深圳广田集团股份有限公司
           对外提供财务资助管理制度
                   （2018年8月制定）




                       第一章 总则

    第一条 为规范深圳广田集团股份有限公司（以下简称
“公司”）对外提供财务资助行为，防范财务风险，确保公司
稳健经营，根据《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深
圳证券交易所股票上市规则》等相关规定，结合公司的实际情
况，制定本制度。
    第二条 公司控股子公司对外提供财务资助，适用本制度
的规定。
    第三条 本制度所称对外提供财务资助，是指公司有偿或
无偿对外提供资金、委托贷款等行为，但下列情况除外：
    （一）提供财务资助行为属于公司的主营业务活动；
    （二）资助对象为公司合并报表范围内、持股比例超过50%
的控股子公司。
    公司向与关联人共同投资形成的控股子公司提供财务资助
的，参照本制度的规定执行。


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    第四条 公司应当充分保护股东的合法权益，对外提供财务
资助应当遵循平等、自愿的原则。
    第五条 公司不得为董事、监事、高级管理人员、控股股东、
实际控制人及其控股子公司等关联人提供资金等财务资助。

       第二章 对外财务资助的审批权限及审批程序

    第六条 公司应当建立健全有关财务资助的内部控制制度，
在公司章程或者公司其他规章制度中明确股东大会、董事会审
批对外提供财务资助的审批权限、审议程序以及违反审批权限、
审议程序的责任追究机制，采取充分、有效的风险防范措施。
    第七条 公司对外提供财务资助时，必须经出席董事会的
三分之二以上的董事同意并做出决议，且关联董事须回避表决；
当表决人数不足三人时，应直接提交股东大会审议。
    第八条 公司董事会审议财务资助事项时，公司独立董事
和保荐机构（如有）应对该事项的公允性、程序的合规性及存
在的风险等发表独立意见。
    第九条 公司对外提供财务资助属于下列情形之一的，须
经董事会审议通过后再提交股东大会审议通过：
    （一）被资助对象最近一期经审计的资产负债率超过70%；
    （二）单次财务资助金额或者连续十二个月内累计提供财
务资助金额超过公司最近一期经审计净资产10%；
    （三）深圳证券交易所或者公司章程规定的其他情形。

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    第十条 公司为其持股比例不超过50%的控股子公司、参股
公司提供资金等财务资助的，该控股子公司、参股公司的其他
股东原则上应当按出资比例提供同等条件的财务资助。如其他
股东未能以同等条件或者出资比例向公司控股子公司或者参股
公司提供财务资助的，应当说明原因并披露公司已要求上述其
他股东采取的反担保等措施。
    第十一条 公司为其控股子公司、参股公司提供资金等财
务资助，且该控股子公司、参股公司的其他股东中一个或者多
个为公司的控股股东、实际控制人及其关联人的，该关联股东
应当按出资比例提供同等条件的财务资助。如该关联股东未能
以同等条件或者出资比例向公司控股子公司或者参股公司提供
财务资助的，公司应当将上述对外财务资助事项提交股东大会
审议，与该事项有关联关系的股东应当回避表决。
    第十二条 公司在以下期间，不得为控股子公司以外的对
象提供财务资助：
    （一）使用闲置募集资金暂时补充流动资金期间；
    （二）将募集资金投向变更为永久性补充流动资金后的十
二个月内；
    （三）将超募资金永久性用于补充流动资金或者归还银行
贷款后的十二个月内。
    第十三条 公司为控股子公司以外的对象提供财务资助时，


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应当在公告中承诺在此项对外提供财务资助后的十二个月内，
不使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更
为永久性补充流动资金、将超募资金永久性用于补充流动资金
或者归还银行贷款。

             第三章 对外财务资助操作程序

    第十四条 对外提供财务资助之前（除控股子公司），由财
务部门负责做好被财务资助企业的资产质量、经营情况、行业
前景、偿债能力、信用状况等方面的风险调查工作，由公司审
计部对财务部门提供的风险评估进行审核。
    第十五条 按照本制度要求的审批权限履行审批程序。公
司财务部门在董事会或股东大会审议通过后，办理对外提供财
务资助手续。公司对外提供财务资助，应当与资助对象等有关
方签署协议，约定资助对象应遵守的条件、财务资助的金额、
期限、违约责任等内容。
    财务资助款项逾期未收回的，公司不得向同一对象继续提
供财务资助或者追加提供财务资助。
    第十六条 公司证券事务部在董事会或股东大会审议通过
后，严格按照深圳证券交易所相关业务规则的要求进行披露。
    第十七条 公司财务部门负责做好资助对象企业日后的跟
踪、监督及其他相关工作。
    第十八条 公司审计部负责对财务资助事项的合规性进行

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检查监督。

             第四章 对外提供财务资助信息披露

    第十九条 公司披露对外提供财务资助事项，应向深圳证
券交易所提交以下文件：
    1、公告文稿；
    2、董事会决议和决议公告文稿；
    3、独立董事意见；
    4、保荐机构意见（如适用）；
    5、深圳证券交易所要求的其他文件。
    第二十条 公司对外提供的财务资助事项公告，至少应当
包括以下内容：
    1、财务资助事项概述，包括财务资助协议的主要内容、资
金用途以及对财务资助事项的审批程序；
    2、被资助对象的基本情况，包括但不限于成立时间、注册
资本、控股股东、实际控制人、法定代表人，主营业务、主要
财务指标（至少应当包括最近一年经审计的资产总额、负债总
额、归属于归属于母公司的所有者权益、营业收入、归属于母
公司所有者的净利润等）以及资信情况等；与公司是否存在关
联关系，如存在，应当披露具体的关联情形；公司在上一会计
年度对该对象提供财务资助的情况；
    3、所采取的风险防范措施，包括但不限于被资助对象或者

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其他第三方就财务资助事项是否提供担保。由第三方就财务资
助事项提供担保的，应当披露该第三方的基本情况及其担保履
约能力情况；
    4、为与关联人共同投资形成的控股或者参股子公司提供财
务资助的，应当披露被资助对象的其他股东的基本情况、与公
司的关联关系及其按出资比例履行相应义务的情况；其他股东
未按同等条件、未按出资比例向该控股或者参股子公司相应提
供财务资助的，应当说明原因以及公司利益未受到损害的理由；
    5、董事会意见，主要包括提供财务资助的原因，在对被资
助对象的资产质量、经营情况、行业前景、偿债能力、信用状
况、第三方担保及履约能力情况等进行全面评估的基础上, 披
露该财务资助事项的利益、风险和公允性，以及董事会对被资
助对象偿还债务能力的判断；
    6、上市公司关于在此项对外提供财务资助后的十二个月内，
不使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更
为永久性补充流动资金、将超募资金永久性用于补充流动资金
或者归还银行贷款的承诺；
    7、独立董事意见，主要对财务资助事项的必要性、合法合
规性、公允性、对公司和中小股东权益的影响及存在的风险等
所发表的独立意见；
    8、保荐机构意见，主要对财务资助事项的合法合规性、公


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允性及存在的风险等所发表的独立意见（如适用）；
    9、公司累计对外提供财务资助金额及逾期未收回的金额；
    10、深圳证券交易所要求的其他内容。
    第二十一条 对于已披露的财务资助事项，公司还应当在
出现以下情形之一时及时披露相关情况及拟采取的措施：
    1、接受财务资助对象债务到期后未及时履行还款义务的；
    2、接受财务资助对象出现财务困境、资不抵债、现金流转
困难、破产、清算及其他严重影响还款能力情形的；
    3、深圳证券交易所认定的其他情形。

                     第五章 罚则

    第二十二条 违反以上规定对外提供财务资助，给公司造
成损失或不良影响的，追究相关人员的经济责任；情节严重、
构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任。

                     第六章 附则

    第二十三条 本制度未尽事宜，依照国家有关法律、法规、
规范性文件以及本 公司章程的有关规定执行。本制度与有关法
律、法规、规范性文件以及公司章程有关规定不一致的，以有
关法律、法规、规范性文件以及公司章程的规定为准。
    第二十四条 本制度由公司董事会负责修订与解释。
    第二十五条 本制度自董事会通过之日生效，修改时亦同。


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