募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2012〕2869 号
浙江明牌珠宝股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的浙江明牌珠宝股份有限公司（以下简称明牌珠宝公司）董
事会编制的 2011 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供明牌珠宝公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目
的。我们同意将本鉴证报告作为明牌珠宝公司年度报告的必备文件，随同其他文
件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
明牌珠宝公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深
圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于募
集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对明牌珠宝公司董事会编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，明牌珠宝公司董事会编制的 2011 年度《关于募集资金年度存放
与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指
引》及相关格式指引的规定，如实反映了明牌珠宝公司募集资金 2011 年度实际
存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：赵海荣
中国杭州 中国注册会计师：朱国刚
二〇一二年四月十六日
目 录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告…………………………第 1—2 页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………………第 3—7 页
浙江明牌珠宝股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
深圳证券交易所：
现根据贵所印发的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指
引的规定，将本公司募集资金 2011 年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2011〕485 号文核准，并经贵所同意，本公司由
主承销商财通证券有限责任公司采用网下向询价对象配售与网上向社会公众投资者定价发
行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 6,000 万股，发行价为每
股人民币 32 元，共计募集资金 192,000 万元，坐扣承销和保荐费用 5,000 万元后的募集资
金为 187,000 万元，已由主承销商财通证券有限责任公司于 2011 年 4 月 19 日汇入本公司募
集资金监管账户。另减除上网发行费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券
直接相关的新增外部费用 1,107 万元后，公司本次募集资金净额为 185,893 万元。上述募集
资金到位情况业经天健会计师事务所有限公司验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2011〕
128 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
本公司 2011 年度实际投入募集资金 97,344.40 万元，2011 年度使用闲置募集资金暂时
补充流动资金 40,000 万元，2011 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为
843.44 万元；累计已实际投入募集资金 97,344.40 万元，累计使用闲置募集资金暂时补充
流动资金 40,000 万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 843.44 万元。
截至 2011 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 49,392.04 万元（包括累计收到的
银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》
及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的
规定，结合公司实际情况，制定了《浙江明牌珠宝股份有限公司募集资金管理办法》（以下
简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集
资金专户，并连同保荐机构财通证券有限责任公司于 2011 年 5 月 4 日分别与中国银行股份
有限公司绍兴市分行、中国农业银行股份有限公司绍兴城西支行、浙江绍兴瑞丰农村商业银
行股份有限公司福全支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三
方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时
已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2011 年 12 月 31 日，本公司有 3 个募集资金专户和 3 个定期存款账户，募集资金
存放情况如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
中国银行股份有限公司绍
359758561936 54,446,452.09 募集资金专户
兴市分行
中国银行股份有限公司绍
355858590995 81,220,000.00 募集资金定期存款专户
兴市分行
中国农业银行股份有限公
19-545101040014191 18,672,518.21 募集资金专户
司绍兴城西支行
中国农业银行股份有限公
19-545101140009257 50,762,500.00 募集资金定期存款专户
司绍兴城西支行
浙江绍兴瑞丰农村商业银
201000080639495 85,718,045.15 募集资金专户
行股份有限公司福全支行
浙江绍兴瑞丰农村商业银
203000017220489 203,100,833.33 募集资金定期存款专户
行股份有限公司福全支行
合 计 493,920,348.78
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
1．募集资金使用情况对照表详见本报告附件。
2．本期超额募集资金的使用情况如下：
经 2011 年 5 月 2 日公司第一届董事会第十三次会议审议并通过了《关于使用部分超募
资金偿还银行贷款的议案》，同意公司使用部分超额募集资金归还银行借款 79,600 万元，此
项超额募集资金的使用已于 2011 年 5 月 6 日实施完毕。
经 2011 年 8 月 15 日公司第一届董事会第十八次会议审议并通过了《关于使用部分超募
资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用超额募集资金 10,000 万元永久性补充流动
资金，此项超额募集资金的使用已于 2011 年 8 月 30 日实施完毕。
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司募集资金投资项目之研发设计中心项目的建设目的不在于项目本身的盈利性，该
项目建设完成后，虽不能带来明显的直接经济效益，但将给本公司带来间接经济效益。公司
通过研发设计中心的建设，能够吸引和留住优秀的设计人才，有效增加公司新产品款式数量、
提升品牌形象，进而全面提升公司盈利能力和市场竞争力，推动公司持续健康发展和股东财
富的增加，但无法单独核算其效益。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：募集资金使用情况对照表
浙江明牌珠宝股份有限公司
二〇一二年四月十六日
附件
募集资金使用情况对照表
2011 年度
编制单位：浙江明牌珠宝股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 185,893.00 本年度投入募集资金总额 97,344.40
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 97,344.40
累计变更用途的募集资金总额比例
是否 调整后 本年度 截至期末 截至期末 是否达到 项目可行性
承诺投资项目 募集资金 项目达到预定 本年度
已变更项目 投资总额 投入金额 累计投入金额 投资进度(%) 预计效益 是否发生
和超募资金投向 承诺投资总额 可使用状态日期 实现的效益
（含部分变更） (1) [注 1] (2) (3)＝(2)/(1) [注 3] 重大变化
承诺投资项目
1.营销网络建设
否 53,055.77 53,055.77 6,874.40 6,874.40 12.96 2013 年 4 月 23.60[注 2] 不适用 否
项目
2.生产基地建设
否 34,005.09 34,005.09 707.00 707.00 2.08 2014 年 4 月 不适用 否
项目
3.研发设计中心
否 5,246.39 5,246.39 163.00 163.00 3.11 2013 年 4 月 不适用 否
项目
承诺投资项目
— 92,307.25 92,307.25 7,744.40 7,744.40 8.39 — 23.60 — —
小 计
超募资金投向
1.归还银行贷款 — 79,600.00 79,600.00 79,600.00 79,600.00 100.00
2.补充流动资金 — 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 100.00
超募资金投向
— 89,600.00 89,600.00 89,600.00 89,600.00 100.00 — — —
小 计
合 计 — 181,907.25 181,907.25 97,344.40 97,344.40 53.51 — 23.60 — —
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 详见本专项报告三（一）2 之所述。
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
经 2011 年 5 月 19 日公司第一届董事会第十四次会议审议并通过了《关于以募集资金置换预先已投入募投项目的自
募集资金投资项目先期投入及置换情况 筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金 2,275.65 万元。2011 年 5 月 24
日及 2011 年 5 月 31 日上述资金已从募集资金专户中划至公司流动资金账户。
经 2011 年 8 月 15 日公司第一届董事会第十八次会议以及 2011 年 8 月 31 日公司 2011 年第一次临时股东大会审议并
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金 40,000 万元暂时补充流动
资金，使用期限不超过 6 个月。2011 年 9 月 1 日上述资金已从募集资金专户中划至公司流动资金账户。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 均存放于募集资金监管账户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
[注 1]：“本年度投入金额”所列数据含用募集资金置换先期已投入募集资金项目的自筹资金 2,275.65 万元。
[注 2]：该数据系公司募投项目之一营销网络建设项目截至 2011 年 12 月 31 日已设立专营店所实现的利润总额。
[注 3]：由于公司上述项目尚处于建设期，截至 2011 年 12 月 31 日无法与公司募集资金投资项目的主要收益指标相比较。
