广田股份:关于公司关联方控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表的专项审核报告2016-04-23
关于深圳广田装饰集团股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况
汇总表的专项审核报告
瑞华核字[2016]48270017 号
目 录
1、 专项审核报告 1
2、 附表 3
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District, Beijing
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关于深圳广田装饰集团股份有限公司关联方
控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
的专项审核报告
瑞华核字[2016]48270017 号
深圳广田装饰集团股份有限公司全体股东:
我们接受委托,在审计了深圳广田装饰集团股份有限公司(以下简称“广田股份”)
2015 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表,2015 年度合并及公司的利润表、合并
及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上,对
后附的《上市公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表》(以下简称
“汇总表”)进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管
理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题
的通知》(证监发[2003]56 号)的规定,编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整
的审核证据是广田股份管理层的责任,我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总
表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师
审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审核工作以对汇总
表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中,我们实施了包括检查会计记录、
重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信,我们的审核工作为发表审
核意见提供了合理的基础。
我们认为,后附汇总表所载资料与我们审计广田股份 2015 年度财务报表时所复
核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容,在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解广田股份 2015 年度关联方占用上市公司资金情况,后附汇总表
应当与已审的财务报表一并阅读。
1
本审核报告仅供深圳广田装饰集团股份有限公司 2015 年度年报披露之目的使
用,不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:田景亮
中国北京 中国注册会计师:郑立红
二○一六年四月二十一日
2
附表
上市公司2015年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位:深圳广田装饰集团股份有限公司 金额单位:人民币万元
占用方与上市公 上市公司核算的 2015年年初占用 2015年度占用累 2015年度偿还累 2015年年末占用
资金占用方类别 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
司的关联关系 会计科目 资金余额 计发生金额 计发生额 资金余额
控股股东、实际 深圳广田投资控股有限公司 控股股东 其他会计科目 101.02 101.02 租赁费 经营性质
控制人及其附属
企业 深圳市广田京基物业管理有限公司 同一控制人 其他会计科目 148.44 148.44 物业管理及水电费 经营性质
小 计 —— —— —— - 249.47 249.47 - —— ——
关联自然人及其
控制的法人
小 计 —— —— —— - - - - —— ——
其他关联人及其
附属企业
小 计 —— —— —— - - - - —— ——
深圳市广田方特幕墙科技有限公司 控股子公司 其他应收款 5,600.00 1,200.00 500.00 6,300.00 非经营性占用
深圳市广融工程产业基金管理有限公
全资子公司 其他应收款 5,000.76 77,655.62 9,541.86 73,114.52 非经营性占用
司
上市公司的子公 深圳广田高科新材料有限公司 全资子公司 其他应收款 2,416.95 3,770.35 532.80 5,654.50 非经营性占用
司及其附属企业
南京广田柏森实业有限责任公司 控股子公司 其他应收款 2,000.00 6,600.00 8,600.00 - 非经营性占用
成都市广田华南装饰工程有限公司 控股子公司 其他应收款 500.00 500.00 非经营性占用
深圳市新华丰生态环境发展有限公司 控股子公司 其他应收款 - 620.00 620.00 非经营性占用
小 计 —— —— —— 15,017.71 90,345.97 19,174.66 86,189.02 —— ——
总 计 —— —— —— 15,017.71 90,595.43 19,424.12 86,189.02 —— ——
法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人:
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