证券代码：002529          证券简称：海源复材            公告编号：2023-012



                   江西海源复合材料科技股份有限公司
               关于续聘公司 2023 年度审计机构的公告


    本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。


    江西海源复合材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年 4 月 25
日召开了第五届董事会第二十七次会议，以 7 票赞成，0 票反对，0 票弃权，审
议通过了《关于续聘公司 2023 年度审计机构的议案》，公司拟续聘希格玛会计
师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“希格玛”）为公司 2023 年度的审计机构。
现将相关事项公告如下：


    一、拟续聘会计师事务所的基本信息
    （一）机构信息
    1、基本信息
    （1）名称：希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
    （2）成立日期：2013 年 6 月 28 日
    （3）组织形式：特殊普通合伙企业
    （4）注册地址：陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道一号外事大厦六层。
    （5）首席合伙人：吕桦先生
    （6）人员情况：截至 2022 年末合伙人数量 58 人、注册会计师人数 264 人，
签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：117 人。
    （7）业务规模：希格玛 2022 年度经审计的总收入为 45,825.96 万元，审计
业务收入为 36,990.04 万元，证券业务收入为 12,762.62 万元。2022 年度为 36 家
上市公司提供年报审计服务，收费总额 5,938.36 万元，涉及的主要行业包括：制
造业、采矿业、建筑业、水利、环境和公共设施管理业、农、林、牧、渔业。本
公司同行业上市公司审计客户 20 家。
       2、投资者保护能力
       2022 年末，希格玛购买的职业保险累计赔偿限额 1.20 亿元，符合《会计师
   事务所职业责任保险暂行办法》（财会[2015]13 号）的相关规定，职业责任赔偿
   能力能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。希格玛最近三年无因在执业行为
   相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
       3、诚信记录
       希格玛最近三年无因执业行为受到刑事处罚，受到行政处罚 2 次、监督管理
   措施 5 次、自律监管措施 1 次。事务所从业人员最近三年无因执业行为受到刑事
   处罚，5 名从业人员受到行政处罚 1 次，7 名从业人员受到监督管理措施 1 次，2
   名从业人员受到自律监管措施 2 次。
       （二）项目信息
       1、基本信息

 项目组成员       姓名        执业资质                     从业经历
                                          2004 年起从事审计业务，2006 年注册成为执业
                                          注册会计师，2013 年起为多家公司提供过年报
                                          审计等证券服务，2020 年起在希格玛执业，
 项目合伙人      汤贵宝      注册会计师
                                          2020 年起为本公司提供审计服务，近三年签署
                                          上市公司审计报告 4 份，具备相应专业胜任能
                                          力。
                                          2009 年 8 月从事审计工作，2011 年 10 月 31
 本期签字注册                             日注册为执业注册会计师，2021 年 3 月开始在
                  周峰       注册会计师
   会计师                                 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）执业，
                                          具有 13 年审计经验。
                                          现任希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）管
                                          理合伙人，为中国注册会计师执业会员、中国
                                          注册会计师协会资深会员。1995 年加入希格玛
                                          会计师事务所（特殊普通合伙），1997 年 12
项目质量控制负                            月取得中国注册会计师执业资格，2000 年开始
                 邱程红      注册会计师
    责人                                  从事上市公司审计的专业服务工作，在审计、
                                          企业改制、企业并购重组、IPO、再融资等方
                                          面具有丰富的执业经验。最近三年签署上市公
                                          司审计报告 4 份，复核上市公司报告 20 份。2020
                                          年起为公司提供审计服务。
       2、诚信记录
       希格玛拟签字项目合伙人汤贵宝、拟签字注册会计师周峰、项目质量控制负
   责人邱程红最近三年未受到刑事处罚、行政处罚、自律监管措施和纪律处分，受
   到监督管理措施的具体情况详见下表：
序号    姓名       处理日期   处理处罚类型    实施单位      事由及处理处罚情况
                                                          江西海源复合材料科技股
                2022 年 11                                份有限公司 2021 年财务报
 1     汤贵宝                 监督管理措施   江西证监局
                 月7日                                    表审计中存在问题，出具警
                                                          示函。
       3、独立性
       希格玛及上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要
 求的情形。
       4、审计收费
       审计收费定价原则：根据本公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度
 等多方面因素，并根据本公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以
 及事务所的收费标准确定最终的审计收费，本年度审计费用为 80 万元，与上期
 审计费用持平。


       二、拟续聘会计师事务所履行的程序
       （一）审计委员会履职情况
       经过核查，审计委员会核查了希格玛会计师事务所有关资格证照、相关信息
 和诚信纪录，认为希格玛会计师事务所能够遵守职业道德规范，按照中国注册会
 计师审计准则执行审计工作，相关审计意见客观、公正，具备审计的专业能力和
 资质，同意《关于续聘公司 2023 年度审计机构的议案》，并提交公司第五届董
 事会第二十七次会议审议。
       （二）独立董事关于本次续聘会计师事务所的事前认可及独立意见

       1、独立董事事前认可意见：我们认为希格玛会计师事务所具有证券、期货
 相关业务从业资格，具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，在为公司审计
 的过程中，坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况，公允合
 理地发表了独立审计意见，按时完成了公司的年报审计工作，履行了审计机构应
 尽的责任，能够满足公司财务报表审计工作及内控鉴证工作的要求。因此，独立
 董事同意公司续聘希格玛为公司 2023 年度审计机构，并同意将此事项提交公司
 第五届董事会第二十七次会议审议。
       2、独立董事独立意见：我们认真审阅了《关于续聘公司 2023 年度审计机构
的议案》，结合希格玛会计师事务所在公司 2022 年度审计工作中表现出的专业
执业能力，我们认为：希格玛会计师事务所具有上市公司审计工作的丰富经验和
职业素养，工作勤勉尽责，能够为公司提供高质量的审计服务，有利于保护上市
公司及其他股东利益、尤其是中小股东的利益，其具备足够的独立性、专业胜任
能力、投资者保护能力。因此，我们同意公司在 2023 年度续聘希格玛继续担任
公司财务审计机构，聘期为一年。
       （三）公司董事会对本次续聘会计事务所相关议案的审议和表决情况
       2023 年 4 月 25 日公司第五届董事会第二十七次会议审议以 7 票赞成，0 票
反对，0 票弃权，审议通过《关于续聘公司 2023 年度审计机构的议案》，根据
审计委员会的提议，董事会同意续聘希格玛为公司 2023 年度审计机构，聘期一
年。
       （四）生效日期
       本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司 2022 年度股东大会审议，并自公
司股东大会审议通过之日起生效。


       三、备查文件
       1、《公司第五届董事会第二十七次会议决议》；
       2、《公司独立董事关于第五届董事会第二十七次会议相关议案的事前认可
意见》；
       3、 公司独立董事关于第五届董事会第二十七次会议相关议案的独立意见》；
       4、审计委员会履职证明文件；
       5、拟聘任会计师事务所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息
和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系
方式。


                                         江西海源复合材料科技股份有限公司
                                                       董 事 会
                                                  二〇二三年四月二十七日