中信证券股份有限公司

             关于

成都市新筑路桥机械股份有限公司

  本次交易产业政策和交易类型

              之

         专项核查意见




         独立财务顾问




         二〇二二年六月




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  中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所：

    中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“本独立财务顾问”）接
受成都市新筑路桥机械股份有限公司（以下简称“上市公司”或“公司”）委托，
担任上市公司购买四川晟天新能源发展有限公司（以下简称“标的公司”）51.60%
股权（以下简称“本次交易”）的独立财务顾问。中信证券对本次交易涉及行业
或企业是否属于重点支持推进兼并重组的行业或企业、是否属于同行业或上下游
并购、是否构成重组上市、是否涉及发行股份、上市公司是否存在被中国证券监
督管理委员会（以下简称“中国证监会”）立案稽查且尚未结案的情形等事项进
行了专项核查，现发表意见如下：


    一、本次资产重组涉及的行业或企业是否属于《国务院关于促进企业兼并
重组的意见》和工信部等十二部委《关于加快推进重点行业企业兼并重组的指
导意见》确定的“汽车、钢铁、水泥、船舶、电解铝、稀土、电子信息、医药、
农业产业化龙头企业”以及《关于并购重组审核分道制“豁免/快速通道”产业
政策要求的相关问题与解答（2018 年 10 月 19 日）》中新增的“高档数控机床
和机器人、航空航天装备、海洋工程装备及高技术船舶、先进轨道交通装备、
电力装备、新一代信息技术、新材料、环保、新能源、生物产业；党中央、国
务院要求的其他亟需加快整合、转型升级的产业”等重点支持推进兼并重组的
行业或企业

    上市公司主营业务为轨道交通和桥梁功能部件制造。标的公司主营业务为光
伏电站的开发、建设及运营。上市公司和标的公司均不属于《国务院关于促进企
业兼并重组的意见》和工信部等十二部委《关于加快推进重点行业企业兼并重组
的指导意见》确定的“汽车、钢铁、水泥、船舶、电解铝、稀土、电子信息、医
药、农业产业化龙头企业”等重点支持推进兼并重组的行业或企业。

    上市公司属于《关于并购重组审核分道制“豁免/快速通道”产业政策要求
的相关问题与解答（2018 年 10 月 19 日）》中新增的“高档数控机床和机器人、
航空航天装备、海洋工程装备及高技术船舶、先进轨道交通装备、电力装备、新
一代信息技术、新材料、环保、新能源、生物产业；党中央、国务院要求的其他


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亟需加快整合、转型升级的产业”等重点支持推进兼并重组的“先进轨道交通装
备”行业或企业。

    标的公司属于《关于并购重组审核分道制“豁免/快速通道”产业政策要求
的相关问题与解答（2018 年 10 月 19 日）》中新增的“高档数控机床和机器人、
航空航天装备、海洋工程装备及高技术船舶、先进轨道交通装备、电力装备、新
一代信息技术、新材料、环保、新能源、生物产业；党中央、国务院要求的其他
亟需加快整合、转型升级的产业”等重点支持推进兼并重组的“新能源”行业或
企业。

    经核查，本独立财务顾问认为：本次交易涉及的行业和企业不属于《国务院
关于促进企业兼并重组的意见》和工信部等十二部委《关于加快推进重点行业企
业兼并重组的指导意见》确定的“汽车、钢铁、水泥、船舶、电解铝、稀土、电
子信息、医药、农业产业化龙头企业”。上市公司属于《关于并购重组审核分道
制“豁免/快速通道”产业政策要求的相关问题与解答（2018 年 10 月 19 日）》
中新增的“高档数控机床和机器人、航空航天装备、海洋工程装备及高技术船舶、
先进轨道交通装备、电力装备、新一代信息技术、新材料、环保、新能源、生物
产业；党中央、国务院要求的其他亟需加快整合、转型升级的产业”等重点支持
推进兼并重组的“先进轨道交通装备”行业或企业。标的公司属于《关于并购重
组审核分道制“豁免/快速通道”产业政策要求的相关问题与解答（2018 年 10
月 19 日）》中新增的“高档数控机床和机器人、航空航天装备、海洋工程装备
及高技术船舶、先进轨道交通装备、电力装备、新一代信息技术、新材料、环保、
新能源、生物产业；党中央、国务院要求的其他亟需加快整合、转型升级的产业”
等重点支持推进兼并重组的“新能源”行业或企业。

    二、本次资产重组所涉及的交易类型是否属于同行业或上下游并购，是否
构成重组上市

    1、本次重组所涉及的交易类型是否属于同行业或上下游并购

    上市公司主要从事轨道交通和桥梁功能部件两大业务。标的公司的主营业务
是光伏电站的开发、建设及运营。因此，本次重组所涉及的交易类型不属于同行
业或上下游并购。
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    经核查，独立财务顾问认为：本次交易所涉及的交易类型不属于同行业并购
或上下游并购。

    2、本次交易是否构成重组上市

    本次交易前，上市公司控股股东为四川发展（控股）有限责任公司，上市公
司实际控制人为四川省人民政府国有资产监督管理委员会，最近三十六个月内上
市公司控制权未发生变更；本次交易不涉及发行股份，本次交易前后上市公司控
股股东、实际控制人未发生变更，因此本次交易不构成《重组管理办法》第十三
条规定的重组上市情形。

    经核查，独立财务顾问认为：本次交易不构成重组上市。

    三、本次重组是否涉及发行股份

    上市公司拟向四川发展（控股）有限责任公司支付现金用于购买四川晟天新
能源发展有限公司 51.60%股权。

    经核查，独立财务顾问认为：本次交易不涉及发行股份。

    四、上市公司是否被中国证监会立案稽查且尚未结案

    根据上市公司的确认以及本独立财务顾问查询相关公开信息结果，经核查，
独立财务顾问认为：上市公司不存在被中国证监会立案稽查尚未结案的情形。

    （以下无正文）




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（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于成都市新筑路桥机械股份有限公
司本次交易产业政策和交易类型之专项核查意见》之签字盖章页）




独立财务顾问主办人：




                  康昊昱                     封自强




                                                 中信证券股份有限公司




                                                      2022 年 6 月 17 日




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