上海嘉麟杰纺织品股份有限公司 2020 年半年度报告全文
上海嘉麟杰纺织品股份有限公司
2020 年半年度财务报告
2020 年 08 月
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一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：上海嘉麟杰纺织品股份有限公司
2020 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 102,557,482.30 63,799,731.43
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 100,768,923.88
衍生金融资产
应收票据 1,124,211.82 2,005,165.50
应收账款 229,048,276.61 221,696,558.46
应收款项融资
预付款项 57,848,536.83 29,413,362.59
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 10,023,242.49 9,816,993.12
其中：应收利息
应收股利 4,252,973.96 4,252,973.96
买入返售金融资产
存货 243,890,272.94 214,493,068.70
合同资产
持有待售资产
1
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一年内到期的非流动资产
其他流动资产 16,210,635.33 18,868,183.82
流动资产合计 761,471,582.20 560,093,063.62
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 200,791,802.92 228,187,268.89
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 279,437,407.38 286,524,846.86
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 10,654,896.91 10,833,645.28
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,560,118.98 1,305,902.76
递延所得税资产 5,907,295.38 4,067,700.49
其他非流动资产 12,846,541.11 9,334,201.60
非流动资产合计 515,198,062.68 540,253,565.88
资产总计 1,276,669,644.88 1,100,346,629.50
流动负债：
短期借款 75,818,902.78 40,057,444.44
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 62,280,825.00
应付账款 94,189,830.76 77,123,641.07
预收款项 8,534,768.02
2
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合同负债 14,508,801.58
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 10,085,846.40 18,075,862.58
应交税费 21,008,961.64 8,626,736.24
其他应付款 7,626,531.15 6,725,795.06
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 285,519,699.31 159,144,247.41
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 10,515,234.80 2,872,256.90
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 15,531,500.00 13,318,000.00
递延所得税负债 117,230.97
其他非流动负债
非流动负债合计 26,163,965.77 16,190,256.90
负债合计 311,683,665.08 175,334,504.31
所有者权益：
股本 832,000,000.00 832,000,000.00
其他权益工具
3
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其中：优先股
永续债
资本公积 2,014,627.58 2,014,627.58
减：库存股
其他综合收益 -44,990,077.41 -41,854,227.45
专项储备
盈余公积 48,001,953.79 48,001,953.79
一般风险准备
未分配利润 124,102,210.63 81,549,115.07
归属于母公司所有者权益合计 961,128,714.59 921,711,468.99
少数股东权益 3,857,265.21 3,300,656.20
所有者权益合计 964,985,979.80 925,012,125.19
负债和所有者权益总计 1,276,669,644.88 1,100,346,629.50
法定代表人：潘国正 主管会计工作负责人：潘国正 会计机构负责人：孙树龙
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,462,442.53 6,431,747.55
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 1,340,275.47 70,023,140.65
应收款项融资
预付款项 334,341.88 1,859,397.57
其他应收款 81,036,737.79 22,350,644.14
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,636,324.05 11,425,701.18
4
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流动资产合计 87,810,121.72 112,090,631.09
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 908,396,767.86 904,396,767.86
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 2,538,053.29 2,771,951.36
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 515,424.00 290,424.00
非流动资产合计 911,450,245.15 907,459,143.22
资产总计 999,260,366.87 1,019,549,774.31
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 943,396.23
预收款项 117,140.74
合同负债 28,892.99
应付职工薪酬 373,325.06 1,827,388.94
应交税费 41,983.97 85,186.13
其他应付款 90.00 11,247,734.58
其中：应付利息
5
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应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 444,292.02 14,220,846.62
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 12,674,500.00 13,318,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 12,674,500.00 13,318,000.00
负债合计 13,118,792.02 27,538,846.62
所有者权益：
股本 832,000,000.00 832,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,073,463.00 3,073,463.00
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 48,001,953.79 48,001,953.79
未分配利润 103,066,158.06 108,935,510.90
所有者权益合计 986,141,574.85 992,010,927.69
负债和所有者权益总计 999,260,366.87 1,019,549,774.31
6
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3、合并利润表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业总收入 602,921,552.74 443,991,390.78
其中：营业收入 602,921,552.74 443,991,390.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 523,680,051.45 438,428,280.98
其中：营业成本 426,862,044.18 351,684,590.68
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 815,522.73 602,811.01
销售费用 42,325,121.47 56,092,614.41
管理费用 37,168,098.52 29,030,271.00
研发费用 18,221,117.71 2,993,785.76
财务费用 -1,711,853.16 -1,975,791.88
其中：利息费用 1,161,043.66 28,453.55
利息收入 362,415.58 -54,514.28
加：其他收益 2,885,997.28 2,442,850.59
投资收益（损失以“－”号填列） -25,332,162.63 7,805,363.10
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -25,332,162.63 7,805,363.10
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 468,923.88
信用减值损失（损失以“-”号填列） -846,344.03 -4,143,263.07
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 33,110.02 278,372.66
7
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三、营业利润（亏损以“－”号填列） 56,451,025.81 11,946,433.08
加：营业外收入 122,460.57 38,091.14
减：营业外支出 312,834.23 893,317.32
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 56,260,652.15 11,091,206.90
减：所得税费用 12,996,126.09 4,693,855.07
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 43,264,526.06 6,397,351.83
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 43,264,526.06 6,397,351.83
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 42,553,095.56 6,504,236.44
2.少数股东损益 711,430.50 -106,884.61
六、其他综合收益的税后净额 -3,290,671.45 -22,633,257.66
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -3,135,849.96 -22,782,528.95
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -3,135,849.96 -22,782,528.95
1.权益法下可转损益的其他综合收益 -2,063,303.34 -20,408,512.71
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -1,072,546.62 -2,374,016.24
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -154,821.49 149,271.29
七、综合收益总额 39,973,854.61 -16,235,905.83
归属于母公司所有者的综合收益总额 39,417,245.60 -16,278,292.51
归属于少数股东的综合收益总额 556,609.01 42,386.68
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0511 0.0078
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（二）稀释每股收益 0.0511 0.0078
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：潘国正 主管会计工作负责人：潘国正 会计机构负责人：孙树龙
4、母公司利润表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业收入 5,735,073.67 394,780,822.83
减：营业成本 5,556,186.22 320,798,424.31
税金及附加 13,039.90 243,360.22
销售费用 1,192,122.12 40,295,937.16
管理费用 4,748,142.42 19,885,707.94
研发费用 437,350.37 2,576,233.22
财务费用 647,006.61 -2,658,967.87
其中：利息费用
利息收入 8,841.81 835,983.88
加：其他收益 1,132,287.08 1,615,330.59
投资收益（损失以“－”号填列） 7,805,363.10
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 7,805,363.10
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失
以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -64,296.52 -5,222,303.78
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 278,372.66
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -5,790,783.41 18,116,890.42
加：营业外收入 21,430.57
减：营业外支出 100,000.00 891,466.32
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -5,869,352.84 17,225,424.10
减：所得税费用 3,069,446.60
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -5,869,352.84 14,155,977.50
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -5,869,352.84 14,155,977.50
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
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五、其他综合收益的税后净额 -20,408,512.71
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -20,408,512.71
1.权益法下可转损益的其他综合收益 -20,408,512.71
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -5,869,352.84 -6,252,535.21
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 618,397,157.87 384,427,221.78
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
10
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代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 36,139,029.22 23,545,917.60
收到其他与经营活动有关的现金 8,333,943.06 4,863,057.78
经营活动现金流入小计 662,870,130.15 412,836,197.16
购买商品、接受劳务支付的现金 394,224,880.52 313,245,605.14
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 96,703,803.25 104,003,450.70
支付的各项税费 11,050,391.25 13,841,915.22
支付其他与经营活动有关的现金 46,028,214.03 51,670,831.77
经营活动现金流出小计 548,007,289.05 482,761,802.83
经营活动产生的现金流量净额 114,862,841.10 -69,925,605.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 426,922.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 426,922.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 17,985,547.16 7,410,895.74
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 100,300,000.00
投资活动现金流出小计 118,285,547.16 7,410,895.74
投资活动产生的现金流量净额 -118,285,547.16 -6,983,973.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 46,497,500.00 5,617,000.00
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收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 46,497,500.00 5,617,000.00
偿还债务支付的现金 3,022,695.00 123,276.60
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,218,488.10 28,453.55
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 210,563.89 6,469,929.00
筹资活动现金流出小计 4,451,746.99 6,621,659.15
筹资活动产生的现金流量净额 42,045,753.01 -1,004,659.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -88,156.13 1,089,160.68
五、现金及现金等价物净增加额 38,534,890.82 -76,825,077.88
加：期初现金及现金等价物余额 59,519,835.90 113,223,861.36
六、期末现金及现金等价物余额 98,054,726.72 36,398,783.48
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 82,315,416.90 349,195,345.91
收到的税费返还 7,243,206.49 21,385,954.17
收到其他与经营活动有关的现金 514,365.54 3,965,398.73
经营活动现金流入小计 90,072,988.93 374,546,698.81
购买商品、接受劳务支付的现金 1,169,153.48 314,040,204.46
支付给职工以及为职工支付的现金 4,175,641.07 49,194,410.76
支付的各项税费 483,898.10 2,682,815.81
支付其他与经营活动有关的现金 2,950,520.06 39,476,420.94
经营活动现金流出小计 8,779,212.71 405,393,851.97
经营活动产生的现金流量净额 81,293,776.22 -30,847,153.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 426,922.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 3,400,000.00
投资活动现金流入小计 3,400,000.00 426,922.00
12
上海嘉麟杰纺织品股份有限公司 2020 年半年度报告全文
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 225,000.00 4,401,453.84
投资支付的现金 4,000,000.00 7,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 64,600,000.00 28,000,000.00
投资活动现金流出小计 68,825,000.00 39,401,453.84
投资活动产生的现金流量净额 -65,425,000.00 -38,974,531.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 21,000,000.00 6,469,929.00
筹资活动现金流出小计 21,000,000.00 6,469,929.00
筹资活动产生的现金流量净额 -21,000,000.00 -6,469,929.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 161,918.76 -33,254.68
五、现金及现金等价物净增加额 -4,969,305.02 -76,324,868.68
加：期初现金及现金等价物余额 6,431,747.55 82,981,689.20
六、期末现金及现金等价物余额 1,462,442.53 6,656,820.52
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 者权
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
其他 公积 存股 储备 公积 权益
股 债 收益 准备 润 计
832,0 -41,85 48,001 81,549 921,71 925,01
一、上年期末余 2,014, 3,300,
00,00 4,227. ,953.7 ,115.0 1,468. 2,125.
额 627.58 656.20
0.00 45 9 7 99 19
加：会计政
策变更
前期
13
上海嘉麟杰纺织品股份有限公司 2020 年半年度报告全文
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
832,0 -41,85 48,001 81,549 921,71 925,01
二、本年期初余 2,014, 3,300,
00,00 4,227. ,953.7 ,115.0 1,468. 2,125.
额 627.58 656.20
0.00 45 9 7 99 19
三、本期增减变 42,553 39,417 39,973
-3,135, 556,60
动金额（减少以 ,095.5 ,245.6 ,854.6
849.96 9.01
“－”号填列） 6 0 1
42,553 39,417 39,973
（一）综合收益 -3,135, 556,60
,095.5 ,245.6 ,854.6
总额 849.96 9.01
6 0 1
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
14
上海嘉麟杰纺织品股份有限公司 2020 年半年度报告全文
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
832,0 -44,99 48,001 124,10 961,12 964,98
四、本期期末余 2,014, 3,857,
00,00 0,077. ,953.7 2,210. 8,714. 5,979.
额 627.58 265.21
0.00 41 9 63 59 80
上期金额
单位：元
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 少数股
资本 减：库 专项 盈余 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益
其他 公积 存股 储备 公积 计
股 债 收益 准备 润
832,0 -31,50 48,001 98,890 949,40
一、上年期末 2,014, 2,448,9 951,854
00,00 0,586. ,953.7 ,040.5 6,035.
余额 627.58 11.39 ,946.65
0.00 66 9 5 26
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
二、本年期初 832,0 2,014, -31,50 48,001 98,890 949,40 2,448,9 951,854
余额 00,00 627.58 0,586. ,953.7 ,040.5 6,035. 11.39 ,946.65
15
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0.00 66 9 5 26
三、本期增减
-22,78 -16,27
变动金额（减 6,504, 42,386. -16,235
2,528. 8,292.
少以“－”号填 236.44 68 ,905.83
95 51
列）
-22,78 -16,27
（一）综合收 6,504, 42,386. -16,235
2,528. 8,292.
益总额 236.44 68 ,905.83
95 51
（二）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
16
上海嘉麟杰纺织品股份有限公司 2020 年半年度报告全文
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
832,0 -54,28 48,001 105,39 933,12
四、本期期末 2,014, 2,491,2 935,619
00,00 3,115. ,953.7 4,276. 7,742.
余额 627.58 98.07 ,040.82
0.00 61 9 99 75
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年半年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
832,00 108,93
一、上年期末余 3,073,46 48,001,9 992,010,9
0,000.0 5,510.9
额 3.00 53.79 27.69
0 0
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
832,00 108,93
二、本年期初余 3,073,46 48,001,9 992,010,9
0,000.0 5,510.9
额 3.00 53.79 27.69
0 0
三、本期增减变
-5,869, -5,869,352
动金额（减少以
352.84 .84
“－”号填列）
（一）综合收益 -5,869, -5,869,352
17
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总额 352.84 .84
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
18
上海嘉麟杰纺织品股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（六）其他
832,00 103,06
四、本期期末余 3,073,46 48,001,9 986,141,5
0,000.0 6,158.0
额 3.00 53.79 74.85
0 6
上期金额
单位：元
2019 年半年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
832,00
一、上年期末余 3,073,4 -25,071, 48,001, 141,263,1 999,267,25
0,000.
额 63.00 340.31 953.79 79.03 5.51
00
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
832,00
二、本年期初余 3,073,4 -25,071, 48,001, 141,263,1 999,267,25
0,000.
额 63.00 340.31 953.79 79.03 5.51
00
三、本期增减变
-20,408, 14,155,97 -6,252,535.
动金额（减少以
512.71 7.50 21
“－”号填列）
（一）综合收益 -20,408, 14,155,97 -6,252,535.
总额 512.71 7.50 21
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
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上海嘉麟杰纺织品股份有限公司 2020 年半年度报告全文
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
832,00
四、本期期末余 3,073,4 -45,479, 48,001, 155,419,1 993,014,72
0,000.
额 63.00 853.02 953.79 56.53 0.30
00
三、公司基本情况
上海嘉麟杰纺织品股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2008年3月，经商务部《关于同意上海嘉麟杰
纺织品有限公司变更为外商投资股份有限公司的批复》（商务部商资批[2008]253号）批准，由香港嘉乐进出口有限公司、
日本兼松纤维株式会社、株式会社日阪制作所、天津泰达科技风险投资股份有限公司、上海约利商贸有限公司、湖南九合投
资有限公司、厦门朴实投资顾问有限公司和上海裕复企业管理咨询有限公司共同发起设立的股份有限公司，股本15,600万股。
根据本公司2009年第三次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会以证监许可[2010]1228号文《关于核准上海嘉
麟杰纺织品股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，本公司2010年度向社会公开发行新股5,200万股。每股发行价为
人民币10.90元，共募集资金566,800,000.00元，扣除本公司为发行A股所支付的中介费、信息披露费等费用人民币33,785,040.00
元，实际筹集资金为人民币533,014,960.00元。
20
上海嘉麟杰纺织品股份有限公司 2020 年半年度报告全文
根据本公司2013年3月18日召开的2012年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司以2012年末总股本208,000,000.00元
为基数，按每10股转增 10股的比例，以资本公积 向全体股东转增股份总额20,800万股，每股面值 1元，共计增加股本
208,000,000.00元，并于2013年4月实施。转增后，注册资本增至人民币416,000,000.00元。
根据本公司2014年3月10日召开的2013年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司以2013年末总股本416,000,000.00元
为基数，以未分配利润向全体股东每10股送红股2股，以资本公积金向全体股东每10股转增8股。每股面值1元，共计增加股
本416,000,000.00元，并于2014年4月实施。转增后，注册资本增至人民币832,000,000.00元。
2016年11月18日，公司原实际控制人黄伟国先生与东旭集团有限公司签署了《股权转让协议》，转让其持有的上海国骏
投资有限公司（目前持有公司16,319万股普通股股份，占总股本比例为19.61%，系公司控股股东）100%股权。同日，黄伟
国先生与东旭集团有限公司签署了《投票权委托协议》，约定黄伟国先生将其持有的本公司 3,380万股股票（占公司总股本
的4.06%）的投票权委托给东旭集团有限公司行使。
2016年11月23日，经上海市杨浦区市场监督管理局批准并换发营业执照，本次黄伟国先生向东旭集团有限公司转让所持
有的上海国骏投资有限公司100%股权事宜的变更登记手续已经完成。至此，东旭集团有限公司合计拥有公司19,699万股股
票的投票权，占本公司总股本的23.67%，成为本公司单一表决权比例最大的股东，其实际控制人李兆廷成为公司新的实际
控制人。
2016年11月28日，黄伟国先生通过深圳证券交易所大宗交易系统向东旭集团有限公司卖出本公司无限售条件流通股合计
845万股，占公司总股本的1.015%。本次转让后，东旭集团有限公司通过上海国骏投资有限公司间接持有本公司 16,319万股
股票，占公司总股本比例为19.61%；直接持有本公司845万股股票，占公司总股本比例为1.015%；同时通过受托行使投票权
的方式拥有本公司2,535万股股票对应的投票权，占公司总股本的比例为3.045%，合计拥有本公司权益19,699万股，占公司
总股本比例为23.68%。2017年11月1日至 2018年10月31日，东旭集团有限公司通过集中竞价方式累计增持本公司股份共
2,729.88万股，占公司总股本的 3.28%，本次股份增持后，东旭集团有限公司持有公司股份 3,574.88万股，占公司总股本4.30%。
2019年12月至2020年3月，东旭集团有限公司通过集中竞价交易减持本公司股份共616.56万股，占公司总股本的0.74%，
本次股份减持后，直接持有本公司2,958.32万股股票，占公司总股本的3.56%。2020年2月，上海国骏投资有限公司通过集中
竞价交易减持本公司股份共343.34万股，占公司总股本的0.41% ，本次股份减持后，上海国骏投资有限公司持有本公司
15,975.66万股，占公司总股本的19.20%。
2020年4月20日，东旭集团有限公司与黄伟国先生签署了《撤销投票权委托的协议》，双方一致同意解除2016年11月18
日签订的《投票权委托协议》，东旭集团有限公司不再拥有黄伟国先生所持有的2,535万股（占公司总股本的3.05%）股票的
投票权，东旭集团有限公司与黄伟国先生不再构成一致行动关系。截至2020年6月30日，东旭集团有限公司通过上海国骏投
资有限公司间接持有本公司15,975.66万股股票，占公司总股本比例为19.20%；直接持有本公司2,958.32万股股票，占公司总
股本的3.56%；合计拥有本公司权益18,933.98万股，占公司总股本比例为22.76%。
截至2020年6月30日，本公司累计发行股本总数83,200万股，公司注册资本为832,000,000.00元。
法定代表人：潘国正。
企业法人营业执照统一社会信用代码：913100006074274061。
注册地：上海市金山区亭林镇亭枫公路1918号。
经营范围为：高档织物面料的织染及后整理加工，服装服饰产品、特种纺织品的生产和销售，纺织纤维、天然纤维、纺
织品、服装服饰及辅料、鞋帽、日用百货的批发和进出口业务，纺织机器设备的经营性租赁。本公司母公司为上海国骏投资
有限公司。本公司的实际控制人为李兆廷。
本财务报表业经公司董事会于2020年8月28日批准报出。
截至2020年6月30日，纳入合并范围的子公司共5户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本报告期合并范围
增加2户，详见本附注八“合并范围的变更”。
21
上海嘉麟杰纺织品股份有限公司 2020 年半年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企
业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企
业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》
（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为
计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，
即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，
并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
本公司下属子公司、合营企业及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时折
算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并
和非同一控制下企业合并。
22
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（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同
一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，
是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合
并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实
际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时
计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认
金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一
步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允
价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12
个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济
利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况
以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕
19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于
“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、22“长期股权投资”进行会计处理；不属
于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初
始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益
应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设
定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活
动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指
被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
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（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起
停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；
当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金
流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增
加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同
时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表
中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数
股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数
股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值
进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控
制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——
长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、22“长期股
权投资”或本附注五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各
项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常
表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交
易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，
但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照 “不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、22、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公
司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对
应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的
损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个
月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）
折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金
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额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：属于与购建符合资本
化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理，以及可供出售的外币货币性项目除摊余
成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价
值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差
额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇
率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用
交易发生当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项
目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收
益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部
或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项
目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债
表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分
相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，
与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
2019年1月1日起执行新金融工具准则。
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，
确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：①对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负
债，相关交易费用直接计入当期损益；②对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融资产
和金融负债的后续计量取决于其分类。
金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：①取得相关金融资产或承担相关金融负债的目的，
主要是为了近期内出售或回购；②初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存
在短期获利模式；③属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
（1）债务工具
债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类和后续计量取决于本公司管理金融资产的业
务模式，以及金融资产的合同现金流量特征。不能通过现金流量特征测试的，直接分类为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产；能够通过现金流量特征测试的，其分类取决于管理金融资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产。
①以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流
量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时
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并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。
此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又
以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和
以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。此类金融资
产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期
损益。此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。此类金融资产列示为其他债
权投资。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
列示为交易性金融资产。
（2）权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示
为交易性金融资产，但本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。指定为以公允价值计量且其变
动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，相关公允价值变动不得结转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。相关
股利收入计入当期损益。
（3）金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。满足以下条件之一时，金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
①该项指定能够消除或显著减少会计错配；②根据正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债
组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经作出，不
得撤销。
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值的变动金额，计入其
他综合收益；其他公允价值变动，计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他
综合收益转出，计入留存收益。
本公司其他金融负债主要包括短期借款、长期借款、应付债券等。对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本
进行后续计量。
财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合
同持有人赔付特定金额的合同。贷款承诺，是指按照预先规定的条款和条件提供信用的确定性承诺。不属于以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以及以低于市场利率贷款的贷款承诺，本公司作为发行方的，在初始确
认后按照以下二者孰高进行计量：①损失准备金额；②初始确认金额扣除依据《企业会计准则第14号——收入》确定的累计
摊销额后的余额。
（4）金融资产和金融负债的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金
融资产的控制。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
（5）金融工具的减值
本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权
重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收
取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
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对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预
期信用损失为基础确认损失准备。考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生
违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险
未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已
显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工
具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在
资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期
信用损失计量损失准备。对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额
和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其摊余成本和实际利率计算确定利息收入。
损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的债务工具，减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
A.对于应收票据和应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项应收票据和应收账款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征，将应收票据和
应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险
敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。由于应收票据期限较短、违约风险较低，在短期内履行其支付合同
现金流量义务的能力很强，因此本公司将应收票据视为具有较低的信用风险的金融工具，做出信用风险自初始确认后未显著
增加的假定，考虑历史违约率为零的情况下，因此本公司对应收票据的固定坏账准备率为0。
确定组合的依据如下：
应收票据组合1 商业承兑汇票
应收票据组合2 银行承兑汇票
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款
账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
项目 确定组合的依据
组合1 以应收款项的账龄作为信用风险特征
B.当单项其他应收款、长期应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应
收款、长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
项目 确定组合的依据
组合1 以应收款项的账龄作为信用风险特征
对于应收租赁款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个
存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。除应收租赁款之外的划分为组合的其他应收款和长期应收款，通过违约风险敞
口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
（6）衍生工具及嵌入衍生工具
本公司衍生工具主要包括远期合同、期货合同、互换合同。衍生工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，
并以其公允价值进行后续计量。本公司衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
嵌入衍生工具是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的衍生工具，与主合同构成混合合同。混合合同包含的主合同属于
金融工具准则规范的资产的，本公司不从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而是将该混合合同作为一个整体适用金融工具准
则关于金融资产分类的相关规定。
混合合同包含的主合同不属于金融工具准则规范的资产，且同时符合下列条件的，本公司从主合同中分拆嵌入衍生工具，
将其作为单独存在的衍生工具进行处理：
①嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关；
②与嵌入衍生工具具有相关条款的单独工具符合衍生工具的定义；
③该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
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（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或
同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融
资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（8）金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的
价格确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适
用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特
征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行时，使用不可观
察输入值。
11、应收票据
12、应收账款
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
15、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、周转材料等。
（2）存货取得和发出的计价方法
本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品等发出时采用加权平均
法计价；周转用包装物和低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
（3）存货跌价准备计提方法
本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照类别计提存货跌价准备，期末，以前减
记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货可变现净值的确认方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品和用于出售的材料等直
接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可
变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的
成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净
值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基
础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；
与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计
提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础
确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
16、合同资产
公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素））作为合同资产列
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示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债分别列示。
合同资产按照预期信用损失法计提减值准备，合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注五、10“金融
工具”。
17、合同成本
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资
单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为交易性金融资产或其他权益工具投资核算，其会计政策详见附
注五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一
致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产
以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对
价的，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初
始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业
合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计
处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并
日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持
有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成
本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，
最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一
项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之
和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会
计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允
价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损
益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分
别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产
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交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相
关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成
控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上
新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报
表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际
支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金
股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整
长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他
综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长
期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投
资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公
允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本
公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企
业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的
部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，
不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投
出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联
营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易
相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投
资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并
日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本
附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益
部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益
法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行
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会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单
位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的
剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在
丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核
算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外
的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他
所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部
转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处
置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投
资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
24、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司
固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 10.00% 4.50%
机器设备 年限平均法 10 10.00% 9.00%
运输设备 年限平均法 5 10.00% 18.00%
电子设备及其他 年限平均法 5 10.00% 18.00%
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流
动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资
产的年折旧率如上。
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其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异
的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，
不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：①租赁期满后租赁资产的所有权
归属于本公司；②公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；③租赁期占所租赁资产使
用寿命的大部分；④租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租
赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价
值，其差额作为未确认的融资费。
融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建
工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成
本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本
调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化
条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态
所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资
本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
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27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司取得无形资产时按成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产
达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成
本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价
值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业
实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为
基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资
产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益
期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年 按产权证上载明使用年限
商标使用权 2年4个月—10年 按商品许可使用年限或商标注册剩余年限
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本报告期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可
行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品
存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支
持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满
足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
31、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企
业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收
回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每
年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
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公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协
议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市
场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以
及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产
组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他
各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期发生额和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用
项目，其摊余价值全部计入当期损益。
33、合同负债
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。如果在公司向客户转让商品或服务之
前，客户已经支付了合同对价或公司已经取得了无条件收款权，公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该
已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债分别列
示。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会
经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时
计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方
面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早
日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，
按照其他长期职工薪酬处理。
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（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收
益计划进行会计处理。
35、租赁负债
36、预计负债
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1、收入确认的一般原则：
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，
还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的
同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建的商品；(3)公司履约过程中所产出的
商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，公司已经发生
的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，
公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所
有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)
公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受
该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2、公司销售商品收入确认的具体方法：
公司主要从事功能性化纤面料、羊毛制品等高档织物面料，国际高档运动品牌成衣以及防护类产品的生产销售。一般情
况下，内销部分根据销售合同约定，通常在货物交付客户后确认收入；网络平台销售通常在收到销售结算单据后确认收入；
外销部分通常在收到出口证明（报关单）时确认收入。
3、公司确认让渡资产使用权收入的方法：
(1)利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
(2)使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；与
资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在
相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在
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使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理：
（一）用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入
当期损益或冲减相关成本；
（二）用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的应当整
体归类为与收益相关的政府补助。
与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的
政府补助，应当计入营业外收支。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税
基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税
负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中
产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及
合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很
可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所
得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认
有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂
时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税
所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的
适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延
所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租
赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从
租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付
的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入
确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额
中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
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（2）融资租赁的会计处理方法
融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，
将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，
在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将
来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，
并减少租赁期内确认的收益金额。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部 2017 年 7 月 5 日修订发布《企业会计准则第 14 号——收入》（财会
[2017]22 号）要求，在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财
第五届董事会第五次会议、第五届
务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；
监事会第三次会议审议通过
其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。根据上述会计准则修订要求，
公司需对会计政策相关内容进行相应变更。
无
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 63,799,731.43 63,799,731.43
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
37
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衍生金融资产
应收票据 2,005,165.50 2,005,165.50
应收账款 221,696,558.46 221,696,558.46
应收款项融资
预付款项 29,413,362.59 29,413,362.59
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 9,816,993.12 9,816,993.12
其中：应收利息
应收股利 4,252,973.96 4,252,973.96
买入返售金融资产
存货 214,493,068.70 214,493,068.70
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 18,868,183.82 18,868,183.82
流动资产合计 560,093,063.62 560,093,063.62
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 228,187,268.89 228,187,268.89
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 286,524,846.86 286,524,846.86
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 10,833,645.28 10,833,645.28
开发支出
38
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商誉
长期待摊费用 1,305,902.76 1,305,902.76
递延所得税资产 4,067,700.49 4,067,700.49
其他非流动资产 9,334,201.60 9,334,201.60
非流动资产合计 540,253,565.88 540,253,565.88
资产总计 1,100,346,629.50 1,100,346,629.50
流动负债：
短期借款 40,057,444.44 40,057,444.44
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 77,123,641.07 77,123,641.07
预收款项 8,534,768.02 -8,534,768.02
合同负债 8,534,768.02 8,534,768.02
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 18,075,862.58 18,075,862.58
应交税费 8,626,736.24 8,626,736.24
其他应付款 6,725,795.06 6,725,795.06
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 159,144,247.41 159,144,247.41
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 2,872,256.90 2,872,256.90
39
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应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 13,318,000.00 13,318,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 16,190,256.90 16,190,256.90
负债合计 175,334,504.31 175,334,504.31
所有者权益：
股本 832,000,000.00 832,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,014,627.58 2,014,627.58
减：库存股
其他综合收益 -41,854,227.45 -41,854,227.45
专项储备
盈余公积 48,001,953.79 48,001,953.79
一般风险准备
未分配利润 81,549,115.07 81,549,115.07
归属于母公司所有者权益合计 921,711,468.99 921,711,468.99
少数股东权益 3,300,656.20 3,300,656.20
所有者权益合计 925,012,125.19 925,012,125.19
负债和所有者权益总计 1,100,346,629.50 1,100,346,629.50
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 6,431,747.55 6,431,747.55
40
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交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 70,023,140.65 70,023,140.65
应收款项融资
预付款项 1,859,397.57 1,859,397.57
其他应收款 22,350,644.14 22,350,644.14
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 11,425,701.18 11,425,701.18
流动资产合计 112,090,631.09 112,090,631.09
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 904,396,767.86 904,396,767.86
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 2,771,951.36 2,771,951.36
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 290,424.00 290,424.00
41
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非流动资产合计 907,459,143.22 907,459,143.22
资产总计 1,019,549,774.31 1,019,549,774.31
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 943,396.23 943,396.23
预收款项 117,140.74 -117,140.74
合同负债 117,140.74 117,140.74
应付职工薪酬 1,827,388.94 1,827,388.94
应交税费 85,186.13 85,186.13
其他应付款 11,247,734.58 11,247,734.58
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 14,220,846.62 14,220,846.62
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 13,318,000.00 13,318,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 13,318,000.00 13,318,000.00
负债合计 27,538,846.62 27,538,846.62
所有者权益：
42
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股本 832,000,000.00 832,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,073,463.00 3,073,463.00
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 48,001,953.79 48,001,953.79
未分配利润 108,935,510.90 108,935,510.90
所有者权益合计 992,010,927.69 992,010,927.69
负债和所有者权益总计 1,019,549,774.31 1,019,549,774.31
调整情况说明
（4）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 16%、13%、11%、10%、9%、6%
城市维护建设税 应纳流转税额 1%、7%
企业所得税 应纳税所得额 25%、34.59%
教育费附加 应纳流转税额 5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
SCT Japan 株式会社 34.59%
除上述以外的其他纳税主体 25%
43
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2、税收优惠
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 234,335.44 110,683.21
银行存款 97,972,679.64 59,458,448.22
其他货币资金 4,350,467.22 4,230,600.00
合计 102,557,482.30 63,799,731.43
其中：存放在境外的款项总额 35,803,896.27 20,220,939.59
其他说明
注1：截至2020年6月30日，受限货币资金为4,342,800.00元，全部为银行保证金。
注2：银行存款中包含七天通知存款计提的利息159,955.58元。
2、交易性金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 100,768,923.88
其中：
理财产品 100,768,923.88
其中：
合计 100,768,923.88
其他说明：
截至 2020 年 6 月 30 日，受限交易性金融资产为 55,000,000.00 元，系银行结构性存款为银行承兑汇票提供质押。
3、衍生金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44
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4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 1,124,211.82 2,005,165.50
合计 1,124,211.82 2,005,165.50
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
其中：
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
45
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（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 0.00
商业承兑票据 0.00
合计 0.00
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 0.00 0.00
商业承兑票据 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据 0.00
合计 0.00
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
46
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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 242,536, 13,488,6 229,048,2 233,980,1 12,283,61 221,696,55
100.00% 5.56% 100.00% 5.25%
备的应收账款 953.55 76.94 76.61 76.23 7.77 8.46
其中：
242,536, 13,488,6 229,048,2 233,980,1 12,283,61 221,696,55
其中：账龄组合 100.00% 5.56% 100.00% 5.25%
953.55 76.94 76.61 76.23 7.77 8.46
242,536, 13,488,6 229,048,2 233,980,1 12,283,61 221,696,55
合计 100.00% 5.56% 100.00% 5.25%
953.55 76.94 76.61 76.23 7.77 8.46
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 227,420,377.00
1至2年 9,056,572.14
2至3年 6,060,004.41
3 年以上 0.00
合计 242,536,953.55
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
类别 期初余额 本期变动金额 期末余额
47
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计提 收回或转回 核销 其他
应收账款坏账准备 12,283,617.77 1,205,059.17 13,488,676.94
合计 12,283,617.77 1,205,059.17 13,488,676.94
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额
ARIA S.P.A 126,348,533.44 52.09% 6,317,426.67
上海骅怡科技有限公司 25,560,895.54 10.54% 1,278,044.78
CHALLENGE APPAREL LIMITED 22,714,829.12 9.37% 2,113,106.73
ICEBREAKER NZ LTD 17,235,233.83 7.11% 861,761.69
Hangartner Terminal S.R.L 8,173,112.88 3.37% 408,655.64
合计 200,032,604.81 82.48%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
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□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 56,769,547.44 98.14% 28,480,188.46 96.83%
1至2年 249,494.68 0.43% 700,274.03 2.38%
2至3年 821,261.55 1.42% 224,666.94 0.76%
3 年以上 8,233.16 0.01% 8,233.16 0.03%
合计 57,848,536.83 -- 29,413,362.59 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
截至2020年6月30日按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 44,034,952.62元，占预付款项期末余额合计数的比
例 76.12%。
其他说明：
8、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 4,252,973.96 4,252,973.96
其他应收款 5,770,268.53 5,564,019.16
合计 10,023,242.49 9,816,993.12
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
49
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2）重要逾期利息
单位： 元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
Masood Textile Mills Limited 4,252,973.96 4,252,973.96
合计 4,252,973.96 4,252,973.96
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断依据
Masood Textile Mills Limited 已经向 Masood Textile Mills Limited 已经向
Masood Textile Mills
1,281,276.78 1-2 年 The State Bank of Pakistan 递交了分 The State Bank of Pakistan 递交了分红
Limited
红相关资料，正在办理过程中。 相关资料，正在办理过程中。
Masood Textile Mills Limited 已经向 Masood Textile Mills Limited 已经向
Masood Textile Mills
1,796,223.02 2-3 年 The State Bank of Pakistan 递交了分 The State Bank of Pakistan 递交了分红
Limited
红相关资料，正在办理过程中。 相关资料，正在办理过程中。
合计 3,077,499.80 -- -- --
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
50
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款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收出口退税 4,181,530.27 3,162,133.75
押金、保证金、定金、意向金 1,529,350.66 2,930,142.43
备用金 190,505.53 208,802.86
其他 415,070.63 167,843.82
合计 6,316,457.09 6,468,922.86
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损失 合计
未来 12 个月预期信用损失
失(未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 904,903.70 904,903.70
2020 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— ——
本期计提 -358,715.14 -358,715.14
2020 年 6 月 30 日余额 546,188.56 546,188.56
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 4,427,672.03
1至2年 946,420.59
2至3年 814,564.47
3 年以上 127,800.00
3至4年 121,100.00
5 年以上 6,700.00
合计 6,316,457.09
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收账款坏账准备 904,903.70 -358,715.14 546,188.56
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合计 904,903.70 -358,715.14 546,188.56
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
1 年以内 162361.51，2-3
大林新星和不動産 押金 811,787.76 12.85% 138,003.32
年 649426.25。
上海古北（集团）有限公司 押金 639,048.15 1-2 年 10.12% 63,904.82
个人承担代扣公积金 其他 184,243.00 1 年以内 2.92% 9,212.15
上海宝禾置业有限公司 置业意向金 142,378.76 1-2 年 2.25% 14,237.88
支付宝保证金 押金 110,000.00 2-3 年 1.74% 22,000.00
合计 -- 1,887,457.67 -- 29.88% 247,358.17
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
52
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9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 39,384,098.63 39,384,098.63 30,169,934.49 30,169,934.49
在产品 79,718,865.84 79,718,865.84 45,780,172.02 45,780,172.02
库存商品 124,787,308.47 124,787,308.47 138,542,962.19 138,542,962.19
合计 243,890,272.94 243,890,272.94 214,493,068.70 214,493,068.70
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元
53
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项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产
单位： 元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预缴或留抵的税款 15,628,309.89 18,868,183.82
其他 582,325.44
合计 16,210,635.33 18,868,183.82
其他说明：
14、债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
54
上海嘉麟杰纺织品股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位： 元
累计在其他
本期公允价 累计公允价 综合收益中
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注
值变动 值变动 确认的损失
准备
重要的其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
55
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单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
减值
宣告发
被投资单 期初余额(账面 其他 期末余额(账面 准备
追加 减少 权益法下确认 其他综合收 放现金 计提减 其
位 价值) 权益 价值) 期末
投资 投资 的投资损益 益调整 股利或 值准备 他
变动 余额
利润
一、合营企业
二、联营企业
普澜特复
合面料
5,629,833.09 -1,122,879.10 3,507,206.16 8,014,160.15
（上海）
有限公司
Masood
Textile
222,557,435.80 -24,209,283.53 -5,570,509.50 192,777,642.77
Mills
Limited
小计 228,187,268.89 -25,332,162.63 -2,063,303.34 200,791,802.92
合计 228,187,268.89 -25,332,162.63 -2,063,303.34 200,791,802.92
其他说明
18、其他权益工具投资
单位： 元
56
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项目 期末余额 期初余额
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 279,437,407.38 286,524,846.86
合计 279,437,407.38 286,524,846.86
（1）固定资产情况
单位： 元
57
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项目 房屋及建筑物 运输设备 机器设备 融资租赁 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 327,773,973.85 9,875,537.25 371,713,762.51 22,965,476.63 732,328,750.24
2.本期增加金额 10,672.97 8,891,691.75 77,954.01 8,980,318.73
（1）购置 8,888,057.60 8,888,057.60
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）投资性房地产转入
（5）外币折算差额 10,672.97 3,634.15 77,954.01 92,261.13
3.本期减少金额 611,000.85 46,883.50 657,884.35
（1）处置或报废 611,000.85 46,883.50 657,884.35
（2）转入持有待售资产
（3）合并减少
（4）外币折算差额
4.期末余额 327,784,646.82 9,875,537.25 379,994,453.41 22,996,547.14 740,651,184.62
二、累计折旧
1.期初余额 134,639,273.48 7,865,082.39 285,608,728.28 17,690,819.23 445,803,903.38
2.本期增加金额 7,174,166.19 315,570.61 7,778,287.81 730,835.50 15,998,860.11
（1）计提 7,165,689.09 315,570.61 7,778,287.81 663,852.35 15,923,399.86
（2）企业合并增加
（3）投资性房地产转入
（4）其他 8,477.10 66,983.15 75,460.25
3.本期减少金额 549,900.77 39,085.48 588,986.25
（1）处置或报废 549,900.77 39,085.48 588,986.25
（2）转入持有待售资产
（3）合并减少
（4）外币折算差额
4.期末余额 141,813,439.67 8,180,653.00 292,837,115.32 18,382,569.25 461,213,777.24
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
58
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4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 185,971,207.15 1,694,884.25 87,157,338.09 4,613,977.89 279,437,407.38
2.期初账面价值 193,134,700.37 2,010,454.86 86,105,034.23 5,274,657.40 286,524,846.86
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
22、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（1）在建工程情况
单位： 元
59
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位： 元
项目 合计
60
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其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
非专利
项目 土地使用权 专利权 软件 商标使用权 特许经营权 合计
技术
一、账面原值
1.期初余额 14,017,745.72 1,233,014.14 256,205.71 777,473.26 16,284,438.83
2.本期增加金额 113,634.84 6,794.85 20,619.41 141,049.10
（1）购置 79,950.00 79,950.00
（2）内部研发
（3）企业合并增加
（4）其他 33,684.84 6,794.85 20,619.41 61,099.10
3.本期减少金额
（1）处置
（2）合并减少
（3）其他
4.期末余额 14,017,745.72 1,346,648.98 263,000.56 798,092.67 16,425,487.93
二、累计摊销
1.期初余额 4,201,704.61 369,183.44 102,432.24 777,473.26 5,450,793.55
2.本期增加金额 140,177.40 144,455.44 14,545.22 20,619.41 319,797.47
（1）计提 140,177.40 133,027.05 11,684.79 284,889.24
（2）企业合并增加
（3）外币折算差额 11,428.39 2,860.43 20,619.41 34,908.23
3.本期减少金额
（1）处置
（2）合并减少
（3）外币折算差额
4.期末余额 4,341,882.01 513,638.88 116,977.46 798,092.67 5,770,591.02
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
61
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3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 9,675,863.71 833,010.10 146,023.10 10,654,896.91
2.期初账面价值 9,816,041.11 863,830.70 153,773.47 10,833,645.28
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
27、开发支出
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发支 确认为无形 转入当期损 期末余额
其他
出 资产 益
合计
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称或 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
形成商誉的事项 企业合并形成的 处置
合计
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称或 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
形成商誉的事项 计提 处置
62
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合计
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
1、租赁费
2、装修费 1,305,902.76 5,161,225.55 907,009.33 5,560,118.98
3、担保费
合计 1,305,902.76 5,161,225.55 907,009.33 5,560,118.98
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 13,278,247.70 3,368,550.73 8,327,573.06 2,128,205.86
内部交易未实现利润 768,540.39 246,339.78 26,204.81 33,209.95
可抵扣亏损 4,923,254.37 1,230,813.59 6,828,473.56 1,707,118.39
可结转的税款递延 1,004,166.75 347,341.28 575,791.53 199,166.29
递延收益差异 2,857,000.00 714,250.00
合计 22,831,209.21 5,907,295.38 15,758,042.96 4,067,700.49
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
1、可供出售金融资产公
63
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允价值变动
2、交易性金融资产、衍
生金融工具的公允价值 468,923.88 117,230.97
变动
合计 468,923.88 117,230.97
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 5,907,295.38 4,067,700.49
递延所得税负债 117,230.97
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 756,617.80 4,860,948.41
可抵扣亏损 150,588,364.29 138,785,462.22
递延收益差异 12,674,500.00 13,318,000.00
内部交易未实现利润 520,087.50 1,839,722.65
合计 164,539,569.59 158,804,133.28
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2020 年 1,102,954.06
2021 年 40,423,983.49 37,397,233.00
2022 年 49,365,836.83 49,365,836.83
2023 年 36,372,298.24 36,372,298.24
2024 年 14,547,140.09 14,547,140.09
2025 年 9,879,105.64
合计 150,588,364.29 138,785,462.22 --
其他说明：
64
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31、其他非流动资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付设备款 12,846,541.11 0.00 12,846,541.11 9,334,201.60 0.00 9,334,201.60
合计 12,846,541.11 0.00 12,846,541.11 9,334,201.60 0.00 9,334,201.60
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 9,818,902.78
保证借款 63,000,000.00 40,057,444.44
信用借款 3,000,000.00
合计 75,818,902.78 40,057,444.44
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位： 元
65
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项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 62,280,825.00
合计 62,280,825.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付及暂估工程款
应付采购及劳务款 94,189,830.76 77,123,641.07
应付地价款
合计 94,189,830.76 77,123,641.07
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收售房款
预收工程劳务款
预收物业管理费
设备款
货款
66
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（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
38、合同负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收售房款
预收工程劳务款
预收物业管理费
设备款
货款 14,508,801.58 8,534,768.02
合计 14,508,801.58 8,534,768.02
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 17,715,833.36 83,525,960.80 91,250,336.36 9,991,457.80
二、离职后福利-设定提
232,921.22 3,610,698.73 3,749,231.35 94,388.60
存计划
三、辞退福利 127,108.00 15,888.50 142,996.50
合计 18,075,862.58 87,152,548.03 95,142,564.21 10,085,846.40
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
12,073,474.36 73,530,310.73 81,769,591.13 3,834,193.96
补贴
67
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2、职工福利费 1,687,232.74 1,687,232.74
3、社会保险费 152,528.77 4,019,694.23 4,104,641.73 67,581.27
其中：医疗保险费 143,348.34 3,584,464.07 3,669,425.34 58,387.07
工伤保险费 6,689.85 109,258.84 106,898.49 9,050.20
生育保险费 2,490.58 325,971.32 328,317.90 144.00
4、住房公积金 2,140,083.00 2,135,763.00 4,320.00
5、工会经费和职工教育
5,489,830.23 2,148,640.10 1,553,107.76 6,085,362.57
经费
合计 17,715,833.36 83,525,960.80 91,250,336.36 9,991,457.80
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 219,869.06 3,483,375.97 3,626,704.76 76,540.27
2、失业保险费 13,052.16 127,322.76 122,526.59 17,848.33
合计 232,921.22 3,610,698.73 3,749,231.35 94,388.60
其他说明：
40、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 5,017,465.65 6,483,978.88
企业所得税 15,415,211.57 1,264,658.41
个人所得税 138,220.23 102,553.70
城市维护建设税 13,858.01 46,395.99
日本消费税 363,571.45 515,697.32
教育费附加 58,281.66 213,451.94
印花税 2,353.07
合计 21,008,961.64 8,626,736.24
其他说明：
41、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
68
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其他应付款 7,626,531.15 6,725,795.06
合计 7,626,531.15 6,725,795.06
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
资金往来 4,398,713.28 3,525,500.00
押金 560,868.17 269,719.17
其他 2,666,949.70 2,930,575.89
合计 7,626,531.15 6,725,795.06
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
69
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43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 1,338,437.80 1,431,929.90
信用借款 9,176,797.00 1,440,327.00
合计 10,515,234.80 2,872,256.90
长期借款分类的说明：
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率% 期末余额 年初余额
三菱东京UFJ银行 2018.8.31 2025.7.31 日元 0.45 1,338,437.80 1,431,929.90
Japan Finance Coorporation 2019.7.20 2024.6.20 日元 1.21 - 855,350.40
Japan Finance Coorporation 2019.8.31 2021.7.31 日元 1.21 524,097.00 584,976.60
Japan Finance Coorporation 2020.4.23 2023.4.23 日元 1.21 658,000.00
Japan Finance Coorporation 2020.4.30 2029.4.30 日元 1.12 6,580,000.00
三菱东京UFJ银行 2020.5.28 2023.5.28 日元 1.36 1,414,700.00
合计 10,515,234.80 2,872,256.90
其他说明，包括利率区间：
注1：截至报告期末本公司无已到期未偿还的长期借款情况。
注2：期末保证借款金额为1,338,437.80元，是由日本东京信用保证协会为子公司SCT Japan株式会社提供1,338,437.80元的担
保。
70
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46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
合计 -- -- --
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
48、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
71
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项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2）专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
72
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 13,318,000.00 2,857,000.00 643,500.00 15,531,500.00
合计 13,318,000.00 2,857,000.00 643,500.00 15,531,500.00 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 营业外收 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
入金额
针织圆机羊
毛面料产品 30,000.00 30,000.00 与资产相关
开发研究
技改项目专
10,379,000.00 613,500.00 9,765,500.00 与资产相关
项资金
工业转型升
1,944,000.00 1,944,000.00 与收益相关
级
智能制造专
965,000.00 965,000.00 与收益相关
项经费
第一批产业
转型专项-应 2,540,000.00 2,540,000.00 与资产相关
急技改
区级技改 317,000.00 317,000.00 与资产相关
合计 13,318,000.00 2,857,000.00 643,500.00 15,531,500.00
其他说明：
注1：针织圆机羊毛面料产品开发研究系2009年收到上海企业技术中心拨付的科技创新项目资金600,000.00元；
注2：技改项目专项资金系2012年收到上海市金山区财政局拨付的2011年度市级重点技改项目市级资金4,910,000.00元、
2012年度国家技改项目资金4,800,000.00元和上海市国库收付中心零余额专户拨付的2012年度上海市重点技改专项资金
2,880,000.00元、2013年上海市金山区财政局拨付的市级技改配套资金7,360,000.00元；
注3：工业转型升级经费系2017年收到经信委2017年工业转型升级资金1,944,000.00元；
注4：智能制造专项经费系2017年、2018年、2019年分别收到科技部高技术研究发展中心国家重点研发计划重点基础材
料技术提升与产业化重点专项款420,000.00元、370,000.00元、175,000.00 元；
注5：第一批产业转型专项-应急技改系2020年收到上海市国库收付中心零余额专户拨付的应急技改资金2,540,000.00元；
注6：区级技改系2020年收到上海市金山区财政局拨付的区级技改资金317,000.00元。
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
73
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53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 832,000,000.00 832,000,000.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 2,014,627.58 2,014,627.58
合计 2,014,627.58 2,014,627.58
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
期末余
项目 期初余额 本期所得 减：前期计入 减：前期 减：所得 税后归属 税后归属
额
税前发生 其他综合收 计入其他 税费用 于母公司 于少数股
74
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额 益当期转入 综合收益 东
损益 当期转入
留存收益
二、将重分类进损益的其他综合 -41,854,227. -3,290,671 -3,135,849 -154,821.4 -44,990,
收益 45 .45 .96 9 077.41
其中：权益法下可转损益的其他 -36,573,711. -2,063,303 -2,063,303 -38,637,
综合收益 86 .34 .34 015.20
-5,280,515.5 -1,227,368 -1,072,546 -154,821.4 -6,353,0
外币财务报表折算差额
9 .11 .62 9 62.21
-41,854,227. -3,290,671 -3,135,849 -154,821.4 -44,990,
其他综合收益合计
45 .45 .96 9 077.41
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 48,001,953.79 48,001,953.79
合计 48,001,953.79 48,001,953.79
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 81,549,115.07 98,890,040.55
调整后期初未分配利润 81,549,115.07 98,890,040.55
加：本期归属于母公司所有者的净利润 42,553,095.56 -17,340,925.48
期末未分配利润 124,102,210.63 81,549,115.07
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
75
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3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 602,569,254.46 426,862,044.18 443,799,621.22 351,684,590.68
其他业务 352,298.28 191,769.56
合计 602,921,552.74 426,862,044.18 443,991,390.78 351,684,590.68
收入相关信息：
单位： 元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于年度
确认收入，0.00 元预计将于年度确认收入，0.00 元预计将于年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 67,870.58 90,060.86
教育费附加 259,077.48 293,693.32
车船使用税 4,157.00 9,690.00
印花税 470,008.67 187,396.96
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环境保护税 14,409.00 21,969.87
合计 815,522.73 602,811.01
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资薪酬 15,196,313.65 17,393,474.22
市场商业发展费 14,795,442.70 24,941,884.37
进出口费用 1,781,669.70 1,798,916.18
租赁费 1,750,964.24 3,190,399.12
运输费 3,269,944.95 956,473.04
广告宣传费 2,181,181.40 2,494,233.24
折旧 1,189,038.80 1,231,058.51
差旅费 851,274.77 1,780,568.05
其他 1,309,291.26 2,305,607.68
合计 42,325,121.47 56,092,614.41
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资薪酬 20,709,839.97 14,472,351.79
折旧 3,210,799.65 3,477,854.09
办公费 2,590,749.83 2,904,624.32
顾问费 3,126,353.20 2,228,543.94
差旅费 565,936.86 666,326.67
修理费 1,894,238.76 2,317,409.30
租赁费 2,200,142.10 1,223,706.43
保险费 599,721.09 53,837.57
物料消耗 83,288.56
其他 2,270,317.06 1,602,328.33
合计 37,168,098.52 29,030,271.00
其他说明：
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65、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
材料费 7,988,246.80
人工费 8,474,064.22 2,084,933.69
折旧费 1,674,915.54 269,752.97
其他 83,891.15 639,099.10
合计 18,221,117.71 2,993,785.76
其他说明：
66、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 1,161,043.66 28,453.55
减：利息收入 362,415.58 -54,514.28
汇兑损益 -3,066,571.50 -2,196,736.54
金融机构手续费 294,068.03 137,976.83
其他 262,022.23
合计 -1,711,853.16 -1,975,791.88
其他说明：
67、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 2,885,997.28 2,442,850.59
合计 2,885,997.28 2,442,850.59
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -25,332,162.63 7,805,363.10
合计 -25,332,162.63 7,805,363.10
其他说明：
（1）因巴基斯坦疫情影响，公司暂未获取到联营企业 Masood Textile Mills Limited 2020年4月-6月财务数据，其投资收
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益计算取自该公司已公告的2020年1月-3月财务数据。
（2）按权益法核算的长期股权投资收益：
被投资单位 本期发生额 上期发生额
普澜特复合面料（上海）有限公司 -1,122,879.10 217,222.07
Masood Textile Mills Limited -24,209,283.53 7,588,141.03
合计 -25,332,162.63 7,805,363.10
69、净敞口套期收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 468,923.88
合计 468,923.88
其他说明：
71、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 358,715.14 -163,748.13
应收账款坏账损失 -1,205,059.17 -3,979,514.94
合计 -846,344.03 -4,143,263.07
其他说明：
72、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
73、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
79
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固定资产处置利得 33,110.02 278,372.66
合计 33,110.02 278,372.66
74、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 48,000.00 1,000.00 48,000.00
其他营业外收入 74,460.57 37,091.14 74,460.57
合计 122,460.57 38,091.14 122,460.57
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
灌云县社会保
财政扶持款 奖励 否 否 1,000.00 与收益相关
障局
上海金山区亭
下拨基层党
林镇社区党建 奖励 否 否 8,000.00 与收益相关
建活动经费
服务中心
2019 年度服
灌云县伊山镇
务高质量发 奖励 否 否 40,000.00 与收益相关
财政所
展先进企业
其他说明：
75、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产报废损失 10,884.23 41,466.32 10,884.23
捐赠支出 301,950.00 851,851.00 301,950.00
合计 312,834.23 893,317.32 312,834.23
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
80
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项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 14,718,490.01 358,068.66
递延所得税费用 -1,722,363.92 4,335,786.41
合计 12,996,126.09 4,693,855.07
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 56,260,652.15
按法定/适用税率计算的所得税费用 14,065,163.04
子公司适用不同税率的影响 1,318,389.29
调整以前期间所得税的影响 -811,831.64
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -1,029,413.71
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -2,565,290.02
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 2,019,109.13
所得税费用 12,996,126.09
其他说明
77、其他综合收益
详见附注 57。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回保证金、押金 291,150.00 2,676,114.33
收回往来款、代垫款 15,892.42 527,853.33
专项补贴、补助款 5,147,497.28 1,567,903.09
利息收入 252,419.29 54,095.89
营业外收入 74,430.57 37,091.14
其他 2,552,553.50
合计 8,333,943.06 4,863,057.78
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
81
上海嘉麟杰纺织品股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
保证金、押金 480,647.05
销售及管理费用支出 45,235,931.54 50,206,975.72
手续费支出 294,068.03 131,073.38
营业外支出 301,950.00 852,135.62
其他 196,264.46
合计 46,028,214.03 51,670,831.77
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款
往来款
其他
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款
往来款
处置固定资产支付的现金净额
银行理财产品 100,300,000.00
合计 100,300,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁款
收回抵押借款对应的质押银行存款
82
上海嘉麟杰纺织品股份有限公司 2020 年半年度报告全文
往来款
往来款
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付融资租赁款
抵押借款对应的银行存款
债券担保费
债券赎回手续费
票据贴现息 210,563.89
往来款 6,469,929.00
其他
合计 210,563.89 6,469,929.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 43,264,526.06 6,397,351.83
加：资产减值准备 846,344.03 4,143,263.07
固定资产折旧、油气资产折耗、
15,923,399.86 16,468,604.76
生产性生物资产折旧
无形资产摊销 284,889.24 226,902.86
长期待摊费用摊销 907,009.33
处置固定资产、无形资产和其他
-33,110.02 -278,372.66
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”
10,884.23 41,466.32
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
-468,923.88
号填列）
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财务费用（收益以“－”号填列） 1,249,199.79 -1,060,707.13
投资损失（收益以“－”号填列） 25,332,162.63 -7,805,363.10
递延所得税资产减少（增加以
-1,839,594.89 4,335,786.41
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
117,230.97
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -29,397,204.24 1,593,798.10
经营性应收项目的减少（增加以
-35,958,532.11 -107,933,616.44
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
94,624,560.10 13,945,280.31
“－”号填列）
经营活动产生的现金流量净额 114,862,841.10 -69,925,605.67
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 98,054,726.72 36,398,783.48
减：现金的期初余额 59,519,835.90 113,223,861.36
现金及现金等价物净增加额 38,534,890.82 -76,825,077.88
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
84
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（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 98,054,726.72 59,519,835.90
其中：库存现金 234,335.44 223,609.15
可随时用于支付的银行存款 97,812,724.06 36,175,174.33
可随时用于支付的其他货币资金 7,667.22
三、期末现金及现金等价物余额 98,054,726.72 59,519,835.90
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 4,342,800.00 系银行保证金
交易性金融资产 55,000,000.00 系银行结构性存款为银行承兑汇票提供质押
合计 59,342,800.00 --
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 71,098,042.93
其中：美元 2,320,582.68 7.0795 16,428,565.08
欧元 3,247,712.24 7.9610 25,855,037.14
港币 -
日元 431,839,056.00 0.0658 28,415,011.44
英镑 300.00 8.7144 2,614.32
瑞士法郎 53,310.98 7.4434 396,814.95
应收账款 -- --
85
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其中：美元 6,776,260.55 7.0795 47,972,536.56
欧元 18,114,475.54 7.9610 144,209,339.77
港币
日元 111,414,186.00 0.0658 7,331,053.44
英镑 32.11 8.7144 279.82
其他应收款
其中：美元
欧元 444,979.54 7.9610 3,542,482.12
日元 14,244,892.00 0.0658 937,313.89
应付账款
其中：美元 954,924.15 7.0795 6,760,385.52
日元 127,742,884.00 0.0658 8,405,481.77
其他应付款
其中：美元
欧元 276,566.70 7.9610 2,201,747.50
日元 66,849,746.00 0.0658 4,398,713.29
短期借款
其中：美元
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
日元 159,806,000.00 0.0658 10,515,234.80
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
A、孙公司SCT Japan株式会社注册地为日本东京，记账本位币为日元。
B、孙公司Super Natural Europe Ltd.注册地为瑞士楚格州，记账本位币为欧元。
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
86
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84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与资产相关-针织圆机羊毛面料产品开发研究 600,000.00 递延收益/其他收益 30,000.00
与资产相关-技改项目专项资金 12,270,000.00 递延收益/其他收益 613,500.00
与资产相关-工业转型升级 1,944,000.00 递延收益
与资产相关-智能制造专项经费 965,000.00 递延收益
与收益相关-稳岗补贴 96,138.00 其他收益 96,138.00
与收资产相关-第一批产业转型专项补贴 2,540,000.00 递延收益
与收益相关-金山区就业促进中心一次性吸纳就业补贴 573,000.00 其他收益 573,000.00
与资产相关-金山区财政局区级技改补贴 317,000.00 递延收益
与收益相关-出口信用保险公司扶持资金专户 195,648.38 其他收益 195,648.38
与收益相关-上海市残疾人就业服务超比例奖励 30,716.10 其他收益 30,716.10
与收益相关-" 2019 年促进外贸转型升级和创新发展 " 314,994.80 其他收益 314,994.80
与收益相关-上海金山区亭林镇社区党建服务中心 8,000.00 营业外收入 8,000.00
与收益相关-灌云县伊山镇财政所奖励 40,000.00 营业外收入 40,000.00
与收益相关-产业扶持资金 1,032,000.00 其他收益 1,032,000.00
合计 20,926,497.28 2,933,997.28
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
87
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其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
88
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合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
公司于2020年3月13日注册成立子公司北京宜千科技有限责任公司，企业注册资本500万元；公司于2020年3月25日注册
成立子公司衡水金泓科技有限公司，企业注册资本500万元。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
上海嘉麟杰纺织
上海 上海 服装加工 100.00% 设立
科技有限公司
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宁波聚泰投资管
宁波 宁波 投资管理 100.00% 设立
理有限公司
北京旭骏生态科 科技推广和应用服
北京 北京 100.00% 设立
技有限公司 务业
北京宜千科技有
北京 北京 零售业 100.00% 设立
限责任公司
衡水金泓科技有
衡水 衡水 零售业 100.00% 设立
限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
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2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营企
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
业名称 直接 间接
计处理方法
普澜特复合面料
上海 上海 纺织业 48.00% 权益法
（上海）有限公司
Masood
TextileMills 巴基斯坦 巴基斯坦 纺织业 25.78% 权益法
Limited
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
Masood TextileMills Limited Masood TextileMills Limited
流动资产 1,146,601,257.00 1,264,787,865.00
非流动资产 512,593,858.00 528,700,770.00
资产合计 1,659,195,115.00 1,793,488,635.00
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流动负债 946,894,446.00 945,804,195.00
非流动负债 291,315,375.00 311,184,045.00
负债合计 1,238,209,821.00 1,256,988,240.00
归属于母公司股东权益 420,985,294.00 536,500,395.00
按持股比例计算的净资产份额 108,530,009.00 138,309,802.00
对联营企业权益投资的账面价值 192,777,642.77 222,557,435.80
营业收入 302,632,924.90 863,998,450.00
净利润 -93,907,228.60 29,434,216.42
其他综合收益 -21,607,872.40 -79,192,250.42
综合收益总额 -115,515,101.00 -49,758,034.00
其他说明
注：因巴基斯坦疫情影响，公司暂未获取到联营企业 Masood Textile Mills Limited 2020年4月-6月财务数据，以上数据取自
该公司已公告的2020年1月-3月财务数据。
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
投资账面价值合计 8,014,160.15 5,629,833.09
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -1,122,879.10 217,222.07
--其他综合收益 3,507,206.16 7,249.45
--综合收益总额 2,384,327.06 224,471.52
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
享的净利润）
其他说明
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（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的经营活动会面临各种金融风险：市场风险、信用风险和流动性风险。本公司已制定风险管理政策，力求减少各
种风险对财务业绩的潜在不利影响。
1、市场风险
（1）利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。
管理层会依据最新市场状况及时作出调整，未来利率变化不会对本公司的经营业绩造成重大不利影响。
（2）外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外
币支出相匹配以降低外汇风险。
本公司面临的外汇风险主要来源于以美元、欧元、日元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算
成人民币的金额详见附注七、82。
2、信用风险
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款、应收票据、理财产品
等其他金融资产。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单
位违约而导致的任何重大损失。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从
第三方获取担保的可能性、信用记录及目前市场状况等其它因素评估客户的信用资质并设置相应信用期。
本公司定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方
式，以确保本公司整体信用风险可控。
3、流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司的经营需要，并降低
现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足
93
上海嘉麟杰纺织品股份有限公司 2020 年半年度报告全文
够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
2020年6月30日，本公司的流动负债净额为人民币285,519,699.31元（2019年12月31日为人民币159,144,247.41元），各项
金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
项目 2020年6月30日
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
短期借款 75,818,902.78 75,818,902.78
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 62,280,825.00 62,280,825.00
应付账款 94,189,830.76 94,189,830.76
一年内到期的长期借款
长期借款 524,097.00 2,072,700.00 7,918,437.80 10,515,234.80
长期应付款
合计 232,289,558.54 524,097.00 2,072,700.00 7,918,437.80 242,804,793.34
项目 2019年12月31日
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
短期借款 40,057,444.44 40,057,444.44
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 77,123,641.07 77,123,641.07
一年内到期的长期借款
长期借款 584,976.60 855,350.40 1,431,929.90 2,872,256.90
长期应付款
合计 117,181,085.51 584,976.60 855,350.40 1,431,929.90 120,053,342.41
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目
第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）交易性金融资产 100,768,923.88 100,768,923.88
1.以公允价值计量且其变动
100,768,923.88 100,768,923.88
计入当期损益的金融资产
94
上海嘉麟杰纺织品股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（3）衍生金融资产 100,768,923.88 100,768,923.88
持续以公允价值计量的资产
100,768,923.88 100,768,923.88
总额
二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
上海国骏投资有限公司 上海 实业投资 8,000,000.00 19.20% 19.20%
本企业的母公司情况的说明
2020年2月，上海国骏投资有限公司通过集中竞价交易减持本公司股份共343.34万股，占公司总股本的0.41%，本次股
份减持后，上海国骏投资有限公司持有本公司15,975.66万股，占公司总股本的19.20%。
本企业最终控制方是李兆廷。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、“在子公司中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、“在合营安排或联营企业中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
95
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合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
东旭集团有限公司 同一实际控制人
湖北嘉麟杰纺织品有限公司 其他关联方
湖北嘉麟杰服饰有限公司 其他关联方
Challenge Apparels Limited 其他关联方
上海骅怡科技有限公司 其他关联方
东旭科技集团有限公司 同一实际控制人
成都东旭智能科技有限公司 同一实际控制人
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
普澜特复合面料
面料 178,279.84 5,000,000.00 否 167,620.28
（上海）有限公司
湖北嘉麟杰纺织品
面料及成衣 2,529,407.07 200,000,000.00 否 211,351.68
有限公司
湖北嘉麟杰服饰有
成衣加工 294,614.66 150,000,000.00 否
限公司
湖北嘉麟杰服饰有
防护产品加工 64,159,084.44 100,000,000.00 否
限公司
小计 67,161,386.01 455,000,000.00 378,971.96
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
普澜特复合面料（上海）有限公司 面料 2,913,408.98 3,637,670.03
Challenge Apparels Limited 面料及成衣 9,882,969.35 1,624,764.25
湖北嘉麟杰纺织品有限公司 面料及成衣 78,789.15 1,518,165.44
湖北嘉麟杰服饰有限公司 成衣加工 2,086,779.31 4,244,343.74
96
上海嘉麟杰纺织品股份有限公司 2020 年半年度报告全文
上海骅怡科技有限公司 面料及成衣 26,749,452.89 18,716,984.08
东旭科技集团有限公司 防护产品 11,276.11
成都东旭智能科技有限公司 防护产品 1,769.91
小计 41,724,445.70 29,741,927.54
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
黄伟国、黄盈怡 10,000,000.00 2019 年 11 月 05 日 2020 年 11 月 04 日 否
97
上海嘉麟杰纺织品股份有限公司 2020 年半年度报告全文
黄伟国、黄盈怡 15,000,000.00 2019 年 11 月 20 日 2020 年 11 月 19 日 否
黄伟国、黄盈怡 15,000,000.00 2019 年 10 月 15 日 2020 年 10 月 14 日 否
黄伟国 5,870,000.00 2020 年 02 月 25 日 2021 年 02 月 24 日 否
黄伟国 14,130,000.00 2020 年 03 月 30 日 2021 年 02 月 24 日 否
黄伟国 3,000,000.00 2020 年 03 月 05 日 2021 年 03 月 04 日 否
关联担保情况说明
黄伟国先生曾将投票权委托给东旭集团有限公司行使，并因此构成一致行动关系，双方已于2020年4月20日撤销投票权
委托并解除一致行动关系。根据《股票上市规则》第10.1.6条第（二）款规定，在解除一致行动关系后的12个月内，黄伟国
先生仍为公司关联自然人。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,737,829.01 2,016,450.40
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
普澜特复合面料（上海）
应收账款 490,592.95 24,529.65 436,438.83 21,821.94
有限公司
98
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Challenge Apparels
应收账款 23,244,136.30 2,139,572.09 14,962,817.29 1,028,469.52
Limited
应收账款 上海骅怡科技有限公司 25,560,895.54 1,278,044.78 40,685,904.78 2,034,295.24
应收账款 东旭科技集团有限公司 12,742.00 637.10
湖北嘉麟杰纺织品有限
预付账款 26,572,189.53 9,741,387.78
公司
湖北嘉麟杰服饰有限公
预付账款 13,671,185.16 2,004,099.72
司
Masood TextileMills
其他应收款 4,252,973.96 4,252,973.96
Limited
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
99
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5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
100
上海嘉麟杰纺织品股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
101
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（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 1,410,81 70,540.8 1,340,275 73,708,56 3,685,428 70,023,140.
100.00% 5.00% 100.00% 5.00%
备的应收账款 6.28 1 .47 9.11 .46 65
其中：
1,410,81 70,540.8 1,340,275 73,708,56 3,685,428 70,023,140.
其中：账龄组合 100.00% 5.00% 100.00% 5.00%
6.28 1 .47 9.11 .46 65
1,410,81 70,540.8 1,340,275 73,708,56 3,685,428 70,023,140.
合计 100.00% 5.00% 100.00% 5.00%
6.28 1 .47 9.11 .46 65
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
102
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账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 1,410,816.28
合计 1,410,816.28
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 3,685,428.46 -3,614,887.65 70,540.81
合计 3,685,428.46 -3,614,887.65 70,540.81
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
PLST CO.,LTD 1,410,816.28 100.00% 70,540.81
合计 1,410,816.28 100.00%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
103
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2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 81,036,737.79 22,350,644.14
合计 81,036,737.79 22,350,644.14
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
104
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（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
内部公司往来款 86,307,939.10 23,000,000.00
押金 、保证金、订金 20,000.00 951,288.28
备用金 20,000.00
其他 8,627.00
合计 86,336,566.10 23,971,288.28
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 1,620,644.14 1,620,644.14
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 3,679,184.17 3,679,184.17
2020 年 6 月 30 日余额 5,299,828.31 5,299,828.31
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 66,716,566.10
1至2年 19,600,000.00
2至3年 20,000.00
合计 86,336,566.10
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
类别 期初余额 本期变动金额 期末余额
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计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 1,620,644.14 3,679,184.17 5,299,828.31
合计 1,620,644.14 3,679,184.17 5,299,828.31
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
上海嘉麟杰纺织科技有限公司 内部公司往来款 66,707,939.10 1 年以内 77.27% 3,335,396.96
北京旭骏生态科技有限公司 内部公司往来款 19,600,000.00 1-2 年 22.70% 1,960,000.00
苏宁易购网上商城 押金 10,000.00 2-3 年 0.01% 2,000.00
京东商城 押金 10,000.00 2-3 年 0.01% 2,000.00
代垫个人社保公积金 其他 8,627.00 1 年以内 0.01% 431.35
合计 -- 86,336,566.10 -- 5,299,828.31
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
106
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7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 908,396,767.86 908,396,767.86 904,396,767.86 904,396,767.86
对联营、合营企
0.00 0.00
业投资
合计 908,396,767.86 908,396,767.86 904,396,767.86 904,396,767.86
（1）对子公司投资
单位： 元
期初余额(账面 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
上海嘉麟杰纺
织科技有限公 892,396,767.86 892,396,767.86
司
北京旭骏生态
7,000,000.00 7,000,000.00
科技有限公司
宁波聚泰投资
5,000,000.00 5,000,000.00
管理有限公司
北京怡千科技
4,000,000.00 4,000,000.00
有限公司
合计 904,396,767.86 4,000,000.00 908,396,767.86
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
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二、联营企业
合计 0.00
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 5,735,073.67 5,556,186.22 393,582,738.24 320,418,897.25
其他业务 1,198,084.59 379,527.06
合计 5,735,073.67 5,556,186.22 394,780,822.83 320,798,424.31
收入相关信息：
单位： 元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于年度
确认收入，0.00 元预计将于年度确认收入，0.00 元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 7,805,363.10
合计 7,805,363.10
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上海嘉麟杰纺织品股份有限公司 2020 年半年度报告全文
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 22,225.79
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 2,933,997.28
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 468,923.88
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -227,489.43
减：所得税影响额 525,790.46
少数股东权益影响额 -327.55
合计 2,672,194.61 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 4.52% 0.0511 0.0511
扣除非经常性损益后归属于公司
4.24% 0.0479 0.0479
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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上海嘉麟杰纺织品股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
上海嘉麟杰纺织品股份有限公司
2020 年 8 月 28 日
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