浙江万安科技股份有限公司
专项审计说明
2014 年度
关于对浙江万安科技股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况
的专项审计说明
信会师报字[2015]第 610204 号
浙江万安科技股份有限公司董事会：
我们审计了后附的浙江万安科技股份有限公司（以下简称“贵公
司”）2014 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简
称“汇总表”）。该汇总表已由贵公司管理层按照监管机构的有关规定
编制以满足监管要求。
一、管理层对汇总表的责任
管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监
督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）及其他相关规定
编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控
制，以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计
意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中
国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，
计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审
计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊
或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册
会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理
层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价汇总表
的总体列报。
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我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审
计意见提供了基础。
三、专项审计意见
我们认为，贵公司 2014 年度控股股东及其他关联方资金占用情
况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制
以满足监管要求。
四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制
我们提醒汇总表使用者关注，汇总表是贵公司为满足中国证券监
督管理委员会等监管机构的要求而编制的。因此，汇总表可能不适于
其他用途。本专项审计说明仅供贵公司 2014 年年度报告披露之目的，
不得用作任何其他用途。本段内容不影响已发表的审计意见。
立信会计师事务所 中国注册会计师： 沈建林
（特殊普通合伙）
中国注册会计师： 凌燕
中国上海 二 O 一五年三月三十日
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附件一： 浙江万安科技股份有限公司 2014 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：浙江万安科技股份有限公司 万元
上市公司核 2014 年期 2014 年度 2014 年度 2014 年期
占用方与上市公司的
占用类别 资金占用方名称 算的会计科 初占用资金 占用累计发 偿还累计发 末占用资金 占用形成原因 占用性质
关联关系
目 余额 生金额 生金额 余额
控股股东、实 浙江万安泵业有限公司 控股股东的附属企业 其他应收款 - 2.00 2.00 - 商标使用费 经营性占用
际控制人及其 安徽万安环境科技股份有限公司 控股股东的附属企业 其他应收款 - 10.00 10.00 - 商标使用费 经营性占用
附属企业 6.83 0.34 6.92 0.25 质量三包费 经营性往来
浙江万安泵业有限公司 控股股东的附属企业 应收账款
2.12 -0.41 1.71 - 货款 经营性往来
小计 8.95 11.93 20.63 0.25
陈锋 董事、总经理 其他应收款 - 23.8 23.98 - 备用金 经营性占用
关联自然人及 何其江 监事 其他应收款 - 1.06 1.06 - 备用金 经营性占用
其控制的法人 李建林 董事会秘书 其他应收款 - 2.00 2.00 - 备用金 经营性占用
朱哲剑 董事 其他应收款 - 0.95 0.95 - 代缴股份田燕君社保 非经营性往来
小计 27.81 27.81 -
其他关联人及 受董事长妹夫控制的
诸暨市万强机械厂 应收账款 - 1.02 1.02 - 模具款 经营性占用
其附属企业 公司
小计 - 1.02 1.02 -
上海万捷汽车控制系统有限公司 全资子公司 其他应收款 - 0.02 - 0.02 代付社保 非经营性占用
暂借款、代付社保公积
安徽万安汽车零部件有限公司 控股子公司 其他应收款 978.10 3,402.95 1,000.45 3,380.60 非经营性占用
金、宿舍维修基金
暂借款、代付宿舍水费、
安徽盛隆铸业有限公司 控股孙公司 其他应收款 7,538.10 2,021.79 3,800.00 5,759.89 非经营性占用
上市公司的子 宿舍维修基
公司及其附属 北京金万安汽车电子技术研发有 代付社金、宿舍维修基
全资子公司 其他应收款 - 19.03 19.03 - 非经营性占用
企业 限公司 金、房租
代付社保公积金、宿舍
陕西万安汽车零部件有限公司 全资子公司 其他应收款 - 27.02 27.02 - 非经营性占用
水费、宿舍维修基金
房租、代付社保、设备
浙江博胜汽车部件有限公司 全资子公司 其他应收款 7.55 20.22 - 27.77 非经营性占用
款
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暂借款、代付社保、宿
浙江诸暨万宝机械有限公司 全资子公司 其他应收款 - 879.35 784.67 94.68 非经营性占用
舍维修基金
小计 8,523.75 6,370.38 5,631.17 9,262.96
总计 8,532.70 6,411.14 5,680.63 9,263.21
法定代表人：陈利祥 主管会计工作负责人：江学芳 总会计师（或财务总监）： 会计机构负责人（会计主管人员）：朱超
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