浙江明牌珠宝股份有限公司 2012 年第一季度季度报告全文
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人虞兔良、主管会计工作负责人孙芳琴及会计机构负责人(会计主管人员)章荣泉声明：
保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
本报告期末 上年度期末 增减变动（％）
资产总额（元） 4,753,192,429.89 3,680,453,358.19 29.15%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,826,696,103.37 2,796,241,386.79 1.09%
总股本（股） 240,000,000.00 240,000,000.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 11.78 11.65 1.12%
本报告期 上年同期 增减变动（％）
营业总收入（元） 2,113,328,618.78 1,634,566,534.29 29.29%
归属于上市公司股东的净利润（元） 30,454,716.58 70,026,099.36 -56.51%
经营活动产生的现金流量净额（元） 368,883,927.35 -218,505,094.58 268.82%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 1.54 -0.91 269.23%
基本每股收益（元/股） 0.13 0.39 -66.67%
稀释每股收益（元/股） 0.13 0.39 -66.67%
加权平均净资产收益率（%） 1.08% 9.70% -8.62%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益
0.98% 8.71% -7.73%
率（%）
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注（如适用）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -49,825.02
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
1,986,055.09
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,040,638.22
所得税影响额 -994,217.07
合计 2,982,651.22 -
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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 21,538
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
濮文 3,367,560 人民币普通股
交通银行－普天收益证券投资基金 2,096,605 人民币普通股
中诚信托有限责任公司－中诚.金谷 1 号集合
1,752,026 人民币普通股
资金信托
中国工商银行－鹏华行业成长证券投资基金 1,599,894 人民币普通股
阮铁军 1,372,607 人民币普通股
郭强 1,002,769 人民币普通股
林星兰 945,757 人民币普通股
周建勤 780,165 人民币普通股
楼柯英 690,071 人民币普通股
李春堂 413,378 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、货币资金比年初增长 191.76%，主要是由于公司发行公司债以及归还暂时使用募集资金所致；
2、应收账款增加 54.53%，主要系一季度为公司产品销售旺季以及公司销售规模进一步扩大，相应销售货款尚在信用期内，
未及时回笼所致；
3、其他应收款比年初减少 61.53%，主要是公司新设公司上海明牌钻石有限公司设立完成，相应投资款转出所致；
4、递延所得税资产比年初减少 58.67%，主要系 2011 年末存货跌价准备在一季度转销所致；
5、预收账款比年初减少 44.38%，主要系年初及年末期间为公司产品销售旺季，客户在年末通过预付款购货较其他月份增加
较多,以及上期期末公司预收款项大部分在本期已实现销售收入所致；
6、应付职工薪酬比年初减少 71.66%，主要是年末提计的年终奖，本期支付；
7、应交税费比年初增长 129.66%，主要系收入增加，相应增值税增加所致；
8、应付债券的是由于公司于一季度发行公司债券所致；
9、递延所得税负债比期初减少 85.43%，主要是由于一季度归还上期黄金租赁，相应的上期确认的公允价值变动损益转出所
致；
10、营业成本比上年同期增加了 35.02%，主要是公司当期营业收入增加，相应营业成本增加所致；
11、营业税金及附加比上年同期减少 30.77%，主要是因为同期缴纳的附加税减少；
12、管理费用比上年同期增加了 30.83%，主要原因是公司经营规模扩大；
13、财务费用减少 32.88%，主要是由于一季度借款金额减少，相应利息支出减少所致；
14、公允价值变动损益比上年同期减少幅度较大，主要是由于一季度归还上期黄金租赁，相应上期确认的公允价值变动损益
转出所致；
15、投资收益比上年同期增长 233.95%，主要是由于一季度归还上期黄金租赁，黄金价格租赁期间下跌，相应的公允价值变
动损益转入所致；
16、所得税费用减少 57.55%，主要是本期利润有所下降；
17、收到其他与经营活动有关的现金比上年同期增长 1037.55%，主要是收到存款利息增加所致；
18、经营活动产生的现金流量净额比去年同期增长 268.82%，主要是由于本期销售收入增加，销售款及时回笼所致。
19、筹资活动产生的现金流量净额比去年同期增长 468.23%，主要是一季度公司发行公司债所致。
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3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.4 其他
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的
以下承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改承诺 无 无 无
收购报告书或权益变动报告书中所作承
无 无 无
诺
重大资产重组时所作承诺 无 无 无
1、发行时所作承诺
本公司的控股股东日月集团和其他
日月集团、永盛 股东永盛国际、日月控股、携行贸易、
国际、日月控股、鑫富投资分别出具承诺函，承诺自公
携行贸易、鑫富 司首次公开发行的股票在证券交易
投资 所上市交易之日起三十六个月内，不
转让或委托他人管理其持有公司股
份，也不由股份公司回购其持有的公
司股份。
公司实际控制人之一虞阿五承诺：自
公司首次公开发行的股票在证券交 报告期内，上述股东均履行承
发行时所作承诺 易所上市交易之日起三十六个月内，诺。
不转让或委托他人管理其持有的日
月集团、永盛国际、日月控股的股权，
也不由日月集团、永盛国际、日月控
股回购该部分股权。公司实际控制人
虞阿五、虞兔良
之一虞兔良承诺：自公司首次公开发
行的股票在证券交易所上市交易之
日起三十六个月内，不转让或委托他
人管理本人持有的日月集团、永盛国
际、日月控股、携行贸易的股权，也
不由日月集团、永盛国际、日月控股、
携行贸易回购该部分股权。
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本次发行前，本公司股东联众投资、
联众投资、博时 博时投资、永丰商务、恒瑞泰富分别
投资、永丰商务、承诺：自公司首次公开发行的股票在
恒瑞泰富 证券交易所上市交易之日起十二个
月内，不转让或委托他人管理其持有
的公司股份，也不由股份公司回购其
持有的公司股份。
报告期内，上述股东均履行承诺。
2、避免同业竞争承诺
（1）实际控制人有关避免同业竞争
的承诺
本次发行前，本公司的实际控制人虞
阿五、虞兔良父子分别做出了《关于
避免同业竞争的承诺函》，有关承诺
虞阿五、虞兔良 如下：
①明牌实业不增加对北京菜百的持
股比例，本人不参与北京菜百的实际
经营，本人和明牌实业也不委派他人
参与北京菜百的实际经营；
②本人将不会参与任何与股份公司
相同或相似的业务，将不会进行其他
可能对股份公司构成直接或间接竞
争的任何业务或活动；
③本人将不以任何形式，也不设立任
何独资或拥有控制权的企业或组织
直接或间接从事与股份公司相同或
相似的经营业务；
④本人将不为自己或者他人谋取属
于股份公司的商业机会，将不会自营
或者为他人经营与股份公司同类的
业务。
（2）控股股东有关避免同业竞争的
承诺
本次发行前，本公司的控股股东日月
集团做出了《关于避免同业竞争的声
明和承诺》，有关承诺如下：
①本公司及本公司之全资子公司、控
股子公司或拥有实际控制权的其他
公司将不会参与任何与股份公司目
前或未来从事的业务相同或相似的
业务，不会进行其他可能对股份公司
日月集团
构成直接或间接竞争的任何业务或
活动；
②若本公司及本公司之全资子公司、
控股子公司或拥有实际控制权的其
他公司的经营活动在将来与股份公
司发生同业竞争或与股份公司利益
发生冲突，本公司将促使将该公司的
股权、资产或业务向股份公司或第三
方出售；
③在本公司及本公司之全资子公司、
控股子公司或拥有实际控制权的其
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他公司与股份公司均需扩展经营业
务而可能发生同业竞争时，股份公司
享有优先选择权；
④本公司保证不利用控股股东的地
位损害股份公司及其他小股东的合
法权益，也不利用自身特殊地位谋取
非正常的额外利益。
公司最近十二个月内未进行证券投
资等高风险投资，并承诺使用募集资 报告期内，上述承诺事项得到
其他承诺（含追加承诺） 明牌珠宝
金补充流动资金后十二个月内不进 严格执行。
行证券投资等高风险投资。
3.4 对 2012 年 1-6 月经营业绩的预计
2012 年 1-6 月预计的经营业
归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于 50%
绩
2012 年 1-6 月净利润同比变 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度
25.00% ～～ 45.00%
动幅度的预计范围 为：
2011 年 1-6 月经营业绩 归属于上市公司股东的净利润（元）： 130,806,771.10
1、由于一季度净利下降较多，对 1-6 月净利产生不利影响；
业绩变动的原因说明
2、黄、铂金等原材料价格剧烈波动将对此业绩预测产生重大影响。
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
光大证券、上投摩
2012 年 03 月 06
公司 实地调研 机构 根、华宝兴业、兴 2012 年公司的业务发展
日
业证券
3.6 衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
期末合约金额占公司报
合约种类 期初合约金额 期末合约金额 报告期损益情况
告期末净资产比例（%）
黄金 T+D 业务 20,571,200.00 0.00 -160,580.00 0.00%
黄金租赁 284,263,200.00 273,099,487.18 -5,174,938.98 9.66%
合计 304,834,400.00 273,099,487.18 -5,335,518.98 9.66%
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§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：浙江明牌珠宝股份有限公司 2012 年 03 月 31 日 单位：元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 2,082,829,418.21 2,075,000,438.76 713,880,898.88 702,346,220.22
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 521,622,662.98 534,279,700.82 337,544,287.97 350,416,078.10
预付款项 73,875,683.85 70,778,364.07 80,179,980.03 80,211,736.16
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 2,216,000.00 2,216,000.00 1,936,000.00 1,936,000.00
应收股利
其他应收款 1,818,959.59 1,612,896.51 4,727,901.50 3,122,086.50
买入返售金融资产
存货 2,013,506,512.34 2,009,132,151.85 2,484,570,383.35 2,479,444,916.14
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 4,695,869,236.97 4,693,019,552.01 3,622,839,451.73 3,617,477,037.12
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,273,095.58 10,273,095.58 1,285,401.97 8,285,401.97
投资性房地产
固定资产 33,159,460.83 33,000,559.80 30,975,532.35 30,860,421.72
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 21,144,616.24 21,144,616.24 21,128,666.28 21,128,666.28
开发支出
商誉
长期待摊费用
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递延所得税资产 1,746,020.27 1,782,949.32 4,224,305.86 4,259,230.94
其他非流动资产
非流动资产合计 57,323,192.92 66,201,220.94 57,613,906.46 64,533,720.91
资产总计 4,753,192,429.89 4,759,220,772.95 3,680,453,358.19 3,682,010,758.03
流动负债：
短期借款 540,950,000.00 540,950,000.00 501,950,000.00 501,950,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 273,099,487.18 273,099,487.18 284,263,200.00 284,263,200.00
应付票据
应付账款 41,577,842.81 36,355,635.79 48,765,273.77 45,576,419.20
预收款项 43,486,781.98 58,869,763.85 78,189,413.11 84,166,822.94
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,451,687.03 4,672,765.59 19,233,955.67 18,737,971.00
应交税费 21,213,741.98 18,135,101.05 -71,517,195.81 -73,761,968.15
应付利息 3,471,002.77 3,454,002.77 2,788,325.52 2,788,325.52
应付股利
其他应付款 8,441,039.18 7,003,257.58 11,719,053.61 10,913,771.26
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 937,691,582.93 942,540,013.81 875,392,025.87 874,634,541.77
非流动负债：
长期借款
应付债券 987,520,000.00 987,520,000.00
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 1,284,743.59 1,284,743.59 8,819,945.53 8,819,945.53
其他非流动负债
非流动负债合计 988,804,743.59 988,804,743.59 8,819,945.53 8,819,945.53
负债合计 1,926,496,326.52 1,931,344,757.40 884,211,971.40 883,454,487.30
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 240,000,000.00 240,000,000.00 240,000,000.00 240,000,000.00
资本公积 1,938,742,319.67 1,938,635,239.02 1,938,742,319.67 1,938,635,239.02
减：库存股
专项储备
盈余公积 61,992,103.17 61,992,103.17 61,992,103.17 61,992,103.17
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一般风险准备
未分配利润 585,961,680.53 587,248,673.36 555,506,963.95 557,928,928.54
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 2,826,696,103.37 2,827,876,015.55 2,796,241,386.79 2,798,556,270.73
少数股东权益
所有者权益合计 2,826,696,103.37 2,827,876,015.55 2,796,241,386.79 2,798,556,270.73
负债和所有者权益总计 4,753,192,429.89 4,759,220,772.95 3,680,453,358.19 3,682,010,758.03
4.2 利润表
编制单位：浙江明牌珠宝股份有限公司 2012 年 1-3 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 2,113,328,618.78 2,060,224,827.23 1,634,566,534.29 1,623,840,496.81
其中：营业收入 2,113,328,618.78 1,634,566,534.29
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,067,170,017.96 2,016,686,170.85 1,545,698,184.23 1,533,600,674.93
其中：营业成本 1,996,338,270.34 1,961,259,435.53 1,478,594,734.79 1,476,574,780.23
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,893,773.63 251,215.33 7,069,011.98 4,759,610.65
销售费用 36,149,210.25 28,836,501.94 26,799,084.90 20,785,942.04
管理费用 15,046,655.71 12,149,585.99 12,404,925.74 11,071,934.88
财务费用 12,903,624.92 12,342,933.09 19,224,299.65 18,802,279.96
资产减值损失 1,838,483.11 1,846,498.97 1,606,127.17 1,606,127.17
加：公允价值变动收益（损失
-29,761,777.78 -29,761,777.78 -122,337.34 -122,337.34
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
24,574,532.41 24,574,532.41 7,358,799.53 7,358,799.53
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
40,971,355.45 38,351,411.01 96,104,812.25 97,476,284.07
列）
加：营业外收入 1,986,055.09 1,986,055.09 119.35 119.35
减：营业外支出 2,154,265.65 2,110,110.20 1,702,800.91 1,702,800.91
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其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
40,803,144.89 38,227,355.90 94,402,130.69 95,773,602.51
号填列）
减：所得税费用 10,348,428.31 8,907,611.08 24,376,031.33 24,347,731.97
五、净利润（净亏损以“-”号填
30,454,716.58 29,319,744.82 70,026,099.36 71,425,870.54
列）
归属于母公司所有者的净
30,454,716.58 29,319,744.82 70,026,099.36 71,425,870.54
利润
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.13 0.12 0.39 0.40
（二）稀释每股收益 0.13 0.12 0.39 0.40
七、其他综合收益
八、综合收益总额 30,454,716.58 29,319,744.82 70,026,099.36 71,425,870.54
归属于母公司所有者的综
30,454,716.58 29,319,744.82 70,026,099.36 71,425,870.54
合收益总额
归属于少数股东的综合收
益总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。
4.3 现金流量表
编制单位：浙江明牌珠宝股份有限公司 2012 年 1-3 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
2,197,823,427.88 2,182,325,540.67 1,720,974,950.66 1,703,105,631.75
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,986,055.09 1,986,055.09
收到其他与经营活动有关
8,593,655.60 8,569,935.50 755,455.82 1,948,868.04
的现金
9
浙江明牌珠宝股份有限公司 2012 年第一季度季度报告全文
经营活动现金流入小计 2,208,403,138.57 2,192,881,531.26 1,721,730,406.48 1,705,054,499.79
购买商品、接受劳务支付的
1,750,386,564.95 1,747,489,003.74 1,829,528,018.43 1,818,559,940.49
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
41,001,533.72 36,609,186.95 26,771,090.98 23,690,224.72
付的现金
支付的各项税费 22,377,268.65 16,490,573.37 55,826,147.68 51,350,662.43
支付其他与经营活动有关
25,753,843.90 19,299,744.59 28,110,243.97 23,221,714.30
的现金
经营活动现金流出小计 1,839,519,211.22 1,819,888,508.65 1,940,235,501.06 1,916,822,541.94
经营活动产生的现金
368,883,927.35 372,993,022.61 -218,505,094.58 -211,768,042.15
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,150,000.00 2,150,000.00
取得投资收益收到的现金 9,450,000.00 9,450,000.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 11,600,000.00 11,600,000.00
购建固定资产、无形资产和
17,395,319.30 17,395,319.30 591,965.00 591,965.00
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
160,580.00 160,580.00
的现金
投资活动现金流出小计 17,555,899.30 17,555,899.30 591,965.00 591,965.00
投资活动产生的现金
-17,555,899.30 -17,555,899.30 11,008,035.00 11,008,035.00
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 322,000,000.00 322,000,000.00 721,000,000.00 716,000,000.00
发行债券收到的现金 986,500,000.00 986,500,000.00
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浙江明牌珠宝股份有限公司 2012 年第一季度季度报告全文
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 1,308,500,000.00 1,308,500,000.00 721,000,000.00 716,000,000.00
偿还债务支付的现金 283,000,000.00 283,000,000.00 524,000,000.00 524,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
12,237,002.37 12,237,002.37 18,681,944.40 18,681,944.40
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 295,237,002.37 295,237,002.37 542,681,944.40 542,681,944.40
筹资活动产生的现金
1,013,262,997.63 1,013,262,997.63 178,318,055.60 173,318,055.60
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,364,591,025.68 1,368,700,120.94 -29,179,003.98 -27,441,951.55
加：期初现金及现金等价物
696,432,524.65 686,866,886.89 206,640,043.75 201,998,678.82
余额
六、期末现金及现金等价物余额 2,061,023,550.33 2,055,567,007.83 177,461,039.77 174,556,727.27
4.4 审计报告
审计意见： 未经审计
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