证券代码：002574 证券简称：明牌珠宝 公告编号：2023-026
浙江明牌珠宝股份有限公司
关于拟续聘会计师事务所的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误
导性陈述重大遗漏。
特别提示：天健会计师事务所（特殊普通合伙）对浙江明牌珠宝股份有限公司2022
年度内部控制出具了带强调事项段的无保留意见内部控制审计报告。
浙江明牌珠宝股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年 4 月 27 日召开
第五届董事会第十次会议审议通过《关于续聘公司 2023 年度审计机构的议案》，
同意公司续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度审计机构。
该事项需提交公司股东大会审议。现具体公告如下：
一、拟续聘会计师事务所的基本信息
（一）机构信息
1. 基本信息
事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期 2011 年 7 月 18 日 组织形式 特殊普通合伙
注册地址 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号
首席合伙人 胡少先 上年末合伙人数量 225 人
上年末执业人 注册会计师 2,064 人
员数量 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 780 人
业务收入总额 38.63 亿元
2022 年（经审
审计业务收入 35.41 亿元
计）业务收入
证券业务收入 21.15 亿元
2022 年上市公 客户家数 612 家
司（含 A、B 股） 审计收费总额 6.32 亿元
审计情况 涉及主要行业 制造业，信息传输、软件和信息技术服务
业，批发和零售业，电力、热力、燃气及
水生产和供应业，水利、环境和公共设施
管理业，租赁和商务服务业，房地产业，
金融业，交通运输、仓储和邮政业，科学
研究和技术服务业，文化、体育和娱乐业，
建筑业，采矿业，农、林、牧、渔业，住
宿和餐饮业，教育，综合等
本公司同行业上市公司审计客户家数 458
2.投资者保护能力
上年末，天健会计师事务所（特殊普通合伙）累计已计提职业风险基金 1
亿元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过 1 亿元，职业风险基金计提及职业
保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关
规定。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
起诉（仲裁人） 被诉（被仲裁人） 诉讼（仲裁）事件 诉讼（仲裁）金额 诉讼（仲裁）结果
二审已判决判例
天健无需承担连
亚太药业、天健、 部分案件在诉前调 带赔偿责任。天健
投资者 年度报告
安信证券 解阶段，未统计 投保的职业保险
足以覆盖赔偿金
额
案件尚未判决，天
健投保的职业保
投资者 罗顿发展、天健 年度报告 未统计
险足以覆盖赔偿
金额
案件尚未判决，天
东海证券、华仪电 健投保的职业保
投资者 年度报告 未统计
气、天健 险足以覆盖赔偿
金额
案件尚未判决，天
伯朗特机器人 天健、天健广东分 健投保的职业保
年度报告 未统计
股份有限公司 所 险足以覆盖赔偿
金额
3.诚信记录
天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（2020 年 1 月 1 日至 2022 年 12
月 31 日）因执业行为受到行政处罚 1 次、监督管理措施 13 次、自律监管措施 1
次，未受到刑事处罚和纪律处分。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚 3
人次、监督管理措施 31 人次、自律监管措施 2 人次、纪律处分 3 人次，未受到
刑事处罚，共涉及 39 人。
（二）项目信息
1. 基本信息
何时开始 近三年签署或复核
何时成 何时开始 何时开
为本公司 上市公司审计报告
项目组成员 姓名 为注册 从事上市 始在本
提供审计 情况
会计师 公司审计 所执业
服务
签署杭氧股份、四方
项目合伙人 科技、金字火腿、海
（签字注册 闾力华 2003 年 2004 年 2003 年 2022 年 星股份、辉丰生物、
会计师） 兆龙互连、税友软件
等审计报告。
签署海星股份、精功
签字注册会
李 达 2013 年 2010 年 2013 年 2022 年 科技、明牌珠宝等审
计师
计报告。
签署太极集团、贵州
百灵、三峡水利、三
质量控制复 圣股份等审计报告，
梁正勇 2000 年 2002 年 2002 年 2019 年
核人 复核金字火腿、明牌
珠宝、天成自控、纵
横股份等审计报告。
2.诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业
行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、
监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律
处分的情况。
3.独立性
天健会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项
目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。
4、审计收费
根据 2023 年度的具体审计要求和审计范围协商确定相关的审计费用。
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
1．审计委员会履职情况
公司董事会审计委员会已对天健进行了审查，认为其在执业过程中坚持独
立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了
审计机构应尽的职责，向董事会提议续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）
为公司 2023 年度财务审计机构。
2．独立董事的事前认可及独立意见
公司独立董事对本事项进行了事前认可：根据对天健会计师事务所（特殊
普通合伙）相关情况的了解，我们认为其在为公司提供审计服务过程中，严格
遵循独立、客观、公正的执业准则，对公司财务状况、经营成果和现金流量所
作审计实事求是，所出具的审计报告客观、真实。为保持公司外部审计等工作
的连续性和稳定性，我们同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）担任公
司 2023 年度审计机构，并同意提交公司董事会审议。
公司独立董事对本事项发表了表示同意的独立意见。独立董事认为：经审
查，天健会计师事务所（特殊普通合伙）在担任公司 2022 年度财务审计机构的
过程中所表现出来的良好业务素质及职业道德，坚持独立审计准则，较好地履
行了双方签订的有关协议所规定的责任和义务，为公司出具的审计报告均客观、
公正地反映了公司各期的财务状况和经营成果。因此，我们一致同意公司续聘
天健会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司 2023 年度财务报告的审计机构。
3、董事会审议情况
公司第五届董事会第十次会议审议通过了《关于续聘公司 2023 年度审计机
构的议案》， 同意公司续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023
年度会计师事务所，为公司提供审计业务等。
4、生效日期
本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大
会审议通过之日起生效。
四、报备文件
1．第五届董事会第十次会议决议；
2．独立董事的事前认可和独立意见；
3．天健会计师事务所相关资质文件。
特此公告。
浙江明牌珠宝股份有限公司
董事会
2023 年 4 月 28 日