新筑股份：信息披露管理制度2021-11-13
成都市新筑路桥机械股份有限公司
信息披露管理制度
第一章 总则
第一条 为了规范成都市新筑路桥机械股份有限公司（以下简称
“公司”）及其他信息披露义务人的信息披露行为，加强信息披露事
务管理，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以
下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券
法》）、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》（以下简称《规
范运作指引》）、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称《股
票上市规则》）《上市公司信息披露管理办法》等法律、行政法规，
制定本制度。
第二条 信息披露义务人履行信息披露义务应当遵守本制度的
规定。
第三条 信息披露义务人应当及时依法履行信息披露义务，披露
的信息应当真实、准确、完整，简明清晰、通俗易懂，不得有虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏。
信息披露义务人披露的信息应当同时向所有投资者披露，不得提
前向任何单位和个人泄露。但是，法律、行政法规另有规定的除外。
在内幕信息依法披露前，内幕信息的知情人和非法获取内幕信息
的人不得公开或者泄露该信息，不得利用该信息进行内幕交易。任何
单位和个人不得非法要求信息披露义务人提供依法需要披露但尚未
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披露的信息。
第四条 公司的董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履
行职责，保证披露信息的真实、准确、完整，信息披露及时、公平。
第五条 除依法需要披露的信息之外，信息披露义务人可以自愿
披露与投资者作出价值判断和投资决策有关的信息，但不得与依法披
露的信息相冲突，不得误导投资者。
信息披露义务人自愿披露的信息应当真实、准确、完整。自愿性
信息披露应当遵守公平原则，保持信息披露的持续性和一致性，不得
进行选择性披露。
信息披露义务人不得利用自愿披露的信息不当影响公司证券及
其衍生品种交易价格，不得利用自愿性信息披露从事市场操纵等违法
违规行为。
第六条 公司及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管
理人员等作出公开承诺的，应当披露。
第七条 信息披露文件包括定期报告、临时报告、招股说明书、
募集说明书、上市公告书、收购报告书等。
第八条 依法披露的信息，应当在深圳证券交易所的网站和符合
中国证监会规定条件的媒体发布，同时将其置备于上市公司住所、深
圳证券交易所，供社会公众查阅。
信息披露文件的全文应当在深圳证券交易所的网站和符合中国
证监会规定条件的报刊依法开办的网站披露，定期报告、收购报告书
等信息披露文件的摘要应当在深圳证券交易所的网站和符合中国证
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监会规定条件的报刊披露。
信息披露义务人不得以新闻发布或者答记者问等任何形式代替
应当履行的报告、公告义务，不得以定期报告形式代替应当履行的临
时报告义务。
第九条 信息披露义务人应当将信息披露公告文稿和相关备查
文件报送四川证监局。
第十条 信息披露文件应当采用中文文本。同时采用外文文本
的，信息披露义务人应当保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧
义时，以中文文本为准。
第二章 定期报告
第十一条 公司应当披露的定期报告包括年度报告、中期报告和
季度报告。凡是对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的信
息，均应当披露。
年度报告中的财务会计报告应当经符合《证券法》规定的会计师
事务所审计。
第十二条 年度报告应当在每个会计年度结束之日起四个月内，
中期报告应当在每个会计年度的上半年结束之日起两个月内编制完
成并披露。
第十三条 年度报告应当记载以下内容：
（一）公司基本情况；
（二）主要会计数据和财务指标；
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（三）公司股票、债券发行及变动情况，报告期末股票、债券总
额、股东总数，公司前十大股东持股情况；
（四）持股百分之五以上股东、控股股东及实际控制人情况；
（五）董事、监事、高级管理人员的任职情况、持股变动情况、
年度报酬情况；
（六）董事会报告；
（七）管理层讨论与分析；
（八）报告期内重大事件及对公司的影响；
（九）财务会计报告和审计报告全文；
（十）中国证监会规定的其他事项。
第十四条 中期报告应当记载以下内容：
（一）公司基本情况；
（二）主要会计数据和财务指标；
（三）公司股票、债券发行及变动情况、股东总数、公司前十大
股东持股情况，控股股东及实际控制人发生变化的情况；
（四）管理层讨论与分析；
（五）报告期内重大诉讼、仲裁等重大事件及对公司的影响；
（六）财务会计报告；
（七）中国证监会规定的其他事项。
第十五条 季度报告应当记载以下内容：
（一）公司基本情况；
（二）主要会计数据和财务指标；
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（三）中国证监会规定的其他事项。
第十六条 定期报告内容应当经上市公司董事会审议通过。未经
董事会审议通过的定期报告不得披露。
公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见，说
明董事会的编制和审议程序是否符合法律、行政法规和中国证监会的
规定，报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映上市公司的实际
情况。
监事会应当对董事会编制的定期报告进行审核并提出书面审核
意见。监事应当签署书面确认意见。监事会对定期报告出具的书面审
核意见，应当说明董事会的编制和审议程序是否符合法律、行政法规
和中国证监会的规定，报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映
上市公司的实际情况。
董事、监事无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或
者有异议的，应当在董事会或者监事会审议、审核定期报告时投反对
票或者弃权票。
董事、监事和高级管理人员无法保证定期报告内容的真实性、准
确性、完整性或者有异议的，应当在书面确认意见中发表意见并陈述
理由，上市公司应当披露。上市公司不予披露的，董事、监事和高级
管理人员可以直接申请披露。
董事、监事和高级管理人员按照前款规定发表意见，应当遵循审
慎原则，其保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性的责任不仅
因发表意见而当然免除。
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第十七条 公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动的，应
当及时进行业绩预告。
第十八条 定期报告披露前出现业绩泄露，或者出现业绩传闻且
公司证券及其衍生品种交易出现异常波动的，公司应当及时披露本报
告期相关财务数据。
第十九条 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计意见的，
公司董事会应当针对该审计意见涉及事项作出专项说明。
第三章 临时报告
第二十条 发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较
大影响的重大事件，投资者尚未得知时，上市公司应当立即披露，说
明事件的起因、目前的状态和可能产生的影响。
前款所称重大事件包括：
（一）《证券法》第八十条第二款规定的重大事件；
（二）公司发生大额赔偿责任；
（三）公司计提大额资产减值准备；
（四）公司出现股东权益为负值；
（五）公司主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序，公司对
相应债权未提取足额坏账准备；
（六）新公布的法律、行政法规、规章、行业政策可能对公司产
生重大影响；
（七）公司开展股权激励、回购股份、重大资产重组、资产分拆
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上市或者挂牌；
（八）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股东所持公
司百分之五以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者
被依法限制表决权等，或者出现被强制过户风险；
（九）主要资产被查封、扣押或者冻结；主要银行账户被冻结；
（十）公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动；
（十一）主要或者全部业务陷入停顿；
（十二）获得对当期损益产生重大影响的额外收益，可能对公司
的资产、负债、权益或者经营成果产生重要影响；
（十三）聘任或者解聘为公司审计的会计师事务所；
（十四）会计政策、会计估计重大自主变更；
（十五）因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假
记载，被有关机关责令改正或者经董事会决定进行更正；
（十六）公司或者其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级
管理人员受到刑事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受
到中国证监会行政处罚，或者受到其他有权机关重大行政处罚；
（十七）公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理
人员涉嫌严重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施
且影响其履行职责；
（十八）除董事长或者经理外的公司其他董事、监事、高级管理
人员因身体、工作安排等原因无法正常履行职责达到或者预计达到三
个月以上，或者因涉嫌违法违规被有权机关采取强制措施且影响其履
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行职责；
（十九）中国证监会规定的其他事项。
公司的控股股东或者实际控制人对重大事件的发生、进展产生较
大影响的，应当及时将其知悉的有关情况书面告知公司，并配合公司
履行信息披露义务。
第二十一条 公司变更公司名称、股票简称、公司章程、注册资
本、注册地址、主要办公地址和联系电话等，应当立即披露。
第二十二条 公司应当在最先发生的以下任一时点，及时履行重
大事件的信息披露义务：
（一）董事会或者监事会就该重大事件形成决议时；
（二）有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时；
（三）董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事件发生时。
在前款规定的时点之前出现下列情形之一的，上市公司应当及时
披露相关事项的现状、可能影响事件进展的风险因素：
（一）该重大事件难以保密；
（二）该重大事件已经泄露或者市场出现传闻；
（三）公司证券及其衍生品种出现异常交易情况。
第二十三条 公司披露重大事件后，已披露的重大事件出现可能
对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的进展或者变化的，
公司应当及时披露进展或者变化情况、可能产生的影响。
第二十四条 公司控股子公司发生本制度第二十条规定的重大事
件，可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的，公司应
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当履行信息披露义务。
公司参股公司发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生
较大影响的事件的，公司应当履行信息披露义务。
第二十五条 涉及上市公司的收购、合并、分立、发行股份、回
购股份等行为导致上市公司股本总额、股东、实际控制人等发生重大
变化的，信息披露义务人应当依法履行报告、公告义务，披露权益变
动情况。
第二十六条 公司应当关注本公司证券及其衍生品种的异常交
易情况及媒体关于本公司的报道。
证券及其衍生品种发生异常交易或者在媒体中出现的消息可能
对公司证券及其衍生品种的交易产生重大影响时，公司应当及时向相
关各方了解真实情况，必要时应当以书面方式问询。
公司控股股东、实际控制人及其一致行动人应当及时、准确地告
知公司是否存在拟发生的股权转让、资产重组或者其他重大事件，并
配合公司做好信息披露工作。
第二十七条 公司证券及其衍生品种交易被中国证监会或者深
圳证券交易所认定为异常交易的，公司应当及时了解造成证券及其衍
生品种交易异常波动的影响因素，并及时披露。
第二十八条 应披露的交易。公司发生交易达到下列标准之一的，
应及时披露：
（一）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 10%
以上，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者
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作为计算数据；
（二）交易标的在最近一个会计年度相关的主营业务收入占公司
最近一个会计年度经审计主营业务收入的 10%以上，且绝对金额超过
1000 万元；
（三）交易标的在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一
个会计年度经审计净利润的 10%以上，且绝对金额超过 100 万元；
（四）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经
审计净资产的 10%以上，且绝对金额超过 1000 万元；
（五）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的
10%以上，且绝对金额超过 100 万元。
上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。
以上所称“交易”包括：购买或出售资产；对外投资（含委托理
财、委托贷款等）；提供财务资助；提供担保；租入或租出资产；签
订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）；赠与或受赠资产；
债权或债务重组；研究与开发项目的转移；签订许可协议；深交所认
定的其他交易。
上述购买、出售的资产不含购买原材料、燃料和动力，以及出售
产品、商品等与日常经营相关的资产，但资产置换中涉及购买、出售
此类资产的，仍包含在内。
第二十九条 公司发生《股票上市规则》规定的“提供担保”事
项时，应当经董事会审议后及时对外披露。对于已披露的担保事项，
公司还应当在出现以下情形之一时及时披露：
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（一）被担保人于债务到期后十五个交易日内未履行还款义务
的；
（二）被担保人出现破产、清算及其他严重影响还款能力情形的。
第三十条 应披露的关联交易。公司发生的关联交易达到下列标
准之一的，应及时披露：
（一）公司与关联自然人发生的交易金额在 30 万元以上的关联
交易；
（二）公司与关联法人发生的交易金额在 300 万元以上，且占公
司最近一期经审计净资产绝对值 0.5%以上的关联交易。
公司在连续十二个月内发生的以下关联交易，应当按照累计计算
的原则适用上述披露标准：
（一）与同一关联人进行的交易；
（二）与不同关联人进行的与同一交易标的相关的交易。
上述同一关联人包括与该关联人受同一主体控制或者相互存在
股权控制关系的其他关联人。
第三十一条 公司发生《公司法》、《证券法》、《股票上市规
则》、《规范运作指引》等规定的应披露事项时，应及时披露。
第四章 信息披露事务管理
第一节 信息披露事务管理部门及其负责人的职责
第三十二条 公司信息披露工作由董事会统一领导和管理。董事
长为信息披露工作的第一责任人，董事会全体成员负有连带责任，董
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事会秘书负责具体的协调和组织信息披露事宜，证券事务代表协助董
事会秘书工作。
第三十三条 董事会办公室是公司信息披露事务的日常工作部
门，在董事会秘书直接领导下，统一负责公司的信息披露事务。
第三十四条 董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务，汇
集公司应予披露的信息并报告董事会，持续关注媒体对公司的报道并
主动求证报道的真实情况。董事会秘书有权参加股东大会、董事会会
议、监事会会议和高级管理人员相关会议，有权了解公司的财务和经
营情况，查阅涉及信息披露事宜的所有文件。
公司应当为董事会秘书履行职责提供便利条件，财务负责人应当
配合董事会秘书在财务信息披露方面的相关工作。
第三十五条 董事会秘书负责办理公司信息对外公布等相关事
宜。除监事会公告外，公司披露的信息应当以董事会公告的形式发布。
第二节 信息传递、审核及披露流程
第三十六条 定期报告的编制、传递、审议、披露程序：
（一）报告期结束后，总经理、财务负责人、董事会秘书等及时
编制定期报告草案，提请董事会审议；
（二）董事会秘书负责送达董事审阅；
（三）董事长负责召集和主持董事会会议审议定期报告；
（四）监事会负责审核董事会编制的定期报告；
（五）董事会秘书负责组织定期报告的披露工作。
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董事、监事、高级管理人员应当勤勉尽责，关注信息披露文件的
编制情况，保证定期报告、临时报告在规定期限内披露。
第三十七条 临时报告的编制、传递、审核、披露程序：
（一）由出席会议董事或监事签名须披露的临时报告，由董事长
签发，董事会秘书负责信息披露；
（二）涉及收购、出售资产、关联交易、公司合并分立等重大事
项的，按《公司章程》及相关规定，分别提请公司董事会、监事会、
股东大会审批；经审批后，由董事长签发，董事会秘书负责信息披露；
（三）董事会秘书应及时向董事、监事和高级管理人员通报临时
公告内容。
第三十八条 重大信息报告、形式、程序、审核、披露程序：
（一）董事、监事、高级管理人员获悉重大信息应在第一时间报
告公司董事长并同时知会董事会秘书，董事长应立即向董事会报告并
督促董事会秘书做好相关的信息披露工作；公司各部门、分公司和各
控股子公司负责人应当在第一时间向董事会秘书报告与本部门（本公
司）相关的重大信息。
前述报告应以书面、电话、电子邮件、口头等形式进行报告，但
董事会秘书认为有必要时，报告人应提供书面形式的报告及相关材
料，包括但不限于与该等信息相关的协议或合同、政府批文、法律、
法规、法院判决及情况介绍等。
报告人应对提交材料的真实性、准确性、完整性负责。公司签署
涉及重大信息的合同、意向书、备忘录等文件前应当知会董事会秘书，
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并经董事会秘书确认；因特殊情况不能确认的，应在文件签署后立即
报送董事会秘书和董事会办公室。
（二）董事会秘书评估、审核相关材料，认为确需尽快履行信息
披露义务的，应立即组织董事会办公室起草信息披露文件初稿交董事
长审定；需履行审批程序的，尽快提交董事会、监事会、股东大会审
批。
（三）董事会秘书将审定或审批的信息披露文件提交深圳证券交
易所审核，并在审核通过后在指定媒体上公开披露。如重大事项出现
重大进展或变化的，报告人应及时报告董事长或董事会秘书，并由董
事会秘书及时做好相关的信息披露工作。
第三十九条 公司信息公告由董事会秘书负责对外发布，其他董
事、监事、高级管理人员，未经董事会书面授权，不得对外发布任何
有关公司的重大信息。
第四十条 董事会秘书接到证券监管部门的质询或查询后，应及
时报告公司董事长，并与涉及的相关部门（公司）联系、核实，组织
董事会办公室起草临时报告初稿提交董事长审定；董事会秘书负责向
证券监管部门回复、报告。
第四十一条 公司相关部门草拟内部刊物、内部通讯及对外宣传
文件的，其初稿应交董事会秘书审核后方可定稿、发布，防止泄漏公
司未经披露的重大信息。
第三节 信息披露事报告、审议和职责
第四十二条 董事会管理公司信息披露事项，确保信息披露的内
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容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；每季
度对公司信息披露工作检查一次，发现问题应当及时改正，并在年度
董事会报告中披露本制度执行情况。
第四十三条 公司董事、监事、高级管理人员应当勤勉尽责，关
注信息披露文件的编制情况，保证定期报告、临时报告在规定期限内
披露。
第四十四条 公司董事应了解并持续关注公司生产经营情况、财
务状况和公司已经发生的或者可能发生的重大事件及其影响，主动调
查、获取信息披露决策所需要的资料；董事在知悉公司的未公开重大
信息时，应及时报告公司董事会，同时知会董事会秘书。
第四十五条 监事应当对公司董事、高级管理人员履行信息披露
职责的行为进行监督；关注公司信息披露情况，发现信息披露存在违
法违规问题的，应当进行调查并提出处理建议。
第四十六条 高级管理人员应当及时向董事会报告有关公司经营
或者财务方面出现的重大事件、已披露的事件的进展或者变化情况及
其他相关信息。
第四十七条 监事会和独立董事负责公司信息披露事务管理制
度的监督，每季度对公司信息披露情况检查一次，如发现重大缺陷应
及时提出处理建议并督促公司董事会改正，如董事会不予改正的，应
立即报告深圳证券交易所。监事会和独立董事应在监事会年度报告、
独立董事年度述职报告中披露对本制度执行的检查情况。
第四十八条 公司董事和董事会、监事和监事会、总经理、副总
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经理、财务负责人应当配合董事会秘书信息披露相关工作，并为董事
会秘书和董事会办公室履行职责提供工作便利，确保董事会秘书能够
第一时间获悉公司重大信息，保证公司信息披露的及时性、准确性、
公平性和完整性。
第四十九条 董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务，促
使公司及时、合法、真实和完整地进行信息披露。
第四节 股东、实际控制人和董事、监事、高级管理人员配合履行
信息披露义务
第五十条 公司的股东、实际控制人发生以下事件时，应当主动
告知上市公司董事会，并配合上市公司履行信息披露义务。
（一）持有公司百分之五以上股份的股东或者实际控制人持有股
份或者控制公司的情况发生较大变化，公司的实际控制人及其控制的
其他企业从事与公司相同或者相似业务的情况发生较大变化；
（二）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份，任一股东所持公
司百分之五以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者
被依法限制表决权等，或者出现被强制过户风险；
（三）拟对上市公司进行重大资产或者业务重组；
（四）中国证监会规定的其他情形。
应当披露的信息依法披露前，相关信息已在媒体上传播或者公司
证券及其衍生品种出现交易异常情况的，股东或者实际控制人应当及
时、准确地向公司作出书面报告，并配合公司及时、准确地公告。
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公司的股东、实际控制人不得滥用其股东权利、支配地位，不得
要求公司向其提供内幕信息。
第五十一条 公司向特定对象发行股票时，其控股股东、实际控
制人和发行对象应当及时向公司提供相关信息，配合上市公司履行信
息披露义务。
第五十二条 公司董事、监事、高级管理人员、持股百分之五以
上的股东及其一致行动人、实际控制人应当及时向公司董事会报送上
市公司关联人名单及关联关系的说明。公司应当履行关联交易的审议
程序，并严格执行关联交易回避表决制度。交易各方不得通过隐瞒关
联关系或者采取其他手段，规避公司的关联交易审议程序和信息披露
义务。
第五节 董事、监事、高级管理人员履行职责的记录和保管制度
第五十三条 董事会办公室是负责管理公司信息披露文件、资料
档案的职能部门，董事会秘书为档案管理事务第一负责人，证券事务
代表协助董事会秘书工作。
第五十四条 董事、监事、高级管理人员履行职责时签署的文件、
会议记录及各部门、分公司和各控股子公司履行信息披露职责的相关
文件、资料等，由公司董事会办公室负责保存，保存期限不少于 10
年。
第五十五条 公司信息披露文件及公告由董事会办公室保存，保
存期限不少于 10 年。
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第五十六条 涉及查阅董事、监事、高级管理人员履行职责时签
署的文件、会议记录及各部门、分公司和各控股子公司履行信息披露
职责的相关文件、资料等，经董事会秘书核实身份、董事长批准后，
董事会办公室负责提供（证券监管部门要求的，董事会秘书必须及时
按要求提供）。
第六节 信息保密
第五十七条 公司董事长、总经理为公司信息保密工作的第一责
任人，副总经理及其他高级管理人员为分管业务范围保密工作的第一
责任人，各部门、分公司和各控股子公司负责人为各部门（本公司）
保密工作的第一责任人。
第五十八条 信息知情人员对公司信息没有公告前，对其知晓的
信息负有保密责任，不得在该等信息公开披露之前向第三人披露，也
不得利用该等内幕信息买卖公司的证券，或者泄露该信息，或者建议
他人买卖该证券。内幕交易行为给投资者造成损失的，行为人应当依
法承担赔偿责任。前述知情人员是指《证券法》第五十一条规定的有
关人员，包括但不限于：
（一）公司及其董事、监事、高级管理人员；公司控股或者实际
控制的企业及其董事、监事、高级管理人员；公司内部参与重大事项
筹划、论证、决策等环节的人员；由于所任公司职务而知悉内幕信息
的财务人员、内部审计人员、信息披露事务工作人员等。
（二）持有公司 5%以上股份的股东及其董事、监事、高级管理
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人员；公司控股股东、第一大股东、实际控制人及其董事、监事、高
级管理人员；公司收购人或者重大资产交易相关方及其控股股东、实
际控制人、董事、监事、高级管理人员（如有）；相关事项的提案股
东及其董事、监事、高级管理人员（如有）；因职务、工作可以获取
内幕信息的证券监督管理机构工作人员，或者证券交易场所、证券公
司、证券登记结算机构、证券服务机构有关人员；因法定职责对证券
的发行、交易或者对上市公司及其收购、重大资产交易进行管理可以
获取内幕信息的有关主管部门、监管机构的工作人员；依法从公司获
取有关内幕信息的其他外部单位人员；参与重大事项筹划、论证、决
策、审批等环节的其他外部单位人员。
（三）由于与第（一）（二）项相关人员存在亲属关系、业务往
来关系等原因而知悉公司有关内幕信息的其他人员。
（四）中国证监会规定的其他人员。
第五十九条 在内幕信息依法公开披露前，公司应当按照规定填
写上市公司内幕信息知情人档案，及时记录商议筹划、论证咨询、合
同订立等阶段及报告、传递、编制、决议、披露等环节的内幕信息知
情人名单，及其知悉内幕信息的时间、地点、依据、方式、内容等信
息。内幕信息知情人应当进行确认。并在内幕信息首次依法公开披露
后五个交易日内向深圳证券交易所报备。
第六十条 公司进行收购、重大资产重组、发行证券、合并、分
立、回购股份、股权激励等重大事项的，应当做好内幕信息管理工作，
视情况分阶段披露提示性公告；还应当制作重大事项进程备忘录，记
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录筹划决策过程中各个关键时点的时间、参与筹划决策人员名单、筹
划决策方式等内容，并督促筹划重大事项涉及的相关人员在备忘录上
签名确认。
第六十一条 公司应对公司内刊、网站、宣传性资料等进行严格
管理，防止在上述资料中泄漏未公开信息。
第七节 财务管理和会计核算的内部控制及监督机制
第六十二条 公司财务信息披露前，应执行公司财务管理和会计
核算的内部控制制度及公司保密制度的相关规定。
第六十三条 公司实行内部审计制度，配备专职审计人员，对公
司财务管理和会计核算进行内部审计监督，具体程序及监督流程按公
司内部审计相关规定执行。
第八节 与投资者、证券服务机构、媒体等信息沟通与制度
第六十四条 董事会秘书为公司投资者关系活动负责人，未经董
事会或董事会秘书同意，任何人不得进行投资者关系活动。
第六十五条 董事会办公室负责投资者关系活动档案的建立、健
全、保管等工作，档案文件内容至少记载投资者关系活动的参与人员、
时间、地点、内容及相关建议、意见等。
第六十六条 投资者、分析师、证券服务机构人员、新闻媒体等
特定对象到公司现场参观、座谈沟通前，实行预约制度，由公司董事
会办公室统筹安排，并指派两人或两人以上陪同、接待，合理、妥善
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地安排参观过程，并由专人回答问题、记录沟通内容。特定对象签署
的承诺书及相关记录材料由董事会办公室保存。
第六十七条 公司通过业绩说明会、分析师会议、路演、接受投
资者调研等形式就公司的经营情况、财务状况及其他事件与任何机构
和个人进行沟通，不得提供内幕信息。业绩说明会应采取至少包括网
络的方式进行，使所有投资者均有机会参与，并事先以公告的形式就
活动时间、方式和主要内容等向投资者予以说明。公司发现特定对象
相关稿件中涉及公司未公开重大信息的，应立即报告深圳证券交易所
并公告，同时要求其在公司正式公告前不得泄漏该信息。
第九节 涉及子公司的信息披露管理和报告制度
第六十八条 公司子公司的负责人为各子公司信息披露事务管理
和报告的第一责任人，子公司应指派专人负责相关信息披露文件、资
料的管理，并及时向公司董事会办公室报告相关信息。
第六十九条 公司董事会办公室向各子公司收集相关信息时，子
公司应当按时提交相关文件、资料并积极给与配合。
第七十条 公司子公司接到董事会办公室编制定期报告和临时报
告要求提供情况说明和数据的通知，应在规定时间内及时、准确、完
整的以书面形式提供；有编制任务的，应及时完成。
第七十一条 公司子公司的负责人应当督促其公司严格执行本制
度的报告义务，确保子公司发生的应当予以披露的重大信息及时通报
给董事会办公室。
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第七十二条 参股公司由公司委派或者提名的董事、监事、高级
管理人员履行报告义务，确保重大事项及时通报给董事会办公室。
第十节 日常信息预报制度
第七十三条 公司对一定金额标准的日常经营合同（订单）、政
府补助、融资、关联交易等日常发生频率较高的事项实行预报制，具
体细则由董事会办公室制定，经董事会秘书签发后生效执行。
第七十四条 公司各部门、分公司及子公司应及时向董事会办公
室报送。
第十一节 其他
第七十五条 信息披露义务人应当向其聘用的证券公司、证券服
务机构提供与执业相关的所有资料，并确保资料的真实、准确、完整，
不得拒绝、隐匿、谎报。
第七十六条 公司解聘会计师事务所的，应当在董事会决议后及
时通知会计师事务所，公司股东大会就解聘会计师事务所进行表决
时，应当允许会计师事务所陈述意见。股东大会作出解聘、更换会计
师事务所决议的，公司应当在披露时说明解聘、更换的具体原因和会
计师事务所的陈述意见。
第七十七条 任何单位和个人不得非法获取、提供、传播公司的
内幕信息，不得利用所获取的内幕信息买卖或者建议他人买卖公司证
券及其衍生品种，不得在投资价值分析报告、研究报告等文件中使用
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内幕信息。
第七十八条 任何单位和个人不得提供、传播虚假或者误导投资
者的公司信息。
第十二节 责任追究机制以及对违规人员的处理措施
第七十九条 公司董事、监事、高级管理人员应当对公司信息披
露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性负责，但有充分证据
表明其已经履行勤勉尽责义务的除外。
公司董事长、经理、董事会秘书，应当对公司临时报告信息披露
的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。
公司董事长、经理、财务负责人应当对公司财务会计报告的真实
性、准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。
第八十条 由于信息披露违规，给公司造成严重影响或损失的，
公司应给予该责任人相应的批评、警告、减薪直至解除其职务等处分，
并且可以向其提出适当的赔偿要求。
第八十一条 信息披露义务人发生需要进行信息披露事项而未及
时报告或报告内容不准确的或泄漏重大信息的，造成公司信息披露不
及时、疏漏、误导，给公司或投资者造成重大损失或影响的，公司董
事会秘书有权建议董事会对相关责任人给予纪律处分；但并不能因此
免除公司董事、监事及高级管理人员的责任。
第八十二条 公司出现信息披露违规行为被中国证监会及派出机
构、深圳证券交易所公开谴责、批评或处罚的，公司董事会应及时对
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信息披露管理制度及其实施情况进行检查，采取相应的更正措施，并
对有关的责任人及时进行纪律处分。
第八十三条 信息披露过程中涉嫌违法的，按《证券法》的相关
规定进行处罚。公司对上述违反信息披露规定人员的责任追究、处分、
处罚情况及时向四川证监局和深圳证券交易所报告。
第五章 附则
第八十四条 本办法下列用语的含义：
（一）为信息披露义务人履行信息披露义务出具专项文件的证券
公司、证券服务机构，是指为证券发行、上市、交易等证券业务活动
制作、出具保荐书、审计报告、资产评估报告、估值报告、法律意见
书、财务顾问报告、资信评级报告等文件的证券公司、会计师事务所、
资产评估机构、律师事务所、财务顾问机构、资信评级机构等。
（二）信息披露义务人，是指上市公司及其董事、监事、高级管
理人员、股东、实际控制人，收购人，重大资产重组、再融资、重大
交易有关各方等自然人、单位及其相关人员，破产管理人及其成员，
以及法律、行政法规和中国证监会规定的其他承担信息披露义务的主
体。
（三）及时，是指自起算日起或者触及披露时点的两个交易日内。
（四）上市公司的关联交易，是指上市公司或者其控股子公司与
上市公司关联人之间发生的转移资源或者义务的事项。
关联人包括关联法人（或者其他组织）和关联自然人。
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具有以下情形之一的法人（或者其他组织），为上市公司的关联
法人（或者其他组织）：
1.直接或者间接地控制上市公司的法人（或者其他组织）；
2.由前项所述法人（或者其他组织）直接或者间接控制的除上市
公司及其控股子公司以外的法人（或者其他组织）；
3.关联自然人直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人
员的，除上市公司及其控股子公司以外的法人（或者其他组织）；
4.持有上市公司百分之五以上股份的法人（或者其他组织）及其
一致行动人；
5.在过去十二个月内或者根据相关协议安排在未来十二月内，存
在上述情形之一的；
6.中国证监会、证券交易所或者上市公司根据实质重于形式的原
则认定的其他与上市公司有特殊关系，可能或者已经造成上市公司对
其利益倾斜的法人（或者其他组织）。
具有以下情形之一的自然人，为上市公司的关联自然人：
1.直接或者间接持有上市公司百分之五以上股份的自然人;
2.上市公司董事、监事及高级管理人员；
3.直接或者间接地控制上市公司的法人的董事、监事及高级管理
人员；
4.上述第 1、2 项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、
父母、年满十八周岁的子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶，配偶的父
母、兄弟姐妹，子女配偶的父母；
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5.在过去十二个月内或者根据相关协议安排在未来十二个月内，
存在上述情形之一的；
6.中国证监会、证券交易所或者上市公司根据实质重于形式的原
则认定的其他与上市公司有特殊关系，可能或者已经造成上市公司对
其利益倾斜的自然人。
第八十五条 本制度自公司董事会审议通过之日起实施，修改亦
同。
第八十六条 本制度未尽事宜，按有关法律、法规和规范性文件
及《公司章程》的规定执行。
本制度与有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》有冲突
时，按有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定执行。
第八十七条 本制度由公司董事会负责解释。
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