深圳英飞拓科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
深圳英飞拓科技股份有限公司
2015 年半年度报告
2015 年 08 月
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深圳英飞拓科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人刘肇怀、主管会计工作负责人廖运和及会计机构负责人(会计主
管人员)廖运和声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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深圳英飞拓科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
目录
2015 半年度报告 ................................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 7
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 9
第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 17
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 25
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 29
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 29
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 30
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 31
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 123
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 深圳英飞拓科技股份有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》或《章程》 指 《深圳英飞拓科技股份有限公司章程》
股东大会 指 深圳英飞拓科技股份有限公司股东大会
董事会 指 深圳英飞拓科技股份有限公司董事会
监事会 指 深圳英飞拓科技股份有限公司监事会
立信 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
元 指 人民币元
万元 指 人民币万元
March Networks、March、MN、马驰 指 March Networks Corporation（本公司全资子公司，总部在加拿大）
Swann Communications Pty Ltd（本公司控股子公司，总部在澳大利
Swann/Swann Communications 指
亚）
藏愚科技 指 杭州藏愚科技有限公司
JEFFREY ZHAOHUAI LIU、 LIU, JEFFREY
指 刘肇怀（中文名）
ZHAOHUAI
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 英飞拓 股票代码 002528
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 深圳英飞拓科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 英飞拓
公司的外文名称（如有） Shenzhen Infinova Limited
公司的外文名称缩写（如有）Infinova
公司的法定代表人 刘肇怀
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 华元柳 林美花
广东省深圳市宝安区观澜高新技术产业 广东省深圳市宝安区观澜高新技术产业
联系地址
园英飞拓厂房 园英飞拓厂房
电话 0755-86096000 0755-86095586
传真 0755-86098166 0755-86098166
电子信箱 invrel@infinova.com.cn invrel@infinova.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2014 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2014 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2014 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 731,154,041.52 369,404,550.85 97.93%
归属于上市公司股东的净利润（元） -9,910,141.19 -9,005,664.09 -10.04%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-9,577,444.46 -8,423,521.88 -13.70%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 13,574,311.80 -8,734,176.73 255.42%
基本每股收益（元/股） -0.0142 -0.0131 -5.88%
稀释每股收益（元/股） -0.0141 -0.0131 -6.65%
加权平均净资产收益率 -0.46% -0.41% -0.05%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 2,506,762,298.39 2,646,097,638.31 -5.27%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,118,566,563.27 2,172,997,618.31 -2.50%
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权
益金额
√ 是 □ 否
用最新股本计算的基本每股收益（元/股） -0.0139
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -20,678.23
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,317,067.31
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -1,482,980.20
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -222,492.05
减：所得税影响额 -103,315.05
少数股东权益影响额（税后） 26,928.61
合计 -332,696.73 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2015年上半年，公司紧密围绕本年度公司经营目标，努力开展各项工作。在外部宏观经济形势充满不确定性的大背景下、
在全球英飞拓员工的共同努力下，通过持续不断地推进管理创新和技术创新，优化营销网络，提高生产质量，完善技术服务
体系，同时也加快并购的步伐，使公司经营业绩在市场竞争日益严峻的环境下，依然取得了较好的表现，保证了公司持续、
稳定的发展。
在2012年成功并购加拿大March、2014年并购澳大利亚Swann的基础上，公司在2015年上半年又推进并购杭州藏愚科技
有限公司，藏愚科技是国内提供平安城市、智能交通产品的领先企业，本次并购将有助于公司抓住平安城市、智慧城市的战
略发展机遇，完善产业布局，进一步提升公司在平安城市视频监控整体解决方案的能力。
二、主营业务分析
概述
公司致力于为全球电子安防（含民用市场）提供全系列、值得信赖的整体解决方案。公司的高清系统解决方案包括IP
网络高清系统解决方案、4K高清智能固定摄像机、180度全景摄像机、星光级低照度固定摄像机、全系列HD-SDI高清系统
解决方案、智能视频分析系统，高清智能交通系统，网络视频录像机（NVR）等。产品涵盖全系列视频监控设备，包括固
定摄像机、宽动态低照度IP摄像机、快球摄像机、高速云台摄像机、视频矩阵切换控制器、视频存储系统、视频管理软件系
统，结合行业商业模式的智能软件系统，以及光端机和出入口控制系统。公司的智能家居系统包括智能摄像机，NVR，DVR(硬
盘录像机),云存储，出入口控制，智能防盗报警，智能温控，智能电源开关，网络集线器，云和管理平台等等。公司在银行，
连锁零售，车载移动，民用安防（含智能家居）、平安城市，高速公路，地铁，楼宇等专注行业有领先的解决方案。在海外，
子公司March是银行行业和连锁零售行业的第一品牌，子公司Swann是民用安防自装行业的第一品牌。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要是本期合并范围增
营业收入 731,154,041.52 369,404,550.85 97.93%
加 Swann 所致
主要是本期合并范围增
营业成本 426,194,073.57 174,038,019.19 144.89%
加 Swann 所致
主要是本期合并范围增
销售费用 147,374,455.45 106,217,661.12 38.75%
加 Swann 所致
管理费用 147,232,990.69 117,632,867.58 25.16%
主要是本期汇率变动较
财务费用 9,079,978.80 806,083.75 1,026.43%
大汇率损失较多所致
主要是本期合并范围增
所得税费用 10,110,220.19 6,729,825.00 50.23%
加 Swann 所致
研发投入 56,173,216.52 67,597,943.77 -16.90%
经营活动产生的现金流 13,574,311.80 -8,734,176.73 255.42% 主要是本期收回的欠款
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量净额 较多所致
投资活动产生的现金流 主要是本期到期的理财
200,587,126.33 -217,490,134.26 192.23%
量净额 合同较多所致
筹资活动产生的现金流 主要是本期有向银行借
-77,510,174.10 -42,077,636.00 -84.21%
量净额 款所致
现金及现金等价物净增 主要是本期到期的理财
133,429,498.09 -267,872,252.22 149.81%
加额 较多和收款较多所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
无
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
安防行业 727,979,462.60 424,151,937.25 41.74% 97.51% 144.01% -11.10%
分产品
光端机 8,766,507.98 4,243,383.50 51.60% -29.92% -38.21% 6.49%
监控器材 706,659,213.08 410,909,838.86 41.85% 98.65% 146.58% -11.30%
门禁及巡更 647,698.29 232,242.91 64.14% 91.13% -25.75% 56.45%
其他 11,906,043.25 8,766,471.98 26.37%
分地区
海外地区 642,545,864.90 377,477,994.78 41.25% 133.13% 205.71% -13.95%
华北地区 5,118,903.31 2,797,594.93 45.35% -37.51% -36.47% -0.90%
华东地区 31,245,136.98 16,023,132.64 48.72% 11.08% 16.79% -2.51%
华南地区 18,857,176.62 11,083,639.99 41.22% -4.56% -4.51% -0.03%
西北地区 18,502,693.79 9,904,727.21 46.47% -12.41% -12.46% 0.03%
西南地区 11,709,687.00 6,864,847.70 41.37% -25.73% -26.21% 0.38%
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四、核心竞争力分析
1、全球化视野
公司遍布全球的技术、营销、管理队伍，可以及时了解全球行业技术动向和市场发展趋势，公司的全球化视野使公司的发展
战略具有较强的前瞻性。
2、技术与研发优势
公司自成立以来，一直重视产品的研发和技术创新，已经掌握了多项视频监控领域的核心技术。公司在国内、欧洲、北美设
有研发中心，全球化的优秀研发团队、技术人才是公司能够始终处于行业前沿地位的关键。
3、渠道和优质客户优势
公司以中国为基地，面向全球客户。覆盖了政府部门、工商企业、银行、连锁零售、平安城市、交通运输等高端客户；销售
覆盖区域包括了亚洲、北美、拉丁美洲、欧洲、澳洲、中东及非洲；在海外银行行业，连锁零售行业和民用安防自装市场占
据领先地位；在民用安防自装市场，拥有庞大的大型连锁零售商场分销渠道以及一定量的电商分销渠道。公司也努力扩大安
防行业其它分销渠道。
4、品牌优势
公司Infinova、March、Swann品牌已在全球市场获得相当的市场地位，得到客户认可，积累了显著的品牌优势。
5、完善的产品线及行业解决方案
公司已实现产品从前端设备、传输、储存到软件与服务器等的前后端一体化整合，已拥有相应技术为客户提供包括智能视频
等在内的多种增值服务，公司能为客户提供具有竞争力的整体化行业化解决方案。既有高端产品，又有低成本高性价比的量
大产品。既有适合政府部门、工商企业、银行、连锁零售、平安城市、交通运输等需求的安防产品和解决方案，又有民用安
防智能家居行业的成套产品。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无对外投资。
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
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（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定
关联关系 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
称 交易 金额 方式
金额 （如有） 额
2014 年 2015 年 到期一次
光大银行 保本保收
无 否 6,000 12 月 03 06 月 03 性还本付 6,000 144 122.4
深圳分行 益型
日 日 息
2014 年 2015 年 到期一次
北京银行 保本保收
无 否 10,000 05 月 05 01 月 26 性还本付 10,000 393.53 38.46
龙华支行 益型
日 日 息
2014 年 2015 年 到期一次
上海浦发 保本保收
无 否 13,000 03 月 18 03 月 18 性还本付 13,000 845 178.26
深圳分行 益型
日 日 息
2014 年 2015 年 到期一次
上海浦发 保本保收
无 否 6,000 07 月 09 01 月 04 性还本付 6,000 147.95 4.11
深圳分行 益型
日 日 息
2014 年 2015 年 到期一次
兴业银行 保本保收
无 否 14,000 12 月 26 03 月 26 性还本付 14,000 186.41 181.23
深圳分行 益型
日 日 息
2015 年 2015 年 到期一次
北京银行 保本保收
无 否 14,000 03 月 27 06 月 29 性还本付 14,000 177.33 177.33
龙华支行 益型
日 日 息
2015 年 2015 年 到期一次
保本保收
民生银行 无 否 12,000 04 月 09 05 月 19 性还本付 12,000 64 64
益型
日 日 息
2015 年 2015 年 到期一次
北京银行 保本保收
无 否 5,000 01 月 08 07 月 08 性还本付 125.18 119.85
龙华支行 益型
日 日 息
2015 年 2015 年 到期一次
北京银行 保本保收
无 否 10,000 06 月 19 09 月 19 性还本付 100 10
龙华支行 益型
日 日 息
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2015 年 2015 年 到期一次
兴业银行 保本浮动
无 否 69,360 01 月 01 06 月 30 性还本付 66,409 100.15 100.15
深圳分行 收益型
日 日 息
合计 159,360 -- -- -- 141,409 2,283.55 995.79
委托理财资金来源 用闲置募集资金和超募资金 9.2 亿额度,自有资金 5.5 亿额度购买理财产品
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
2015 年 03 月 24 日
委托理财审批董事会公告披露日期（如
2014 年 04 月 24 日
有)
2013 年 02 月 21 日
委托理财审批股东会公告披露日期（如
2013 年 03 月 08 日
有)
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 185,403.61
报告期投入募集资金总额 20,540.87
已累计投入募集资金总额 202,493.14
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 29,105.59
累计变更用途的募集资金总额比例 15.70%
募集资金总体使用情况说明
截止 2014 年 12 月 31 日，本公司募集资金余额为 19,392.03 万元，其中超募资金余额 19,392.03 万元。截止 2014 年 12 月
31 日，本公司累计使用超募资金金额为 131,002.27 万元，其中：（1）2011 年 9 月 6 日，公司第二届董事会第十三次会议
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审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金 8,000.00 万元永久性补充
流动资金；2012 年 4 月 22 日,公司第二届董事会第二十五次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金
的议案》，同意公司使用部分超募资金 8,000.00 万元永久性补充流动资金；2013 年 2 月 20 日，公司第二届董事会第三十七
次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金 15,000.00 万元永久
性补充流动资金；2014 年 4 月 22 日，公司第三届董事会第二次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动
资金的议案》，同意公司使用部分超募资金 30,000.00 万元永久性补充流动资金，保荐机构出具了同意的核查意见；截止 2014
年 12 月 31 日，公司已使用超募资金永久性补充流动资金 61,000.00 万元。（2）2011 年 7 月 14 日,公司第二届董事会第十
次会议审议通过了《关于使用部分超募资金收购深圳市园新纺织有限公司股权》的议案，同意使用超募资金人民币 3,666.19
万元收购深圳市园新纺织有限公司（后更名为深圳市立新科技有限公司）100.00%的股权，保荐机构出具了同意的核查意
见；公司实际支付全部收购价款 3,341.19 万元，该收购已完成。（3）2012 年 2 月 7 日，公司第二届董事会第二十二次会议
审议通过了《关于使用部分超募资金对全资子公司英飞拓国际有限公司增资的议案》，同意公司对全资子公司英飞拓国际
有限公司增资 9,000.00 万美元（约合人民币 56,797.00 万元），公司使用超募资金作为本次增资的全部资金的来源。本次增
资主要用于海外 March Networks Corporation 收购项目。公司实际支付全部价款 56,766.67 万元，该增资已完成。 （4）2013
年 2 月 20 日，公司第二届董事会第三十七次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金和超募资金购买银行理财产品的议
案》，同意公司在不超过 92,000.00 万元额度内使用闲置募集资金和超募资金择机购买短期保本型银行理财产品。保荐机构
出具了同意的核查意见：截止 2014 年 12 月 31 日，公司持有理财产品 19,380.00 万元，未超过授权额度 92,000.00 万元。（5）
2014 年 10 月 15 日，公司第三届董事会第十次会议审议通过《关于公司重大资产购买方案的议案》，同意通过全资子公司
英飞拓国际以现金方式收购 Swann 97.5%的股权并向 Swann 的债权人支付约 2,496.38 万美元以偿还 Swann 的特定债务。公
司使用募集资金、自有资金、银行贷款相结合的方式进行支付。其中包括（1）募集资金 3.90 亿元：其中募投项目变更结
余 2.91 亿元,超募资金 0.99 亿元；（2）自有资金 1.70 亿元；（3）剩余收购资金（除募集资金和自有资金 56,000.00 万元外）
拟向银行贷款。本次收购已经支付价款为人民币 55,493.66 万元。截止至 2014 年 12 月 31 日，公司已完成了对澳大利亚 Swann
股权变更登记手续。 （6）2015 年 4 月 21 日，公司第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用剩余超募资金永久
性补充流动资金的议案》
（2）募集资金承诺项目情况
□ 适用 √ 不适用
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 所处行业 主要产品 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
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或服务
英飞拓软 2,000,000.0 24,276,432. 20,929,282. 15,102,137. 495,537.3
子公司 2,542,180.75
件 0 79 39 27 0
上海英飞 1,000,000.0 1,391,596.7 1,253,198.6
子公司 48,083.86 21,103.97 18,178.92
拓 0 1 8
12,000,000. 54,718,091. 29,951,921. -448,803.
立新科技 子公司 -383,550.64
00 57 72 48
英飞拓国 1,153,325,7 1,215,681,0 1,122,842,8 -1,476,84
子公司 -1,476,846.45
际 75.03 95.26 53.18 6.45
香港英飞 2,402,816.5 -433,086.
子公司 3,912.70 826,174.96 -727,014.17 -433,250.18
拓 3 97
英飞拓环 -2,961,786. -118,457.
子公司 8,002.24 1,709.67 -118,457.78
球 03 78
美国英飞 39,738,400. 44,939,781. 18,631,382. 34,020,396. -2,836,03
子公司 -2,832,134.35
拓 00 50 84 05 2.57
印度英飞 4,127,435.2 1,728,059.1 4,426,037.0 1,577,054
子公司 354,644.19 1,579,410.23
拓 1 7 7 .73
加拿大英 496,060,89 495,783,95 488,870,08 -45,173.4
子公司 -45,173.48
飞拓 8.94 3.60 9.78 8
271,631,61 449,673,08 319,970,12 254,308,59 32,219,70 29,801,228.7
MARCH 子公司
4.08 0.91 8.61 6.76 5.55 8
526,643,61 238,465,96 370,842,62 17,056,22 11,202,067.3
SWANN 子公司 73.43
4.55 2.99 3.72 5.23 4
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2015 年 1-9 月经营业绩的预计
2015 年 1-9 月预计的经营业绩情况：业绩亏损
业绩亏损
2015 年 1-9 月净利润（万元） 0 至 500
2014 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
1,073.4
元）
报告期内，公司受全球经济整体不景气，行业竞争加剧，项目推迟和
变动，以及汇率波动等因素影响，致使公司经营业绩低于预先预计。
业绩变动的原因说明
面对严峻的经营形势，公司将全面加强各项经营管理工作，积极应对
市场变化，努力做好生产、销售和交付工作，进一歩加强成本控制；同时
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深圳英飞拓科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
积极推进并购工作，提高规模效应，努力实现公司可持续健康发展。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司根据分红政策实施了2014年度利润分配方案，方案的制定符合公司章程等的规定，独立董事发表了同意的独
立意见，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用，中小股东的合法权益得到了充分保护。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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深圳英飞拓科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
17
深圳英飞拓科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
六、公司股权激励的实施情况及其影响
√ 适用 □ 不适用
（一）第一期股权激励计划方案实施情况及影响
1、公司于2011 年3月17日分别召开公司第二届董事会第四次会议和第二届监事会第三次会议，审议通过了《深圳英飞
拓科技股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案）》；并将股权激励计划（草案）上报中国证监会备案。
2、根据中国证监会的反馈意见，公司于2011年8月29日召开公司第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第九次会议
对《深圳英飞拓科技股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案）》进行修订，并审议通过了《深圳英飞拓科技股
份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》。
3、经中国证监会备案无异议后，2011年9月15日，公司召开2011年第二次临时股东大会审议通过了《深圳英飞拓科技股
份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》。
4、公司于2011年9月16日分别召开第二届董事会第十四次、第二届监事会第十一次会议审议通过了《关于向激励对象授
予股票期权与限制性股票的议案》：向53位激励对象授予409.04万份股票期权，向12位激励对象授予86.4万股限制性股票。
拟授予公司预留激励对象的16万份股票期权的授予日由董事会另行确定。授予日为2011年9月16日。
5、2012 年11月15日，公司第二届董事会第三十五次会议审议通过《关于股票期权与限制性股票激励计划第一个行权期
失效及回购并注销部分已授予限制性股票的议案》。因公司2011年业绩无法达到考核要求，故首次授予对应的第一个行权期
的股票期权与限制性股票失效，本次总计股票期权202.89万份、限制性股票38.7万股失效。按规定公司将直接注销这部分股
票期权，同时回购并注销失效的限制性股票。本次期权失效及回购注销部分限制性股票不会对公司的经营业绩产生重大影响。
2012年12月6日召开的2012年第三次临时股东大会审议通过了上述议案。2013年5月29日，公司完成了对以上不符合条件的股
票期权202.89万份、限制性股票38.7万股的注销。本次回购注销不会对公司的经营业绩产生重大影响。
6、2013年10月17日，公司第二届董事会第四十八次会议审议通过《关于股票期权与限制性股票激励计划第二个行权期
失效及回购并注销部分已授予限制性股票的议案》、《关于<回购并注销部分已授予限制性股票报告书（预案）>的议案》。
2013年11月6日，公司2013年第三次临时股东大会审议通过了上述议案。2014年3月24日，公司完成了对以上不符合条件的股
票期权148.938万份、限制性股票32.58万股的注销。本次回购注销不会对公司的经营业绩产生重大影响。
7、2014年11月24日，公司第三届董事会第十三次会议审议通过《关于股票期权与限制性股票激励计划第三个行权期失
效及回购并注销部分已授予限制性股票的议案》、《关于<回购并注销部分已授予限制性股票报告书（预案）>的议案》。
2014年12月11日，公司2014年第四次临时股东大会审议通过了上述议案。2015年3月12日，公司完成了对以上不符合条件的
股票期权176.4672万股的注销。2015年3月18日，完成了以上对不符合条件的限制性股票37.908万股的注销。本次回购注销不
会对公司的经营业绩产生重大影响。
（二）第二期股权激励计划方案实施情况及影响
1、公司于2013年5月15日分别召开公司第二届董事会第四十三次会议和第二届监事会第二十四次会议，审议通过了《深
圳英飞拓科技股份有限公司股票期权激励计划（草案）》（以下简称“《股权激励计划（草案）》”）；并将其上报中国证监
会备案。
2、2013年5月30日，公司在《股权激励计划（草案）》获中国证监会备案无异议后，发出召开股东大会的通知。
3、2013年6月17日，公司召开2013年第二次临时股东大会审议通过了《股权激励计划（草案）》。
4、公司于2013年6月17日分别召开公司第二届董事会第四十五次会议和第二届监事会第二十六次会议，审议通过了《关
于调整股票期权激励计划行权价格的议案》、《关于向激励对象授予股票期权的议案》。
5、2013年7月9日，公司召开第二届董事会第四十六次会议审议通过了《关于调整股票期权激励计划期权数量的议案》，
第二届监事会第二十七会议审议通过了《关于核实股票期权激励计划激励对象名单的议案》。
6、2013年7月15日完成了《深圳英飞拓科技股份有限公司股票期权（草案）》所涉股票期权的授予登记工作。向197名
员工首次授予1458万份，占总股本4.12%。股票期权行权价9.23元/股。预留股票期权150万份。
7、2014年6月13日，公司第三届董事会第四次会议审议通过了《关于调整股票期权激励计划期权数量和行权价格及注销
部分期权的议案》、《关于股票期权激励计划预留股票期权授予相关事项的议案》。首次授予的股票期权总数由原来的1458
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深圳英飞拓科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
万份调整为1804.4万份，激励对象人数由197人调整为181人，预留股票期权由150万份调整为195万份，行权价格由9.23元调
整为6.95元。同时，公司将预留股票期权授予66名激励对象，授予日为2014年6月13日，行权价为13.28元。
8、2014年6月17日，公司第三届董事会第五次会议审议通过了《关于股票期权激励计划第一个行权期符合行权条件的议
案》。2014年7月3日起激励对象可以开始行权。
本次股票期权激励计划的实施，将进一步完善公司的法人治理结构，促进公司建立、健全激励约束机制，充分调动公司
高层管理人员及员工的积极性，有效地将股东利益、公司利益和经营者个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发
展。
上述事项已经在临时报告中披露，具体内容请查询巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
19
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公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
日期
英飞拓国际有限 2014 年 11 连带责任保
6,119 6,119 1年 否 是
公司 月 18 日 证
思望通讯有限公 2014 年 12 连带责任保
18,357 18,357 3年 否 是
司 月 11 日 证
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 11,518
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
24,476 5,399
度合计（A3） 合计（A4）
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
0
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
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深圳英飞拓科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
0 11,518
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
24,476 5,399
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 2.55%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
采用复合方式担保的具体情况说明
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
“在作为深圳英
飞拓科技股份
有限公司（以下
简称“英飞拓”） 2008 年 01 月 08
股改承诺 刘肇怀 长期有效 严格履行中
股东期间，不直 日
接或间接从事
或发展与英飞
拓经营范围相
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深圳英飞拓科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
同或相类似的
业务或项目，也
不为自己或代
表任何第三方
成立、发展、参
与、协助任何企
业与英飞拓进
行直接或间接
的竞争；不利用
从英飞拓处获
取的信息从事、
直接或间接参
与与英飞拓相
竞争的活动；不
进行任何损害
或可能损害英
飞拓利益的其
他竞争行为。”
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
1、担任公司董
事的股东刘肇
怀承诺：其在本
公司任职期间
每年转让的股
份不超过其直
接或间接持有
公司股份总数
刘肇怀、JHL
的 25%，且在离
INFINITE
职后半年内，不
LLC、深圳市英
转让其所持有 2010 年 12 月 07
首次公开发行或再融资时所作承诺 柏亿贸易有限 长期有效 严格履行中
的公司股份。2、日
公司、深圳市鸿
公司控股股东、
兴宝科技有限
实际控制人刘
公司
肇怀作出了关
于避免同业竞
争的承诺。3、
实际控制人刘
肇怀承诺：如果
有权部门要求
或决定，公司需
为员工补缴发
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行前的住房公
积金或公司因
发行前未按法
律、法规规定的
方式向住房公
积金账户缴存
而遭受任何处
罚或损失，公司
股东刘肇怀同
意在公司不支
付任何对价情
况下承担该等
责任。4、实际
控制人刘肇怀
承诺：如果发生
由于深圳市有
关文件和国家
有关部门颁布
的相关规定存
在差异，导致国
家有关税务主
管部门追缴公
司截止股票公
开发行之日前
被减免所得税
的情形，公司股
东刘肇怀愿承
担需补缴的所
得税款及相关
费用。5、公司
股东刘肇怀、
JHL INFINITE
LLC、英柏亿和
鸿兴宝承诺，如
果有权部门要
求或决定，刘肇
怀、JHL
INFINITE
LLC、英柏亿和
鸿兴宝需为公
司 2007 年 8 月
发生的股权转
让补缴相关所
得税，以及公司
23
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遭受任何相关
处罚或损失，公
司股东刘肇怀、
JHL INFINITE
LLC、英柏亿和
鸿兴宝同意在
公司不支付任
何对价情况下
补缴相关所得
税及承担该等
责任。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
122,337,6 61,043,19 60,791,91 183,129,5
一、有限售条件股份 26.36% -251,280 26.29%
60 0 0 70
3、其他内资持股 1,359,660 0.29% 554,190 -251,280 302,910 1,662,570 0.24%
境内自然人持股 1,359,660 0.29% 554,190 -251,280 302,910 1,662,570 0.24%
120,978,0 60,489,00 60,489,00 181,467,0
4、外资持股 26.07% 26.05%
00 0 0 00
120,978,0 60,489,00 60,489,00 181,467,0
境外自然人持股 26.07% 26.05%
00 0 0 00
341,758,6 171,165,3 171,737,4 513,496,0
二、无限售条件股份 73.64% 572,100 73.71%
00 50 50 50
341,758,6 171,165,3 171,737,4 513,496,0
1、人民币普通股 73.64% 572,100 73.71%
00 50 50 50
464,096,2 232,208,5 232,529,3 696,625,6
三、股份总数 100.00% 320,820 100.00%
60 40 60 20
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司于2014年12月11日召开2014年第四次临时股东大会审议通过《关于股票期权与限制性股票激励计划第三个行权期失效及
回购并注销部分已授予限制性股票的议案》、《关于<回购并注销部分已授予限制性股票报告书（预案）>的议案》，同意
对不符合条件的37.908万份限制性股票进行回购注销。2015年3月18日，公司完成了上述限制性股票的回购注销。公司总股
本由464,096,260股减少至463,717,180股。
公司于2014年6月17日召开的第三届董事会第五次会议审议通过了《关于股票期权激励计划第一个行权期符合行权条件的议
案》，于2014年7月3日起激励对象可以开始行权。2015年01月01日至2015年06月30日收盘后公司股票期权计划行权699,900
股,公司总股本由463,717,180股增至464,417,080股。
公司于2015年05月12日召开的2014年度股东大会审议通过了《关于公司2014年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议
案》，以2015年6月18日的公司总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），送红股0股（含税），以资
本公积金向全体股东每10股转增5股。2015年6月19日完成了权益分派，公司总股本由464,417,080股增至696,625,620股。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
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股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 32,047 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
JHL INFINITE 247,104,0 247,104,00
境外法人 35.47% 82368000
LLC 00 0
LIU, JEFFREY 241,956,0 181,467,0
境外自然人 34.73% 80652000 60,489,000
ZHAOHUAI 00 00
深圳市英柏亿 15,444,00
境内非国有法人 2.22% 5148000 15,444,000
贸易有限公司 0
深圳市鸿兴宝 10,296,00
境内非国有法人 1.48% 3432000 10,296,000
科技有限公司 0
施玉庆 境内自然人 1.08% 7,513,623 未知 7,513,623
中山证券有限
责任公司转融
境内非国有法人 0.45% 3,135,600 未知 3,135,600
通担保证券明
细账户
王春飞 境内自然人 0.21% 1,488,000 未知 1,488,000
白欣 境内自然人 0.21% 1,475,634 未知 1,475,634
魏辉末 境内自然人 0.16% 1,134,753 未知 1,134,753
荣光 境内自然人 0.15% 1,078,350 未知 1,078,350
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
26
深圳英飞拓科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
前 10 名股东中，JHL INFINITE LLC 为刘肇怀控股的企业,其中刘肇怀先生持有 JHL
INFINITE LLC 30%股权和 JHL INFINITE LLC 100%的投票权,JZ LIU 家族信托（#D）
持有 50% JHL INFINITE LLC 的股份,该信托的最终受益人为公司实际控制人刘肇怀先生
的后裔。JZ LIU 家庭信托（#1）持有 20% JHL INFINITE LLC 的股份，该信托的最终受
上述股东关联关系或一致行动的 益人为公司实际控制人刘肇怀先生的后裔和刘肇怀先生的妹妹刘爱平女士及其配偶张
说明 衍锋先生（现任公司副董事长、总经理）。深圳市英柏亿贸易有限公司和深圳市鸿兴宝
科技有限公司为刘肇怀亲属控制的公司，其中，深圳市英柏亿贸易有限公司股东刘肇胤、
刘肇敏与刘肇怀为兄弟关系，深圳市鸿兴宝科技有限公司股东刘祯祥、刘恺祥与刘肇怀
为叔侄关系。除以上情况外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或《上市公司收
购管理办法（2014 年 10 月修订）》中规定的一致行动人的情况。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
JHL INFINITE LLC 247,104,000 人民币普通股 247,104,000
LIU, JEFFREY ZHAOHUAI 60,489,000 人民币普通股 60,489,000
深圳市英柏亿贸易有限公司 15,444,000 人民币普通股 15,444,000
深圳市鸿兴宝科技有限公司 10,296,000 人民币普通股 10,296,000
施玉庆 7,513,623 人民币普通股 7,513,623
中山证券有限责任公司转融通担
3,135,600 人民币普通股 3,135,600
保证券明细账户
王春飞 1,488,000 人民币普通股 1,488,000
白欣 1,475,634 人民币普通股 1,475,634
魏辉末 1,134,753 人民币普通股 1,134,753
荣光 1,078,350 人民币普通股 1,078,350
前 10 名股东中，JHL INFINITE LLC 为刘肇怀控股的企业,其中刘肇怀先生持有 JHL
INFINITE LLC 30%股权和 JHL INFINITE LLC 100%的投票权,JZ LIU 家族信托（#D）
持有 50% JHL INFINITE LLC 的股份,该信托的最终受益人为公司实际控制人刘肇怀先生
前 10 名无限售条件普通股股东之 的后裔。JZ LIU 家庭信托（#1）持有 20% JHL INFINITE LLC 的股份，该信托的最终受
间，以及前 10 名无限售条件普通 益人为公司实际控制人刘肇怀先生的后裔和刘肇怀先生的妹妹刘爱平女士及其配偶张
股股东和前 10 名普通股股东之间 衍锋先生（现任公司副董事长、总经理）。深圳市英柏亿贸易有限公司和深圳市鸿兴宝
关联关系或一致行动的说明 科技有限公司为刘肇怀亲属控制的公司，其中，深圳市英柏亿贸易有限公司股东刘肇胤、
刘肇敏与刘肇怀为兄弟关系，深圳市鸿兴宝科技有限公司股东刘祯祥、刘恺祥与刘肇怀
为叔侄关系。除以上情况外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或《上市公司收
购管理办法（2014 年 10 月修订）》中规定的一致行动人的情况。
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 不适用
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
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深圳英飞拓科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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深圳英飞拓科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
161,304,00 241,956,00
刘肇怀 董事长 现任 80,652,000
0 0
副董事长、
张衍锋 现任 577,200 245,400 822,600 187,200 140,400
总经理
董事、副总
林冲 现任 171,600 249,600 421,200 171,600 128,700
经理
董事、副总
华元柳 经理、董事 现任 366,600 54,600 421,200 171,600 128,700
会秘书
杨卫民 副总经理 现任 100,000 192,500 292,500
财务负责
廖运和 现任 117,000 58,500 175,500
人
162,636,40 244,089,00
合计 -- -- 81,452,600 0 530,400 0 397,800
0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2014 年年报。
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第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳英飞拓科技股份有限公司
2015 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 341,834,982.15 207,762,024.45
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 12,841,899.65 25,796,378.61
应收账款 441,762,591.21 483,525,669.49
预付款项 26,196,344.95 21,601,032.41
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,309,185.72 11,978,686.74
应收股利
其他应收款 52,046,734.89 25,339,564.17
买入返售金融资产
存货 383,691,831.57 378,963,777.56
31
深圳英飞拓科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 214,176,227.46 524,653,816.41
流动资产合计 1,473,859,797.60 1,679,620,949.84
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 150,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 107,285,214.60 99,778,722.36
在建工程 38,103,108.01 15,292,624.66
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 222,969,320.00 173,798,748.82
开发支出
商誉 597,489,789.58 596,635,860.05
长期待摊费用 8,761,610.87 9,918,079.73
递延所得税资产 58,143,457.73 71,052,652.85
其他非流动资产
非流动资产合计 1,032,902,500.79 966,476,688.47
资产总计 2,506,762,298.39 2,646,097,638.31
流动负债：
短期借款 53,990,973.44 66,218,540.60
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
32
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应付账款 93,592,610.85 152,691,367.96
预收款项 44,227,165.02 43,810,205.83
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 43,712,687.92 76,106,412.36
应交税费 1,338,274.57 20,544,951.35
应付利息 293,538.47
应付股利 31,730,258.95 311,040.00
其他应付款 45,483,753.18 41,625,895.20
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 1,000,000.00 1,000,000.00
其他流动负债 825,336.00 805,030.94
流动负债合计 315,901,059.93 403,406,982.71
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 19,043,624.96 18,623,192.03
递延收益
递延所得税负债 34,668,867.52 35,628,788.02
其他非流动负债 12,620,533.74 9,816,010.95
非流动负债合计 66,333,026.22 64,067,991.00
负债合计 382,234,086.15 467,474,973.71
所有者权益：
股本 696,625,620.00 464,096,260.00
其他权益工具
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其中：优先股
永续债
资本公积 1,329,487,283.81 1,557,625,146.13
减：库存股
其他综合收益 -31,046,645.81 -28,575,942.28
专项储备
盈余公积 40,518,185.39 40,518,185.39
一般风险准备
未分配利润 82,982,119.88 139,333,969.07
归属于母公司所有者权益合计 2,118,566,563.27 2,172,997,618.31
少数股东权益 5,961,648.97 5,625,046.29
所有者权益合计 2,124,528,212.24 2,178,622,664.60
负债和所有者权益总计 2,506,762,298.39 2,646,097,638.31
法定代表人：刘肇怀 主管会计工作负责人：廖运和 会计机构负责人：廖运和
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 159,735,959.62 14,457,238.93
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 12,841,899.65 25,796,378.61
应收账款 208,973,871.74 213,001,719.40
预付款项 5,329,434.04 2,808,108.00
应收利息 1,276,225.32 11,924,219.16
应收股利
其他应收款 59,249,254.87 12,571,734.95
存货 116,257,795.63 105,917,376.39
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 214,172,990.87 524,650,610.54
流动资产合计 777,837,431.74 911,127,385.98
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非流动资产：
可供出售金融资产 150,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,189,745,656.02 1,189,745,656.02
投资性房地产
固定资产 93,463,193.19 84,802,967.96
在建工程 50,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 64,483,101.45 10,144,197.22
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,492,269.09 1,554,670.36
递延所得税资产 10,680,025.40 11,826,784.15
其他非流动资产
非流动资产合计 1,360,064,245.15 1,298,074,275.71
资产总计 2,137,901,676.89 2,209,201,661.69
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 38,096,728.48 38,948,887.26
预收款项 5,872,220.33 4,707,866.10
应付职工薪酬 6,534,190.44 19,923,998.39
应交税费 4,363,394.74 8,423,285.46
应付利息
应付股利 31,730,258.95 311,040.00
其他应付款 12,752,372.84 7,582,437.32
划分为持有待售的负债
35
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一年内到期的非流动负债 1,000,000.00 1,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 100,349,165.78 80,897,514.53
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 0.00 0.00
负债合计 100,349,165.78 80,897,514.53
所有者权益：
股本 696,625,620.00 464,096,260.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,329,487,283.81 1,557,625,146.13
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 40,518,185.39 40,518,185.39
未分配利润 -29,078,578.09 66,064,555.64
所有者权益合计 2,037,552,511.11 2,128,304,147.16
负债和所有者权益总计 2,137,901,676.89 2,209,201,661.69
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
36
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一、营业总收入 731,154,041.52 369,404,550.85
其中：营业收入 731,154,041.52 369,404,550.85
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 744,905,415.80 411,428,699.83
其中：营业成本 426,194,073.57 174,038,019.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 12,769,141.74 13,648,594.53
销售费用 147,374,455.45 106,217,661.12
管理费用 147,232,990.69 117,632,867.58
财务费用 9,079,978.80 806,083.75
资产减值损失 2,254,775.55 -914,526.34
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
9,957,926.21 34,906,171.34
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,793,448.07 -7,117,977.64
加：营业外收入 4,573,163.18 4,880,643.05
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 299,584.43 38,504.50
其中：非流动资产处置损失 20,678.23 36,564.56
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 480,130.68 -2,275,839.09
减：所得税费用 10,110,220.19 6,729,825.00
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -9,630,089.51 -9,005,664.09
归属于母公司所有者的净利润 -9,910,141.19 -9,005,664.09
37
深圳英飞拓科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
少数股东损益 280,051.68
六、其他综合收益的税后净额 -2,414,152.53 5,274,972.61
归属母公司所有者的其他综合收益
-2,470,703.53 5,274,972.61
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-2,470,703.53 5,274,972.61
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 -2,470,703.53 5,274,972.61
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
56,551.00
税后净额
七、综合收益总额 -12,044,242.04 -3,730,691.48
归属于母公司所有者的综合收益
-12,380,844.72 -3,730,691.48
总额
归属于少数股东的综合收益总额 336,602.68
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0142 -0.0131
（二）稀释每股收益 -0.0141 -0.0131
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：刘肇怀 主管会计工作负责人：廖运和 会计机构负责人：廖运和
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4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 101,099,529.82 101,177,909.03
减：营业成本 74,279,328.22 71,369,026.08
营业税金及附加 350,951.42 830,621.28
销售费用 45,879,025.14 44,450,684.95
管理费用 33,342,160.41 36,167,423.42
财务费用 345,542.56 -21,440.26
资产减值损失 5,744,749.55 -1,624,717.54
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
9,957,926.21 34,906,171.34
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -48,884,301.27 -15,087,517.56
加：营业外收入 1,329,911.41 155,927.46
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 277.11 36,564.56
其中：非流动资产处置损失 36,564.56
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-47,554,666.97 -14,968,154.66
列）
减：所得税费用 1,146,758.76 3,305,489.15
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -48,701,425.73 -18,273,643.81
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
39
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以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -48,701,425.73 -18,273,643.81
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 796,212,282.26 423,638,371.16
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,632,334.07 4,663,110.23
收到其他与经营活动有关的现金 77,743,476.84 1,828,183.64
经营活动现金流入小计 877,588,093.17 430,129,665.03
40
深圳英飞拓科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现金 495,803,254.64 167,022,670.81
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
178,550,486.77 153,044,866.30
金
支付的各项税费 36,553,669.86 28,706,931.70
支付其他与经营活动有关的现金 153,106,370.10 90,089,372.95
经营活动现金流出小计 864,013,781.37 438,863,841.76
经营活动产生的现金流量净额 13,574,311.80 -8,734,176.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,410,890,000.00 2,281,480,000.00
取得投资收益收到的现金 20,624,063.18 24,418,385.04
处置固定资产、无形资产和其他
90,933.05 57,399.66
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,431,604,996.23 2,305,955,784.70
购建固定资产、无形资产和其他
102,741,328.61 23,595,851.05
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,100,550,000.00 2,497,651,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 27,726,541.29 2,199,067.91
投资活动现金流出小计 1,231,017,869.90 2,523,445,918.96
投资活动产生的现金流量净额 200,587,126.33 -217,490,134.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 6,532,027.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 30,000,000.00
41
深圳英飞拓科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 36,532,027.00
偿还债务支付的现金 91,287,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
19,090,132.56 39,008,600.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 3,665,068.54 3,069,036.00
筹资活动现金流出小计 114,042,201.10 42,077,636.00
筹资活动产生的现金流量净额 -77,510,174.10 -42,077,636.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-3,221,765.94 429,694.77
影响
五、现金及现金等价物净增加额 133,429,498.09 -267,872,252.22
加：期初现金及现金等价物余额 208,405,484.06 495,333,504.94
六、期末现金及现金等价物余额 341,834,982.15 227,461,252.72
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 132,227,955.48 159,570,837.62
收到的税费返还 396,955.70
收到其他与经营活动有关的现金 27,258,161.92 22,766,008.12
经营活动现金流入小计 159,883,073.10 182,336,845.74
购买商品、接受劳务支付的现金 97,383,095.66 84,796,220.08
支付给职工以及为职工支付的现
61,258,255.37 66,005,103.10
金
支付的各项税费 8,091,449.19 15,984,174.78
支付其他与经营活动有关的现金 64,527,050.39 29,604,493.26
经营活动现金流出小计 231,259,850.61 196,389,991.22
经营活动产生的现金流量净额 -71,376,777.51 -14,053,145.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,410,890,000.00 2,281,480,000.00
取得投资收益收到的现金 20,624,063.18 24,418,385.04
42
深圳英飞拓科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他
0.00 15,588.29
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,431,514,063.18 2,305,913,973.33
购建固定资产、无形资产和其他
75,635,112.57 20,524,522.29
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,100,550,000.00 2,497,651,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 27,458,438.36
投资活动现金流出小计 1,203,643,550.93 2,518,175,522.29
投资活动产生的现金流量净额 227,870,512.25 -212,261,548.96
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 6,532,027.00
取得借款收到的现金 30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 36,532,027.00
偿还债务支付的现金 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
15,058,489.05 39,008,600.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 2,688,552.00 3,069,036.00
筹资活动现金流出小计 47,747,041.05 42,077,636.00
筹资活动产生的现金流量净额 -11,215,014.05 -42,077,636.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 145,278,720.69 -268,392,330.44
加：期初现金及现金等价物余额 14,457,238.93 276,691,934.54
六、期末现金及现金等价物余额 159,735,959.62 8,299,604.10
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
43
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本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
464,09 1,557,6 2,178,6
-28,575, 40,518, 139,333 5,625,0
一、上年期末余额 6,260. 25,146. 22,664.
942.28 185.39 ,969.07 46.29
00 13 60
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
464,09 1,557,6 2,178,6
-28,575, 40,518, 139,333 5,625,0
二、本年期初余额 6,260. 25,146. 22,664.
942.28 185.39 ,969.07 46.29
00 13 60
三、本期增减变动 232,52 -228,13
-2,470,7 -56,351, 336,602 -54,094,
金额（减少以“－” 9,360. 7,862.3
03.53 849.19 .68 452.36
号填列） 00 2
（一）综合收益总 -2,470,7 -9,910,1 336,602 -12,044,
额 03.53 41.19 .68 242.04
（二）所有者投入 320,82 4,070,6 4,391,4
和减少资本 0.00 77.68 97.68
1．股东投入的普 320,82 1,854,9 2,175,7
通股 0.00 33.00 53.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
2,215,7 2,215,7
所有者权益的金
44.68 44.68
额
4．其他
-46,441, -46,441,
（三）利润分配
708.00 708.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
44
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3．对所有者（或 -46,441, -46,441,
股东）的分配 708.00 708.00
4．其他
232,20 -232,20
（四）所有者权益
8,540. 8,540.0
内部结转
00 0
232,20 -232,20
1．资本公积转增
8,540. 8,540.0
资本（或股本）
00 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
696,62 1,329,4 2,124,5
-31,046, 40,518, 82,982, 5,961,6
四、本期期末余额 5,620. 87,283. 28,212.
645.81 185.39 119.88 48.97
00 81 24
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
353,70 1,636,3 2,183,9
-22,968, 36,755, 180,182
一、上年期末余额 9,000. 07,511. 87,056.
237.37 980.50 ,802.69
00 06 88
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
45
深圳英飞拓科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
353,70 1,636,3 2,183,9
-22,968, 36,755, 180,182
二、本年期初余额 9,000. 07,511. 87,056.
237.37 980.50 ,802.69
00 06 88
三、本期增减变动 110,38
-78,682, -5,607,7 3,762,2 -40,848, 5,625,0 -5,364,3
金额（减少以“－” 7,260.
364.93 04.91 04.89 833.62 46.29 92.28
号填列） 00
（一）综合收益总 -5,607,7 33,590, 130,786 28,113,
额 04.91 011.27 .38 092.74
（二）所有者投入 4,372, 27,332, 5,494,2 37,199,
和减少资本 300.00 595.07 59.91 154.98
1．股东投入的普 4,372, 25,210, 29,582,
通股 300.00 459.00 759.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
2,122,1 2,122,1
所有者权益的金
36.07 36.07
额
5,494,2 5,494,2
4．其他
59.91 59.91
3,762,2 -74,438, -70,676,
（三）利润分配
04.89 844.89 640.00
3,762,2 -3,762,2
1．提取盈余公积
04.89 04.89
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -70,676, -70,676,
股东）的分配 640.00 640.00
4．其他
106,01 -106,01
（四）所有者权益
4,960. 4,960.0
内部结转
00 0
106,01 -106,01
1．资本公积转增
4,960. 4,960.0
资本（或股本）
00 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
46
深圳英飞拓科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
464,09 1,557,6 2,178,6
-28,575, 40,518, 139,333 5,625,0
四、本期期末余额 6,260. 25,146. 22,664.
942.28 185.39 ,969.07 46.29
00 13 60
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
464,096, 1,557,625 40,518,18 66,064, 2,128,304
一、上年期末余额
260.00 ,146.13 5.39 555.64 ,147.16
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
464,096, 1,557,625 40,518,18 66,064, 2,128,304
二、本年期初余额
260.00 ,146.13 5.39 555.64 ,147.16
三、本期增减变动
232,529, -228,137, -95,143, -90,751,6
金额（减少以“－”
360.00 862.32 133.73 36.05
号填列）
（一）综合收益总 -48,701, -48,701,4
额 425.73 25.73
（二）所有者投入 320,820. 4,070,677 4,391,497
和减少资本 00 .68 .68
1．股东投入的普 320,820. 1,854,933 2,175,753
通股 00 .00 .00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
2,215,744 2,215,744
所有者权益的金
.68 .68
额
47
深圳英飞拓科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
4．其他
-46,441, -46,441,7
（三）利润分配
708.00 08.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -46,441, -46,441,7
股东）的分配 708.00 08.00
3．其他
（四）所有者权益 232,208, -232,208,
内部结转 540.00 540.00
1．资本公积转增 232,208, -232,208,
资本（或股本） 540.00 540.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
696,625, 1,329,487 40,518,18 -29,078, 2,037,552
四、本期期末余额
620.00 ,283.81 5.39 578.09 ,511.11
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
353,709, 1,636,307 36,755,98 102,881 2,129,653
一、上年期末余额
000.00 ,511.06 0.50 ,351.63 ,843.19
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
353,709, 1,636,307 36,755,98 102,881 2,129,653
二、本年期初余额
000.00 ,511.06 0.50 ,351.63 ,843.19
三、本期增减变动 110,387, -78,682,3 3,762,204 -36,816, -1,349,69
48
深圳英飞拓科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
金额（减少以“－” 260.00 64.93 .89 795.99 6.03
号填列）
（一）综合收益总 37,622, 37,622,04
额 048.90 8.90
（二）所有者投入 4,372,30 27,332,59 31,704,89
和减少资本 0.00 5.07 5.07
1．股东投入的普 4,372,30 25,210,45 29,582,75
通股 0.00 9.00 9.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
2,122,136 2,122,136
所有者权益的金
.07 .07
额
4．其他
3,762,204 -74,438, -70,676,6
（三）利润分配
.89 844.89 40.00
3,762,204 -3,762,2
1．提取盈余公积
.89 04.89
2．对所有者（或 -70,676, -70,676,6
股东）的分配 640.00 40.00
3．其他
（四）所有者权益 106,014, -106,014,
内部结转 960.00 960.00
1．资本公积转增 106,014, -106,014,
资本（或股本） 960.00 960.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
464,096, 1,557,625 40,518,18 66,064, 2,128,304
四、本期期末余额
260.00 ,146.13 5.39 555.64 ,147.16
49
深圳英飞拓科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
三、公司基本情况
(一) 公司概况
深圳英飞拓科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），原名“宽拓科技（深圳）有限公司”，系经深圳市人
民政府外经贸粤深外资证字[2000]2299号文批准，由安迪凯（香港）有限公司于2000年10月18日经国家工商行政管
理局登记注册，取得中华人民共和国企独粤深总字第307291号企业法人营业执照，注册资本为港币100万元，法定
代表人为刘肇怀（LIU, JEFFREY ZHAOHUAI），经营期限50年。公司地址：深圳市宝安区观澜高新技术产业园英
飞拓厂房。
2002年9月28日，本公司于深圳市工商行政管理局进行了工商注册名称变更登记，由宽拓科技（深圳）有限公司变
更为英飞拓科技（深圳）有限公司；本公司股东原名安迪凯（香港）有限公司，于2002年8月23日在香港公司注册
处进行了注册名称变更登记，变更为英飞拓（香港）有限公司。
根据本公司2004年4月10日董事会决议，本公司股东申请增加注册资本港币400万元。根据董事会决议和修改后章程
的规定，以及经国家外汇管理局深圳市分局批准，本公司以2003年度未分配利润人民币424.92万元(折合港币400万
元)转增资本，变更后的注册资本为港币500万元。
根据本公司2004年11月8日董事会决议，公司股东申请增加注册资本港币500万元。根据董事会决议和修改后章程的
规定，以及经国家外汇管理局深圳市分局批准，公司股东以现金投入76万元，以2002年度、2003年度未分配利润人
民币451.35万元(折合港币424万元)转增资本，变更后的注册资本为港币1,000万元。
根据本公司2005年11月10日董事会决议，本公司股东申请增加注册资本港币1,380万元。根据董事会决议和修改后
章程的规定，以及经国家外汇管理局深圳市分局批准，本公司以2004年度未分配利润人民币1,439万元（折合港币
1,380万元）转增资本。变更后的注册资本为港币2,380万元。其中英飞拓（香港）有限公司出资港币2,380万元，持
股比例100%。
根据本公司2007年5月8日董事会决议，本公司股东申请增加注册资本港币4,341.50万元。根据董事会决议和修改后
章程的规定，以及经国家外汇管理局深圳市分局批准，本公司以2006年度未分配利润人民币44,288,818.38元（折合
港币43,415,000.00元）转增资本。变更后的注册资本为港币6,721.50万元。其中英飞拓（香港）有限公司出资港币
6,721.50万元，持股比例100%。
根据本公司2007年6月29日董事会决议，并经深圳市南山区贸易工业局深外资南复[2007]0289号文件批复，本公司
股东英飞拓（香港）公司将持有的本公司100%股权进行转让，其中将48%的股权转让予JHL INFINITE LLC（恒大
有限公司），47%的股权转让予刘肇怀（LIU, JEFFREY ZHAOHUAI），3%的股权转让予深圳市英柏亿贸易有限公
司，2%的股权转让予深圳市鸿兴宝科技有限公司。股权转让后，本公司性质变更为中外合资企业。
2007年9月4日经本公司董事会决议通过，以本公司业经审计的截止2007年7月31日的净资产总额110,862,329.43元，
按1：0.99222的比例折为110,000,000.00股，每股面值为人民币1元，变更后的注册资本为人民币110,000,000.00元。
2007年12月19日，经中华人民共和国商务部商资批[2007]2103号文件批复，本公司转变为外商投资股份有限公司，
更名为“深圳英飞拓科技股份有限公司”,并于2008年1月8日领取法人营业执照，营业执照号：440301501118788，经
营期限变更为永续。
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]1756 号”文核准，深圳证券交易所《关于深圳英飞拓科技股份有限公司
人民币普通股股票上市的通知》（深证上[2010]424 号）的同意，2010年12月，公司向社会公开发行人民币普通股
（A股）37,000,000.00股，每股面值人民币1.00元，股本人民币37,000,000.00元，变更后的注册资本为人民币
147,000,000.00元。本公司于2010年12月24日在深圳证券交易所挂牌上市。
2011年6月10日，经本公司2010年度股东大会通过，本公司以总股本147,000,000股为基数，向全体股东每10股派3
元人民币现金（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增6股。分红后总股本增至235,200,000股。公司
已于2011 年9月26日完成工商变更登记，变更后注册资本为23,520 万元。
2011年9月15日，本公司2011年第二次临时股东大会决议通过了《深圳英飞拓科技股份有限公司股票期权与限制性
股票激励计划（草案修订稿）》，公司实施首次股票期权激励计划的期权授予工作，本次限制性股票授予后，公司
股本由235,200,000股变更为236,064,000股。公司于2011 年10月27日完成工商变更登记，变更后注册资本为23,606.40
50
深圳英飞拓科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
万元。
2012年07月13日，经本公司2011年度股东大会通过，本公司以现有总股本236,064,000股为基数，向全体股东每10
股派2元人民币现金（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增5股。转增前本公司总股本为236,064,000
股，转增后总股本增至354,096,000股。公司于2012 年11月28日完成工商变更登记，变更后注册资本为35,409.60万
元。
2013年6月3日，公司根据第二届董事会第三十五次会议审议通过的《关于减少注册资本的议案》，因股票期权与限
制性股票激励计划第一个行权期失效，回购并注销激励对象所持有的387，000股公司股份。回购注销完成后，公司
注册资本由35,409.60万元减少至35,370.90万元，总股本减至353, 709,000股。
2013年6月6日，公司以现有总股本353, 709,000股为基数，向全体股东每10股派2.00元人民币现金。
2014年05月28日，经本公司2013年度股东大会通过，本公司以现有总股本353,383,200股为基数，向全体股东每10
股派2元人民币现金（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增3股。转增前本公司总股本为353,383,200
股，转增后总股本增至459,398,160股。公司于2014 年7月11日完成工商变更登记，变更后注册资本为45,939.816万
元。
2014年11月24日，公司根据第三届董事会第十三次会议审议通过的《关于变更注册资本的议案》，因股票期权与限
制性股票激励计划第三个行权期失效，回购并注销激励对象所持有的37.908万股公司股份。2015年3月18日，股权
变更完成后注册资本由459,398,160元增加至463,606,900元，总股本增至463,606,900股。
2015年3月18日，完成了以上对不符合条件的限制性股票37.908万股的注销。
2015年6月19日，公司根据第三届董事会第五次会议审议通过了《关于股票期权激励计划第一个行权期符合行权条件
的议案》，本次股票期权激励行权期满增加810,180.00股，公司注册资本由463,606,900.00元变更为464,417,080.00元。
2015年6月19日根据2014年年度股东大会决议和修改后章程的规定，以公司总股本464,417,080.00股为基数，向全体
股东以资本公积金每10股转增5股，共计转增股数232,208,540.00股,转增后公司总股本数增加至696,625,620.00股。
公司实际控制人为：刘肇怀（LIU, JEFFREY ZHAOHUAI）。
本公司主要经营范围：开发、生产经营光端机、闭路电视系统产品、出入口控制系统产品，视频传输技术开发及计
算机应用软件开发。从事货物、技术进出口业务（不含分销、国家专营专控商品）。开发、生产经营防爆视频监控
产品、防爆工业通讯产品。从事自产产品租赁业务。
本财务报表业经公司董事会于2015年8月25日批准报出。
截至2015年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
INFINOVA INTERNATIONAL LIMITED（以下简称“英飞拓国际”）
深圳英飞拓软件开发有限公司（以下简称“英飞拓软件”）
INFINOVA CORPORATION（以下简称“美国英飞拓”）
上海英飞拓实业有限公司（以下简称“上海英飞拓”）
INFINOVA （INDIA） PRIVATE LIMITED（以下简称“印度英飞拓”）
NFINOVA (CANADA) LIMITED（以下简称“加拿大英飞拓”）
Infinova Global Ltd.（以下简称“英飞拓环球”）
INFINOVA(HONG KONG)LIMITED（以下简称“香港英飞拓”）
深圳市立新科技有限公司（以下简称“立新科技”）
March Networks Corporation（以下简称“March”、“MN公司”或“MN”）
Swann Communications Pty Ltd. 以下简称“Swann”）
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深圳英飞拓科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
注册地址：广东省深圳市宝安区观澜高新技术产业园英飞拓厂房
总部地址：广东省深圳市宝安区观澜高新技术产业园英飞拓厂房
经营范围：开发、生产经营光端机、闭路电视系统产品、出入口控制系统产品，视频传输设备技术开发及计算机应用软件开
发。从事货物、技术进出口业务（不含分销、国家专营专控商品）。开发、生产经营防爆视频监控产品、防爆工业通讯产品。
从事自产产品租赁相关业务。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准
则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员
会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关
信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月
4、记账本位币
集团母公司及中国境内子公司采用人民币为记账本位币；集团下属境外子公司，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其
记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被
合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账
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深圳英飞拓科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值
与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发
行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合
并财务报表。
2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企
业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财
务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间
与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并
取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以
其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行
调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利
润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有
者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期
初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买
日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的
公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日
或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的
其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于
被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
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7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月
内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资
产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采
用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、
与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融
资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交
易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的
更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，
包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初
始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初
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深圳英飞拓科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在
活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值
变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资
产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的
情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照
各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新
金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并
同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融
负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）
之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价
值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，
计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价
值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关
资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无
法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
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除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有
客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，
就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事
项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
应收账款确定该组合的依据为应收账款余额 10%（含）以上
单项金额重大的判断依据或金额标准 的款项。其他应收款确定该组合的依据为其他应收款余额
10%（含）以上的款项。
单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根
据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 失，计提坏账准备。如有确凿证据表明可以收回，则不计提
坏账准备。除上述两项外，包括在具有类似信用风险特征的
应收款项组合中再进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
信用风险特征组合 账龄分析法
合并范围内关联方组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3 年以上 50.00% 50.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 50.00% 50.00%
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
合并范围内关联方组合 0.00% 0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 存在明显减值迹象的应收款项。
计提依据是根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
额，确认减值损失，计提坏账准备。
12、存货
1、 存货的分类
存货分类为：原材料、自制半成品、在产品、库存商品、发出商品、周转材料等。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按先进先出法计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的
销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品
的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同
或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分
的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一
地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌
价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
13、划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
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（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力
机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才
能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合
营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制
定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合
并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金
股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调
整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账
面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值
并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政
策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报
表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股
权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减
长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确
认预计负债，计入当期投资损失。
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15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 10.00% 4.5
机器设备 年限平均法 3-10 0~10% 9.00-33.33
电子设备 年限平均法 5-8 0~10% 12.50-18.00
运输设备 年限平均法 5-8 0~10% 12.50-18.00
其他设备 年限平均法 5-8 0~10% 12.50-18.00
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归
属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产
使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，
将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值，其差额作为未确认的融资费。
17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在
工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际
成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际
成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款
费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投
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资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带
息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费
用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该
项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款
资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数
乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算
确定。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期
限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年 合同性权利
专利权 5-7年 合同性权利
软件 2-10年 合同性权利
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客户关系 20年 预计产生经济利益的时间
其他 2-10年 合同性权利
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
每年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
（2）内部研究开发支出会计政策
划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的
材料、装置、产品等活动的阶段。
开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资
产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值
迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单
项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年末进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以
分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照
各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量
的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对
不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再
对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的
账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上
述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
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23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会
计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定
的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。
本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益
或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设
定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与
设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受
益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
详见本附注“五、(十八) 应付职工薪酬”。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的
成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
25、预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠
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计量的，确认为预计负债。
1、 预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、 预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重
大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上
下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事
项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及
相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认
的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公
司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、 以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公
允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资
产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最
佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。权益工具的公
允价值采用Black-Scholes模型确定，详见附注七、股份支付。
在满足业绩条件服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资本公积。可行权日之前，
于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本公司对最终可行权的权益
工具数量的最佳估计。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件
或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公
允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足
非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工
具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对
所授予的替代权益工具进行处理。
2、 以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始采用
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Black-Scholes模型按照授予日的公允价值计量，并考虑授予权益工具的条款和条件，详见附注七、股份支付。授予后立即可
行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行
权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，
增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的
商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准：
一般销售当产品出库并取得客户签收时确认收入，按照从购货方已收或依据销售合同或协议列明价款确定销售商品收入金
额。
（3）关于本公司销售商品收入相应的业务特点分析和介绍：
①国内销售
当营销部获得工程商、系统集成商和经销商等客户的销售订单时，经过技术可行性分析、订单评审、商务谈判等程序后，
本公司与客户直接签定购销合同，通过营销部备货并安排物流配送。货物运至客户时，经验收产品型号、数量等合格后，
客户出具产品验收入库合格单，公司在此时点确认该批产品的营业收入及营业成本。
②国外销售
公司将货物交送物流公司并获得运输单据时确认该批货物的营业收入及营业成本。
（4）本公司销售商品收入所采用的会计政策与同行业其他上市公司不存在显著差别。
2、 让渡资产使用权收入的确认和计量原则
（1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（2）本公司确认让渡资产使用权收入的依据：
本公司让渡资产使用权收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）关于本公司让渡资产使用权收入相应的业务特点分析和介绍：
本公司本年无让渡资产使用权收入。
3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则
（1）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入确认和计量的总体原则
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，
依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日
按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，
按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成
本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
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（2）本公司无按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资
产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入
当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对
于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确
认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也
不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以
抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部
门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延
所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与
租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租
赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支
付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关
收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁
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期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价
值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资
费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在
将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，
并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
（1）执行财政部于2014年修订及新颁布的准则
本公司已执行财政部于2014年颁布的下列新的及修订的企业会计准则：
《企业会计准则—基本准则》（修订）、
《企业会计准则第2号——长期股权投资》（修订）、
《企业会计准则第9号——职工薪酬》（修订）、
《企业会计准则第30号——财务报表列报》（修订）、
《企业会计准则第33号——合并财务报表》（修订）、
《企业会计准则第37号——金融工具列报》（修订）、
《企业会计准则第39号——公允价值计量》、
《企业会计准则第40号——合营安排》、
《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》。
执行《企业会计准则第9号——职工薪酬》（修订）
本公司根据《企业会计准则第9号——职工薪酬》（修订）将本公司应付职工薪酬分为短期职工薪酬与设定提存计划，并进
行了追溯调整，该调整主要影响财务报表附注披露。
企业会计准则第30号——财务报表列报》（修订）
本公司根据《企业会计准则第30号——财务报表列报》（修订）将属于政府补助的其他非流动负债重分类到递延收益科目，
并进行了追溯调整：
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
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34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税 17%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
营业税 按实际缴纳的服务收入计征 5%
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税额计征 7%
教育费附加 按实际缴纳的流转税额计征 3%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15.00%
英飞拓软件 15.00%
上海英飞拓 20.00%
深圳市立新科技有限公司（以下简称“立新科技”） 25.00%
2、税收优惠
（1） 本公司2014年9月30日获得高新技术企业证书，根据新税法和深圳市宝安区地方税务局《税收事
项通知书》（深地税宝备［2012］138号）批准，本年度公司适用的企业所得税税率为15.00%。
（2） 根据财政部、国家税务总局下发的《关于小型微利企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税
[2011]117号）的文件规定，上海英飞拓为小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20.00%的
税率缴纳企业所得税。
（3）英飞拓软件注册地为深圳，于2013年10月11日取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深
圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合批准颁发的高新技术企业证书，证书编号GR201344200914，有效
期三年。根据国家对高新技术企业的相关优惠政策，认定合格的高新技术企业自认定当年起三年内，减按
15%的所得税税率征收企业所得税，本公司2013年度-2015年度享受该优惠政策。
3、其他
海外子公司适用的税项及相关税率根据其所在国或地区的税收法规规定确定。
67
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七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 106,050.77 27,220.26
银行存款 341,728,931.38 207,734,804.19
合计 341,834,982.15 207,762,024.45
其中：存放在境外的款项总额 180,033,729.74 168,261,936.59
其他说明
截止2015年6月30日，无所有权或使用权受限制的的货币资金
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 8,823,845.20 23,902,409.63
商业承兑票据 4,018,054.45 1,893,968.98
合计 12,841,899.65 25,796,378.61
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 0.00
商业承兑票据 0.00
合计 0.00
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深圳英飞拓科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 0.00 0.00
商业承兑票据 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据 0.00
合计 0.00
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
483,912, 42,149,7 441,762,5 525,627 42,102,02 483,525,66
合计提坏账准备的 99.50% 8.71% 99.53% 8.01%
359.65 68.44 91.21 ,695.65 6.16 9.49
应收账款
单项金额不重大但
2,428,78 2,428,78 2,463,3 2,463,354
单独计提坏账准备 0.50% 100.00% 0.47% 100.00%
2.15 2.15 54.22 .22
的应收账款
486,341, 44,578,5 441,762,5 528,091 44,565,38 483,525,66
合计 100.00% 9.17% 100.00% 8.44%
141.80 50.59 91.21 ,049.87 0.38 9.49
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末余额
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应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
一年以内（含一年） 386,988,769.28 19,349,466.14 5.00%
1 年以内小计 386,988,769.28 19,349,466.14 5.00%
1至2年 44,672,251.94 4,467,225.18 10.00%
2至3年 25,975,307.05 5,195,061.43 20.00%
3 年以上 26,276,031.38 13,138,015.69 50.00%
3至4年 26,276,031.38 13,138,015.69 50.00%
合计 483,912,359.65 42,149,768.44
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
70
深圳英飞拓科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 26,196,344.95 100.00% 21,320,142.21 98.70%
1至2年 249,659.01 1.16%
3 年以上 31,231.19 0.14%
合计 26,196,344.95 -- 21,601,032.41 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：
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7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 54,467.58
理财产品 1,309,185.72 11,924,219.16
合计 1,309,185.72 11,978,686.74
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
0.00
合计 0.00 -- -- --
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比 金额 比例 金额 计提比例
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例
按信用风险特征组
52,990,0 2,844,62 50,145,45 26,506, 1,511,754 24,995,134.
合计提坏账准备的 96.54% 5.37% 98.72% 5.70%
87.28 9.88 7.40 889.31 .96 35
其他应收款
单项金额不重大但
1,901,27 1,901,277 344,429
单独计提坏账准备 3.46% 0.00 0.00% 1.28% 344,429.82
7.49 .49 .82
的其他应收款
54,891,3 2,844,62 52,046,73 26,851, 1,511,754 25,339,564.
合计 100.00% 5.18% 100.00% 5.63%
64.77 9.88 4.89 319.13 .96 17
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
一年以内（含一年） 52,393,097.28 2,619,654.88 5.00%
1 年以内小计 52,393,097.28 2,619,654.88 5.00%
1至2年 125,000.00 12,500.00 10.00%
2至3年 78,400.00 15,680.00 20.00%
3 年以上 393,590.00 196,795.00 50.00%
3至4年 393,590.00 196,795.00 50.00%
合计 52,990,087.28 2,844,629.88
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
其他应收款（按单位） 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
房租押金 1901277.49
合计 1901277.49
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
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其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
员工借款 295,224.59 341,095.98
押金\保证金\定金 20,678,260.00 1,344,419.52
往来款 33,917,880.18 25,165,803.63
合计 54,891,364.77 26,851,319.13
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 往来 20,000,000.00 0-1 年 36.44% 1,000,000.00
第二名 往来 6,889,366.00 0-1 年 12.55% 344,468.30
第三名 往来 2,609,833.12 0-1 年 4.75% 130,491.66
第四名 往来 2,357,800.20 0-1 年 4.30% 117,890.01
第五名 往来 780,648.86 0-1 年 1.42% 39,032.44
合计 -- 32,637,648.18 -- 59.46% 1,631,882.41
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
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预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 64,928,209.85 7,011,579.97 57,916,629.88 66,517,775.82 8,186,473.05 58,331,302.77
在产品 39,407,128.66 125,876.76 39,281,251.90 30,445,370.27 213,600.89 30,231,769.38
库存商品 299,720,144.11 41,353,805.03 258,366,339.08 249,315,981.77 41,771,375.76 207,544,606.01
周转材料 437,304.75 167,060.55 270,244.20 1,133,072.74 139,124.43 993,948.31
自制半成品 25,830,319.89 5,045,842.62 20,784,477.27 24,962,276.65 2,768,527.19 22,193,749.46
发出商品 7,072,889.24 7,072,889.24 59,668,401.63 59,668,401.63
合计 437,395,996.50 53,704,164.93 383,691,831.57 432,042,878.88 53,079,101.32 378,963,777.56
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 8,186,473.05 1,174,893.08 7,011,579.97
在产品 213,600.89 87,724.13 125,876.76
库存商品 41,771,375.76 417,570.73 41,353,805.03
周转材料 139,124.43 27,936.12 167,060.55
自制半成品 2,768,527.19 2,277,315.43 5,045,842.62
发出商品
合计 53,079,101.32 2,305,251.55 1,680,187.94 53,704,164.93
75
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（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行理财产品 213,435,000.00 523,925,000.00
其他 741,227.46 728,816.41
合计 214,176,227.46 524,653,816.41
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 150,000.00 150,000.00
按成本计量的 150,000.00 0.00 150,000.00
合计 150,000.00 0.00 150,000.00
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（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
长沙云控
150,000.00 150,000.00 0.00 5.00% 0.00
网络
合计 150,000.00 150,000.00 0.00 -- 0.00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
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（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
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项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 75,503,170.15 35,167,464.95 8,753,805.68 84,240,205.65 10,223,965.44 213,888,611.87
2.本期增加金
额
（1）购置 11,958,040.38 606,811.15 2,504,960.63 13,896.58 15,083,708.74
（2）在建工
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
额
（1）处置或
6,863.24 6,863.24
报废
汇率折算变动 115.04 232,963.01 786,797.91 519.60 7,497.45 1,027,893.01
4.期末余额 87,461,095.49 35,541,313.06 85,957,825.13 8,753,286.08 10,224,044.58 227,937,564.34
二、累计折旧
1.期初余额 12,985,327.59 22,632,632.63 5,933,793.30 62,951,697.93 9,606,438.06 114,109,889.51
2.本期增加金
额
（1）计提 1,699,095.67 1,146,982.27 3,127,764.60 504,080.46 795,556.33 7,273,479.33
3.本期减少金
额
（1）处置或
1,132.43 1,132.43
报废
汇率折算变动 103.19 -473,724.24 44,256.06 519.60 1,158,732.05 729,886.66
4.期末余额 14,684,320.07 24,253,339.13 66,038,945.13 6,437,354.16 9,238,391.25 120,652,349.74
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三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
62,517,842.56 12,534,832.32 2,820,012.38 21,288,507.72 617,527.38 99,778,722.36
值
2.期初账面价
72,776,775.42 11,287,973.93 19,918,880.00 2,315,931.92 985,653.33 107,285,214.60
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
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20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
立新科技新厂房 23,472,002.17 23,472,002.17 4,651,261.45 4,651,261.45
Swann 信息化建
14,581,105.84 14,581,105.84 10,641,363.21 10,641,363.21
设项目
观澜研发大楼 50,000.00 50,000.00
合计 38,103,108.01 38,103,108.01 15,292,624.66 15,292,624.66
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
81
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23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 39,025,538.05 183,695,474.21 222,721,012.26
2.本期增加金
额
（1）购置 55,100,000.00 767,659.37 55,867,659.37
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
汇率变动 155,992.55 155,992.55
4.期末余额 94,125,538.05 184,285,724.57 278,411,262.62
二、累计摊销
1.期初余额 3,729,817.29 45,192,446.15 48,922,263.44
2.本期增加金
额
（1）计提 1,020,506.82 5,559,054.28 6,579,561.10
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3.本期减少金
额
（1）处置
汇率变动 38,465.45 38,465.45
4.期末余额 4,891,265.23 50,550,677.39 55,441,942.62
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
89,234,272.82 133,735,047.18 222,969,320.00
值
2.期初账面价
35,295,720.76 138,503,028.06 173,798,748.82
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
83
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27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置 汇率折算
项
收购 March 287,332,722.89 253,570.31 287,079,152.58
收购 Swann 形成
309,303,137.16 1,107,499.84 310,410,637.00
的商誉
合计 596,635,860.05 1,107,499.84 253,570.31 597,489,789.58
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 202,692.47 147,000.00 124,902.66 224,789.81
租入固定资产改良
8,363,409.37 2,586.05 1,089,272.95 7,380.69 7,269,341.78
支出
其他 1,351,977.89 84,498.61 1,267,479.28
合计 9,918,079.73 149,586.05 1,298,674.22 7,380.69 8,761,610.87
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
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资产减值准备 41,874,015.56 8,148,125.43 37,362,735.73 7,593,568.79
内部交易未实现利润 40,721,150.01 8,404,010.99
可抵扣亏损 73,040,642.31 20,411,723.57 105,831,337.42 33,561,409.12
存货跌价准备 51,478,394.84 12,087,391.78 41,247,062.85 8,252,469.25
境外公司原企业合并形
成损失
无形资产摊销 2,088,090.72 522,022.69 1,827,079.38 456,769.85
计提的应付职工薪酬 12,295,130.08 2,528,372.30 25,414,389.17 3,812,493.48
递延收入 10,036,774.64 3,639,934.73 10,045,639.89 3,643,149.80
其他预提负债 43,875,160.47 10,805,887.23 13,627,633.53 5,328,781.57
合计 234,688,208.62 58,143,457.73 276,077,027.98 71,052,652.85
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
121,818,197.80 34,304,004.51 125,065,516.92 35,218,449.59
产评估增值
境外子公司固定资产折
1,103,072.75 364,863.01 1,269,410.17 410,338.43
旧
合计 122,921,270.55 34,668,867.52 126,334,927.09 35,628,788.02
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 58,143,457.73 71,052,652.85
递延所得税负债 34,668,867.52 35,628,788.02
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 259,680,254.80 107,902,958.59
可抵扣亏损 107,807,734.54 184,958,972.84
合计 367,487,989.34 292,861,931.43
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（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2015 年 13,884.41
2016 年 13,884.41
2017 年 6,065,663.24 6,065,663.24
2018 年 5,125,244.20 40,292,963.60
2019 年 51,679,006.93 150,929.59
2020 年及以后 175,364,789.82 116,984,935.71
无到期日 21,431,666.20 21,450,596.29
合计 259,680,254.80 184,958,972.84 --
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 53,990,973.44 61,190,000.00
信用借款 5,028,540.60
合计 53,990,973.44 66,218,540.60
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
86
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32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 93,584,610.85 150,578,356.64
1 年-2 年（含 2 年） 1,558,934.33
2 年-3 年（含 3 年） 545,916.86
3 年以上 8,000.00 8,160.13
合计 93,592,610.85 152,691,367.96
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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1 年以内（含 1 年） 42,411,458.64 42,228,599.03
1 年-2 年（含 2 年） 690,622.90 722,199.07
2 年-3 年（含 3 年） 491,117.03 302,242.86
3 年以上 633,966.45 557,164.87
合计 44,227,165.02 43,810,205.83
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 61,109,530.51 147,127,594.20 179,476,583.07 28,715,806.07
二、离职后福利-设定提
2,279,192.30 2,279,192.30
存计划
三、辞退福利 14,996,881.85 14,996,881.85
合计 76,106,412.36 149,406,786.50 181,755,775.37 43,712,687.92
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
61,109,530.51 134,420,986.21 166,769,975.08 28,715,806.07
补贴
2、职工福利费 5,725,239.30 5,725,239.30
3、社会保险费 3,225,305.12 3,225,305.12
4、住房公积金 1,540,318.89 1,540,318.89
其他 2,215,744.68 2,215,744.68
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合计 61,109,530.51 147,127,594.20 179,476,583.07 28,715,806.07
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 2,089,093.23 2,089,093.23
2、失业保险费 190,099.07 190,099.07
合计 2,279,192.30 2,279,192.30
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 3,202,612.04 8,334,835.22
企业所得税 644,977.94 6,475,684.19
个人所得税 1,871,053.52 1,210,754.89
城市维护建设税 107,330.89 586,855.41
教育费附加 76,664.93 419,182.43
土地使用税 36,610.97 36,610.97
海外税项 -4,600,975.72 3,481,028.24
合计 1,338,274.57 20,544,951.35
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 293,538.47
合计 293,538.47
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
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40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
未达解锁条件之限制性股票授予对象及
31,730,258.95 311,040.00
部分自派股利股东
合计 31,730,258.95 311,040.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
单位往来款 45,219,664.59 34,151,557.40
员工往来款 68,300.59 2,349,953.55
保证金 195,788.00 297,816.34
其他 4,826,567.91
合计 45,483,753.18 41,625,895.20
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的其他非流动负债 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 1,000,000.00 1,000,000.00
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其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
摊销期在一年以内的租赁返还款 825,336.00 805,030.94
合计 825,336.00 805,030.94
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
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发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
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50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
产品质量保证 19,043,624.96 18,623,192.03
合计 19,043,624.96 18,623,192.03 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
退货补偿金 10,457,909.11 7,633,081.26
摊销期在一年以上的租赁返还款 2,162,624.63 2,182,929.69
合计 12,620,533.74 9,816,010.95
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 464,096,260.00 320,820.00 232,208,540.00 232,529,360.00 696,625,620.00
其他说明：
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54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,550,736,748.18 5,254,038.21 234,518,012.00 1,324,887,118.97
其他资本公积 6,888,397.95 2,215,744.68 1,089,633.21 8,014,509.42
合计 1,557,625,146.13 7,469,782.89 235,607,645.21 1,329,487,283.81
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 -28,575,942.2 -2,414,152. -2,470,703. -31,046,6
56,551.00
合收益 8 53 53 45.81
-28,575,942.2 -2,414,152. -2,470,703. -31,046,6
外币财务报表折算差额 56,551.00
8 53 53 45.81
-28,575,942.2 -2,414,152. -2,470,703. -31,046,6
其他综合收益合计 56,551.00
8 53 53 45.81
94
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其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 40,518,185.39 40,518,185.39
合计 40,518,185.39 40,518,185.39
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整后期初未分配利润 139,333,969.07 180,182,802.69
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -9,630,089.51 33,778,626.41
减：提取法定盈余公积 3,762,204.89
应付普通股股利 46,441,708.00 70,676,640.00
期末未分配利润 82,982,119.88 139,333,969.07
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 727,979,462.60 424,151,937.25 368,584,520.20 173,824,416.60
其他业务 3,174,578.92 2,042,136.32 820,030.65 213,602.59
95
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合计 731,154,041.52 426,194,073.57 369,404,550.85 174,038,019.19
62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 2,849.76
城市维护建设税 384,538.32 637,206.42
教育费附加 274,670.24 455,147.46
其他* 12,109,933.18 12,553,390.89
合计 12,769,141.74 13,648,594.53
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利 63,634,918.74 58,939,815.85
办公费 6,878,753.44 4,387,335.27
广告费 8,981,923.31 5,227,432.90
差旅及交通运输费 11,080,212.36 11,989,208.45
业务宣传费 40,211,777.17 7,162,739.77
折旧费 977,182.81 989,448.89
租赁费 3,784,927.87 4,444,946.15
水电费 140,113.01 154,731.37
咨询费 1,520,876.39 462,626.11
其他 10,163,770.35 12,459,376.36
合计 147,374,455.45 106,217,661.12
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利 34,929,663.57 26,794,473.15
办公费 1,136,519.32 1,174,346.03
差旅及交通费 2,325,689.81 1,145,019.84
96
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业务招待费 2,131,304.45 51,608.73
折旧费及摊销 10,844,065.12 5,882,632.44
租赁费 3,864,990.37 690,168.86
水电费 979,843.83 407,507.59
技术开发费 56,173,216.52 67,597,943.77
中介机构费 9,036,772.45 6,471,518.13
其他 25,810,925.25 7,417,649.04
合计 147,232,990.69 117,632,867.58
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 4,799,231.40
减：利息收入 2,285,523.22 -1,036,361.28
汇兑损益 5,488,068.33 1,230,501.26
其他 1,078,202.29 611,943.77
合计 9,079,978.80 806,083.75
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,614,396.74 1,323,010.70
二、存货跌价损失 640,378.81 -2,237,537.04
合计 2,254,775.55 -914,526.34
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
97
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68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他 9,957,926.21 34,906,171.34
合计 9,957,926.21 34,906,171.34
其他说明：
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其中：固定资产处置利得 8,280.00
政府补助 4,516,749.03 4,663,110.23 1,317,067.31
代扣个税手续费返还 102,974.49
其他 56,414.15 106,278.33 56,414.15
合计 4,573,163.18 4,880,643.05 1,373,481.46
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
增值税退税款 3,199,681.72 4,663,110.23 与收益相关
其他 1,317,067.31 与收益相关
合计 4,516,749.03 4,663,110.23 --
其他说明：
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 20,678.23 36,564.56
其中：固定资产处置损失 20,678.23 36,564.56
其他 278,906.20 1,939.94
合计 299,584.43 38,504.50
其他说明：
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71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 7,384,469.75 1,198,668.35
递延所得税费用 2,725,750.44 5,531,156.65
合计 10,110,220.19 6,729,825.00
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 480,130.68
按法定/适用税率计算的所得税费用 7,384,469.75
递延所得税调整 2,725,750.44
所得税费用 10,110,220.19
其他说明
72、其他综合收益
详见附注。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助款 1,317,067.31 102,974.49
收到其他单位往来资金 75,964,141.36 409,353.45
银行存款利息 462,268.17 1,211,660.45
其他 104,195.25
合计 77,743,476.84 1,828,183.64
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
99
深圳英飞拓科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
付现销售费用 82,517,017.46 47,830,639.23
付现管理费用 55,964,566.84 37,051,134.89
支付往来资金 13,651,475.60 4,595,655.06
银行手续费 973,310.20 611,943.77
合计 153,106,370.10 90,089,372.95
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的并购费用 7,726,541.29 2,199,067.91
并购诚意金 20,000,000.00
合计 27,726,541.29 2,199,067.91
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
未解锁限制性股票回购款 3,665,068.54 3,069,036.00
合计 3,665,068.54 3,069,036.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
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74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -9,630,089.51 -9,005,664.09
加：资产减值准备 2,254,775.55 -921,497.46
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
7,809,325.80 6,574,639.32
物资产折旧
无形资产摊销 6,331,427.36 3,177,907.82
长期待摊费用摊销 1,298,772.18 1,368,564.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
20,678.23 31,544.50
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 4,798,423.28
投资损失（收益以“－”号填列） -9,957,926.21 -34,906,171.34
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 13,089,395.43 6,247,719.69
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -930,771.43
存货的减少（增加以“－”号填列） -5,687,295.47 20,198,839.50
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-12,747,164.87 32,913,901.16
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
15,057,716.99 -42,966,111.81
列）
其他 1,867,044.47 8,552,151.06
经营活动产生的现金流量净额 13,574,311.80 -8,734,176.73
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 341,834,982.15 227,461,252.72
减：现金的期初余额 208,405,484.06 495,333,504.94
现金及现金等价物净增加额 133,429,498.09 -267,872,252.22
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
101
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其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 341,834,982.15 208,405,484.06
其中：库存现金 106,050.77 351,675.88
可随时用于支付的银行存款 341,728,931.38 227,109,576.84
三、期末现金及现金等价物余额 341,834,982.15 208,405,484.06
其他说明：
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
其他说明：
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
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项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
境外经营实体 主要经营地 记账本位币 记账本位币选择依据
英飞拓国际 香港 美元 会计核算方便需要
美国英飞拓 美国 美元 经营地通用货币
香港英飞拓 香港 美元 会计核算方便需要
印度英飞拓 印度 卢比 会计核算方便需要
MN 加拿大 美元 会计核算方便需要
Swann 澳大利亚 美元 会计核算方便需要
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
103
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（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
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企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
英飞拓国际 香港 香港 一般贸易 100.00% 设立或投资
英飞拓软件 深圳 深圳 软件开发 100.00% 设立或投资
美国英飞拓 美国 美国 一般贸易 100.00% 设立或投资
上海英飞拓 上海 上海 维修服务 100.00% 设立或投资
印度英飞拓 印度 印度 一般贸易 100.00% 设立或投资
加拿大英飞拓 加拿大 加拿大 一般贸易 100.00% 设立或投资
英飞拓环球 香港 香港 一般贸易 100.00% 设立或投资
同一控制下企业
香港英飞拓 香港 香港 一般贸易 100.00%
合并
非同一控制下企
立新科技 深圳 深圳 一般贸易 100.00%
业合并
March 加拿大 加拿大 安防设备的研 100.00% 非同一控制下企
105
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发、生产、销售 业合并
非同一控制下企
Swann 澳大利亚 澳大利亚 一般贸易 97.50%
业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
Swann 2.50% 280,051.68 0.00 5,961,648.97
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
106
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2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
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联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
108
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一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
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4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
110
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（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
111
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项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 504,900.00
公司本期失效的各项权益工具总额 6,403,400.00
首期股票期权激励计划截止 2015 年 9 月，二期股票
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 期权激励计划截止 2016 年 6 月，二期股票期权激励
预留部分截止 2016 年 6 月
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 Black-Scholes 模型
可行权权益工具数量的确定依据 根据最新取得的可行权职工人数变动信息做出最佳估计
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 16,418,338.53
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 2,215,744.68
其他说明
授予日权益工具公允价值的确定方法：Black-Scholes模型
A、首期股票期权激励计划的授予日为2011年9月16日，Black-Scholes模型选取的参数为：
1、 标的股份的现行价格：取授予日前最近一个交易日股票收盘价24.91元；
2、 期权的行权价格：28.98元；
3、 期权的有效期：期权有效期为3年，有效期 = 1/4×（1.5+2.5+3.5+4.5）=3年；
4、 期权有效期内的无风险利率：无风险收益率取银行间3年定期存款利率5.00%；
5、 股价预计波动率：计算波动率时选取的时间区间为2008年3月20日到2011年3月19日，选取的数据为中
小板综指，本公司选用30.35%经验值作为股价预期波动率；
6、 股份的股息率：本公司根据2010年分红情况，考虑因分红率对期权公允价值的影响，本公司确定为
0.83%。
根据上述参数的选取，运用Black-Scholes模型期权定价公式计算出期权的公允价值，每份股票期权价值为4.79
元。
112
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资产负债表日对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法：授予期权的职工均为 公司中层管理人员以上，
本公司估计该部分职工在等待期内离职的可能性较小；根据是否达到规定业绩条件，本公司对可行权权益工
具数量做出最佳估计。
B、第二期股票期权激励计划的授予日为2013年6月17日，Black-Scholes模型选取的参数为：
1、 标的股份的现行价格：取授予日前最近一个交易日股票收盘价10.11元；
2、 期权的行权价格：9.23元；
3、 期权的有效期：期权有效期为2.5年，有效期 = 1/3×（1.5+2.5+3.5）=2.5年；
4、 期权有效期内的无风险利率：无风险收益率取银行间3年定期存款利率4.25%；
5、 计算波动率时选取的时间区间为2012年6月14日到2013年6月17日，选取的数据为中小板综指。本公司
选用22.30%经验值作为股价预期波动率；
6、 股份的股息率：本公司根据2012年分红情况，考虑因分红率对期权公允价值的影响，本公司确定为
1.97%。
根据上述参数的选取，运用Black-Scholes模型期权定价公式计算出期权的公允价值，每份股票期权价值为2.02
元。
C、第二期股票期权激励计划预留股票期权的授予日为2014年6月13日，Black-Scholes模型选取的参数为：
1、 标的股份的现行价格：取授予日前最近一个交易日股票收盘价13.28元；
2、 期权的行权价格：13.28元；
3、 期权的有效期：期权有效期为2年，有效期 = 1/2×（1.5+2.5）=2年；
4、 期权有效期内的无风险利率：无风险收益率取银行间2年定期存款利率3.75%；
5、 计算波动率时选取的时间区间为2013年6月19日到2014年6月13日，选取的数据为中小板综指。本公司
选用59.58%经验值作为股价预期波动率；
6、 股份的股息率：本公司根据2013年分红情况，考虑因分红率对期权公允价值的影响，本公司确定为
1.56%。
根据上述参数的选取，运用Black-Scholes模型期权定价公式计算出期权的公允价值，每份股票期权价值为1.96
元。
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
113
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2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
2015年2月10日，公司第三届董事会第十七次会议通过拟以发行股份及支付现金的方式收购李文德、刘玲梅、阮如丹、叶剑、
赵滨、唐胜兰、苗玉荣、潘闻君（以下统称“交易对方”）合计持有的杭州藏愚科技有限公司（以下简称“藏愚科技”）100%
的股权（上述股权以下简称“标的股权”，收购该等股权的交易以下简称“本次交易”）。其中，公司就本次交易向交易对方支
付的对价中42%以现金方式支付，其余58%以公司向其定向发行股份的方式支付。本次交易完成后，公司将直接持有藏愚科
技100%的股权。本议案提交股东大会审议和证券会审批。截止报告日，本收购项目已完成。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
114
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（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
115
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（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
228,662, 29,129,1 199,533,4 230,015 27,090,07 202,925,06
合计提坏账准备的 96.04% 12.74% 95.80% 11.78%
670.23 91.33 78.90 ,136.16 5.64 0.52
应收账款
单项金额不重大但
9,440,39 9,440,392 10,076, 10,076,658.
单独计提坏账准备 3.96% 0.00 4.20%
2.84 .84 658.88 88
的应收账款
238,103, 29,129,1 208,973,8 240,091 27,090,07 213,001,71
合计 100.00% 12.23% 100.00% 11.28%
063.07 91.33 71.74 ,795.04 5.64 9.40
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内（含 1 年） 134,465,462.34 6,723,273.12 5.00%
1 年以内小计 134,465,462.34 6,723,273.12 5.00%
1至2年 43,082,777.85 4,308,277.79 10.00%
2至3年 24,865,248.66 4,973,049.73 20.00%
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3 年以上 26,249,181.38 13,124,590.69 50.00%
3至4年 26,249,181.38 13,124,590.69 50.00%
合计 228,662,670.23 29,129,191.33
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
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2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
36,591,3 2,024,69 34,566,63 7,304,8 551,620.6 6,753,182.3
合计提坏账准备的 59.72% 5.53% 55.66% 4.20%
23.92 1.70 2.22 02.95 5 0
其他应收款
单项金额不重大但
24,682,6 24,682,62 5,818,5 5,818,552.6
单独计提坏账准备 40.38% 44.34%
22.65 2.65 52.65 5
的其他应收款
61,273,9 2,024,69 59,249,25 13,123, 551,620.6 12,571,734.
合计 100.00% 3.30% 100.00% 4.20%
46.57 1.70 4.87 355.60 5 95
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 35,994,333.92 1,799,716.70 5.00%
1 年以内小计 35,994,333.92 1,799,716.70 5.00%
1至2年 125,000.00 12,500.00 10.00%
2至3年 78,400.00 15,680.00 20.00%
3 年以上 393,590.00 196,795.00 50.00%
3至4年 393,590.00 196,795.00 50.00%
合计 36,591,323.92 2,024,691.70
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
118
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金押金 20,678,260.00 1,166,450.00
备用金（个人借款） 295,224.59 157,660.74
资金往来 40,300,461.98 9,488,673.29
应收出口退税
其他（代收代付） 2,310,571.57
合计 61,273,946.57 13,123,355.60
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 往来 20,000,000.00 0-1 年 32.64% 1,000,000.00
第二名 往来 6,889,366.00 0-1 年 11.24% 344,468.30
第三名 往来 2,609,833.12 0-1 年 4.26% 130,491.66
第四名 往来 2,357,800.20 0-1 年 3.85% 117,890.01
第五名 往来 780,648.86 0-1 年 1.27% 39,032.44
119
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合计 -- 32,637,648.18 -- 53.27% 1,631,882.41
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,189,745,656.02 1,189,745,656.02 1,189,745,656.02 1,189,745,656.02
合计 1,189,745,656.02 1,189,745,656.02 1,189,745,656.02 1,189,745,656.02
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
英飞拓国际 1,153,325,775.03 1,153,325,775.03
英飞拓软件 2,000,000.00 2,000,000.00
上海英飞拓 1,000,000.00 1,000,000.00
立新科技 33,411,878.75 33,411,878.75
英飞拓环球 8,002.24 8,002.24
合计 1,189,745,656.02 1,189,745,656.02
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
减值准备
投资单位 期初余额 权益法下 其他综合 其他权益 宣告发放 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 其他 期末余额
确认的投 收益调整 变动 现金股利 准备
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资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 99,979,039.43 74,114,714.48 100,352,408.42 71,007,665.40
其他业务 1,120,490.39 164,613.74 825,500.61 361,360.68
合计 101,099,529.82 74,279,328.22 101,177,909.03 71,369,026.08
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他 9,957,926.21 34,906,171.34
合计 9,957,926.21 34,906,171.34
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -20,678.23
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,317,067.31
受的政府补助除外）
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
-1,482,980.20
费用等
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -222,492.05
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减：所得税影响额 -103,315.05
少数股东权益影响额 26,928.61
合计 -332,696.73 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -0.46% -0.0142 -0.0141
扣除非经常性损益后归属于公司
-0.44% -0.0138 -0.0136
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
122
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第十节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、以上备查文件的备置地点：公司证券部。
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