广田集团:关于公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表的专项审核报告2017-04-08
关于深圳广田集团股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况
汇总表的专项审核报告
瑞华核字【2017】48270012 号
目 录
1、 专项审核报告 1
2、 附表 3
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Dongcheng District, Beijing
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电话(Tel):+86(10)88095588 传真(Fax):+86(10)88091190
关于深圳广田集团股份有限公司关联方
控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
的专项审核报告
瑞华核字【2017】48270012 号
深圳广田集团股份有限公司全体股东:
我们接受委托,在审计了深圳广田集团股份有限公司(以下简称“贵公司”)2016
年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表,2016 年度合并及公司的利润表、合并及公
司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上,对后附
的《上市公司 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表》(以下简称“汇总
表”)进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员
会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》
(证监发[2003]56 号)的规定,编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证
据是贵公司管理层的责任,我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项
审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师
审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审核工作以对汇总
表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中,我们实施了包括检查会计记录、
重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信,我们的审核工作为发表审
核意见提供了合理的基础。
我们认为,后附汇总表所载资料与我们审计贵公司 2016 年度财务报表时所复核
的会计资料和经审计的财务报表的相关内容,在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解贵公司 2016 年度关联方占用上市公司资金情况,后附汇总表应
当与已审的财务报表一并阅读。
1
本审核报告仅供深圳广田装饰集团股份有限公司 2016 年度年报披露之目的使用,
不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:
中国北京 中国注册会计师:
二○一七年四月六日
2
附表
上市公司2016年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位:深圳广田集团股份有限公司 金额单位:人民币万元
占用方与上市公司 上市公司核算的 2016年年初占用资金 2016年度占用累计发生 2016年度偿还 2016年年末占用
资金占用方类别 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
的关联关系 会计科目 余额 金额 累计发生额 资金余额
广田控股集团有限公司 控股股东 其他会计科目 50.51 50.51 - 承租房屋 经营性质
广田控股集团有限公司 控股股东 其他会计科目 83.77 83.77 出租房屋 经营性质
控股股东、实际
控制人及其附属 深圳市美讯在线网络技术有限公司 控股股东参股公司 其他会计科目 86.67 86.67 出租房屋 经营性质
企业
深圳市广田环保涂料有限公司 同一控制人 其他会计科目 3.92 3.92 出租房屋 经营性质
深圳广田物业服务有限公司 同一控制人 其他会计科目 206.99 206.99 - 物业管理及水电费 经营性质
小 计 —— —— —— - 431.86 257.50 174.36 —— ——
关联自然人及其
控制的法人
小 计 —— —— —— - - - - —— ——
其他关联人及其
附属企业
小 计 —— —— —— - - - - —— ——
深圳市广田方特幕墙科技有限公司 控股子公司 其他应收款 6,300.00 8,300.00 9,500.00 5,100.00 非经营性占用
深圳市广融工程产业基金管理有限公
全资子公司 其他应收款 73,114.52 57,015.82 64,874.19 65,256.15 非经营性占用
司
深圳广田高科新材料有限公司 全资子公司 其他应收款 5,654.50 34,725.81 34,739.03 5,641.29 非经营性占用
南京广田柏森实业有限责任公司 控股子公司 其他应收款 - 7,040.00 3,040.00 4,000.00 非经营性占用
上市公司的子公
成都市广田华南装饰工程有限公司 控股子公司 其他应收款 500.00 1,690.00 2,190.00 非经营性占用
司及其附属企业
深圳广田供应链管理有限公司 全资子公司 其他应收款 40,010.00 40,010.00 - 非经营性占用
深圳市云软装艺术科技有限公司 控股孙公司 其他应收款 400.00 400.00 非经营性占用
深圳市广田幕墙有限公司 全资子公司 其他应收款 -414.14 925.00 341.11 169.75 非经营性占用
深圳市广田生态环境发展有限公司 全资子公司 其他应收款 620.00 3,851.49 1,340.00 3,131.49 非经营性占用
小 计 —— —— —— 85,774.88 153,958.13 153,844.33 85,888.67 —— ——
总 计 —— —— —— 85,774.88 154,389.99 154,101.83 86,063.03 —— ——
法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人:
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