c．有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。企业无权将该现金流量进行再投资，但按
照合同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金或现金等价物投资的除外。企业
按照合同约定进行再投资的，应当将投资收益按照合同约定支付给最终收款方。
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
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既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
①放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
②未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并
相应确认有关负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全部
或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新
金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
1）金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，
本公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本公司
拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金
融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市
场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。
2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况
并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允
价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的
账面价值进行检查。
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量
现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转
回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的
摊余成本。
对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该下降为非暂时性的，
则根据其初始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额及当期公允价值后的差额计算确认减值损失；
在计提减值损失时将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入“资产减
值损失”。
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（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变
的依据
无
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流
量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；其他确凿证据表
明确实无法收回或收回的可能性不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计
入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后作为坏账
损失，冲销提取的坏账准备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 500 万元的应收款项视为重大应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
账准备
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄组合 账龄分析法 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
合并范围内单位组合 应收款项与交易对象关系划分组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 20% 20%
3 年以上
3－4 年 50% 50%
4－5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 方法说明
合并范围内单位组合 不计提坏账准备
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（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
如果有迹象表明某项应收款项的可收回性与该账龄段其它应收款项存在明显差别，导致该项应
收款项如果按照既定比例计提坏账准备，无法真实反映其可收回金额的，采用个别认定法计提坏账
准备；
坏账准备的计提方法：
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
本公司存货主要包括原材料、委托加工物资、低值易耗品、在产品、库存商品、发出商品等。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估
计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值
按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的
金额确定。
（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品摊销方法：一次摊销法
包装物摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面
价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以
在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行
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的权益性证券的公允价值作为合并成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付
的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价
值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；以
债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定投资成本。
（2）后续计量及损益确认
本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及
联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，
但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资
的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份
额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允
价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交
易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首
次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资
借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。
本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没
有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被
投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实
施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对
被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算
的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该
项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个
合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方
一致同意等。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一
起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本公司直接或通过子公司间接拥有被投资
单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资
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单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照
账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在
活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第 22 号——
金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
13、投资性房地产
本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权和已出租的房屋建筑物。
本公司投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税
费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可
使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均年
限法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
土地使用权 50 2.00
房屋建筑物 20 5 4.75
当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或
无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形
资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认
该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费
后的金额计入当期损益。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，
使用年限超过一年，单位价值超过 2,000 元的有形资产。
固定资产包括房屋建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其他，按其取得时的成本作为入
账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预
定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项
资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约
定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资
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产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
不适用
（3）各类固定资产的折旧方法
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折
旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。
本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发
生改变，则作为会计估计变更处理。
本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 5 4.75
机器设备 10 5 9.50
电子设备 5 5 19.00
运输设备 5 5 19.00
办公设备 5 5 19.00
其他设备 5 5 19.00
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。固定资产存在减值迹象的，估计其
可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金
流量的现值两者之间较高者确定。当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面
价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固
定资产减值准备。固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该
固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资
产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，
企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计
的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
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（5）其他说明
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固
定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账
价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可
使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本
公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价
值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。 在建工程存在减值迹象的，估计
其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收
回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确
定资产组的可收回金额。 可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程
预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将
在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同
时计提相应的在建工程减值准备。 在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用
已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本
化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款
费用在发生当期确认为费用。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指 1 年以上）
的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资
产。
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（2）借款费用资本化期间
借款费用资本化期间是指借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，但不包括借款费
用暂停资本化的期间。
（3）暂停资本化期间
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个
月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行
暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的
资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加
权平均利率计算确定。
17、生物资产
不适用
18、油气资产
不适用
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、应用软件等，按取得时的实际成本计量，其中，
购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按
投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际
成本。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产
按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金
额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销
方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 法定使用年限 土地使用权证年限
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预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者
专利权 5-10 年
中最短者
预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者
应用软件 5-10 年
中最短者
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
公司将无法预见该资产为公司带来经济利益期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿
命不确定的无形资产。
（4）无形资产减值准备的计提
使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金
额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无
论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本公司内部研究开发项目的支出，根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不
确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的
独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计
划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。将为获取并理解公司拟研发项
目（如新生产工艺等）而进行的独创性的有计划调查期间确认为研究阶段；在将研发项目进行研究
开发并进行实例验证期间确认为开发阶段。
（6）内部研究开发项目支出的核算
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无
形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以
后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达
到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
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20、长期待摊费用摊销方法
本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上(不含
1 年)的绿化费、装修费及其他等，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以
后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、附回购条件的资产转让
不适用
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时
符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能
导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项
有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流
出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对
账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授
予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模
型考虑以下因素：1）期权的行权价格；2）期权的有效期；3）标的股份的现行价格；4）股价预计
波动率；5）股份的预计股利；6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非
可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的
非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
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（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，
修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量
一致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价
值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的
换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数
量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相
应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计
量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权
益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或
费用，相应增加所有者权益。
2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允
价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换
取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估
计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
3） 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认
取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相
应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权
条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益
工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果
修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如
果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如
果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被
取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
24、回购本公司股份
不适用
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25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权
相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的
经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的
实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用
权收入的实现。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公司、劳
务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能
够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已发生的成本占估计总成本的
比例确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经
发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交
易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计
入当期损益，不确认提供劳务收入。
26、政府补助
（1）类型
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产
的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府
补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与
收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费
用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
72
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差
异确认相应的递延所得税资产。递延所得税资产按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率
计量。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差
异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足
够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）确认递延所得税负债的依据
对于按照税法规定将导致以后年度应纳税所得额增加的暂时性差异，确认相应的递延所得税负
债。递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按
直线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确
认为收入。
（2）融资租赁会计处理
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租方
时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作
为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记
录为未确认融资费用。
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
不适用
（2）持有待售资产的会计处理方法
不适用
73
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
30、资产证券化业务
不适用
31、套期会计
不适用
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
无
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 销售货物、提供应税劳务的金额 17%
消费税
营业税 按应税营业收入计征 5%、3%
74
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
城市维护建设税 应纳流转税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 2%
本公司、眉山新筑、新筑混凝土机械执行的企业所得税税率为 15%；合肥新筑、通工公司、新
筑精坯、长客新筑、新途投资执行的企业所得税税率为 25%。
2、税收优惠及批文
经新津县地方税务局 2012 年 4 月 13 日审核确认，同意本公司 2011 年度享受西部大开发企业所
得税优惠，按 15%的税率计缴企业所得税。
经彭山县国家税务局 2012 年 5 月 29 日审核确认，同意眉山新筑 2011 年度享受西部大开发企业
所得税优惠，按 15%的税率计缴企业所得税。
经四川省新津县国家税务局 2012 年 5 月 28 日审核确认，同意新筑混凝土机械 2011 年度享受西
部大开发企业所得税优惠，按 15%的税率计缴企业所得税。
3、其他说明
无
（六）企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
75
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所有者权益
少数股东
实质上构成 冲减子公司少数股东
少数 权益中用
子公司全 子公司类 业务性 期末实际投 对子公司净 持股比 表决权 是否合 分担的本期亏损超过
注册地 注册资本 币种 经营范围 股东 于冲减少
称 型 质 资额 投资的其他 例(%) 比例(%) 并报表 少数股东在该子公司
权益 数股东损
项目余额 年初所有者权益中所
益的金额
享有份额后的余额
混凝土机械设备制
造；建筑工程用机械
设备制造及施工；建
筑机械租赁；货物进
新筑混凝 二级子公 新津县工业
制造业 75,000,000.00 人民币 出口、技术进出口（法 75,000,000.00 100% 100% 是
土机械 司 园区希望路
律、行政法规禁止的
项目除外；法律、行
政法规限制的项目取
得许可后方可经营）。
安徽省合肥
公路、铁路金属桥梁
二级子公 市双凤经济
合肥新筑 制造业 26,000,000.00 人民币 构件及桥梁零配件设 26,000,000.00 100% 100% 是
司 开发区金蓉
计、制造、销售
路6号
许可经营项目：高速
铁路支座锻压坯件及
机车零配件的设计、
彭山县青龙
二级子公 开发、制造及经营（以
新筑精坯 镇经济开发 制造业 30,000,000.00 人民币 30,000,000.00 100% 100% 是
司 上项目凭许可证或资
区莲池村
质时限和范围经营）
*；一般经营项目：锻
造技术咨询*
新津工业园 城市轨道交通车辆及
二级子公 区新材料产 零部件的设计、制造、
长客新筑 制造业 100,000,000.00 人民币 20,000,000.00 100% 80% 是
司 业功能区新 维修、销售及相关技
材 29 路东 术咨询；铁路专用设
76
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
侧 备及器材、配件的设
计、制造及销售。（以
上范围法律、行政法
规及国务院决定禁止
的项目除外 ，限制的
项目取得许可后方可
经营）
新津县工业 项目投资，投资管理，
二级子公 园区 A 区兴 非金融 资产管理（不含金融、
新途投资 200,000,000.00 人民币 40,000,000.00 100% 100% 是
司 园三路 99 类投资 证券、期货）；投资业
号 务咨询。
（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所有
者权益冲减子
实质上构 少数股东 公司少数股东
成对子公 少数 权益中用 分担的本期亏
子公司全 子公司类 业务性 持股比 表决权 是否合
注册地 注册资本 币种 经营范围 期末实际投资额 司净投资 股东 于冲减少 损超过少数股
称 型 质 例(%) 比例(%) 并报表
的其他项 权益 数股东损 东在该子公司
目余额 益的金额 年初所有者权
益中所享有份
额后的余额
许可经营项目：无。一般
经营项目：生产、销售路
桥施工机械设备、厂（场）
内机动车辆（国家限制或
眉山市彭山 禁止经营的除外）、公路、
二级子公
眉山新筑 县凤鸣北路 制造业 158,000,000.00 人民币 铁路道桥专用构件、治金 150,618,199.29 100% 100% 是
司
409 号 建材（涉及国家专项审批
的除外）；自营产品进出口
业务（按备案内容经营）；
开发道路建设新材料。（以
上项目不含前置许可项，
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成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
后置许可项目凭许可证或
审批文件经营）
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所有
者权益冲减子
实质上构 少数股东 公司少数股东
成对子公 少数 权益中用 分担的本期亏
子公司类 业务性 持股比 表决权 是否合
子公司全称 注册地 注册资本 币种 经营范围 期末实际投资额 司净投资 股东 于冲减少 损超过少数股
型 质 例(%) 比例(%) 并报表
的其他项 权益 数股东损 东在该子公司
目余额 益的金额 年初所有者权
益中所享有份
额后的余额
汽车改装（汽车目录以
工信部公告为准）及销
三级子公 雅安市沙湾 售（小轿车除外），汽 1,514, -1,503,909.
通工公司 制造业 20,000,000.00 人民币 7,261,380.00 70% 70% 是
司 路 89 号 车配件销售、加工，防 832.89 68
盗门框制作，机械加
工，建材、五金
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2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
3、合并范围发生变更的说明
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位 2 家，原因为：
本年新设两家子公司。
与上年相比本年（期）减少合并单位 0 家，原因为：
无
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
成都长客新筑轨道交通装备有限公司 19,442,547.56 -557,452.44
成都市新途投资有限公司 40,000,000.00
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实
体
无
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：
（1）为进一步理顺公司内外部投资体制，适应公司在交通领域的对外投资需要，本公司与全
资子公司眉山新筑共同出资 4000 万元，于 2012 年 3 月 6 日新设设立成都市新途投资有限公司，作
为本公司交通产业群项目的拓展、实施以及对外合作管理的综合平台。
（2）为进一步丰富公司的产业链和产品链，提高公司技术水平和行业地位，本公司与长春轨
道客车股份有限公司协议分期出资 10000 万元设立成都长客新筑轨道交通装备有限公司，本公司已
缴纳出资 2000 万元。
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
无
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
无
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
无
79
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
8、报告期内发生的反向购买
无
9、本报告期发生的吸收合并
无
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
无
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 691,246.77 -- -- 247,073.87
人民币 -- -- 691,246.77 -- -- 247,073.87
银行存款： -- -- 634,702,300.26 -- -- 1,132,578,337.24
人民币 -- -- 634,698,650.33 -- -- 1,132,574,689.21
美元 579.27 6.3 3,649.93 578.97 6.3 3,648.03
其他货币资金： -- -- 72,136,244.09 -- -- 111,709,279.27
人民币 -- -- 72,136,244.09 -- -- 111,709,279.27
合计 -- -- 707,529,791.12 -- -- 1,244,534,690.38
1）货币资金期末数较期初数减少 537,004,899.26 元，减少 43.15%，主要系本公司本期归还借
款以及本公司为拓展产业布局，基建及设备等固定资产投入增加所致。
2）其他货币资金余额主要系银行汇票保证金、按揭保证金和保函保证金。
3）本公司期末其他货币资金中，到期日超过 3 个月的保证金合计为 61,608,036.12 元。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
其他 458,500.00
合计 458,500.00
（2）变现有限制的交易性金融资产
无
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（3）套期工具及相关套期交易的说明
无
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 62,294,628.96 6,490,900.00
商业承兑汇票 300,000.00
合计 62,594,628.96 6,490,900.00
应收票据期末数较期初数增加 56,103,728.96 元，增加 8.64 倍，主要系本期收到尚未背书转让
的票据增加所致。
（2）期末已质押的应收票据情况
无
（3）公司已经背书给其他方但尚未到期的票据前五名
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
中铁十六局集团有限公司 2012 年 02 月 02 日 2012 年 08 月 02 日 21,325,160.00
中铁十五局集团有限公司 2012 年 01 月 07 日 2012 年 07 月 16 日 20,000,000.00
中铁十五局集团有限公司 2012 年 05 月 21 日 2012 年 11 月 21 日 20,000,000.00
中铁十六局集团有限公司 2012 年 05 月 16 日 2012 年 11 月 16 日 14,000,000.00
中铁十五局集团有限公司 2012 年 06 月 13 日 2012 年 12 月 13 日 5,000,000.00
合计 -- -- 80,325,160.00 --
4、应收股利
无
5、应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
定期存款利息 0.00 165,000.00 0.00 165,000.00
合 计 0.00 165,000.00 0.00 165,000.00
应收利息余额系本期期末未结算定期存款利息。
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6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例
金额 金额 比例(%) 金额 金额 比例(%)
(%) (%)
单项金额重大并单
项计提坏账准备的
应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄组合计提坏
859,251,661.66 99.5% 63,172,711.36 7.35% 1,190,673,331.17 99.62% 93,421,262.36 7.85%
账准备的应收账款
组合小计 859,251,661.66 99.5% 63,172,711.36 7.35% 1,190,673,331.17 99.62% 93,421,262.36 7.85%
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 4,295,870.90 0.5% 3,300,870.90 76.84% 4,537,819.30 0.38% 3,542,819.30 78.07%
备的应收账款
合计 863,547,532.56 -- 66,473,582.26 -- 1,195,211,150.47 -- 96,964,081.66 --
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 713,438,152.20 83.03% 35,671,907.61 968,423,889.99 81.33% 48,421,194.50
1至2年 97,805,401.25 11.38% 9,780,540.13 146,410,515.20 12.3% 14,641,051.52
2至3年 30,270,878.85 3.52% 6,054,175.77 41,370,825.58 3.47% 8,274,165.12
3至4年 10,598,898.41 1.23% 5,299,449.21 20,654,164.09 1.73% 10,327,082.04
4至5年 3,858,461.54 0.45% 3,086,769.23 10,280,835.64 0.86% 8,224,668.51
5 年以上 3,279,869.41 0.38% 3,279,869.41 3,533,100.67 0.3% 3,533,100.67
合计 859,251,661.66 -- 63,172,711.36 1,190,673,331.17 -- 93,421,262.36
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
四川奥菲克斯建设工程有限公司 1,840,000.00 920,000.00 50% 预计可收回金额低于账面价值
许昌连通路桥工程有限公司 890,000.00 890,000.00 100% 预计可收回金额低于账面价值
达县欣鑫商贸有限公司 548,612.90 548,612.90 100% 预计可收回金额低于账面价值
南充万顺翔贸易有限公司 375,314.00 375,314.00 100% 预计可收回金额低于账面价值
自贡建泰汽车贸易有限公司、徐立强 150,000.00 75,000.00 50% 预计可收回金额低于账面价值
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广州市骏达建筑工程有限公司等 491,944.00 491,944.00 100% 预计可收回金额低于账面价值
合计 4,295,870.90 3,300,870.90 76.84% --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
应收账款性 是否因关联
单位名称 核销时间 核销金额 核销原因
质 交易产生
通化市绕越线公路工程指挥部 销售尾款 2012 年 06 月 30 日 6,000.00 长期挂账，无法联系 否
成都二环路清水河大桥 销售尾款 2012 年 06 月 30 日 972.00 长期挂账，无法联系 否
中国有色金工业第六冶金建设公
销售尾款 2012 年 06 月 30 日 7,290.00 长期挂账，无法联系 否
司铜汤七标
四川路桥公司桥梁公司龙同背大
销售尾款 2012 年 06 月 30 日 294.00 长期挂账，无法联系 否
桥处
合计 -- -- 14,556.00 -- --
本报告期核销的应收账款主要系长期挂账 5 年以上的，并且无法与客户取得联系的应收款项。
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
与本公司 占应收账款总额
单位名称 金额 年限
关系 的比例(%)
中铁十五局集团六公司京沪四标段十一项目部 客户 78,848,651.51 1 年以内 9.13%
中铁一局集团有限公司京沪高速铁路土建工程二标
客户 38,214,500.63 1 年以内 4.43%
段项目经理部
中铁十六局集团公司京沪高铁三标八工区七作业区 客户 33,148,796.18 1 年以内 3.84%
大西铁路客运专线有限责任公司 客户 31,728,722.69 1 年以内 3.67%
中铁十三局集团哈大客专长春联络线工程指挥部 客户 24,239,259.64 1 年以内 2.81%
合计 -- 206,179,930.65 -- 23.88%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
受同一母公司及最终控制方控
四川新筑路业发展有限公司 56,918.00 0.01%
制的其他企业
合计 -- 56,918.00 0.01%
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（7）终止确认的应收款项情况
无
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
无
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项
计提坏账准备的其他
应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄组合计提坏账
64,756,952.46 100% 4,787,240.70 7.39% 38,903,367.84 97.03% 3,345,564.10 8.6%
准备的其他应收款
组合小计 64,756,952.46 100% 4,787,240.70 7.39% 38,903,367.84 97.03% 3,345,564.10 8.6%
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的 1,638.63 1,638.63 100% 1,188,762.30 2.97% 1,638.63 0.14%
其他应收款
合计 64,758,591.09 -- 4,788,879.33 -- 40,092,130.14 -- 3,347,202.73 --
其他应收款期末数较期初数增加 24,666,460.95 元，增加 61.52%，主要系职工借支、投标
保函及其他保证金增加所致。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内 45,317,436.83 69.98% 2,265,871.85 19,964,647.25 51.32% 998,232.35
1至2年 16,343,819.73 25.24% 1,634,382.48 16,995,589.35 43.69% 1,699,558.94
2至3年 2,424,419.24 3.74% 484,883.84 1,588,363.23 4.08% 317,672.65
3至4年 537,334.35 0.83% 268,667.18 43,066.50 0.11% 21,533.25
4至5年 2,534.81 2,027.85 15,673.00 0.04% 12,538.40
5 年以上 131,407.50 0.2% 131,407.50 296,028.51 0.76% 296,028.51
合计 64,756,952.46 -- 4,787,240.70 38,903,367.84 -- 3,345,564.10
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
84
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
潘全成 1,278.63 1,278.63 100% 员工已离职，预计无法收回
邹世健 360.00 360.00 100% 员工已离职，预计无法收回
合计 1,638.63 1,638.63 100% --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
新津县财政局收费票据监管中心 3,600,000.00 土地保证金 5.56%
四川新津工业园区管委会 2,600,000.00 土地保证金 4.01%
安徽省高等级公路工程建设指挥部 2,155,789.05 履约保证金 3.33%
新津县人力资源和社会保障局 2,145,324.31 代垫款 3.31%
成都工投电子新材料有限公司 1,341,200.00 股权转让款 2.07%
合计 11,842,313.36 -- 18.28%
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%)
新津县财政局收费票据监管中心 其他 3,600,000.00 1-2 年 5.56%
四川新津工业园区管委会 其他 2,600,000.00 1-2 年 4.01%
安徽省高等级公路工程建设指挥部 客户 2,155,789.05 1 年以内 3.33%
新津县人力资源和社会保障局 其他 2,145,324.31 1 年以内 3.31%
成都工投电子新材料有限公司 其他 1,341,200.00 1 年以内 2.07%
合计 -- 11,842,313.36 -- 18.28%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
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单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
受同一母公司及最终控制方控
四川新筑路业发展有限公司 76,000.00 0.12%
制的其他企业
合计 -- 76,000.00 0.12%
（8）终止确认的其他应收款项情况
无
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
无
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 309,937,900.75 99.27% 199,306,637.18 99.1%
1至2年 2,241,455.32 0.72% 1,719,765.49 0.86%
2至3年 49,416.00 0.02% 95,684.46 0.05%
3 年以上
合计 312,228,772.07 -- 201,122,087.13 --
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
安徽鑫铁科技材料有限公司 供应商 39,369,321.28 1 年以内 未到货
四川丹阳建筑工程有限公司 工程承建方 43,448,961.51 1 年以内 未完工
四川省眉山市东坡区第三建筑工程有限公司 工程承建方 31,241,419.00 1 年以内 未完工
雅安市政府国有资产监督管理委员会 29,500,000.00 1 年以内 股权收购，未正式交接
四川华海建设集团有限公司 工程承建方 27,000,000.00 1 年以内 未完工
合计 -- 170,559,701.79 -- --
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
预付款项期末数较期初数增加 111,106,684.94 元，增加 55.24%，主要系预付工程启动资金及材
料款所致。
86
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9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 303,050,022.10 303,050,022.10 238,601,397.13 238,601,397.13
在产品 182,391,736.51 182,391,736.51 149,993,458.71 149,993,458.71
库存商品 94,889,084.44 314,303.01 94,574,781.43 87,060,953.29 314,303.01 86,746,650.28
低值易耗品 9,221,888.94 9,221,888.94 8,945,589.57 8,945,589.57
委托加工物资 3,731,234.67 3,731,234.67
发出商品 93,363,394.58 93,363,394.58 60,802,878.72 60,802,878.72
合计 682,916,126.57 314,303.01 682,601,823.56 549,135,512.09 314,303.01 548,821,209.08
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
库存商品 314,303.01 314,303.01
合 计 314,303.01 314,303.01
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
账面价值与可变现净值间差
库存商品
异
10、其他流动资产
无
11、可供出售金融资产
无
12、持有至到期投资
无
13、长期应收款
无
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14、对合营企业投资和联营企业投资
无
15、长期股权投资
88
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（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单位
在被投资单位
在被投资单位 持股比例与表 本期计提减值
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例不一 准备
(%)
致的说明
成都津兴机械
设备制造有限 成本法 2,000,000.00 1,404,107.05 -1,404,107.05
公司
合计 -- 2,000,000.00 1,404,107.05 -1,404,107.05 -- -- --
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（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
无
（3）长期股权投资的说明：
根据公司第四届董事会第十三次会议决议通过的《关于转让公司持有的成都津兴机械设备
制造有限公司股权的议案》，本公司拟将所持成都津兴公司股权转让给成都津兴公司的大股东
——成都工投电子新材料有限公司。根据四川明道会计师事务所有限责任公司审计和四川华文
资产评估有限公司公司评估，成都津兴机械设备制造有限公司截止 2011 年 9 月 30 日的评估净
资产为 1341.20 万元。本公司于 2012 年 5 月 28 日与成都工投电子新材料有限公司签订《股权
转让协议书》，本公司将其持有的成都津兴机械设备制造有限公司 10%的股权转让给成都工投
电子新材料有限公司，股权转让价格为 134.12 万元。
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 2,506,387.19 945,572.30 3,451,959.49
1.房屋、建筑物 2,506,387.19 945,572.30 3,451,959.49
2.土地使用权
二、累计折旧和累计摊销合计 1,225,309.94 562,355.25 1,787,665.19
1.房屋、建筑物 1,225,309.94 562,355.25 1,787,665.19
2.土地使用权
三、投资性房地产账面净值合计 1,281,077.25 1,664,294.30
1.房屋、建筑物 1,281,077.25 1,664,294.30
2.土地使用权
四、投资性房地产减值准备累计金
额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产账面价值合计 1,281,077.25 1,664,294.30
1.房屋、建筑物 1,281,077.25 1,664,294.30
2.土地使用权
单位： 元
本期
本期折旧和摊销额 77,631.24
投资性房地产本期减值准备计提额
90
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（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 597,559,416.41 60,649,689.90 6,511,346.56 651,697,759.75
其中：房屋及建筑物 327,795,606.46 50,262,810.15 1,095,572.30 376,962,844.31
机器设备 223,023,684.78 4,321,424.61 5,407,004.26 221,938,105.13
运输工具 36,655,850.52 1,032,450.52 37,688,301.04
办公设备及其他 10,084,274.65 5,033,004.62 8,770.00 15,108,509.27
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 135,824,440.53 22,476,939.72 800,715.66 157,500,664.59
其中：房屋及建筑物 47,955,530.95 8,160,768.13 585,298.34 55,531,000.74
机器设备 66,706,269.03 10,309,204.04 213,198.75 76,802,274.32
运输工具 17,061,656.86 3,051,972.24 20,113,629.10
办公设备及其他 4,100,983.69 954,995.31 2,218.57 5,053,760.43
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 461,734,975.88 -- 494,197,095.16
其中：房屋及建筑物 279,840,075.51 -- 321,431,843.57
机器设备 156,317,415.75 -- 145,135,830.81
运输工具 19,594,193.66 -- 17,574,671.94
办公设备及其他 5,983,290.96 -- 10,054,748.84
四、减值准备合计 --
其中：房屋及建筑物 --
机器设备 --
运输工具 --
办公设备及其他 --
五、固定资产账面价值合计 461,734,975.88 -- 494,197,095.16
其中：房屋及建筑物 279,840,075.51 -- 321,431,843.57
机器设备 156,317,415.75 -- 145,135,830.81
运输工具 19,594,193.66 -- 17,574,671.94
办公设备及其他 5,983,290.96 -- 10,054,748.84
本期折旧额 22,476,939.72 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 51,314,752.92 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
无
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
91
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（4）通过经营租赁租出的固定资产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
种类 期末账面价值
房屋及建筑物
机器设备 6,316,251.70
运输工具
（5）期末持有待售的固定资产情况
无
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
房屋建筑物 近期完工转固、尚未办理竣工结算
运输设备 车辆行驶证为个人
（7）固定资产说明：
1)截至 2012 年 6 月 30 日，未办妥产权固定资产的账面原值为 133,377,964.80 元，账面价
值为 124,754,407.65 元；
2)本公司以房屋建筑物及机器设备所有权作为抵押物，分别向中国农业银行股份有限公司
新津县支行、上海银行股份有限公司成都分行借款。截至 2012 年 6 月 30 日，用于抵押担保的
固定资产账面原值为 89,372,535.30 元，账面价值为 56,638,208.39 元。
18、在建工程
（1）在建工程
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
桥梁建筑抗震型功能部件系
16,994,337.91 16,994,337.91 41,436,387.76 41,436,387.76
列产品技术改造项目
小挖机械联合厂房 40,333,529.98 40,333,529.98 39,328,349.00 39,328,349.00
桥梁功能部件精密坯件制造
23,299,545.70 23,299,545.70 20,200,420.18 20,200,420.18
基地技术改造项目
在安装调试设备及其他 15,931,089.04 15,931,089.04 9,022,978.41 9,022,978.41
合计 96,558,502.63 96,558,502.63 109,988,135.35 109,988,135.35
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（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投入占 工程进 利息资本化 其中：本期利息 本期利息资 资金
项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数
预算比例(%) 度 累计金额 资本化金额 本化率(%) 来源
桥梁建筑抗震型功能
募集
部件系列产品技术改 473,700,000.00 41,436,387.76 21,186,321.10 45,628,370.95 56.03% 56.03% 16,994,337.91
资金
造项目
自有
小挖机械联合厂房 44,354,000.00 39,328,349.00 1,005,180.98 90.94% 90.94% 40,333,529.98
资金
桥梁功能部件精密坯
募集
件制造基地技术改造 210,000,000.00 20,200,420.18 3,569,125.52 470,000.00 53.35% 53.35% 23,299,545.70
资金
项目
在安装调试设备及其
9,022,978.41 12,270,554.50 5,216,381.97 146,061.90 15,931,089.04
他
合计 109,988,135.35 38,031,182.10 51,314,752.92 146,061.90 -- -- -- -- 96,558,502.63
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（3）在建工程减值准备
无
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
桥梁建筑抗震型功能部件系列产品技术改造项目 56.03%
小挖机械联合厂房 90.94%
桥梁功能部件精密坯件制造基地技术改造项目 53.35%
（5）在建工程的说明
无
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工程物资 17,758,871.81 11,952,743.06 5,806,128.75
合计 17,758,871.81 11,952,743.06 5,806,128.75
工程物资期末余额主要系尚未领用工程用材料等。
20、固定资产清理
无
21、生产性生物资产
无
22、油气资产
无
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 133,668,135.04 1,557,606.85 1,175,562.08 134,050,179.81
土地使用权 119,399,610.71 119,399,610.71
专利权 118,875.00 118,875.00
应用软件 14,149,649.33 1,557,606.85 1,175,562.08 14,531,694.10
二、累计摊销合计 13,086,618.22 1,749,633.34 1,175,562.08 13,660,689.48
94
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土地使用权 9,910,814.55 1,109,708.07 11,020,522.62
专利权 32,301.70 17,376.05 49,677.75
应用软件 3,143,501.97 622,549.22 1,175,562.08 2,590,489.11
三、无形资产账面净值合
120,581,516.82 120,389,490.33
计
土地使用权 109,488,796.16 108,379,088.09
专利权 86,573.30 69,197.25
应用软件 11,006,147.36 11,941,204.99
四、减值准备合计
土地使用权
专利权
应用软件
无形资产账面价值合计 120,581,516.82 120,389,490.33
土地使用权 109,488,796.16 108,379,088.09
专利权 86,573.30 69,197.25
应用软件 11,006,147.36 11,941,204.99
本期摊销额 1,749,633.34 元。
本公司以房屋建筑物及机器设备所有权作为抵押物，分别向中国农业银行股份有限公司新津
县支行、上海银行股份有限公司成都分行借款。截至2012年6月30日，用于抵押担保的无形资产账
面原值为34,781,320.12元，账面价值为30,652,463.67元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
桥梁功能部件产品研发 12,697,273.79 12,697,273.79
路面施工机械产品研发 984,591.64 984,591.64
搅拌设备产品研发 1,069,757.35 1,069,757.35
桥梁功能部件精密坯件产品研发 389,744.44 389,744.44
其他 620,787.36 620,787.36
合计 15,762,154.58 15,762,154.58
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 26.11%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0%。
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
无
24、商誉
无
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25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
绿化费 2,637,358.98 377,245.32 2,260,113.66
装修费 134,716.33 257,866.25 104,115.39 288,467.19
其他 204,903.00 44,581.45 160,321.55
合计 2,976,978.31 257,866.25 525,942.16 2,708,902.40 --
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 10,829,844.53 16,011,333.71
开办费 66,372.11 83,660.69
可抵扣亏损 20,111,914.72 1,391,079.32
公允价值变动损失 6,225.00
递延收益 2,180,912.50 2,562,150.00
以后年度可抵税的费用 4,951,570.92 6,580,808.63
视同销售已缴税差异 765,915.50 1,435,064.29
小 计 38,906,530.28 28,070,321.64
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
动
应收利息 41,250.00
小计 41,250.00
未确认递延所得税资产明细
无
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
无
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
应收利息 165,000.00
小计 165,000.00
可抵扣差异项目
资产减值准备 71,576,764.60 101,221,480.35
开办费 265,488.40 334,642.76
96
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
可抵扣亏损 127,701,119.89 5,564,317.26
公允价值变动损失 41,500.00
递延收益 10,069,150.00 10,248,600.00
以后年度可抵税的费用 32,411,494.05 39,169,231.46
视同销售已缴税差异 5,106,103.32 5,740,257.15
小计 247,130,120.26 162,320,028.98
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
（3）递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
递延所得税资产期末数较期初数增加 10,836,208.64 元，增加 38.60%，主要系本期可抵扣亏损
增加导致递延所得税资产增加所致。
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 100,311,284.39 -29,034,266.80 14,556.00 71,262,461.59
二、存货跌价准备 314,303.01 314,303.01
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 595,892.95 595,892.95
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 101,221,480.35 -29,034,266.80 0.00 610,448.95 71,576,764.60
28、其他非流动资产
无
97
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29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 70,000,000.00
抵押借款 212,820,000.00 169,820,000.00
保证借款 535,000,000.00 775,000,000.00
合计 747,820,000.00 1,014,820,000.00
1）本公司期末抵押借款 21,282 万元，其中：本公司以部分土地使用权、房屋建筑物和机器设
备作为抵押物，向中国农业银行股份有限公司新津县支行借款 10,282 万元，该借款同时由新筑投
资提供保证担保；向上海银行股份有限公司成都分行借款 11,000 万元，该借款同时由新筑投资、
本公司实际控制人黄志明及自然人吴金秀提供保证担保。
2）本公司年末保证借款 53,500 万元，明细如下：
借款主体 贷款单位 金额（万元） 担保人
本公司 成都银行股份有限公司科技支行 15,000.00 新筑投资
本公司 中国光大银股份有限公司成都蜀汉路支行 10,000.00 新筑投资、黄志明、吴金秀
合肥新筑 交通银行合肥阜阳北路支行 5,000.00 本公司
本公司 上海浦东发展银行股份有限公司成都分行 2,000.00 新筑投资
本公司 中信银行股份有限公司成都分行光华支行 10,000.00 新筑投资、黄志明
本公司 招商银行股份有限公司成都高升桥支行 3,500.00 新筑投资、黄志明、眉山新筑
本公司 中航信托股份有限公司 8,000.00 新筑投资、黄志明、眉山新筑
合计 53,500.00
（2）已到期未偿还的短期借款情况
无
30、交易性金融负债
无
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票 24,463,619.06 66,735,878.71
合计 24,463,619.06 66,735,878.71
下一会计期间将到期的金额 24,463,619.06 元。
应付票据期末数较期初数减少 42,272,259.65 元，减少 63.34%，主要系期初票据在本期到期兑
付所致。
98
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32、应付账款
（1）应付账款
单位： 元
项目 期末数 期初数
应付账款 193,546,056.68 205,139,258.70
其中:1 年以上 30,275,979.03 19,393,999.58
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
1 年以上应付账款主要系工程尾款以及尚未收到相应发票暂未支付的采购及工程设备款等。
33、预收账款
（1）预收账款
单位： 元
项目 期末数 期初数
预收账款 25,542,140.86 15,485,052.80
其中 1 年以上 203,861.48 371,694.30
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 12,022,545.24 49,765,417.37 52,065,019.63 9,722,942.98
二、职工福利费 1,895,701.42 1,895,701.42
三、社会保险费 -114,626.69 16,757,757.62 15,360,132.91 1,282,998.02
其中：1.医疗保险费 -149,492.71 3,782,007.39 3,362,210.64 270,304.04
2.基本养老保险费 -185,659.71 10,953,000.46 9,759,754.65 1,007,586.10
3.失业保险费 -47,503.73 1,289,579.32 1,186,196.57 55,879.02
4.工伤保险费 -29.30 443,874.57 385,076.62 58,768.65
5.生育保险费 -18.32 255,813.78 219,824.65 35,970.81
6.综合保险 268,077.08 33,482.10 447,069.78 -145,510.60
四、住房公积金 -94,848.51 3,885,207.86 3,447,149.02 343,210.33
五、辞退福利 12,914.25 12,914.25
六、其他 7,711,743.80 2,627,547.24 2,670,457.33 7,668,833.71
1、工会经费及职工教育经费 7,707,833.60 1,951,065.76 1,865,243.37 7,793,655.99
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2、非货币性福利 0.00 582,018.80 851,467.96 -269,449.16
3、其他 3,910.20 94,462.68 -46,254.00 144,626.88
合计 19,524,813.84 74,944,545.76 75,451,374.56 19,017,985.04
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00。
工会经费和职工教育经费金额 1,951,065.76，非货币性福利金额 582,018.80，因解除劳动关系给予补偿 12,914.25。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：次月全额发放。
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -85,593,810.20 -66,593,467.08
消费税
营业税 16,650.13 50,178.68
企业所得税 -4,402,587.00 16,690,610.91
个人所得税 935,691.54 1,236,234.23
城市维护建设税 -2,423,813.37 -1,644,026.18
房产税 -31,998.56 465,580.90
土地使用税 13,744.78 922,220.94
印花税 -159,289.32 810,524.20
教育费附加 -1,454,362.46 -986,415.73
地方教育附加费 -1,019,616.45 -707,651.95
其他综合基金 765,710.83 1,739,717.06
合计 -93,353,680.08 -48,016,494.02
应交税费期末金额较年初金额减少 45,337,186.06 元，及期末应交增值税及附加税为负，主
要系公司预缴增值税及税金附加，同时本期缴纳上期末应缴企业所得税所致。
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
企业债券利息 24,044,520.57 2,794,520.55
短期借款应付利息 1,932,532.02 1,952,420.37
合计 25,977,052.59 4,746,940.92
应付利息期末数较期初数增加 21,230,111.67 元，增加 4.47 倍，主要系本期计提的尚未到
支付期的债券利息增加所致。
37、应付股利
无
100
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38、其他应付款
（1）其他应付款
单位： 元
项目 期末数 期初数
其他应付款 23,344,823.00 16,353,496.76
其中 1 年以上 5,948,598.31 3,237,455.13
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
1 年以上的其他应付款主要系尚未到期的保证金及质保金等。
（4）金额较大的其他应付款说明内容
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应付款总额的比例(%)
四川丹阳建筑工程有限公司 1,890,000.00 工程保证金 8.10
四川省眉山市东坡区第三建筑工程有限公司 1,775,000.00 工程保证金 7.60
成都正祥铸造有限责任公司 1,000,000.00 购货保证金 4.28
陕西元开工程机械有限公司 877,247.85 购货保证金 3.76
四川琪乐钢结构工程有限公司 845,000.00 工程保证金 3.62
合计 6,387,247.85 -- 27.36
39、预计负债
无
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 10,000,000.00 33,000,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 10,000,000.00 33,000,000.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
101
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
抵押借款 18,000,000.00
保证借款 10,000,000.00 15,000,000.00
信用借款
合计 10,000,000.00 33,000,000.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国农业银行股份有 2010 年 03 月 2012 年 03 月 人民
5.454% 11,000,000.00
限公司新津县支行 17 日 16 日 币
中国农业银行股份有 2010 年 03 月 2012 年 03 月 人民
5.454% 7,000,000.00
限公司新津县支行 17 日 16 日 币
中国建设银行股份有 2011 年 01 月 2012 年 04 月 人民
6.372% 5,000,000.00
限公司新津支行 13 日 12 日 币
中国建设银行股份有 2011 年 01 月 2012 年 07 月 人民
6.372% 10,000,000.00 10,000,000.00
限公司新津支行 13 日 12 日 币
合计 -- -- -- -- -- 10,000,000.00 -- 33,000,000.00
一年内到期的长期借款中的逾期借款：
无
一年内到期的长期借款说明：
1）一年内到期的非流动负债期末数较期初数减少 2,300 万元，减少 69.70%，主要系本期
偿还一年内到期的长期借款所致。
2）期末一年内到期的长期借款 1,000 万元，系本公司 2011 年 1 月向中国建设银行股份有
限公司新津支行借入期限为 18 个月的流动资金借款，该笔借款由新筑投资提供保证担保。该笔
借款已于本报告日前归还。
（3）一年内到期的应付债券
无
（4）一年内到期的长期应付款
无
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 358,900.00 186,400.00
合计 358,900.00 186,400.00
102
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42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款 45,000,000.00 45,000,000.00
信用借款
合计 45,000,000.00 45,000,000.00
期末保证借款，系公司向中国建设银行股份有限公司成都第八支行借款 4,500 万元，新筑
投资及本公司实际控制人黄志明为上述借款提供担保。
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
利率 期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种
（%） 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国建设银行股份有 2011 年 07 月 2014 年 07 月 人民币
6.372% 30,000,000.00 30,000,000.00
限公司成都第八支行 29 日 28 日
中国建设银行股份有 2011 年 01 月 2014 年 01 月 人民币
6.372% 15,000,000.00 15,000,000.00
限公司成都第八支行 07 日 06 日
合计 -- -- -- -- -- 45,000,000.00 -- 45,000,000.00
43、应付债券
单位： 元
债券 期初应付利 本期应计利 本期已 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 发行金额 期末余额
期限 息 息 付利息 息
11 新筑债
2011 年 12
（不可转换 100 5年 500,000,000.00 2,794,520.55 21,250,000.02 24,044,520.57 493,254,298.78
月 07 日
公司债）
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1316 号文核准，本公司于 2011 年 12 月向社会
公开发行公司债券 5 亿元。
44、长期应付款
无
45、专项应付款
无
103
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 9,710,250.00 10,062,200.00
合计 9,710,250.00 10,062,200.00
（1）眉山新筑 2010 年根据国家发展和改革委员会、工业和信息化部《关于下达重点产业
振兴和技术改造（第二批）2009 年第三批扩大内需中央预算内投资计划的通知》（发改投资
[2009]2825 号），及川发改投资[2009]1341 号和彭发改[2009]192 号文，收到道路新材料橡胶
沥青设备生产线扩建项目配套资金 345 万元，用于眉山新筑橡胶沥青设备生产线扩建项目建设。
该项补助资金为与资产相关的政府补助，将在形成资产的预计使用年限内分期转入营业外收入。
（2）合肥新筑于 2010 年 12 月 31 日收到安徽长丰双凤经济开发区管理委员会拨付的“七
通一平”基础设施建设补助资金 698.50 万元，用于合肥新筑房屋建筑物建设。该项补助资金为
与资产相关的政府补助，将在形成资产的预计使用年限内分期转入营业外收入。
（3）政府补助
期末账面余额
计入当期损益 本年退还
政府补助种类 列入其他非流动负债 列入其他流动负债金 退还原因
金额 金额
金额 额
道路新材料橡胶沥青设备生产线
3,191,250.00 172,500.00 86,250.00
扩建项目配套资金
基础设施建设补助 6,519,000.00 186,400.00 93,200.00
合计 9,710,250.00 358,900.00 179,450.00 —
47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 280,000,000 280,000,000
48、库存股
无
49、专项储备
无
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 1,206,230,151.00 1,206,230,151.00
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成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其他资本公积 20,391,365.51 20,391,365.51
合计 1,226,621,516.51 1,226,621,516.51
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 47,548,942.78 47,548,942.78
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 47,548,942.78 47,548,942.78
52、一般风险准备
无
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 430,009,536.89 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） --
调整后年初未分配利润 430,009,536.89 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -72,022,903.38 --
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 56,000,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 301,986,633.51 --
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 235,267,024.90 1,240,987,268.35
其他业务收入 7,489,809.94 78,662,323.98
营业成本 196,518,904.17 939,532,952.67
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
105
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单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
机械制造业 235,267,024.90 193,111,326.05 1,240,987,268.35 871,112,938.27
合计 235,267,024.90 193,111,326.05 1,240,987,268.35 871,112,938.27
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
桥梁功能部件 126,823,653.99 106,130,599.24 1,056,067,721.68 742,805,256.81
搅拌设备 20,914,515.06 15,761,578.85 77,809,448.89 54,478,226.69
路面施工机械 68,848,588.96 53,358,172.08 102,399,306.58 70,445,753.13
其他 18,680,266.89 17,860,975.88 4,710,791.20 3,383,701.64
合计 235,267,024.90 193,111,326.05 1,240,987,268.35 871,112,938.27
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东南片区 28,398,454.69 24,049,344.89 837,496,696.72 590,098,030.21
西南片区 67,398,174.84 49,000,565.17 124,131,093.86 94,804,162.01
东北片区 62,514,481.46 60,490,516.76 61,003,418.36 44,625,088.12
西北片区 75,965,353.88 58,724,745.38 218,158,319.97 141,472,440.49
海外片区 990,560.03 846,153.85 197,739.44 113,217.44
合计 235,267,024.90 193,111,326.05 1,240,987,268.35 871,112,938.27
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
大西铁路客运专线有限责任公司 25,160,038.99 10.36%
中铁十三局集团哈大客专长春联络线工程指挥部 23,531,874.45 9.69%
中铁一局京石铁路客运专线项目经理部 10,773,158.50 4.44%
陕西元开工程机械有限公司 5,351,452.99 2.2%
甘肃禄康市政工程有限公司 4,649,572.65 1.92%
合计 69,466,097.58 28.61%
营业收入本期较上期减少 1,076,892,757.49 元，减少 81.60%，主要系上年同期京沪高铁
项目集中供货对应营业收入增加较大；同时，本期受国家高铁宏观政策调整影响，部分项目推
迟供货导致销售收入下滑所致。营业成本本期较上期减少 743,014,048.50 元，减少 79.08%，
106
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
主要系营业收入减少，营业成本相应减少所致。
55、合同项目收入
□ 适用 √不适用
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税 137,378.04 231,611.61 5%、3%
城市维护建设税 37,771.27 3,779,734.50 7%、5%
教育费附加 22,187.37 2,267,840.69 3%
资源税
地方教育费附加 14,792.53 1,505,056.45 2%
合计 212,129.21 7,784,243.25 --
营业税金及附加本期较上期减少 7,572,114.04 元，减少 97.27%，主要系本期销售规模下
降，应交流转税额减少，相应附加税费减少所致。
57、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 41,500.00
合计 41,500.00
58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 -62,907.05
处置交易性金融资产取得的投资收益 -41,951.81
合计 -104,858.86
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
无
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
无
107
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59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -29,034,266.80 30,121,628.88
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -29,034,266.80 30,121,628.88
60、营业外收入
（1）营业外收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 20,178.53 11,297.46
其中：固定资产处置利得 20,178.53 11,297.46
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 3,622,150.00 2,579,000.00
其他 94,485.91 355,338.39
合计 3,736,814.44 2,945,635.85
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
根据成都市财政局下发的《关于下达 2010 年度获中国驰名商标
中国驰名商标奖励 1,000,000.00 企业奖励资金的通知》（成财企[2012]44 号），公司收到奖励资金
100 万元。
根据中共新津县委、新津县人民政府下发的《关于表彰奖励 2010
名牌产品奖励 1,000,000.00 年度纳税大户和创新品牌、省级重点龙头企业的决定》（新委发
[2011]3 号），公司收到奖励资金 100 万元。
108
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根据成都市人民政府办公厅关于印发《成都市工业企业灾后恢复
生产新增流动资金贷款贴息管理办法》和《成都市工业企业灾后
贷款贴息补助资金 1,000,000.00 重建技术改造达产项目贷款贴息管理办法》的通知成办法
[2008]55 号文相关精神，本年公司收到成都工业投资集团有限公
司下拨的贷款贴息补助资金 100 万元。
公司于本期收到新津县经济和发展局拨付的贷款贴息资金 70 万
贴息资金 700,000.00
元。
公司于本期收到新津县经济和发展局拨付的地方产品配套资金
地方产品配套资金 690,000.00
69 万元。
根据四川省财政厅、四川省经济和信息化委员会下发的《省财政
厅 省经济和信息化委员会关于下达 2011 年第二批技术改造资
2011 年第二批技改资金 600,000.00
金及项目计划的通知》（川财建[2011]353 号)，眉山新筑收到智
能挖掘机生产线技改资金 60 万元。
合肥新筑于本期收到长丰县经信委拨付的特色产业无偿补助资
特色产业无偿补助 400,000.00
金 40 万元。
根据四川省财政厅、四川省经济和信息化委员会《关于拨付 2010
中小企业发展专项补助
250,000.00 年度四川省中小企业发展专项资金》（川财企[2010]80 号）,眉山
资金
新筑收到中小企业发展专项补助资金 25 万元。
合肥新筑于 2010 年 12 月 31 日收到安徽长丰双凤经济开发区管
理委员会拨付的"七通一平"基础设施建设补助资金 698.50 万元，
合肥"七通一平"基础设
93,200.00 93,200.00 用于合肥新筑房屋建筑物建设。该项补助资金为与资产相关的政
施建设补助
府补助，在形成资产的预计使用年限（20 年）内分期转入营业
外收入。
眉山新筑 2010 年根据国家发展和改革委员会、工业和信息化部
《关于下达重点产业振兴和技术改造（第二批）2009 年第三批
扩大内需中央预算内投资计划的通知》（发改投资[2009]2825
道路新材料橡胶沥青设
号），及川发改投资[2009]1341 号和彭发改[2009]192 号文，收到
备生产线扩建项目配套 86,250.00
道路新材料橡胶沥青设备生产线扩建项目配套资金 345 万元，用
资金
于眉山新筑橡胶沥青设备生产线扩建项目建设。该项补助资金为
与资产相关的政府补助，在形成资产的预计使用年限（10 年）
内分期转入营业外收入。
其他 52,700.00 235,800.00
合计 3,622,150.00 2,579,000.00 --
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 68,472.57 1,044,827.13
其中：固定资产处置损失 68,472.57 1,044,827.13
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 1,495,600.00 646,600.00
其他 38,352.04 974,281.54
合计 1,602,424.61 2,665,708.67
营业外支出本期发生额较上期发生额减少 39、89%，主要系上期处置不需用的固定资产形
成的处置损失较大所致。
109
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62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 2,436,941.06 33,058,257.65
递延所得税调整 -10,794,958.64 -5,796,649.13
合计 -8,358,017.58 27,261,608.52
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 序号 本期发生额 上期发生额
归属于母公司股东的净利润 1 -72,022,903.38 123,026,846.68
归属于母公司的非经常性损益 2 1,707,144.69 212,654.69
归属于母公司股东、扣除非经常性 3=1-2 -73,730,048.07 122,814,191.99
损益后的净利润
年初股份总数 4 280,000,000.00 140,000,000.00
公积金转增股本或股票股利分配 5 140,000,000.00
等增加股份数（Ⅰ）
发行新股或债转股等增加股份数 6
（Ⅱ）
增加股份（Ⅱ）下一月份起至年末 7
的累计月数
因回购等减少股份数 8
减少股份下一月份起至年末的累 9
计月数
缩股减少股份数 10
报告期月份数 11 6 6
发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6×7÷11-8×9÷11-10 280,000,000.00 280,000,000.00
基本每股收益（Ⅰ） 13=1÷12 -0.26
0.44
基本每股收益（Ⅱ） 14=3÷12 -0.26 0.44
已确认为费用的稀释性潜在普通 15
股利息
转换费用 16
所得税率 17 15% 15%
认股权证、期权行权、可转换债券 18
等增加的普通股加权平均数
稀释每股收益（Ⅰ） 19=[1+(15-16)×(1-17)]÷(12+18) -0.26 0.44
稀释每股收益（Ⅱ） 19=[3+(15-16)×(1-17)]÷(12+18) -0.26 0.44
64、其他综合收益
无
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
110
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 金额
利息收入 6,059,528.37
政府补助 3,442,700.00
保证金及其他 2,694,245.16
合计 12,196,473.53
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
保证金及职工借支 18,545,239.74
外部运输费 8,033,109.00
业务招待费 7,733,415.03
办公费 6,227,061.63
差旅费 5,299,223.35
聘请中介机构及代理咨询费 4,309,925.31
广告宣传及展览费 3,497,651.31
车辆费用 2,880,398.35
研发支出 3,127,697.34
检验检测费 2,385,426.78
会务费 1,032,455.20
邮电通讯费 797,021.91
售后安装服务及维修费 761,568.00
捐赠支出及其他 5,041,516.92
合计 69,671,709.87
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
施工承建方缴纳的保证金 5,246,000.00
合计 5,246,000.00
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
按揭保证金 4,870,449.84
收购通工公司费用 2,340,146.27
合计 7,210,596.11
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
111
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票据保证金 10,313,194.35
合计 10,313,194.35
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
保函保证金 5,840,432.08
票据保证金 3,587,500.00
理财顾问费 955,478.00
托管费及其他 379,513.82
合计 10,762,923.90
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -73,125,942.26 123,026,846.68
加：资产减值准备 -29,034,266.80 30,121,628.88
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 22,554,570.96 20,010,489.32
无形资产摊销 1,749,633.34 1,579,670.33
长期待摊费用摊销 525,942.16 528,676.31
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
17,142.44 1,036,849.04
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 31,151.60 -3,719.37
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -41,500.00
财务费用（收益以“－”号填列） 54,745,637.18 34,190,811.20
投资损失（收益以“－”号填列） 104,858.86
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -10,836,208.64 -5,796,649.13
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 41,250.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -133,780,614.48 38,099,677.59
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 195,767,368.65 -682,694,303.77
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -34,941,857.67 68,298,790.84
其他
经营活动产生的现金流量净额 -6,222,834.66 -371,601,232.08
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 645,921,755.00 571,324,786.50
减：现金的期初余额 1,186,911,841.83 907,997,049.25
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成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -540,990,086.83 -336,672,262.75
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
无
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 645,921,755.00 1,186,911,841.83
其中：库存现金 691,246.77 247,073.87
可随时用于支付的银行存款 634,702,300.26 1,132,578,337.24
可随时用于支付的其他货币资金 10,528,207.97 54,086,430.72
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 645,921,755.00 1,186,911,841.83
67、所有者权益变动表项目注释
无
（八）资产证券化业务的会计处理
无
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
有限责任 新津县花 非金融类 61,800,00 62186474
新筑投资 控股股东 黄志明 人民币 38.41% 38.41% 黄志明
公司 桥蔡湾 投资 0.00 -1
本企业的母公司情况的说明
控股股东名称：成都新筑投资有限公司
成立时间：1996 年 9 月 16 日
注册地址：新津县花桥蔡湾
113
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
法定代表人：黄志明
注册资本人民币 ：6180 万元
经营范围：项目投资（不含期货、金融、证券）及咨询；投资管理；企业管理咨询、策划、
设计；销售：建筑材料（不含危险品及木材）、沥青、化工原料及产品（不含危险化学品）、
机电产品（不含小汽车）、环保设备、金属材料（不含稀贵金属）、矿产品（国家有专项规定
的除外）、冶金炉料；货物进出口。（以上范围法律、行政法规及国务院决定禁止的项目除外，
限制的项目取得许可证后方可经营。）
2、本企业的子公司情况
单位： 元
表决权
子公司全 子公司 企业类 法定代表 持股比 组织机构代
注册地 业务性质 注册资本 币种 比例
称 类型 型 人 例(%) 码
(%)
控股子 有限责 眉山市彭山县 人民
眉山新筑 王斌 制造业 158,000,000.00 100% 100% 740014811
公司 任公司 凤鸣北路 409 号 币
新筑混凝 控股子 有限责 新津县工业园 人民
冯克敏 制造业 75,000,000.00 100% 100% 68633146-0
土机械 公司 任公司 区希望路 币
安徽省合肥市 人民
控股子 有限责
合肥新筑 双凤经济开发 冯克敏 制造业 26,000,000.00 币 100% 100% 697392592
公司 任公司
区金蓉路 6 号
控股子 有限责 雅安市沙湾路 人民
通工公司 黄克明 制造业 20,000,000.00 70% 70% 69481935-1
公司 任公司 89 号 币
彭山县青龙镇 人民
控股子 有限责
新筑精坯 经济开发区（莲 王斌 制造业 30,000,000.00 币 100% 100% 56327101-5
公司 任公司
池村）
新津工业园区 人民
控股子 有限责 新材料产业功 币
长客新筑 陆云 制造业 100,000,000.00 100% 80% 59024607-7
公司 任公司 能区新材 29 路
东侧
新津县工业园 人民
控股子 有限责 非金融类
新途投资 区 A 区兴园三 周思伟 200,000,000.00 币 100% 100% 59205130-2
公司 任公司 投资
路 99 号
3、本企业的合营和联营企业情况
无
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
四川新筑路业发展有限公司 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 78228088-6
成都津兴机械设备制造有限公司 参股单位 67432087-9
114
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5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方
关联方 关联交易内容 占同类交易金 占同类交易金
式及决策程序 金额 金额
额的比例（%） 额的比例（%）
四川新筑路业发展
接受道路施工劳务 市场价格 55,225.00
有限公司
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方
关联方 关联交易内容 占同类交易金 占同类交易金
式及决策程序 金额 金额
额的比例（%） 额的比例（%）
四川新筑路业发展
销售商品 市场价格 48,647.86
有限公司
（2）关联托管/承包情况
无
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方 租赁资产种 租赁资产 租赁资产涉 租赁收益定
承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
名称 类 情况 及金额 价依据
赁收益 响
四川新筑路业 2005 年 11 2013 年 11
本公司 房屋建筑物 良好 2,506,387.19 市场价格 60,000.00 49,500.00
发展有限公司 月 30 日 月 30 日
四川新筑路业 2012 年 02 2013 年 02
本公司 房屋建筑物 良好 945,572.30 市场价格 16,000.00 13,200.00
发展有限公司 月 15 日 月 14 日
公司承租情况表
无
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
本公司 合肥新筑 20,000,000.00 2012 年 06 月 26 日 2013 年 06 月 25 日 否
本公司 合肥新筑 20,000,000.00 2012 年 06 月 26 日 2013 年 06 月 25 日 否
本公司 合肥新筑 10,000,000.00 2011 年 07 月 07 日 2012 年 07 月 06 日 否
本公司 合肥新筑 20,000,000.00 2011 年 04 月 25 日 2012 年 04 月 25 日 是
本公司 合肥新筑 20,000,000.00 2011 年 12 月 28 日 2012 年 06 月 28 日 是
新筑投资 新筑混凝土机械 20,000,000.00 2011 年 04 月 20 日 2012 年 04 月 19 日 是
黄志明 新筑混凝土机械 20,000,000.00 2011 年 04 月 20 日 2012 年 04 月 19 日 是
本公司 新筑混凝土机械 20,000,000.00 2011 年 04 月 20 日 2012 年 04 月 19 日 是
115
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
新筑投资 本公司 11,000,000.00 2010 年 03 月 17 日 2012 年 03 月 16 日 是
眉山新筑 本公司 11,000,000.00 2010 年 03 月 17 日 2012 年 03 月 16 日 是
新筑投资 本公司 7,000,000.00 2010 年 03 月 17 日 2012 年 03 月 16 日 是
眉山新筑 本公司 7,000,000.00 2010 年 03 月 17 日 2012 年 03 月 16 日 是
新筑投资 本公司 3,000,000.00 2011 年 01 月 18 日 2012 年 01 月 17 日 是
新筑投资 本公司 10,000,000.00 2011 年 02 月 21 日 2012 年 02 月 20 日 是
黄志明 本公司 10,000,000.00 2011 年 02 月 21 日 2012 年 02 月 20 日 是
新筑投资 本公司 70,000,000.00 2011 年 02 月 24 日 2012 年 02 月 23 日 是
黄志明 本公司 70,000,000.00 2011 年 02 月 24 日 2012 年 02 月 23 日 是
新筑投资 本公司 10,000,000.00 2011 年 03 月 25 日 2012 年 03 月 24 日 是
黄志明 本公司 10,000,000.00 2011 年 03 月 25 日 2012 年 03 月 24 日 是
新筑投资 本公司 30,000,000.00 2011 年 03 月 30 日 2012 年 03 月 29 日 是
黄志明 本公司 30,000,000.00 2011 年 03 月 30 日 2012 年 03 月 29 日 是
新筑投资 本公司 3,000,000.00 2012 年 01 月 17 日 2013 年 01 月 16 日 否
新筑投资 本公司 45,000,000.00 2012 年 02 月 29 日 2013 年 02 月 28 日 否
新筑投资 本公司 18,000,000.00 2012 年 03 月 21 日 2013 年 03 月 20 日 否
新筑投资 本公司 4,000,000.00 2011 年 05 月 10 日 2012 年 05 月 09 日 是
新筑投资 本公司 5,000,000.00 2011 年 06 月 24 日 2012 年 06 月 23 日 是
新筑投资 本公司 5,000,000.00 2011 年 07 月 14 日 2012 年 07 月 13 日 否
新筑投资 本公司 5,000,000.00 2011 年 07 月 19 日 2012 年 07 月 18 日 否
新筑投资 本公司 5,000,000.00 2011 年 08 月 03 日 2012 年 08 月 02 日 否
新筑投资 本公司 2,820,000.00 2011 年 08 月 09 日 2012 年 08 月 08 日 否
新筑投资 本公司 5,000,000.00 2011 年 12 月 23 日 2012 年 12 月 23 日 否
新筑投资 本公司 5,000,000.00 2011 年 12 月 26 日 2012 年 12 月 25 日 否
新筑投资 本公司 4,000,000.00 2012 年 05 月 18 日 2013 年 05 月 17 日 否
新筑投资 本公司 5,000,000.00 2012 年 06 月 27 日 2013 年 06 月 26 日 否
新筑投资 本公司 50,000,000.00 2011 年 03 月 16 日 2012 年 03 月 15 日 是
黄志明 本公司 50,000,000.00 2011 年 03 月 16 日 2012 年 03 月 15 日 是
新筑投资 本公司 5,000,000.00 2011 年 05 月 17 日 2012 年 03 月 15 日 是
黄志明 本公司 5,000,000.00 2011 年 05 月 17 日 2012 年 03 月 15 日 是
新筑投资 本公司 30,000,000.00 2011 年 05 月 17 日 2012 年 03 月 15 日 是
黄志明 本公司 30,000,000.00 2011 年 05 月 17 日 2012 年 03 月 15 日 是
新筑投资 本公司 15,000,000.00 2011 年 05 月 17 日 2012 年 03 月 15 日 是
黄志明 本公司 15,000,000.00 2011 年 05 月 17 日 2012 年 03 月 15 日 是
新筑投资 本公司 20,000,000.00 2011 年 04 月 25 日 2012 年 04 月 24 日 是
黄志明 本公司 20,000,000.00 2011 年 04 月 25 日 2012 年 04 月 24 日 是
新筑投资 本公司 15,000,000.00 2011 年 04 月 25 日 2012 年 04 月 24 日 是
黄志明 本公司 15,000,000.00 2011 年 04 月 25 日 2012 年 04 月 24 日 是
新筑投资 本公司 15,000,000.00 2011 年 04 月 25 日 2012 年 04 月 24 日 是
黄志明 本公司 15,000,000.00 2011 年 04 月 25 日 2012 年 04 月 24 日 是
新筑投资 本公司 15,000,000.00 2011 年 09 月 16 日 2012 年 09 月 15 日 否
新筑投资 本公司 15,000,000.00 2011 年 09 月 16 日 2012 年 09 月 15 日 否
新筑投资 本公司 20,000,000.00 2011 年 09 月 16 日 2012 年 09 月 15 日 否
新筑投资 本公司 15,000,000.00 2011 年 10 月 17 日 2012 年 10 月 16 日 否
116
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
新筑投资 本公司 15,000,000.00 2011 年 10 月 17 日 2012 年 10 月 16 日 否
新筑投资 本公司 20,000,000.00 2011 年 10 月 17 日 2012 年 10 月 16 日 否
新筑投资 本公司 10,000,000.00 2011 年 12 月 09 日 2012 年 12 月 08 日 否
新筑投资 本公司 10,000,000.00 2011 年 12 月 09 日 2012 年 12 月 08 日 否
新筑投资 本公司 10,000,000.00 2011 年 12 月 09 日 2012 年 12 月 08 日 否
新筑投资 本公司 20,000,000.00 2011 年 12 月 09 日 2012 年 12 月 08 日 否
新筑投资 本公司 30,000,000.00 2011 年 02 月 28 日 2012 年 02 月 28 日 是
黄志明 本公司 30,000,000.00 2011 年 02 月 28 日 2012 年 02 月 28 日 是
新筑投资 本公司 30,000,000.00 2011 年 01 月 12 日 2012 年 01 月 12 日 是
黄志明 本公司 30,000,000.00 2011 年 01 月 12 日 2012 年 01 月 12 日 是
新筑投资 本公司 30,000,000.00 2011 年 01 月 12 日 2012 年 01 月 12 日 是
黄志明 本公司 10,000,000.00 2011 年 03 月 31 日 2012 年 03 月 31 日 是
新筑投资 本公司 20,000,000.00 2011 年 05 月 09 日 2012 年 05 月 09 日 是
黄志明 本公司 20,000,000.00 2011 年 05 月 09 日 2012 年 05 月 09 日 是
新筑投资 本公司 20,000,000.00 2011 年 09 月 23 日 2012 年 06 月 23 日 是
黄志明 本公司 20,000,000.00 2011 年 09 月 23 日 2012 年 06 月 23 日 是
新筑投资 本公司 20,000,000.00 2011 年 06 月 30 日 2012 年 06 月 30 日 是
黄志明 本公司 20,000,000.00 2011 年 06 月 30 日 2012 年 06 月 30 日 是
新筑投资 本公司 20,000,000.00 2012 年 04 月 28 日 2013 年 04 月 28 日 否
黄志明 本公司 20,000,000.00 2012 年 04 月 28 日 2013 年 04 月 28 日 否
新筑投资 本公司 20,000,000.00 2012 年 04 月 28 日 2013 年 04 月 28 日 否
黄志明 本公司 20,000,000.00 2012 年 04 月 28 日 2013 年 04 月 28 日 否
新筑投资 本公司 20,000,000.00 2012 年 05 月 09 日 2013 年 05 月 09 日 否
黄志明 本公司 20,000,000.00 2012 年 05 月 09 日 2013 年 05 月 09 日 否
新筑投资 本公司 30,000,000.00 2012 年 06 月 29 日 2013 年 06 月 29 日 否
黄志明 本公司 30,000,000.00 2012 年 06 月 29 日 2013 年 06 月 29 日 否
新筑投资 本公司 10,000,000.00 2012 年 06 月 29 日 2013 年 06 月 29 日 否
黄志明 本公司 10,000,000.00 2012 年 06 月 29 日 2013 年 06 月 29 日 否
新筑投资 本公司 20,000,000.00 2011 年 12 月 13 日 2012 年 12 月 12 日 否
新筑投资 本公司 5,000,000.00 2011 年 01 月 13 日 2012 年 04 月 12 日 是
新筑投资 本公司 10,000,000.00 2011 年 01 月 13 日 2012 年 07 月 12 日 否
新筑投资 本公司 5,000,000.00 2011 年 01 月 07 日 2013 年 07 月 05 日 否
黄志明 本公司 5,000,000.00 2011 年 01 月 07 日 2013 年 07 月 05 日 否
新筑投资 本公司 10,000,000.00 2011 年 01 月 07 日 2014 年 01 月 06 日 否
黄志明 本公司 10,000,000.00 2011 年 01 月 07 日 2014 年 01 月 06 日 否
新筑投资 本公司 30,000,000.00 2011 年 07 月 29 日 2014 年 07 月 28 日 否
黄志明 本公司 30,000,000.00 2011 年 07 月 29 日 2014 年 07 月 28 日 否
新筑投资 本公司 35,000,000.00 2011 年 05 月 30 日 2012 年 05 月 29 日 是
黄志明 本公司 35,000,000.00 2011 年 05 月 30 日 2012 年 05 月 29 日 是
眉山担保 本公司 35,000,000.00 2011 年 05 月 30 日 2012 年 05 月 29 日 是
新筑投资 本公司 35,000,000.00 2012 年 05 月 29 日 2013 年 05 月 28 日 否
黄志明 本公司 35,000,000.00 2012 年 05 月 29 日 2013 年 05 月 28 日 否
眉山担保 本公司 35,000,000.00 2012 年 05 月 29 日 2013 年 05 月 28 日 否
新筑投资 本公司 80,000,000.00 2012 年 06 月 28 日 2013 年 06 月 27 日 否
117
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
黄志明 本公司 80,000,000.00 2012 年 06 月 28 日 2013 年 06 月 27 日 否
眉山担保 本公司 80,000,000.00 2012 年 06 月 28 日 2013 年 06 月 27 日 否
新筑投资 本公司 50,000,000.00 2011 年 01 月 07 日 2012 年 01 月 07 日 是
黄志明 本公司 50,000,000.00 2011 年 01 月 07 日 2012 年 01 月 07 日 是
新筑投资 本公司 20,000,000.00 2012 年 02 月 08 日 2013 年 02 月 07 日 否
黄志明 本公司 20,000,000.00 2012 年 02 月 08 日 2013 年 02 月 07 日 否
吴金秀 本公司 20,000,000.00 2012 年 02 月 08 日 2013 年 02 月 07 日 否
新筑投资 本公司 30,000,000.00 2012 年 02 月 08 日 2013 年 02 月 07 日 否
黄志明 本公司 30,000,000.00 2012 年 02 月 08 日 2013 年 02 月 07 日 否
吴金秀 本公司 30,000,000.00 2012 年 02 月 08 日 2013 年 02 月 07 日 否
新筑投资 本公司 28,000,000.00 2011 年 06 月 10 日 2012 年 06 月 10 日 是
黄志明 本公司 28,000,000.00 2011 年 06 月 10 日 2012 年 06 月 10 日 是
新筑投资 本公司 8,000,000.00 2011 年 07 月 20 日 2012 年 07 月 19 日 否
黄志明 本公司 8,000,000.00 2011 年 07 月 20 日 2012 年 07 月 19 日 否
新筑投资 本公司 14,000,000.00 2011 年 08 月 13 日 2012 年 08 月 12 日 否
黄志明 本公司 14,000,000.00 2011 年 08 月 13 日 2012 年 08 月 12 日 否
新筑投资 本公司 18,000,000.00 2012 年 06 月 07 日 2013 年 06 月 06 日 否
黄志明 本公司 18,000,000.00 2012 年 06 月 07 日 2013 年 06 月 06 日 否
吴金秀 本公司 18,000,000.00 2012 年 06 月 07 日 2013 年 06 月 06 日 否
新筑投资 本公司 10,000,000.00 2012 年 06 月 07 日 2013 年 06 月 06 日 否
黄志明 本公司 10,000,000.00 2012 年 06 月 07 日 2013 年 06 月 06 日 否
吴金秀 本公司 10,000,000.00 2012 年 06 月 07 日 2013 年 06 月 06 日 否
新筑投资 本公司 500,000,000.00 2011 年 12 月 07 日 2016 年 12 月 07 日 否
（5）关联方资金拆借
无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无
（7）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 成都津兴机械设备制造有限公司 159,839.00
应收账款 四川新筑路业发展有限公司 56,918.00
预付款项 成都津兴机械设备制造有限公司 342,915.73
其他应收款 四川新筑路业发展有限公司 76,000.00
公司应付关联方款项
118
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
无
（十）股份支付
无
（十一）或有事项
无
（十二）承诺事项
无
（十三）资产负债表日后事项
无
（十四）其他重要事项说明
2011 年 8 月 4 日，新筑混凝土机械与雅安市政府国有资产监督管理委员会签订的《企业国
有产权转让协议》。新筑混凝土机械购入通工厂整体产权,交易价格为 2,950 万元。截至 2012
年 6 月 30 日，上述股权交易款已支付但由于管理权尚未正式移交，本期未将通工厂纳入合并报
表范围。通工厂已于 2012 年 7 月 30 日完成改制并变更登记，变更后公司名称为四川新筑通工
汽车有限公司，注册资本为 5000 万元。
除上述事项外，本公司本期无需披露的其他重要事项。
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 金额
(%) (%)
单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收
账款
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄组合计提坏账
665,214,216.95 96.98% 52,359,385.59 7.87% 1,037,820,298.52 100% 83,746,271.44 8.07%
准备的应收账款
按合并范围内单位组
20,696,181.80 3.02%
合计提坏账准备的应
119
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
收账款
组合小计 685,910,398.75 100% 52,359,385.59 7.63% 1,037,820,298.52 100% 83,746,271.44 8.07%
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的
应收账款
合计 685,910,398.75 -- 52,359,385.59 -- 1,037,820,298.52 -- 83,746,271.44 --
应收账款期末数较期初数减少 351,909,899.77 元，减少 33.91%，主要系本公司本期加大
货款催收力度，收回部分货款所致。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 538,987,101.87 81.02% 26,949,355.09 848,823,217.20 81.79% 42,441,160.86
1至2年 78,853,274.72 11.85% 7,885,327.47 116,168,298.19 11.19% 11,616,829.82
2至3年 29,779,734.00 4.48% 5,955,946.80 38,503,805.73 3.71% 7,700,761.15
3至4年 10,541,675.81 1.58% 5,270,837.91 20,596,941.49 1.98% 10,298,470.75
4至5年 3,772,561.14 0.57% 3,018,048.91 10,194,935.24 0.98% 8,155,948.19
5 年以上 3,279,869.41 0.49% 3,279,869.41 3,533,100.67 0.34% 3,533,100.67
合计 665,214,216.95 -- 52,359,385.59 1,037,820,298.52 -- 83,746,271.44
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 坏账准备
合并范围内单位组合 20,696,181.80
合计 20,696,181.80
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
应收账款性 是否因关联
单位名称 核销时间 核销金额 核销原因
质 交易产生
通化市绕越线公路工程指挥部 销售尾款 2012 年 06 月 30 日 6,000.00 长期挂账，无法联系 否
成都二环路清水河大桥 销售尾款 2012 年 06 月 30 日 972.00 长期挂账，无法联系 否
120
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
中国有色金工业第六冶金建设公司铜汤
销售尾款 2012 年 06 月 30 日 7,290.00 长期挂账，无法联系 否
七标
四川路桥公司桥梁公司龙同背大桥处 销售尾款 2012 年 06 月 30 日 294.00 长期挂账，无法联系 否
合计 -- -- 14,556.00 -- --
本报告期核销的应收账款主要系长期挂账 5 年以上的，并且无法与客户取得联系的应收款项。
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%)
中铁十五局集团六公司京沪四标段十 客户 78,848,651.51 1年以内 11.50
一项目部
中铁一局集团有限公司京沪高速铁路 客户 38,214,500.63 1年以内 5.57
土建工程二标段项目经理部
中铁十六局集团公司京沪高铁三标八 客户 33,148,796.18 1年以内 4.83
工区七作业区
大西铁路客运专线有限责任公司 客户 31,728,722.69 1年以内 4.63
中铁十三局集团哈大客专长春联络线 客户 24,239,259.64 1年以内 3.53
工程指挥部
合计 -- 206,179,930.65 -- 30.06
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%)
中铁十五局集团六公司京沪四标段十
客户 78,848,651.51 1 年以内 11.5%
一项目部
中铁一局集团有限公司京沪高速铁路
客户 38,214,500.63 1 年以内 5.57%
土建工程二标段项目经理部
中铁十六局集团公司京沪高铁三标八
客户 33,148,796.18 1 年以内 4.83%
工区七作业区
大西铁路客运专线有限责任公司 客户 31,728,722.69 1 年以内 4.63%
中铁十三局集团哈大客专长春联络线
客户 24,239,259.64 1 年以内 3.53%
工程指挥部
合计 -- 206,179,930.65 -- 30.06%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
合肥新筑 二级子公司 10,989,383.60 1.6%
新筑混凝土机械 二级子公司 5,413,282.89 0.79%
通工公司 三级子公司 2,317,000.03 0.34%
121
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
新筑精坯 二级子公司 1,976,515.28 0.29%
合计 -- 20,696,181.80 3.02%
（8）不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄组合计提坏账准备
45,560,418.78 6.28% 3,739,587.45 8.21% 32,019,079.59 4.64% 2,920,094.60 9.12%
的其他应收款
按合并范围内单位组合计
679,924,989.51 93.72% 658,694,366.92 95.36%
提坏账准备的其他应收款
组合小计 725,485,408.29 100% 3,739,587.45 0.52% 690,713,446.51 100% 2,920,094.60 0.42%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收
款
合计 725,485,408.29 -- 3,739,587.45 -- 690,713,446.51 -- 2,920,094.60 --
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内 27,305,159.22 59.93% 1,365,257.97 14,315,032.48 44.71% 715,751.62
1至2年 15,270,367.23 33.52% 1,527,037.22 15,839,742.02 49.47% 1,583,974.20
2至3年 2,350,438.67 5.16% 470,087.73 1,535,360.08 4.8% 307,072.02
3至4年 513,484.35 1.13% 256,742.18 30,216.50 0.09% 15,108.25
4至5年 2,534.81 0.01% 2,027.85 2,700.00 0.01% 2,160.00
5 年以上 118,434.50 0.26% 118,434.50 296,028.51 0.92% 296,028.51
合计 45,560,418.78 -- 3,739,587.45 32,019,079.59 -- 2,920,094.60
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
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成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 坏账准备
合并范围内单位组合 679,924,989.51
合计 679,924,989.51
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
眉山新筑 二级子公司 294,448,482.65 1 年以内 40.59%
新筑混凝土机械 二级子公司 185,468,938.23 1 年以内 25.56%
新筑精坯 二级子公司 118,464,365.49 1 年以内 16.33%
合肥新筑 二级子公司 62,761,199.36 1 年以内 8.65%
通工公司 三级子公司 18,288,328.93 1 年以内 2.52%
合计 -- 679,431,314.66 -- 93.65%
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
眉山新筑 二级子公司 294,448,482.65 1 年以内 40.59%
新筑混凝土机械 二级子公司 185,468,938.23 1 年以内 25.56%
新筑精坯 二级子公司 118,464,365.49 1 年以内 16.33%
合肥新筑 二级子公司 62,761,199.36 1 年以内 8.65%
通工公司 三级子公司 18,288,328.93 1 年以内 2.52%
合计 -- 679,431,314.66 -- 93.65%
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成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
眉山新筑 二级子公司 294,448,482.65 40.59%
新筑混凝土机械设 二级子公司 185,468,938.23 25.56%
新筑精坯 二级子公司 118,464,365.49 16.33%
合肥新筑 二级子公司 62,761,199.36 8.65%
通工公司 三级子公司 18,288,328.93 2.52%
长客新筑 二级子公司 493,674.85 0.07%
合计 -- 679,924,989.51 93.72%
（8）不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
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3、长期股权投资
单位： 元
在被投资 在被投资单位
在被投资单位持股比例与表 减值 本期计提 本期现金
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 表决权比例
决权比例不一致的说明 准备 减值准备 红利
比例(%) (%)
眉山新筑 成本法 150,618,199.29 30,618,199.29 120,000,000.00 150,618,199.29 100% 100%
新筑混凝土机械 成本法 75,000,000.00 30,000,000.00 45,000,000.00 75,000,000.00 100% 100%
新筑精坯 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 100% 100%
合肥新筑 成本法 26,000,000.00 20,000,000.00 6,000,000.00 26,000,000.00 100% 100%
根据公司章程约定，全体股东
长客新筑 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100% 80% 分期出资，由本公司缴纳首期
出资款
本公司子公司眉山新筑持有
新途投资 成本法 39,200,000.00 39,200,000.00 39,200,000.00 98% 100% 另外 2%股权，本公司可以通
过间接控制实现表决权。
成都津兴机械设
成本法 2,000,000.00 1,404,107.05 -1,404,107.05
备制造有限公司
合计 -- 342,818,199.29 112,022,306.34 228,795,892.95 340,818,199.29 -- -- --
（1）根据本公司第四届董事会第十三次会议决议通过的《关于转让公司持有的成都津兴机械设备制造有限公司股权的议案》，本公司拟将所持成都津兴公
司股权转让给成都津兴公司的大股东——成都工投电子新材料有限公司。根据四川明道会计师事务所有限责任公司审计和四川华文资产评估有限公司公司评估，
成都津兴机械设备制造有限公司截止 2011 年 9 月 30 日的评估净资产为 1341.20 万元。本公司于 2012 年 5 月 28 日与成都工投电子新材料有限公司签订《股权
转让协议书》，本公司将其持有的成都津兴公司 10%的股权转让给成都工投电子新材料有限公司，股权转让价格为 134.12 万元。
（2）为进一步理顺公司内外部投资体制，适应公司在交通领域的对外投资需要，本公司与全资子公司眉山新筑共同出资 4000 万元，于 2012 年 3 月 6 日新
设设立成都市新途投资有限公司，作为本公司交通产业群项目的拓展、实施以及对外合作管理的综合平台。
（3）为进一步丰富公司的产业链和产品链，提高公司技术水平和行业地位，本公司与长春轨道客车股份有限公司协议分期出资 10000 万元设立成都长客新
筑轨道交通装备有限公司，本公司已缴纳出资 2000 万元。
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4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 142,873,256.49 1,072,355,220.01
其他业务收入 8,805,953.36 139,102,866.89
营业成本 134,648,627.59 916,702,343.32
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
机械制造业 142,873,256.49 128,627,334.73 1,072,355,220.01 786,500,076.09
合计 142,873,256.49 128,627,334.73 1,072,355,220.01 786,500,076.09
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
桥梁功能部件 126,823,653.99 108,946,760.98 1,057,778,072.24 772,565,879.35
搅拌设备 10,427,350.41 10,427,350.41
路面施工机械 990,560.03 846,153.85 1,072,649.57 1,072,649.57
其他 15,059,042.47 18,834,419.90 3,077,147.79 2,434,196.76
合计 142,873,256.49 128,627,334.73 1,072,355,220.01 786,500,076.09
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东南片区 13,440,505.97 11,791,499.72 791,805,662.53 589,970,690.90
西南片区 30,293,744.03 29,032,442.71 76,213,783.08 54,294,453.08
东北片区 55,337,712.23 53,444,644.39 45,746,071.35 42,666,349.13
西北片区 42,810,734.23 33,512,594.06 158,391,963.61 99,455,365.54
海外片区 990,560.03 846,153.85 197,739.44 113,217.44
合计 142,873,256.49 128,627,334.73 1,072,355,220.01 786,500,076.09
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
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客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
大西铁路客运专线有限责任公司 25,160,038.99 16.59%
中铁十三局集团哈大客专长春联络线工程指挥部 23,531,874.45 15.51%
中铁一局京石铁路客运专线项目经理部 10,773,158.50 7.1%
合肥新筑 8,036,590.57 5.3%
新筑混凝土机械 4,609,986.62 3.04%
合计 72,111,649.13 47.54%
营业收入本期较上期减少 1,059,778,877.05 元，减少 87.48%，主要系上年同期京沪高铁项目
集中供货对应营业收入增加较大；同时，本期受国家高铁宏观政策调整影响，部分项目推迟供货导
致销售收入下滑所致。营业成本本期较上期减少 782,053,715.73 元，减少 85.31%，主要系营业收
入减少，营业成本相应减少所致。
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 -62,907.05
处置交易性金融资产取得的投资收益 -41,951.81
合计 -104,858.86
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
无
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
无
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -61,794,699.41 98,917,613.45
加：资产减值准备 -30,552,837.00 26,671,031.29
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 13,616,446.78 12,297,022.06
无形资产摊销 1,106,519.20 941,967.38
长期待摊费用摊销 261,896.58 264,534.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -8,606.86 989,397.65
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 15,770.71 7,683.84
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -41,500.00
财务费用（收益以“－”号填列） 52,597,292.72 31,330,334.73
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投资损失（收益以“－”号填列） 104,858.86
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -10,720,258.26 -4,136,563.67
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -117,607,365.28 57,614,095.01
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 239,005,382.64 -498,222,926.42
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 30,760,645.96 -50,554,321.27
其他
经营活动产生的现金流量净额 116,743,546.64 -323,880,131.71
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 500,077,640.94 456,421,678.92
减：现金的期初余额 1,035,809,509.93 884,190,220.68
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -535,731,868.99 -427,768,541.76
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
无
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -3.73% -0.26 -0.26
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
-3.82% -0.26 -0.26
的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）货币资金期末数较期初数减少 537,004,899.26 元，减少 43.15%，主要系本公司本期归还
借款以及本公司为拓展产业布局，基建及设备等固定资产投入增加所致。
（2）应收票据期末数较期初数增加 56,103,728.96 元，增加 8.64 倍，主要系本期收到尚未背
书转让的票据增加所致。
（3）预付款项期末数较期初数增加 111,106,684.94 元，增加 55.24%，主要系预付工程启动资
金及材料款所致。
（4）其他应收款期末数较期初数增加 24,666,460.95 元，增加 61.52%，主要系职工借支、投
标保函及其他保证金增加所致。
（5）递延所得税资产期末数较期初数增加 10,836,208.64 元，增加 38.60%，主要系本期可抵
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扣亏损增加导致递延所得税资产增加所致。
（6）应付票据期末数较期初数减少 42,272,259.65 元，减少 63.34%，主要系期初票据在本期
到期兑付所致。
（7）预收账款期末数较期初数增加 10,057,088.06 元，增加 64.95%，主要系部分搅拌设备收
到部份预收款，但截至期末尚未完成安装验收，未确认收入所致。
（8）应交税费期末金额较年初金额减少 45,337,186.06 元，及期末应交增值税及附加税为负，
主要系公司预缴增值税及税金附加，同时本期缴纳上期末应缴企业所得税所致。
（9）应付利息期末数较期初数增加 21,230,111.67 元，增加 4.47 倍，主要系本期计提的尚未
到支付期的债券利息增加所致。
（10）其他应付款期末数较期初数增加 6,991,326.24 元，增加 42.75%，主要系本期收到的工
程保证金增加所致。
（11）一年内到期的非流动负债期末数较期初数减少 2,300 万元，减少 69.70%，主要系本期偿
还一年内到期的长期借款所致。
（12）营业收入本期较上期减少 1,076,892,757.49 元，减少 81.60%，主要系上年同期京沪高
铁项目集中供货对应营业收入增加较大；同时，本期受国家高铁宏观政策调整影响，部分项目推迟
供货导致销售收入下滑所致。
（13）营业成本本期较上期减少 743,014,048.50 元，减少 79.08%，主要系营业收入减少，营
业成本相应减少所致。
（14）营业税金及附加本期较上期减少 7,572,114.04 元，减少 97.27%，主要系本期销售规模
下降，应交流转税额减少，相应附加税费减少所致。
（15）销售费用本期较上期减少 28,818,828.56 元，减少 41.30%，主要系本期销售规模下降以
及公司加强费用控制所致。
（16）资产减值损失本期较上期减少 59,155,895.68 元，减少 1.96 倍，主要系本期加大货款
催收力度，应收款项余额下降，坏账准备相应减少所致。
（17）所得税费用本期较上期减少 35,619,626.10 元，减少 1.31 倍，主要系本期销售规模下
降，利润下降，所得税费用相应下降所致。
（十七）财务报告批准
本财务报告于 2012 年 8 月 24 日经本公司董事会批准报出。
成都市新筑路桥机械股份有限公司
2012 年 8 月 24 日
129
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2012 年半年度报告全文
九、备查文件目录
备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
2、载有法定代表人签名的公司 2012 年半年度报告文本；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
董事长：黄志明
董事会批准报送日期：2012 年 08 月 24 日
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