深圳广田装饰集团股份有限公司

                     内部控制规范实施工作方案


    为贯彻落实《企业内部控制基本规范》及相关配套指引，建设内部控制规范
体系，根据深圳证监局相关通知要求，结合公司实际情况，特制订该方案。


一、公司基本情况
    深圳广田装饰集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2010 年 9 月 29
日在深圳证券交易所中小板上市，股票简称：广田股份，股票代码：002482。
    公司为综合建筑装饰工程承建商，主营业务为建筑装饰工程的设计与施工。
主要为大型房地产项目、政府机构、大型企业、跨国公司、高档酒店等工程提供
装饰设计和施工服务。
    公司严格按照《公司法》、《证券法》等其他法律法规的要求，建立健全公
司组织架构。股东大会是公司最高权力机构，股东大会下设董事会和监事会。董
事会为公司常设决策和管理机构，监事会为公司的常设监督机构。公司实行董事
会领导下的总经理负责制。公司拥有独立的营销采购、设计施工、技术研发、财
务和人事行政等管理体系，并在此基础上形成了完善的、与经营业务相适应的组
织架构。公司设立了营销管理、设计研发、投标预算、工程管理、人力资源、行
政管理、企划、法务、采购、财务、成本、质量安全、售后服务、投资、证券事
务等部门，设立了分公司（事业部）、子公司。各部门、分支机构有明确的管理
职责和权限，部门之间建立了适当的职责分工和报告制度，部门内部也存在相应
的职责分工，以保证各项经济业务的授权、执行、记录以及资产的维护与保养等
分别由不同的部门或者个人相互制约地完成。


二、实施目的和目标
    建设内部控制规范体系，加强内部控制，既是国家监管部门的要求，也是公
司自身发展的需要。通过内部控制体系的建设，促使公司规范运作，提升公司管
控水平和抗风险能力，提高公司效益和效率。
    具体实施目标：在规定时间内，基本完成公司内部控制规范建设。
三、组织保障

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    为保障内控建设的有效实施，公司成立以董事长叶远西为组长，以总经理赵
兵韬、副总经理汪洋、范志全、内控中心负责人黄乐明为副组长，以公司各部门
负责人为小组成员的内部控制领导小组作为领导机构，下设内控建设办公室作为
内部控制建设具体实施机构，内控建设办公室负责人由公司内控中心负责人黄乐
明担任。
    公司总部各职能中心与管理部门、各分公司（事业部）、各子公司的负责人
为本单位内控建设第一责任人，各部门、分支机构、子公司设立专（兼）职的内
控专员岗位。各分支机构、子公司将视情况成立相应的内控领导小组。
    同时，公司将聘请专业咨询顾问机构，通过借助中介机构的专业力量帮助公
司系统合理地开展内控建设。公司因聘请咨询机构发生的相关费用，统一纳入公
司预算管理。


四、内控建设启动阶段
   1、时间要求：2012 年 5 月 31 日前完成
   2、工作内容及成果：
   （1）拟定内部控制规范实施计划和方案并提交公司董事会审议；
  （2）内部控制规范实施方案经公司董事会审议通过后披露，并报深圳证监局
及深圳证券交易所；
  （3）召开内部控制规范实施项目启动大会；
  （4）聘请专业咨询顾问机构（专业人士）进行内部控制规范培训。


五、内控体系建设阶段
   （一）确定内控实施范围
   1、时间要求：2012 年 5 月 31 日前完成
   2、工作内容及成果：
   界定与财务报表相关的内部控制范围，涵盖所有核心业务及管理单位，涉及
所有关键业务及管理流程。并经内部控制领导小组、审计委员会等审议通过。
  （二）风险识别及评估、控制活动识别、内控有效性测试
   1、时间要求：2012 年 9 月 30 日前完成
   2、工作内容及成果：
   （1）梳理制度流程、综合分析，识别固有风险，评价风险等级；
                                   -2-
   （2）编制风险清单；
   （3）确定重点和优先控制的风险点；
   （4）识别流程中的关键控制活动，编制风险控制矩阵等相关内控文档；
   （5）控制有效性测试（设计有效性和运行有效性测试）；
   （6）形成内控缺陷清单，及时向业务部门反馈并向公司管理层报告。
   (三)确定内控缺陷整改方案
   1、时间要求：2012 年 9 月 30 日前完成
   2、工作内容及成果：
   （1）确定内控缺陷评价标准；
   （2）对发现的内控缺陷进行分类分析；
   （3）提出内控缺陷整改方案；
   （4）方案经内部控制领导小组审议后报深圳证监局。
   （四）实施内控缺陷整改
   1、时间要求：2013 年 3 月 31 日前完成
   2、工作内容及成果：
   （1）根据内控缺陷整改方案实施整改；
   （2）开展补充测试；
   （3）形成内控缺陷整改报告；
   （4）报告经内部控制领导小组审议后报深圳证监局备案。
   （五）固化内控建设成果
   1、时间要求：2013 年 3 月 31 日前完成
   2、工作内容及成果：
   形成整套内控手册或记录风险点及关键控制活动等内控建设成果体系文件。


六、内控自我评价阶段
    （一）编制内控自我评价工作计划
   1、时间要求：2012 年 10 月 31 日前完成
   2、工作内容及成果：确定评价范围、工作时间表及分工。
     （二）组织实施自我评价工作
   1、时间要求：2013 年 7 月 31 日前完成
   2、工作内容及成果：
                                  -3-
     （1）编制内控测试表等内控评价工作底稿；
     （2）编制缺陷认定汇总表并提出整改建议；
     （3）督促完成内控缺陷整改并形成整改报告；
     （4）编制自我评价报告；
     （5）自我评价报告经董事会批准；
     （6）披露内控自我评价报告。


七、内控审计阶段
     1、2012 年 10 月 30 日前签署协议确定内控审计会计师事务所；
     2、公司就内控评价工作与内控审计会计师事务所沟通；
     3、会计师事务所进场开始内控审计；
     4、会计师就重大及重要缺陷以书面形式与公司董事会和经理层沟通
     5、2013 年 8 月 31 日前披露内控审计报告。




                                          深圳广田装饰集团股份有限公司
                                                        董事会
                                                 二○一二年四月二十四日




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