浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
浙江万安科技股份有限公司
2015 年半年度报告
2015 年 08 月
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浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
-
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
-
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人陈利祥、主管会计工作负责人江学芳及会计机构负责人(会计主
管人员)朱超声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目录
2015 半年度报告 ................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 7
第四节 董事会报告 ............................................................................................................................ 9
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 24
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 27
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 27
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 28
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 29
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 134
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释义
释义项 指 释义内容
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 万安科技 股票代码 002590
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 浙江万安科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 万安科技
公司的外文名称（如有） ZHEJIANG VIE SCIENCE & TECHNOLOGY CO.,LTD
公司的法定代表人 陈利祥
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李建林 何华燕
联系地址 浙江省诸暨市店口镇工业区 浙江省诸暨市店口镇工业区
电话 0575-87658897 0575-87605817
传真 0575-87659719 0575-87659719
电子信箱 lijl@vie.com.cn kuaijiyiban0502@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2014 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2014 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
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□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2014 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 813,019,667.16 638,046,776.51 27.42%
归属于上市公司股东的净利润（元） 51,624,152.96 38,114,188.98 35.45%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
47,976,821.96 35,425,424.62 35.43%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 72,058,014.76 65,534,463.73 9.95%
基本每股收益（元/股） 0.13 0.09 44.44%
稀释每股收益（元/股） 0.13 0.09 44.44%
加权平均净资产收益率 6.78% 5.56% 1.22%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,894,233,231.88 1,835,534,929.36 3.20%
归属于上市公司股东的净资产（元） 773,034,921.27 737,913,280.29 4.76%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -79,601.43
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,722,540.24
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,644,438.42
减：所得税影响额 371,375.46
少数股东权益影响额（税后） 268,670.77
合计 3,647,331.00 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2015年上半年，公司按照年初制定的生产经营计划，围绕现有主营业务，有序开展各项工作，积极推进“准时、正确、
高效、安全、成本”基础管理工作的展开，各项业务均保持良好发展态势，不断加强新产品、新技术的研发力度，产品规模
进一步扩大。报告期内，公司不断加强基础管理工作，加大技术研发力度及市场开发力度，在稳定原有市场的基础上，挖掘
和开拓新市场，提升产品开发、供货、服务等能力，积极开发主机市场，建立稳定的生产、营销渠道，提高产品的市场占有
率，提高公司整体业绩和盈利水平。同时，加强对外投资，拓展公司底盘模块化，提高公司核心竞争力。
报告期内，公司实现营业收入81,301.97万元，同比增长27.42%；利润总额6,415.19万元，同比增长45.16%；归属于母公
司所有者净利润5,162.42万元，同比增长35.45%。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司董事会和管理层围绕公司年初制定的经营目标，加强基础管理建设，通过产品升级，优化产品结构，
进一步增强了产品的盈利能力，加大了市场的开发力度，在稳定原有市场的基础上、挖掘和开拓新市场，实现了销售收入的
稳步提升。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 813,019,667.16 638,046,776.51 27.42%
营业成本 620,539,025.48 482,627,972.05 28.58%
销售费用 46,401,906.46 38,676,806.86 19.97%
管理费用 69,734,043.88 58,948,881.63 18.30%
财务费用 9,257,157.10 9,928,815.58 -6.76%
主要系本期利润增加所
所得税费用 8,972,000.43 6,031,921.85 48.74%
致。
主要系本期研发投入增
研发投入 25,703,785.21 18,494,203.29 38.98%
加所致。
经营活动产生的现金流
72,058,014.76 65,534,463.73 9.95%
量净额
主要系本期购建固定资
投资活动产生的现金流 产、无形资产和其他长
-20,798,174.27 -30,411,258.95 31.61%
量净额 期资产所支付的现金减
少所致。
筹资活动产生的现金流 -35,919,109.35 -42,406,889.24 15.30%
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量净额
现金及现金等价物净增 主要系本期各项现金流
16,422,962.64 -6,793,969.19 341.73%
加额 量均增加所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
1、加强基础管理，提高公司经济效益
公司按照“准时、正确、高效、安全、成本”的管理要求，加强基础管理，加强产品质量管理，提升产品品质；同时，采
取一系列持续改进与创新措施，进一步加强生产各环节的管理，降低产品成本，提高经济效益。
2、加强公司内部控制管理，优化工作流程
报告期内，公司进一步规范公司运作，完善内部控制体系，提高公司内部管控能力，优化了工作流程，提高经济效益。
3、加强营销队伍建设，积极拓展市场
积极开拓产品销售市场，做好国外主机市场的开拓工作，参加国内外专业零部件展会，扩大影响，提升品牌。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
工业 795,934,376.50 614,811,026.96 22.76% 26.06% 28.36% -1.38%
分产品
气压制动系统 287,921,836.68 194,271,857.81 32.53% -5.52% -8.40% 2.12%
液压制动系统 205,244,857.28 167,011,691.92 18.63% 10.87% 8.32% 1.91%
离合器操纵系统 102,387,965.64 73,111,314.81 28.59% 11.95% 8.75% 2.11%
底盘系统 183,265,153.21 165,481,586.39 9.70% 312.05% 304.25% 1.74%
铸件 17,114,563.69 14,934,576.03 12.74% 126.25% 128.16% -0.73%
分地区
内销 715,873,043.93 541,468,842.68 24.36% 34.90% 35.11% -0.12%
外销 97,146,623.23 79,070,182.80 18.61% -3.53% 1.12% -3.74%
四、核心竞争力分析
公司主要致力于汽车底盘控制系统的研发、生产和销售，产品覆盖乘用车和商用车底盘控制系统两大领域，公司拥有
全资子公司5家，控股子公司1家，控股孙公司2家。主要产品包括底盘前后悬架系统、离合器操纵系统、液压制动系统、汽
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车电子控制系统、气压制动系统、汽车工程塑料等多个产品系列，未来将重点发展电子控制系统、ABS、EBS、ESC、电子
驻车系统、气压/液压盘式制动器、前后悬架等优势产品，坚持自主研发创新之路，不断实现研发创新和产品升级。公司是
高新技术企业、全国企事业知识产权示范创建单位，拥有各类国家专利184项，其中发明专利23项，参与起草了多项国家及
行业标准。2006年公司与清华大学合作，共同开展电子制动系统（EBS）、轿车车辆稳定性控制（ESP）的研究与开发。2008
年3月公司技术中心被认定为国家级企业技术中心。 2009年4月公司实验室被认定为国家认可实验室，专门从事汽车制动系
统产品的研发设计和试制试验。2009年公司与南京理工大学合作，共同开展汽车电子驻车制动系统（EPB）的研究与开发。
2010年9月，公司着手设立博士后科研工作站。
公司具有完备的质量保证体系和可靠的质量保证能力，拥有先进的生产装备及工艺，试验检测设备齐全，先后通过了
ISO14001环境管理体系认证、OHSAS18001职业健康安全管理体系、ISO/TS16949质量管理体系认证等。目前公司正全面推
进ERP管理的实施，加强对生产、采购、销售、财务等各环节的有效控制，提高生产效率。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
20,000,000.00
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
安徽盛隆铸业有限公司 汽车零部件铸造、精加工及销售 96.31%
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
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2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 32,915.77
报告期投入募集资金总额 1,437.68
已累计投入募集资金总额 28,769.3
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 6,089.65
累计变更用途的募集资金总额比例 18.50%
募集资金总体使用情况说明
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]780 号文核准，由主承销商国信证券股份有限公司采用网下询价配售与网上资
金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A 股）2,334 万股，发行价格 15.60 元/股，募集资金总额 364,104,000.00
元，扣除承销费和保荐费 27,000,000.00 元，减除其他上市费用 7,946,340.00 元，计募集资金净额为人民币 329,157,660.00
元，已由国信证券股份有限公司于 2011 年 6 月 7 日汇入公司开立在中国工商银行股份有限公司诸暨支行，账号为
1211025339200025337 的人民币账户。上述资金到位情况已经立信会计师事务所有限公司验证，并出具信会师报字（2011）
第 12867 号验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。
二、募集资金管理情况
根据本公司的募集资金使用管理制度，所有募集资金项目投资的支出，在募集资金使用计划或本公司预算范围内，必须严
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格按照公司资金管理制度履行资金使用审批手续，由公司负责募集资金项目的部门根据募集资金投资项目的具体实施进度
编制计划书，在使用募集资金时，应当严格履行申请和审批手续，由使用部门填写申请单，经财务负责人审核，由总经理
或董事长审批同意后由财务部门执行。内审部门定期对募集资金使用情况进行检查，并将检查情况报告董事会审计委员会。
三、募集资金使用情况
公司以前年度已使用金额 273,316,222.75 元，本年度使用金额 14,376,841.51 元，截止 2015 年 6 月 30 日剩余金额为
23,990,605.91 元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2015 年
年产 200 万只气制动
否 6,634 5,437.74 272.4 5,359.53 98.56% 06 月 30 265.1 否 否
系统部件技改项目
日
2015 年
年产 20 万只气压盘式
否 13,534 11,093.51 1,040.8 13,739.3 123.85% 06 月 30 222.15 否 否
制动器技改项目
日
年产 200 万只液压盘
否 14,909 6,130.91 0 6,130.91 否 否
式制动器技改项目
2015 年
汽车制动系统研发技
否 5,080 4,163.96 124.48 3,539.56 85.00% 06 月 30 否
术平台建设项目
日
承诺投资项目小计 -- 40,157 26,826.12 1,437.68 28,769.3 -- -- 487.25 -- --
超募资金投向
合计 -- 40,157 26,826.12 1,437.68 28,769.3 -- -- 487.25 -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
（分具体项目）
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
募集资金投资项目实 不适用
施地点变更情况
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不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
募集资金投资项目先 不适用
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
专项存款账户
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
年产 200 万只气制动系统部件技改项目 2015 年 08 月 07 日 http://www.cninfo.com.cn
年产 20 万只气压盘式制动器技改项目 2015 年 08 月 07 日 http://www.cninfo.com.cn
年产 200 万只液压盘式制动器技改项目 2015 年 08 月 07 日 http://www.cninfo.com.cn
汽车制动系统研发技术平台建设项目 2015 年 08 月 07 日 http://www.cninfo.com.cn
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
浙江诸暨 汽车零部 制造、销 758,406,79 317,056,76 274,305,73 8,583,741
子公司 90000000 6,770,157.84
万宝机械 件制造 售；汽车零 1.67 2.26 5.67 .57
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有限公司 部件、农机
配件
安徽万安
汽车零部
汽车零部 汽车零部 319,690,51 100,266,41 295,500,94 14,735,21 13,981,908.9
子公司 件制造、销 70000000
件有限公 件制造 8.95 3.77 6.86 9.08 3
售
司
上海万捷
汽车控制 汽车零部 汽车制动 41,367,283. 38,570,517. 3,745,871.4 656,928.6
子公司 13000000 660,071.16
系统有限 件制造 系统产品 50 51 3 1
公司
陕西万安
汽车零部
汽车零部 汽车零部 63,921,304. 30,090,681. 33,091,221. 1,545,970
子公司 件的加工、 30000000 1,175,104.53
件有限公 件制造 34 34 20 .13
销售
司
北京金万
安汽车电
汽车零部 汽车电子 2,275,057.3 1,516,985.2 1,456,310.6 -784,863.
子技术研 子公司 1270000 -784,863.16
件制造 产品研发 0 1 8 16
发有限公
司
浙江博胜 汽车零部
汽车零部 37,123,660. 14,093,409. 29,362,731. 2,243,374
汽车部件 子公司 件制造、销 10000000 1,722,585.93
件制造 04 37 34 .92
有限公司 售
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2015 年 1-9 月经营业绩的预计
2015 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
10.00% 至 40.00%
动幅度
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
5,360.63 至 6,822.62
动区间（万元）
2014 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
4,873.3
元）
报告期内公司整体经营运行良好，业绩与上年同期相比增幅较大。
业绩变动的原因说明
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七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司2015年3月30日召开了第三届董事会第五次会议，会议审议通过了《2014年度利润分配的预案》，2015年4月22日
召开了2014年度股东大会审议通过该议案。2014年度利润分配方案：以公司2014年12月31日总股本206281400股为基数，向
全体股东每10股派发现金股利0.8元（含税），共计派发现金股利16502512元，每股派送红股3股（含税），共计派送股票股
利61884420股，同时进行资本公积金转增股本，以206281400为基数，向全体股东没10股转增7股，共计转增股本144396980
股，利润分配及资金公积金转增实施后公司总股本将增加之412562800股。本次权益分派股权登记日为2015年5月28日，除权
除息日为2015年5月29日。2014年度利润分配方案已实施完毕。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
公司生产经营情况，未提
2015 年 04 月 02 日 公司会议室 实地调研 机构 华创证券
供资料
2015 年 06 月 19 日 公司会议室 实地调研 机构 海通证券 、天弘基 公司生产经营情况，未提
16
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
金 、兴业证券 、 供资料
犇牛投资
17
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国
证监会有关法律法规等相关要求，不断完善公司治理结构，建立健全内部管理和控制制度，不断加强信息披露工作，积极开
展投资者关系管理工作，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。
截至报告期末，公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
18
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联交 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
易定价 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
原则 （万元） 额度 方式
例 元） 价
-
合计 -- -- 0 -- 0 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的，在报告期内 无
的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大
无
的原因（如适用）
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
19
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
√ 是 □ 否
应收关联方债权：
是否存在非
期初余额 本期新增金 本期收回金 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金 利率
（万元） 额（万元） 额（万元） （万元） （万元）
占用
上海万捷汽
代付社保,
车控制系统 全资子公司 是 0.02 1,501.1 1,500 1.12
暂借款
有限公司
暂借款,代
安徽万安汽
付社保公
车零部件有 控股子公司 是 3,380.6 788.74 2,700 5.43% 76.7 1,469.34
积金、宿舍
限公司
维修基金
暂借款,代
安徽盛隆铸 付宿舍水
控股孙公司 是 5,759.89 709.32 1,000 5.43% 109.09 5,469.21
业有限公司 费、宿舍维
修基金
北京金万安
租金及宿
汽车电子技
全资子公司 舍维修基 是 9.04 9.04
术研发有限
金
公司
代付社保
陕西万安汽 公积金、宿
车零部件有 全资子公司 舍水费、宿 是 4.72 4.72
限公司 舍维修基
金
浙江博胜汽 房租、代付
车部件有限 全资子公司 社保、设备 是 27.77 10.89 0.03 38.63
公司 款
暂借款,代
浙江诸暨万
付社保、宿
宝机械有限 全资子公司 是 94.69 2.5 97.19
舍维修基
公司
金
关联债权对公司经营成
无
果及财务状况的影响
应付关联方债务：
期初余额（万 本期新增金 本期归还金 本期利息（万 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 利率
元） 额（万元） 额（万元） 元） 元）
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
20
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公司报告期无其他关联交易。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
21
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
资产重组时所作承诺
股票发行前股
东所持股份的
流通限制和自
愿锁定的承诺：
公司董事、监
事、高级管理人
报告期内，公司
公司董事、监 员承诺：每年转
2010 年 04 月 16 承诺股东均遵
事、高级管理人 让的股份总数
日 守了所作的承
员承诺 不超过本人所
诺。
持有的公司股
份总数的 25%，
离职后半年内
不转让本人所
持有的公司股
份。
为避免同业竞
争，保障公司的
利益，公司股东
万安集团有限
公司、陈利祥、
陈锋于 2010 年
首次公开发行或再融资时所作承诺
4 月 16 日出具
了《关于避免同
业竞争的承诺
函》，承诺：本
公司实际控制 公司/本人目前
人陈利祥、陈永 没有、将来也不
报告期内，公司
汉、陈黎慕、俞 直接或间接从
2010 年 04 月 16 承诺股东均遵
迪辉、陈锋、陈 事与股份公司
日 守了所作的承
黎明和控股股 及其控股的子
诺。
东万安集团承 公司现有及将
诺 来的业务构成
同业竞争的任
何活动，包括但
不限于研发、生
产和销售与股
份公司及其控
股的子公司研
发、生产和销售
产品相同或相
近似的任何产
品，并愿意对违
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浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
反上述承诺而
给股份公司造
成的经济损失
承担赔偿责任。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
无
（如有）
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
23
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
26,081,75 18,257,23 26,081,75 52,163,51
一、有限售条件股份 12.64% 0 7,824,528 0 12.64%
9 1 9 8
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
26,081,75 18,257,23 26,081,75 52,163,51
3、其他内资持股 12.64% 0 7,824,528 0 12.64%
9 1 9 8
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
26,081,75 18,257,23 26,081,75 52,163,51
境内自然人持股 12.64% 0 7,824,528 0 12.64%
9 1 9 8
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
180,199,6 54,059,89 126,139,7 180,199,6 360,399,2
二、无限售条件股份 87.36% 0 0 87.36%
41 2 49 41 82
180,199,6 54,059,89 126,139,7 180,199,6 360,399,2
1、人民币普通股 87.36% 0 0 87.36%
41 2 49 41 82
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
206,281,4 61,884,42 144,396,9 206,281,4 412,562,8
三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%
00 0 80 00 00
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2014年度利润分配方案：以公司2014年12月31日总股本206,281,400股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.8元（含
税），共计派发现金股利16,502,512元，每10股派送红股3股，共计派送股票股利61,884,420股，同时进行资本公积金转增股
本，每10股转增7股，共计转增股本14,396,980股，利润分配及资本公积金转增实施后公司总股本将增加至412,562,800股。2014
年度利润分配方案已实施完毕。
股份变动的批准情况
24
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 25,768 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
万安集团有限 219,384,0 219,384,00
境内非国有法人 53.18% 109692000 0 质押 64,000,000
公司 00 0
30,940,00 23,205,00
陈锋 境内自然人 7.50% 15470000 7,735,000
0 0
23,476,53 17,607,39
陈利祥 境内自然人 5.69% 11738265 5,869,134
0 6
18,100,00
任向敏 境内自然人 4.39% 9456532 0 18,100,002
2
16,502,52
程伟 境内自然人 4.00% 14928994 0 16,502,525
5
陈永汉 境内自然人 1.24% 5,127,192 2563596 3,845,392 1,281,800
陈黎慕 境内自然人 1.24% 5,127,190 2563595 5,100,000 27,190 质押 3,500,000
俞迪辉 境内自然人 1.16% 4,777,194 2243597 0 4,777,194
周汉明 境内自然人 0.82% 3,377,642 1773821 0 3,377,642
陈黎明 境内自然人 0.78% 3,207,642 1603821 0 3,207,642
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的 上述股东中：万安集团有限公司是公司控股股东，陈锋为陈利祥之子，陈利祥为周汉明
25
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
说明 的姐夫。陈利祥、陈锋、陈永汉、陈黎慕、俞迪辉、陈黎明等 6 人存在关联关系，为公
司实际控制人。其他股东无法判断其是否存在关联关系。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
万安集团有限公司 219,384,000 人民币普通股
任向敏 18,100,002 人民币普通股
程伟 16,502,525 人民币普通股
陈锋 7,735,000 人民币普通股
陈利祥 5,869,134 人民币普通股
俞迪辉 4,777,194 人民币普通股
周汉明 3,377,642 人民币普通股
陈黎明 3,207,642 人民币普通股
冯芳 2,521,208 人民币普通股
姚金尧 1,958,214 人民币普通股
前 10 名无限售条件普通股股东之
公司前十名无限售条件股东中：万安集团有限公司是公司控股股东，陈锋为陈利祥之子，
间，以及前 10 名无限售条件普通
陈利祥为周汉明的姐夫；陈锋、陈利祥、俞迪辉、陈黎明等 4 人存在关联关系，为公司
股股东和前 10 名普通股股东之间
实际控制人。其他股东无法判断其是否存在关联关系。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
26
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
陈利祥 董事长 现任 11,738,265 0 0 23,476,530 0 0 0
副董事长，
陈锋 现任 15,470,000 0 0 30,940,000 0 0 0
总经理
陈永汉 董事 现任 2,563,596 0 0 5,127,192 0 0 0
陈黎慕 董事 现任 2,563,595 0 0 5,127,190 0 0 0
董事，副总
朱哲剑 现任 0 0 0 0 0 0 0
经理
王建丰 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
蔡令天 监事 现任 1,603,820 0 0 3,207,640 0 0 0
何其江 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
汤水萍 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
董事会秘
李建林 书，副总经 现任 0 0 0 0 0 0 0
理
裘敏勇 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
江学芳 财务总监 现任 0 0 0 0 0 0 0
傅直全 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
董建平 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
朱建 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
寿邹 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
合计 -- -- 33,939,276 0 0 67,878,552 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2014 年年报。
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浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江万安科技股份有限公司
2015 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 245,774,992.36 223,051,883.48
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 350,658,608.93 349,426,397.91
应收账款 299,554,727.36 238,444,627.61
预付款项 16,756,072.98 4,707,755.32
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 2,727,480.24 3,844,349.10
买入返售金融资产
存货 285,244,370.75 294,559,216.74
29
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 432,080.82 12,314,109.53
流动资产合计 1,201,148,333.44 1,126,348,339.69
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 11,299,722.27 10,763,370.40
固定资产 467,990,666.91 480,315,248.42
在建工程 39,075,149.57 48,227,355.75
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 147,310,698.54 147,291,839.94
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 10,838,745.39 9,120,892.82
其他非流动资产 16,569,915.76 13,467,882.34
非流动资产合计 693,084,898.44 709,186,589.67
资产总计 1,894,233,231.88 1,835,534,929.36
流动负债：
短期借款 368,000,000.00 378,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 204,376,210.00 180,438,410.00
30
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应付账款 423,856,066.66 404,544,361.14
预收款项 7,723,535.83 14,309,684.02
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 24,598,968.72 34,609,770.26
应交税费 16,124,841.31 14,616,959.59
应付利息 541,207.64 680,746.83
应付股利
其他应付款 11,093,578.45 8,145,123.68
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,056,314,408.61 1,035,345,055.52
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 33,390,658.88 34,339,119.12
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 33,390,658.88 34,339,119.12
负债合计 1,089,705,067.49 1,069,684,174.64
所有者权益：
股本 412,562,800.00 206,281,400.00
其他权益工具
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其中：优先股
永续债
资本公积 65,775,040.81 210,172,020.81
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 28,401,421.81 28,401,421.81
一般风险准备
未分配利润 266,295,658.65 293,058,437.67
归属于母公司所有者权益合计 773,034,921.27 737,913,280.29
少数股东权益 31,493,243.12 27,937,474.43
所有者权益合计 804,528,164.39 765,850,754.72
负债和所有者权益总计 1,894,233,231.88 1,835,534,929.36
法定代表人：陈利祥 主管会计工作负责人：江学芳 会计机构负责人：朱超
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 144,970,937.33 152,407,191.76
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 92,313,903.27 115,141,677.90
应收账款 150,850,382.52 114,930,424.62
预付款项 5,331,740.31 2,737,642.94
应收利息
应收股利
其他应收款 57,053,949.97 82,499,007.54
存货 108,420,049.63 124,476,741.86
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 403,942.81 9,750,632.30
流动资产合计 559,344,905.84 601,943,318.92
32
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 387,415,669.45 367,415,669.45
投资性房地产 10,868,971.53 11,203,624.28
固定资产 193,003,087.37 190,382,605.06
在建工程 16,171,584.21 25,876,326.61
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 60,859,811.44 62,125,677.07
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 7,385,352.90 6,860,713.93
其他非流动资产 16,569,915.76 12,286,636.70
非流动资产合计 692,274,392.66 676,151,253.10
资产总计 1,251,619,298.50 1,278,094,572.02
流动负债：
短期借款 285,000,000.00 295,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 63,715,700.00 71,499,600.00
应付账款 139,800,372.78 157,085,376.89
预收款项 4,360,693.70 11,445,702.92
应付职工薪酬 14,188,860.29 17,792,096.14
应交税费 5,851,429.76 7,688,681.75
应付利息 443,707.64 544,316.67
应付股利
其他应付款 40,873,834.66 30,844,549.21
划分为持有待售的负债
33
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 554,234,598.83 591,900,323.58
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 18,410,992.81 19,040,718.11
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 18,410,992.81 19,040,718.11
负债合计 572,645,591.64 610,941,041.69
所有者权益：
股本 412,562,800.00 206,281,400.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 71,546,881.56 215,943,861.56
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 27,320,988.87 27,320,988.87
未分配利润 167,543,036.43 217,607,279.90
所有者权益合计 678,973,706.86 667,153,530.33
负债和所有者权益总计 1,251,619,298.50 1,278,094,572.02
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
34
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
一、营业总收入 813,019,667.16 638,046,776.51
其中：营业收入 813,019,667.16 638,046,776.51
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 752,363,620.84 596,274,454.97
其中：营业成本 620,539,025.48 482,627,972.05
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,771,956.64 1,373,256.90
销售费用 46,401,906.46 38,676,806.86
管理费用 69,734,043.88 58,948,881.63
财务费用 9,257,157.10 9,928,815.58
资产减值损失 4,659,531.28 4,718,721.95
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
419,852.05
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 60,656,046.32 42,192,173.59
加：营业外收入 4,458,509.96 3,472,657.97
其中：非流动资产处置利得 34,541.04
减：营业外支出 962,634.20 1,470,748.00
其中：非流动资产处置损失 114,142.47 33,216.71
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 64,151,922.08 44,194,083.56
减：所得税费用 8,972,000.43 6,031,921.85
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 55,179,921.65 38,162,161.71
归属于母公司所有者的净利润 51,624,152.96 38,114,188.98
35
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
少数股东损益 3,555,768.69 47,972.73
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 55,179,921.65 38,162,161.71
归属于母公司所有者的综合收益
51,624,152.96 38,114,188.98
总额
归属于少数股东的综合收益总额 3,555,768.69 47,972.73
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.13 0.09
（二）稀释每股收益 0.13 0.09
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：陈利祥 主管会计工作负责人：江学芳 会计机构负责人：朱超
36
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 292,772,657.44 303,220,190.43
减：营业成本 203,347,426.42 218,127,274.28
营业税金及附加 425,097.61 608,351.11
销售费用 16,700,891.78 11,326,525.47
管理费用 31,020,281.51 29,593,923.02
财务费用 5,324,124.22 5,826,379.39
资产减值损失 4,817,593.08 7,040,649.06
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
419,852.05
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 31,137,242.82 31,116,940.15
加：营业外收入 2,580,955.37 1,954,910.86
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 397,388.19 1,067,388.54
其中：非流动资产处置损失 62,455.24 30,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
33,320,810.00 32,004,462.47
列）
减：所得税费用 4,998,121.49 4,800,669.37
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 28,322,688.51 27,203,793.10
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
37
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 28,322,688.51 27,203,793.10
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.07 0.07
（二）稀释每股收益 0.07 0.07
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 517,574,905.18 514,498,048.56
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 14,791,512.74 13,347,005.69
收到其他与经营活动有关的现金 7,447,065.64 11,758,056.01
经营活动现金流入小计 539,813,483.56 539,603,110.26
38
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现金 321,479,037.91 333,014,580.85
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
87,129,998.42 83,782,388.67
金
支付的各项税费 33,256,449.53 32,710,384.51
支付其他与经营活动有关的现金 25,889,982.94 24,561,292.50
经营活动现金流出小计 467,755,468.80 474,068,646.53
经营活动产生的现金流量净额 72,058,014.76 65,534,463.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 38,000,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
175,810.00 28,009.50
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 419,852.05
投资活动现金流入小计 175,810.00 38,447,861.55
购建固定资产、无形资产和其他
20,973,984.27 48,859,120.50
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00
投资活动现金流出小计 20,973,984.27 68,859,120.50
投资活动产生的现金流量净额 -20,798,174.27 -30,411,258.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 338,000,000.00 261,800,000.00
39
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 338,000,000.00 261,800,000.00
偿还债务支付的现金 348,000,000.00 275,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
25,919,109.35 18,788,969.62
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 9,817,919.62
筹资活动现金流出小计 373,919,109.35 304,206,889.24
筹资活动产生的现金流量净额 -35,919,109.35 -42,406,889.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,082,231.50 489,715.27
影响
五、现金及现金等价物净增加额 16,422,962.64 -6,793,969.19
加：期初现金及现金等价物余额 167,203,233.41 187,630,455.89
六、期末现金及现金等价物余额 183,626,196.05 180,836,486.70
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 228,605,427.96 254,956,334.63
收到的税费返还 14,378,792.97 12,379,830.93
收到其他与经营活动有关的现金 2,653,897.78 5,860,637.81
经营活动现金流入小计 245,638,118.71 273,196,803.37
购买商品、接受劳务支付的现金 140,247,264.30 163,802,994.52
支付给职工以及为职工支付的现
36,594,176.53 41,393,186.21
金
支付的各项税费 14,123,659.09 14,794,277.26
支付其他与经营活动有关的现金 15,931,127.44 13,403,068.86
经营活动现金流出小计 206,896,227.36 233,393,526.85
经营活动产生的现金流量净额 38,741,891.35 39,803,276.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 38,000,000.00
取得投资收益收到的现金
40
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处置固定资产、无形资产和其他
155,510.00 28,009.50
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 52,000,000.00 45,419,852.05
投资活动现金流入小计 52,155,510.00 83,447,861.55
购建固定资产、无形资产和其他
15,670,277.36 30,278,236.44
长期资产支付的现金
投资支付的现金 20,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 28,000,000.00 72,000,000.00
投资活动现金流出小计 63,670,277.36 102,278,236.44
投资活动产生的现金流量净额 -11,514,767.36 -18,830,374.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 265,000,000.00 198,800,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 265,000,000.00 198,800,000.00
偿还债务支付的现金 275,000,000.00 199,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
23,573,782.72 15,823,796.30
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 6,402,006.92
筹资活动现金流出小计 298,573,782.72 221,825,803.22
筹资活动产生的现金流量净额 -33,573,782.72 -23,025,803.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,082,231.50 489,715.27
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -5,264,427.23 -1,563,186.32
加：期初现金及现金等价物余额 127,957,564.56 123,025,569.68
六、期末现金及现金等价物余额 122,693,137.33 121,462,383.36
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
41
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本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
206,28
210,172 28,401, 293,058 27,937, 765,850
一、上年期末余额 1,400.
,020.81 421.81 ,437.67 474.43 ,754.72
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
206,28
210,172 28,401, 293,058 27,937, 765,850
二、本年期初余额 1,400.
,020.81 421.81 ,437.67 474.43 ,754.72
00
三、本期增减变动 206,28 -144,39
-26,762, 3,555,7 38,677,
金额（减少以“－” 1,400. 6,980.0
779.02 68.69 409.67
号填列） 00 0
（一）综合收益总 51,624, 3,555,7 55,179,
额 152.96 68.69 921.65
61,884
（二）所有者投入 -61,884,
,420.0
和减少资本 420.00
0
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入 61,884
-61,884,
所有者权益的金 ,420.0
420.00
额 0
4．其他
-16,502, -16,502,
（三）利润分配
511.98 511.98
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
42
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准备
3．对所有者（或 -16,502, -16,502,
股东）的分配 511.98 511.98
4．其他
144,39 -144,39
（四）所有者权益
6,980. 6,980.0
内部结转
00 0
144,39 -144,39
1．资本公积转增
6,980. 6,980.0
资本（或股本）
00 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
412,56
65,775, 28,401, 266,295 31,493, 804,528
四、本期期末余额 2,800.
040.81 421.81 ,658.65 243.12 ,164.39
00
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
121,34
295,576 22,605, 231,301 27,500, 698,325
一、上年期末余额 2,000.
,961.96 233.99 ,180.75 188.57 ,565.27
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
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其他
121,34
295,576 22,605, 231,301 27,500, 698,325
二、本年期初余额 2,000.
,961.96 233.99 ,180.75 188.57 ,565.27
00
三、本期增减变动 84,939
-84,939, 30,833, 47,972. 30,881,
金额（减少以“－” ,400.0
400.00 669.01 73 641.74
号填列） 0
（一）综合收益总 38,114, 47,972. 38,162,
额 188.98 73 161.71
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-7,280,5 -7,280,5
（三）利润分配
19.97 19.97
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -7,280,5 -7,280,5
股东）的分配 19.97 19.97
4．其他
84,939
（四）所有者权益 -84,939,
,400.0
内部结转 400.00
0
84,939
1．资本公积转增 -84,939,
,400.0
资本（或股本） 400.00
0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
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浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
206,28
210,637 22,605, 262,134 27,548, 729,207
四、本期期末余额 1,400.
,561.96 233.99 ,849.76 161.30 ,207.01
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
206,281, 215,943,8 27,320,98 217,607 667,153,5
一、上年期末余额
400.00 61.56 8.87 ,279.90 30.33
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
206,281, 215,943,8 27,320,98 217,607 667,153,5
二、本年期初余额
400.00 61.56 8.87 ,279.90 30.33
三、本期增减变动
206,281, -144,396, -50,064, 11,820,17
金额（减少以“－”
400.00 980.00 243.47 6.53
号填列）
（一）综合收益总 28,322, 28,322,68
额 688.51 8.51
（二）所有者投入 61,884,4 -61,884,
和减少资本 20.00 420.00
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
61,884,4 -61,884,
所有者权益的金
20.00 420.00
额
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浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
4．其他
-16,502, -16,502,5
（三）利润分配
511.98 11.98
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -16,502, -16,502,5
股东）的分配 511.98 11.98
3．其他
（四）所有者权益 144,396, -144,396,
内部结转 980.00 980.00
1．资本公积转增 144,396, -144,396,
资本（或股本） 980.00 980.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
412,562, 71,546,88 27,320,98 167,543 678,973,7
四、本期期末余额
800.00 1.56 8.87 ,036.43 06.86
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
121,342, 300,883,2 21,524,80 172,722 616,472,1
一、上年期末余额
000.00 61.56 1.05 ,109.52 72.13
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
121,342, 300,883,2 21,524,80 172,722 616,472,1
二、本年期初余额
000.00 61.56 1.05 ,109.52 72.13
三、本期增减变动 84,939,4 -84,939,4 19,923, 19,923,27
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金额（减少以“－” 00.00 00.00 273.13 3.13
号填列）
（一）综合收益总 27,203, 27,203,79
额 793.10 3.10
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-7,280,5 -7,280,51
（三）利润分配
19.97 9.97
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -7,280,5 -7,280,51
股东）的分配 19.97 9.97
3．其他
（四）所有者权益 84,939,4 -84,939,4
内部结转 00.00 00.00
1．资本公积转增 84,939,4 -84,939,4
资本（或股本） 00.00 00.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
206,281, 215,943,8 21,524,80 192,645 636,395,4
四、本期期末余额
400.00 61.56 1.05 ,382.65 45.26
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浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
三、公司基本情况
浙江万安科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）在原万安集团诸暨汽车制动系统有限公
司基础上整体改制设立，由万安集团有限公司和陈锋等16位自然人作为发起人，股本总额为7,000万股（每
股人民币1元）。经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]780号文核准，公司向社会公开发行人民币普
通股（A 股）2,334万股，并于2011年6月在深圳证券交易所上市。公司所属行业为汽车零部件制造类。
截止2015年6月30日，本公司累计发行股本总数2,334万股，注册资本为41,256.28万元，注册地：诸
暨市店口镇工业区，总部地址：诸暨市店口镇工业区。本公司主要经营活动为：加工、销售：汽车（摩托
车）零配件、农机配件；货物进出口。（上述经营不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目）。
本公司的母公司为万安集团有限公司，本公司的实际控制人为陈利祥、陈黎慕、陈黎明、陈锋、俞迪辉、
陈永汉。
本财务报表业经公司董事会于2015年8月5日批准报出。
截止2015年6月30日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
浙江诸暨万宝机械有限公司
上海万捷汽车控制系统有限公司
安徽万安汽车零部件有限公司
北京金万安汽车电子技术研发有限公司
陕西万安汽车零部件有限公司
浙江博胜汽车部件有限公司
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》
和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计
准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的
一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自报告期末起至少12个月以内具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
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浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成
果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包
括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得
的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢
价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允
价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方
可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损
益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割
的部分）均纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并
财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统
一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的
会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必
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浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报
表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而
形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者
权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏
损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公
司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至
报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体
自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控
制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合
并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资
产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该
子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告
期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，
本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润
分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期
投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并
利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照
其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持
股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润
分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计
划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、
条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置
子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享
有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控
制权当期的损益。
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浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失
控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司
一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并
日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积
中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相
对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本
公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从
购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为
现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建
符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当
期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”
项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率
折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
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10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负
债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始
确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预
期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价
的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；
具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交
易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综
合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂
钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综
合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认
该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资
产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的
差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可
供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止
确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
52
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（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签
定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同
的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将
修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或
承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融
负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或
承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估
值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持
的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并
优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可
观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值
进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋
势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并
转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损
失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项期末余额前五名
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预
计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入
相应组合计提坏账准备。
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（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合 1 其他方法
组合 2 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 20.00% 20.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
3－4 年 100.00% 100.00%
4－5 年 100.00% 100.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
12、存货
1、存货的分类
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、委托加工物资等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的
估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正
常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和
相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合
同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销
售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货
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跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项
目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基
础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用分次摊销法；
（2）包装物采用一次转销法。
13、划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股
东大会或相应权力机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的
参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产
享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共
同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为
合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为
长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日
根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的
初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日
进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加
投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资
成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
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在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性
资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确
凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值
和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告
但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收
益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他
综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的
部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有
者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，
并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单
位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投
资单位的金额为基础进行核算。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面
价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益
账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同
或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同
的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益
和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新
计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融
工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期
损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位
直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外
的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权
能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权
益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具
确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损
益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用
成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有
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者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其
他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持
有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以
及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用
与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5.00% 4.75
机器设备 年限平均法 3-10 5.00% 31.67-9.50
运输设备 年限平均法 5-10 5.00% 19.00-9.50
电子及其他设备 年限平均法 5 5.00% 19.00
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归
属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产
使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日，
将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值，其差额作为未确认的融资费。
17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所
建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，
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根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计
提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关
资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售
状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现
金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包
括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止
资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整
体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费
用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态
必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者
生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，
减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借
款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资
产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本
化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、生物资产
无
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20、油气资产
无
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产的计价方法：
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他
支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买
价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组
债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性
资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的
公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作
为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企
业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命
软件 5年
土地使用权 土地证登记使用年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序：截至资产负债表日，本公司
没有使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期
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损益。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资
产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按
其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未
来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产
的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金
流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至
相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至
相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合
公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相
关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存
在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面
价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关
资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组
或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在
以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、摊销年限
（1）预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限或其它合理方法平均摊销。
（2）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限
平均摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为
本公司提供服务的会计期间，根据规定的计 提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
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（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期
间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期
间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净
负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设
定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根
据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收
益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成
本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回
至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利
得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退
福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
无
25、预计负债
1、预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预
计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于
货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
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最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照
该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性
不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项
目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为
资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
无
27、优先股、永续债等其他金融工具
无
28、收入
1、销售商品收入确认和计量原则
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，
也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相
关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
内销：一般情况下，主机厂客户领用货物或者领用货物所生产的产品验收合格后，开具开票通知单，双
方确认后，公司确认收入；其他客户在收到货物并验收合格后确认收入。
外销：对以FOB、CIF、CFR方式进行交易的客户，公司以货物在装运港越过船舷作为相关风险报酬转移
时点以及收入确认时点。
2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
（1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使
用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（2）本公司确认让渡资产使用权收入的依据
利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定
的收费时间和方法计算确定。
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29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认
相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营
业外收入。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应
纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和
税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时
既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产
及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债
是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具
有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债
或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费
用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除
后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁
相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，
在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除
后的租金费用在租赁期内分配。
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浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为
租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公
司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费
用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未
实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，
计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
无
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
本公司已执行财政部于2014年颁布的下列新的及修订的企业会计准则：
《企业会计准则—基本准则》（修订）、
《企业会计准则第2号——长期股权投资》（修订）、
《企业会计准则第9号——职工薪酬》（修订）、
《企业会计准则第30号——财务报表列报》（修订）、
《企业会计准则第33号——合并财务报表》（修订）、
《企业会计准则第37号——金融工具列报》（修订）、
《企业会计准则第39号——公允价值计量》、
《企业会计准则第40号——合营安排》、
《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无
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浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税 17%、3%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
消费税 3%、2%、1%
计征
营业税 按应税营业收入计征 5%
按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
城市维护建设税 7%、5%、1%
计征
企业所得税 按应纳税所得额计征 15%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
浙江万安科技股份有限公司 15%
浙江诸暨万宝机械有限公司 15%
安徽万安汽车零部件有限公司 15%
北京金万安汽车电子技术研发有限公司 15%
安徽盛隆铸业有限公司 25%
陕西万安汽车零部件有限公司 25%
浙江博胜汽车部件有限公司 25%
上海万捷汽车控制系统有限公司 25%
2、税收优惠
根据科学技术部火炬高技术产业开发中心（国科火字〔2015〕31号）文，本公司通过高新技术企业复审，
自2014年起三年内所得税减按15%征收；
根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局（浙科发高〔2012〕312
号）文，子公司浙江诸暨万宝机械有限公司被认定为高新技术企业，自2012年起三年内所得税减按15%征
收；
根据安徽省科学技术厅（皖高企认[2012]21号）文，子公司安徽万安汽车零部件有限公司被认定为高新
技术企业，自2012年起三年内所得税减按15%征收；
根据北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局（京科发〔2012〕
311号），子公司北京金万安汽车电子技术研发有限公司通过高新技术企业复审，自2012年起三年内所得
税减按15%征收。
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浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 32,691.76 14,289.47
银行存款 183,593,504.29 167,188,943.94
其他货币资金 62,148,796.31 55,848,650.07
合计 245,774,992.36 223,051,883.48
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 62,148,796.31 55,006,394.07
信用证保证金 842,256.00
银行借款保证金
用于担保的定期存款或通知存款
合 计 62,148,796.31 55,848,650.07
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
银行承兑票据 344,158,608.93 333,526,397.91
商业承兑票据 6,500,000.00 15,900,000.00
合计 350,658,608.93 349,426,397.91
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 104,047,410.00
合计 104,047,410.00
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 195,246,159.27
合计 195,246,159.27
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
无
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
315,894, 16,340,0 299,554,7 251,286 12,841,65 238,444,62
合计提坏账准备的 100.00% 5.17% 100.00% 5.11%
807.08 79.72 27.36 ,284.09 6.48 7.61
应收账款
315,894, 16,340,0 299,554,7 251,286 12,841,65 238,444,62
合计 100.00% 5.17% 100.00% 5.11%
807.08 79.72 27.36 ,284.09 6.48 7.61
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浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 312,677,438.67 15,633,817.40 5.00%
1 年以内小计 312,677,438.67 15,633,817.40 5.00%
1至2年 3,076,741.43 615,040.61 20.00%
2至3年 98,810.55 49,405.28 50.00%
3 年以上 41,816.43 41,816.43 100.00%
合计 315,894,807.08 16,340,079.72 5.17%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,498,423.24 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 12,285.81
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
浙江吉利汽车零部
货款 3,408.00 预计无法收回 内部审批 否
件采购有限公司
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浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
四川都江机械有限
货款 8,772.31 预计无法收回 内部审批 否
责任公司
烟台舒驰客车有限
货款 105.50 预计无法收回 内部审批 否
责任公司
合计 -- 12,285.81 -- -- --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合计数的 坏账准备
比例(%)
第一名 35,104,738.54 11.11 1,755,236.93
第二名 21,392,242.03 6.77 1,069,612.10
第三名 16,293,459.09 5.16 814,672.95
第四名 11,531,732.45 3.65 576,586.62
第五名 10,527,147.66 3.33 526,357.38
合计 94,849,319.77 30.03 4,742,465.99
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 16,413,171.40 97.95% 4,507,313.37 95.74%
1至2年 90,277.42 0.54% 31,409.58 0.67%
2至3年 76,791.29 0.46% 56,791.29 1.21%
3 年以上 175,832.87 1.05% 112,241.08 2.38%
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合计 16,756,072.98 -- 4,707,755.32 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 期末余额 占预付款期末余额
合计数的比例(%)
上海创志实业有限公司 8418000 50.24%
芜湖港达汽车装备有限公司 2384800 14.23%
常州市希尔斯电子有限公司 2261173.18 13.49%
合肥华龙模具有限责任公司 1677000 10.01%
上海冥锴精密机械制造有限公司 803000 4.79%
合计 15543973.18 92.77%
其他说明：
无
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
-
其他说明：
无
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
-
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浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
-
其他说明：
无
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
3,139,39 411,917. 2,727,480 4,426,4 582,122.2 3,844,349.1
合计提坏账准备的 100.00% 13.12% 100.00% 13.15%
7.32 08 .24 71.36 6 0
其他应收款
3,139,39 411,917. 2,727,480 4,426,4 582,122.2 3,844,349.1
合计 100.00% 13.12% 100.00% 13.15%
7.32 08 .24 71.36 6 0
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 2,659,953.20 132,997.66 5.00%
1 年以内小计 2,659,953.20 132,997.66 5.00%
1至2年 209,425.15 41,885.03 20.00%
2至3年 65,969.16 32,984.58 50.00%
3 年以上 204,049.81 204,049.81 100.00%
合计 3,139,397.32 411,917.08 13.12%
确定该组合依据的说明：
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浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-170,205.18 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
-
无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
-
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
-
其他应收款核销说明：
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
出口退税 47,217.37 2,532,464.42
员工借款 1,640,934.85 556,859.42
押金 219,600.00 363,000.00
保证金 397,000.00 344,826.80
代扣代缴社保 380,003.02 325,968.61
备用金 109,050.00 168,412.53
其他 345,592.08 134,939.58
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合计 3,139,397.32 4,426,471.36
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
代扣代缴住房公积
其他 239,812.61 1 年以内 7.64% 11,990.63
金
徐卫 员工借款 151,302.83 1 年以内 4.82% 7,565.14
何仲兴 员工借款 150,232.99 1 年以内 4.79% 7,511.65
代缴个人养老金 代扣代缴社保 136,107.62 1 年以内 4.34% 6,805.38
西安经济技术开发
区建设有限责任公 押金 120,000.00 1 年以内 3.82% 6,000.00
司
合计 -- 797,456.05 -- 25.40% 39,872.80
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
-
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 41,794,509.27 1,677,162.25 40,117,347.02 49,051,932.99 1,677,162.25 47,374,770.74
在产品 23,207,349.90 23,207,349.90 18,026,811.95 18,026,811.95
库存商品 227,223,764.86 10,461,077.06 216,762,687.80 233,354,116.13 9,141,077.06 224,213,039.07
周转材料 2,913,880.48 230,699.08 2,683,181.40 3,438,572.44 230,699.08 3,207,873.36
委托加工物资 2,473,804.63 2,473,804.63 1,736,721.62 1,736,721.62
合计 297,613,309.14 12,368,938.39 285,244,370.75 305,608,155.13 11,048,938.39 294,559,216.74
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,677,162.25 1,677,162.25
库存商品 9,141,077.06 1,320,000.00 10,461,077.06
周转材料 230,699.08 230,699.08
合计 11,048,938.39 1,320,000.00 12,368,938.39
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
无
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
-
其他说明：
无
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12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
-
其他说明：
无
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
理财产品
待抵扣进项税 432,080.82 11,607,063.31
预缴税金 707,046.22
合计 432,080.82 12,314,109.53
其他说明：
无
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
75
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（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
-
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
-
（3）本期重分类的持有至到期投资
无
其他说明
无
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
76
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（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明
无
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
-
二、联营企业
-
其他说明
无
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 10,275,642.35 3,218,311.96 13,493,954.31
2.本期增加金额 1,070,000.00 1,070,000.00
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
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3.本期减少金额 36,540.46 36,540.46
（1）处置
（2）其他转出
（3）转入固定资产\无形
36,540.46 36,540.46
资产
4.期末余额 11,309,101.89 3,218,311.96 14,527,413.85
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 2,060,007.08 670,576.83 2,730,583.91
2.本期增加金额 433,080.67 67,600.66 500,681.33
（1）计提或摊销 433,080.67 67,600.66 500,681.33
3.本期减少金额 3,573.66 3,573.66
（1）处置
（2）其他转出
（3）转入固定资产\无形
3,573.66 3,573.66
资产
4.期末余额 2,489,514.09 738,177.49 3,227,691.58
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 8,819,587.80 2,480,134.47 11,299,722.27
2.期初账面价值 8,215,635.27 2,547,735.13 10,763,370.40
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
78
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
-
其他说明
无
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子及其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 280,082,547.92 379,826,796.30 9,022,618.96 18,201,251.29 687,133,214.47
2.本期增加金额 1,856,175.45 17,132,582.88 174,962.66 8,765,290.31 27,929,011.30
（1）购置 401,043.28 4,689,470.30 174,962.66 98,852.60 5,364,328.84
（2）在建工程
1,418,591.71 12,443,112.58 0.00 8,666,437.71 22,528,142.00
转入
（3）企业合并
增加
（4）投资性房地产
36,540.46 36,540.46
转入
3.本期减少金额 0.00 2,665,065.31 580,959.18 831,077.27 4,077,101.76
（1）处置或报
0.00 2,665,065.31 580,959.18 831,077.27 4,077,101.76
废
4.期末余额 281,938,723.37 394,294,313.87 8,616,622.44 26,135,464.33 710,985,124.01
二、累计折旧
1.期初余额 51,094,787.05 138,193,295.57 5,103,395.12 10,477,524.01 204,869,001.75
2.本期增加金额 7,725,392.17 28,669,568.11 623,935.51 2,912,255.85 39,931,151.64
（1）计提 7,721,818.51 28,669,568.11 623,935.51 2,912,255.85 39,927,577.98
（2）投资性房地产
3,573.66 0.00 0.00 0.00 3,573.66
转入
3.本期减少金额 0.00 2,490,697.87 542,541.83 721,420.89 3,754,660.59
（1）处置或报
0.00 2,490,697.87 542,541.83 721,420.89 3,754,660.59
废
79
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
4.期末余额 58,820,179.22 164,372,165.81 5,184,788.80 12,668,358.97 241,045,492.80
三、减值准备
1.期初余额 1,298,039.46 464,282.65 69,086.00 117,556.19 1,948,964.30
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 1,298,039.46 464,282.65 69,086.00 117,556.19 1,948,964.30
四、账面价值
1.期末账面价值 221,820,504.69 229,457,865.41 3,362,747.64 13,349,549.17 467,990,666.91
2.期初账面价值 227,689,721.41 241,169,218.08 3,850,137.84 7,606,171.09 480,315,248.42
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
-
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
-
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
-
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
80
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
房屋建筑物 19,349,963.41 尚在办理中
其他说明
无
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
建筑工程 22,104.91 0.00 22,104.91 358,061.43 358,061.43
在安装设备 39,257,844.66 204,800.00 39,053,044.66 48,074,094.32 204,800.00 47,869,294.32
合计 39,279,949.57 204,800.00 39,075,149.57 48,432,155.75 204,800.00 48,227,355.75
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
汽车制
动系统
研发技
术平台 33,505,2 7,731,12 1,977,61 8,451,05 1,257,69 募股资
0.00
建设平 00.00 7.71 7.68 3.09 2.30 金
台设备
安装工
程
新增 200
万只气
制动系
统部件 37,069,0 3,531,62 2,451,28 3,609,40 2,373,50 募股资
0.00
技改项 00.00 3.96 2.06 1.74 4.28 金
目设备
安装工
程
新增 20
65,324,0 12,893,5 2,230,76 10,662,8 募股资
万只气 0.00 0.00
00.00 87.37 9.24 18.13 金
压盘式
81
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
制动器
技改项
目设备
安装工
程
自制设 469,591. 479,505.
9,914.53 0.00 0.00 其他
备 12 65
在安装 22,325,9 7,854,48 6,818,32 23,362,1
0.00 其他
设备 72.83 6.36 6.22 32.97
在建房
358,061. 1,082,63 1,418,59 22,104.9
屋建筑 0.00 其他
43 5.19 1.71 1
物
在安装 1,122,19 1,122,19
0.00 0.00 0.00 其他
软件 1.33 1.33
135,898, 48,432,1 13,375,9 22,528,1 39,279,9
合计 0.00 -- -- --
200.00 55.75 35.82 42.00 49.57
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
-
其他说明
无
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
-
其他说明：
无
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
-
其他说明：
无
82
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 163,217,446.10 4,682,287.42 167,899,733.51
2.本期增加金
2,814,924.57 2,814,924.57
额
（1）购置 3,283,783.72 3,283,783.72
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 166,032,370.66 4,682,287.42 170,714,658.08
二、累计摊销
1.期初余额 18,219,897.78 2,387,995.79 20,607,893.57
2.本期增加金
2,800,756.28 464,168.84 3,264,925.12
额
（1）计提 2,800,756.28 464,168.84 3,264,925.12
83
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 23,403,959.54 23,403,959.54
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
142,628,411.12 4,682,287.42 147,310,698.54
值
2.期初账面价
144,997,548.31 2,294,291.63 147,291,839.94
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
-
其他说明：
无
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
-
其他说明
84
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
无
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
-
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
-
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
无
其他说明
无
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
-
其他说明
无
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
内部交易未实现利润 5,114,845.13 793,835.57 6,047,016.85 1,216,510.38
85
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
坏账准备 16,751,996.80 2,855,465.57 12,557,740.96 2,013,289.30
存货跌价准备 12,150,175.53 1,822,526.33 10,753,538.14 1,624,526.33
长期资产减值准备 780,189.32 117,028.40 780,189.32 117,028.40
于收到当期 一次性缴
纳所得税且计入递延收 34,999,263.47 5,249,889.52 27,663,589.40 4,149,538.41
益的政府补助
合计 69,796,470.25 10,838,745.39 57,802,074.67 9,120,892.82
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 10,838,745.39 9,120,892.82
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
-
其他说明：
无
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付设备款 16,569,915.76 13,467,882.34
86
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
合计 16,569,915.76 13,467,882.34
其他说明：
无
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 62,000,000.00 70,000,000.00
保证借款 83,000,000.00 163,000,000.00
抵押兼保证借款 223,000,000.00 145,000,000.00
合计 368,000,000.00 378,000,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
-
其他说明：
无
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
87
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
银行承兑汇票 204,376,210.00 180,438,410.00
合计 204,376,210.00 180,438,410.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 414,247,510.21 393,559,904.45
1-2 年（含 2 年） 8,128,278.44 9,931,955.36
2-3 年（含 3 年） 515,409.82 314,621.34
3 年以上 964,868.19 737,879.99
合计 423,856,066.66 404,544,361.14
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
-
其他说明：
无
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 7,340,498.89 13,943,281.08
1-2 年（含 2 年） 197,822.42 231,105.10
2-3 年（含 3 年） 14,262.49 17,922.53
3 年以上 170,952.03 117,375.31
合计 7,723,535.83 14,309,684.02
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
88
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
-
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
无
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 32,706,499.37 71,542,088.24 80,442,841.69 23,805,745.92
二、离职后福利-设定提
1,903,270.89 4,162,651.96 5,272,700.05 793,222.80
存计划
合计 34,609,770.26 75,704,740.20 85,715,541.74 24,598,968.72
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
29,462,182.63 65,843,149.99 73,388,010.55 21,917,322.07
补贴
2、职工福利费 374,836.49 374,836.49 0.00
3、社会保险费 550,344.44 2,556,813.18 2,811,783.07 295,374.55
其中：医疗保险费 380,276.86 1,920,630.69 2,095,785.73 205,121.82
工伤保险费 73,009.18 428,841.53 452,536.80 49,313.91
生育保险费 97,058.40 207,340.96 263,460.54 40,938.82
4、住房公积金 239,600.00 1,562,570.00 1,562,312.64 239,857.36
5、工会经费和职工教育
2,454,372.30 1,204,718.58 2,305,898.94 1,353,191.94
经费
合计 32,706,499.37 71,542,088.24 80,442,841.69 23,805,745.92
89
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（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,660,504.74 3,716,138.07 4,697,446.80 679,196.01
2、失业保险费 242,766.15 446,513.89 575,253.25 114,026.79
合计 1,903,270.89 4,162,651.96 5,272,700.05 793,222.80
其他说明：
无
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 3,447,084.12 2,149,745.70
营业税 0.00 30,454.69
企业所得税 8,891,220.94 9,648,357.70
个人所得税 381,199.02 776,607.26
城市维护建设税 494,495.08 211,223.52
房产税 861,835.72 399,795.89
土地使用税 1,368,087.01 983,030.69
教育费附加 460,064.17 185,547.47
印花税 63,089.20 66,709.48
水利基金 157,766.05 165,487.19
合计 16,124,841.31 14,616,959.59
其他说明：
无
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 541,207.64 680,746.83
合计 541,207.64 680,746.83
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
90
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-
其他说明：
无
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证金 4,648,869.62 3,355,966.95
押金 1,932,400.10 2,113,064.00
暂扣款 3,108,717.72 857,120.31
代扣社保款 45,663.27 76,577.14
代垫款项 20,000.00 120,293.00
其他 1,337,927.74 1,622,102.28
合计 11,093,578.45 8,145,123.68
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
-
其他说明
无
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
-
其他说明：
91
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
无
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
无
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
无
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
-
92
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
无
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
-
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
无
其他说明
无
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
-
其他说明：
无
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
93
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
无
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
无
其他说明：
无
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
-
其他说明：
无
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 36,034,038.91 586,000.00 1,534,460.24 35,085,578.67
未实现售后租回损 -1,694,919.79 0.00 0.00 -1,694,919.79
94
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
益
合计 34,339,119.12 586,000.00 1,534,460.24 33,390,658.88 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
自主创新和高技
术产业化专项资 6,250,000.00 0.00 6,250,000.00 与资产相关
金
产业转型补助 3,608,804.98 341,099.24 3,267,705.74 与资产相关
科技项目补贴 240,000.00 34,285.71 205,714.29 与资产相关
高新技术专项和
科技合作专项补 117,500.00 7,500.00 110,000.00 与资产相关
助经费
重大项目配套经
41,874.96 6,741.57 35,133.39 与资产相关
费
重点产业振兴和
技术改造中央专 6,650,000.00 0.00 6,650,000.00 与资产相关
项资金
外贸公共服务平
1,260,000.00 72,000.00 1,188,000.00 与资产相关
台建设专项资金
液压 ABS 防抱死
25,750.00 1,500.00 24,250.00 与资产相关
系统项目补助
设备投资补贴款 254,625.00 586,000.00 236,269.78 604,355.22 与资产相关
工业技术设备专
1,605,346.42 124,653.58 1,480,692.84 与资产相关
项奖励
战略性新兴产业
专项装备制造业 681,736.54 27,395.20 654,341.34 与资产相关
补助资金
零部件项目专项
8,370,449.52 118,846.50 8,251,603.02 与资产相关
补助款
产业振兴和技术
4,916,382.53 4,916,382.53 与资产相关
改造项目补助
2011 年第三季度
固定资产投资奖 814,399.86 814,399.86 与资产相关
励款
固定资产投资补
1,197,169.10 564,168.66 633,000.44 与资产相关
助
95
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
合计 36,034,038.91 586,000.00 1,534,460.24 35,085,578.67 --
其他说明：
无
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
-
其他说明：
无
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 206,281,400.00 61,884,420.00 144,396,980.00 206,281,400.00 412,562,800.00
其他说明：
无
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
-
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
无
其他说明：
无
96
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 210,110,161.13 144,396,980.00 65,713,181.13
其他资本公积 61,859.68 61,859.68
合计 210,172,020.81 144,396,980.00 65,775,040.81
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
-
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 28,401,421.81 28,401,421.81
97
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
合计 28,401,421.81 28,401,421.81
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 293,058,437.67 231,301,180.75
调整后期初未分配利润 293,058,437.67 231,301,180.75
加：本期归属于母公司所有者的净利润 51,624,152.96 38,114,188.98
应付普通股股利 16,502,511.98 7,280,519.97
转作股本的普通股股利 61,884,420.00
期末未分配利润 266,295,658.65 262,134,849.76
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 795,934,376.50 614,811,026.96 631,371,616.42 478,956,634.00
其他业务 17,085,290.66 5,727,998.52 6,675,160.09 3,671,338.05
合计 813,019,667.16 620,539,025.48 638,046,776.51 482,627,972.05
62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 110,585.26 56,170.13
城市维护建设税 833,902.27 657,325.20
教育费附加 827,469.11 659,761.57
合计 1,771,956.64 1,373,256.90
其他说明：
98
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
无
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
外部故障费用 10,133,574.79 12,659,172.26
运输费 11,083,925.96 10,634,647.71
职工薪酬 12,715,466.14 8,898,862.19
仓储费 3,962,211.02 1,785,529.67
业务招待费 2,362,617.91 2,233,247.09
差旅费 1,287,557.87 1,060,281.45
参展费 468,443.20 1,201,646.02
其他 4,388,109.57 203,420.47
合计 46,401,906.46 38,676,806.86
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研究开发费 25,703,785.21 18,494,203.29
职工薪酬 18,189,012.37 16,599,720.74
折旧及摊销费 9,495,544.99 9,396,330.64
税金 3,360,888.94 2,661,029.96
社会保险费及住房公积金 4,430,348.20 3,091,255.19
修理费 509,189.41
办公费 1,191,226.70 1,171,536.89
福利费 1,041,545.18 1,268,411.41
招待费 1,007,974.48 878,840.75
差旅费 864,081.11 810,075.89
车辆费 527,256.68 603,992.85
保险费 275,364.74 326,611.79
咨询服务费 548,867.92 162,086.25
其他费用 2,588,957.95 3,484,785.98
合计 69,734,043.88 58,948,881.63
99
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 15,015,797.11 16,982,577.78
减：利息收入 -5,120,645.02 -6,748,355.12
汇兑损益 -1,129,584.10 -785,677.89
其他 491,589.11 480,209.94
合计 9,257,157.10 9,928,815.58
其他说明：
无
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,339,531.28 3,130,721.95
二、存货跌价损失 1,320,000.00 1,588,000.00
合计 4,659,531.28 4,718,721.95
其他说明：
无
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
无
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 419,852.05
合计 419,852.05
其他说明：
无
100
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 34,541.04
其中：固定资产处置利得 34,541.04
政府补助 2,722,540.24 2,160,367.47
违约金、罚款收入 327,975.69 437,662.10
其他 1,373,452.99 874,628.40
合计 4,458,509.96 3,472,657.97
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
工业经济发展奖励 845,400.00 与收益相关
工业经济政策奖励 35,880.00 20,000.00 与收益相关
人才奖励 204,000.00 与收益相关
人才引进奖励经费 102,800.00 359,500.00 与收益相关
专利奖励 2,000.00 与收益相关
财力补助款 5,350.32 与收益相关
产业转型补助 341,099.24 与资产相关
科技项目补贴 34,285.71 与资产相关
高新技术专项和科技合作专
7,500.00 与资产相关
项补助经费
重大项目配套经费 6,741.57 与资产相关
外贸公共服务平台建设专项
72,000.00 与资产相关
资金
液压 ABS 防抱死系统项目补
1,500.00 与资产相关
助
设备投资补贴款 250,819.78 与资产相关
工业技术设备专项奖励 124,653.58 与资产相关
战略性新兴产业专项装备制
27,395.20 与资产相关
造业补助资金
零部件项目专项补助款 118,846.50 与资产相关
产业振兴和技术改造项目补
786,584.72 与资产相关
助
101
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
固定资产投资补助 549,618.66 594,232.43 与资产相关
工业经济创新奖 92,700.00 与收益相关
科学技术奖 200,000.00 与收益相关
科技创新奖励 100,000.00 与收益相关
合计 2,722,540.24 2,160,367.47 --
其他说明：
无
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 114,142.47 33,216.71
其中：固定资产处置损失 114,142.47 33,203.71
对外捐赠 2,500.00 732,500.00
其中：公益性捐赠支出 2,500.00 732,500.00
水利基金 791,501.47 688,760.91
罚款支出 10,162.17 900.00
其 他 44,328.09 -11,014.01
合计 962,634.20 1,470,748.00
其他说明：
无
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 10,668,088.51 7,867,960.17
递延所得税费用 -1,696,088.08 -1,836,038.32
合计 8,972,000.43 6,031,921.85
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
102
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
利润总额 64,151,922.08
按法定/适用税率计算的所得税费用 10,668,088.51
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
-902,252.51
损的影响
合并抵消对所得税的影响 -793,835.57
所得税费用 8,972,000.43
其他说明
无
72、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其中：暂收款或收回暂付款 669,153.58 5,475,541.17
政府补助 1,248,080.00 2,142,200.00
利息收入 1,207,513.96 1,018,918.83
投资性房产租金收入 3,446,480.36 1,532,509.25
其他 875,837.74 1,588,886.76
合计 7,447,065.64 11,758,056.01
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其中：往来款 5,634,880.93 476,573.71
研发支出 1,590,732.13 1,332,164.34
运输费 2,442,267.02 1,618,763.06
外部故障成本 734,921.94 169,468.50
业务招待费 3,458,278.76 3,442,218.27
差旅费 2,764,318.43 2,736,409.19
仓储费 1,645,179.49 1,072,769.24
办公费 1,196,273.49 580,998.46
修理费 1,407,425.41 1,848,207.57
103
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
参展费 766,737.58 718,117.02
其他 4,248,967.76 10,565,603.14
合计 25,889,982.94 24,561,292.50
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品投资收益 419,852.05
合计 419,852.05
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品 20,000,000.00
合计 20,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
-
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的融资租赁款 9,621,369.62
支付的借款利息 196,550.00
合计 9,817,919.62
104
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支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
73、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 55,179,921.65 38,162,161.71
加：资产减值准备 4,659,531.28 4,718,721.95
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
36,176,491.05 25,564,258.34
物资产折旧
无形资产摊销 2,796,065.97 8,821,459.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
79,601.43 33,216.71
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 9,257,157.10 9,928,815.58
投资损失（收益以“－”号填列） -419,852.05
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,717,852.57 -1,836,038.32
存货的减少（增加以“－”号填列） 7,994,845.99 -17,614,653.47
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-52,570,454.24 -8,556,604.38
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
7,941,696.47 4,576,057.82
列）
其他 2,261,010.63 2,156,920.80
经营活动产生的现金流量净额 72,058,014.76 65,534,463.73
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 183,626,196.05 180,836,486.70
减：现金的期初余额 167,203,233.41 187,630,455.89
现金及现金等价物净增加额 16,422,962.64 -6,793,969.19
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
105
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 183,626,196.05 167,203,233.41
其中：库存现金 32,691.76 14,289.47
可随时用于支付的银行存款 183,593,504.29 167,188,943.94
三、期末现金及现金等价物余额 183,626,196.05 167,203,233.41
其他说明：
无
74、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
75、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
用于银行承兑汇票保证金及信用证保证
货币资金 62,148,796.31
金
应收票据 66,347,410.00 用于开具银行承兑汇票
固定资产 68,800,014.52 用于短期借款抵押担保
106
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无形资产 61,368,741.06 用于短期借款抵押担保
合计 258,664,961.89 --
其他说明：
无
76、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 2,651,921.68 6.1136 16,212,788.38
欧元 43,711.49 6.8699 300,293.57
其中：美元 5,448,910.61 6.1136 33,312,459.91
欧元 -11,509.97 6.8699 -79,072.34
其他说明：
无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
77、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
无
78、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确 购买日至期 购买日至期
购买日
称 点 本 例 式 定依据 末被购买方 末被购买方
107
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
的收入 的净利润
-
其他说明：
无
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
无
大额商誉形成的主要原因：
无
其他说明：
无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
无
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
其他说明：
无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
（6）其他说明
无
108
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
-
其他说明：
无
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
无
其他说明：
无
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
无
其他说明：
无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
109
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
无
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
浙江诸暨万宝机
械有限公司（以 同一控制下企业
浙江诸暨 浙江诸暨 工业 100.00%
下简称浙江万 合并
宝）
上海万捷汽车控
制系统有限公司 同一控制下企业
上海 上海 工业 100.00%
（以下简称上海 合并
万捷）
安徽万安汽车零
部件有限公司 同一控制下企业
安徽长丰 安徽长丰 工业 69.93%
（以下简称安徽 合并
万安）
北京金万安汽车
电子技术研发有 同一控制下企业
北京 北京 研发 100.00%
限公司（以下简 合并
称北京金万安）
陕西万安汽车零
部件有限公司
陕西 陕西 工业 100.00% 设立
（以下简称陕西
万安）
浙江博胜汽车部 浙江诸暨 浙江诸暨 工业 100.00% 设立
110
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
件有限公司（以
下简称浙江博
胜）
安徽盛隆铸业有
限公司（以下简 安徽宁国 安徽宁国 工业 21.05% 75.26% 设立
称安徽盛隆）
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
安徽万安 30.07% 4,204,360.02 30,150,110.62
安徽盛隆 3.69% -648,591.33 1,343,132.49
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
安徽万 210,225, 109,464, 319,690, 212,696, 6,728,06 219,424, 154,459, 127,570, 282,030, 188,817, 6,927,95 195,745,
安 805.71 713.24 518.95 042.13 3.05 105.18 444.02 881.06 325.08 868.75 1.49 820.24
安徽盛 62,971,1 117,758, 180,729, 117,921, 8,251,60 126,172, 43,506,4 121,456, 164,962, 113,942, 8,370,44 122,313,
隆 49.02 762.79 911.81 195.13 3.02 798.15 14.40 161.53 575.93 794.08 9.52 243.60
单位： 元
111
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
295,500,946. 13,981,908.9 13,981,908.9 17,887,599.6 133,608,035. 10,821,381.1
安徽万安 822,719.24 822,719.24
86 3 3 7 31 2
33,141,614.1 32,520,712.6
安徽盛隆 -8,092,218.67 -8,092,218.67 -4,501,277.32 -4,128,756.79 -4,128,756.79 -9,517,531.43
8 5
其他说明：
无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
其他说明：
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
-
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
112
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
无
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
无
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
无
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
无
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
-
其他说明
113
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无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
-
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
无
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
无
其他说明
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险
管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司财务部等部门
设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过主管领导递交的月度报告来审查
已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和
程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险
管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致
的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某
114
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得
额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险
在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户
会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要
求其提前支付相应款项。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包
括汇率风险、利率风险和其他价格风险。（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的
利率风险主要来源于银行长期借款以及应付债券。公司目前的政策是固定利率借款占外部借款的
90%-95%。为维持该比例，本公司可能运用利率互换以实现预期的利率结构。尽管该政策不能使本公司完
全避免支付的利率超出现行市场利率的风险，也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是
管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能
将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还签署远期外汇合约以达到规避汇率风险的目
的。本公司于2011年与中国银行股份有限公司临海支行签署换气结汇/售汇、人民币与外币掉期总协议。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折
算成人民币的金额列示如下：
项目 期末余额
美元 其他外币 合计
应收账款 33312459.91 33312459.91
合计 33312459.91 33312459.91
于2015年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值3%，则公司将增
加或减少净利润99.94万元。管理层认为3%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。
(三) 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公
司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通
过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预
测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
项目 期末余额
1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 合计
短期借款 368,000,000.00 368,000,000.00
合计 368,000,000.00 368,000,000.00
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十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
万安集团有限公司
（以下简称万安集 浙江省诸暨市 工业企业 7,158.00 53.18% 53.18%
团）
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是陈利祥、陈黎慕、陈黎明、陈锋、俞迪辉、陈永汉。
其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
-
其他说明
无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
浙江万安置业有限公司（以下简称"万安置业"） 受同一母公司控制的其他企业
浙江万安泵业有限公司（以下简称"万安泵业"） 受同一母公司控制的其他企业
浙江维埃易贸易有限公司（以下简称"浙江维埃易"） 受同一母公司控制的其他企业
安徽万安环境科技股份有限公司（以下简称"万安环境"） 受同一母公司控制的其他企业
江西万安三峰置业有限公司（以下简称"江西万安置业"） 受同一母公司控制的其他企业
四川万安三峰置业有限公司（以下简称"四川万安置业"） 受同一母公司控制的其他企业
上海万偕贸易有限公司（以下简称"万偕贸易"） 受同一母公司控制的其他企业
陈利祥 董事长
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陈锋 副董事长
陈江 董事长儿子
徐志美 董事长配偶
陈黎慕 董事
朱哲剑 董事
陈永汉 董事
王建丰 董事
寿邹 独立董事
朱建 独立董事
董建平 独立董事
蔡令天 监事
汤水萍 监事
何其江 监事
裘敏勇 副总经理
傅直全 副总经理
李建林 董事会秘书
江学芳 财务总监
诸暨市万强机械厂（以下简称"诸暨万强"） 受董事长妹夫控制
其他说明
无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
诸暨万强 材料采购 3,864,185.69 13,000,000.00 否 4,845,744.32
诸暨万强 加工费 106,952.20 500,000.00 否 100,162.66
诸暨万强 现金折扣 34,100.00
万安泵业 材料采购 614,517.52 1,500,000.00 否 27,960.96
万安环境 电费 1,661,839.72 4,000,000.00 否 1,204,237.90
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
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诸暨万强 材料销售 25,706.76 10,220.77
诸暨万强 三包费 45,693.35
万安泵业 三包费 521.37
万安泵业 产品销售 17,637.61 16,029.04
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
-
关联托管/承包情况说明
无
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
-
关联管理/出包情况说明
无
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
万安环境 房屋建筑物 85,000.00
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
-
关联租赁情况说明
无
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（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
-
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
陈利祥 80,000,000.00 2015 年 01 月 14 日 2016 年 01 月 14 日 否
万安集团 50,000,000.00 2014 年 06 月 03 日 2015 年 06 月 02 日 否
陈利祥 130,000,000.00 2014 年 06 月 03 日 2015 年 06 月 02 日 否
陈锋 130,000,000.00 2014 年 06 月 03 日 2015 年 06 月 02 日 否
万安置业 90,000,000.00 2013 年 06 月 09 日 2015 年 06 月 09 日 否
万安集团 50,000,000.00 2014 年 08 月 25 日 2015 年 08 月 25 日 否
陈利祥 100,000,000.00 2013 年 01 月 07 日 2015 年 01 月 07 日 否
陈利祥 100,000,000.00 2015 年 05 月 08 日 2016 年 05 月 08 日 否
万安置业 130,000,000.00 2013 年 06 月 06 日 2015 年 06 月 06 日 否
陈利祥 100,000,000.00 2014 年 05 月 12 日 2015 年 05 月 12 日 否
陈利祥 100,000,000.00 2015 年 05 月 08 日 2016 年 05 月 08 日 否
万安集团 100,000,000.00 2015 年 06 月 25 日 2016 年 06 月 24 日 否
陈利祥 100,000,000.00 2015 年 06 月 25 日 2016 年 06 月 24 日 否
陈锋 100,000,000.00 2015 年 06 月 25 日 2016 年 06 月 24 日 否
陈利祥 70,000,000.00 2014 年 05 月 13 日 2015 年 05 月 12 日 否
万安集团 70,000,000.00 2014 年 05 月 13 日 2015 年 05 月 12 日 否
万安集团 100,000,000.00 2015 年 05 月 20 日 2016 年 05 月 20 日 否
陈利祥 100,000,000.00 2015 年 05 月 20 日 2016 年 05 月 20 日 否
关联担保情况说明
无
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
-
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拆出
-
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
-
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 1,517,500.00 1,490,000.00
（8）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 万安泵业 2,504.20 125.21
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 万安泵业 209,936.70 153,737.72
应付账款 诸暨万强 2,284,221.89 3,571,517.28
应付票据 诸暨万强 890,000.00 770,000.00
其他应付款 江学芳 16,584.00 16,584.00
其他应付款 诸暨万强 100,000.00 100,000.00
120
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7、关联方承诺
本公司于资产负债表日，无已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项
8、其他
无
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1、截止2015年06月30日，公司与中国银行股份有限公司诸暨支行签订了金额为60,050,000.00元的诸店2013人抵0253最高额
抵押合同，以权证号为《诸暨国用（2008）第90703822号》原值为15,436,433.50元、净值为12,367,420.59元的土地使用权和
权证号为《房权证诸字第F0000018255号》、《房权证诸字第F0000018243号》、《房权证诸字第F0000018249号》、《房权
证诸字第F0000018253号》、《房权证诸字第F0000018254号》原值为16,845,208.12元、净值为11,135,027.17元的房屋建筑物
作为抵押物，取得中国银行股份有限公司诸暨支行28,000,000.00元短期借款；
2、截止2015年06月30日，公司与中国工商银行股份有限公司诸暨支行签订了金额为82,757,400.00元的2014年抵字0070号最
高额抵押合同，以权证号为《诸暨国用（2008）第90703821号》原值为19,069,656.50元、净值为15,278,300.03元的土地使用
权和权证号为《房权证诸字第F0000018252号》、《房权证诸字第F0000018251号》、《房权证诸字第F0000018250号》、《房
权证诸字第F0000018248号》、《房权证诸字第F0000114869号》、《房权证诸字第F0000114209号》原值为50,340,432.95元、
净值为43,285,327.16元的房屋建筑物作为抵押物，取得中国工商银行股份有限公司诸暨支行62,000,000.00元短期借款；
3、截止2015年06月30日，公司与招商银行股份有限公司绍兴支行签订了金额为130,000,000.00元的2014年西授抵字第029号
最高额抵押合同，以权证号为《诸暨国用(2010)第90700264号》原值为43,105,500.00元、净值为38,475,370.61元的土地使用
权和权证号为《房权证诸字第F0000073963号》、《房权证诸字第F0000073964号》原值为22,247,436.01元、净值为18,331,887.27
元的房屋建筑物作为抵押物，取得招商银行股份有限公司绍兴支行115,000,000.00元短期借款；
4、截止2015年06月30日，公司与兴业银行股份有限公司绍兴支行签订了金额为70,000,000.00元的兴银绍支业五高抵[2014]
第007号最高额抵押合同，以权证号为《诸暨国用（2011）第90700104号》原值为28,271,422.87元、净值为25,529,951.56元的
土地使用权和权证号为《房权证诸字第F0000087967号》、《房权证诸字第F0000087968号》原值为18,225,262.00元、净值为
14,944,714.75元的房屋建筑物作为抵押物，取得兴业银行股份有限公司绍兴支行30,000,000.00元短期借款；
5、截止2015年06月30日，公司以73500.00元银行承兑汇票保证金向中信银行股份有限公司绍兴诸暨支行开立银行承兑汇票
73500.00元；
6、截止2015年06月30日，公司以354000.00元银行承兑汇票保证金向中信银行股份有限公司绍兴诸暨支行开立银行承兑汇票
354000.00元；
7、截止2015年06月30日，公司以606000.00元银行承兑汇票保证金向中信银行股份有限公司绍兴诸暨支行开立银行承兑汇票
606000.00元；
8、截止2015年06月30日，公司以3572100.00元银行承兑汇票保证金向平安银行股份有限公司杭州分行开立银行承兑汇票
11907000.00元，同时由陈锋、陈利祥、万安集团有限公司提供担保；
9、截止2015年06月30日，公司以3432300.00元银行承兑汇票保证金向平安银行股份有限公司杭州分行开立银行承兑汇票
11441000.00元，同时由陈锋、陈利祥、万安集团有限公司提供担保；
10、截止2015年06月30日，公司以6340200.00元银行承兑汇票保证金向平安银行股份有限公司杭州分行开立银行承兑汇票
21134000.00元，同时由陈锋、陈利祥、万安集团有限公司提供担保；
11、截止2015年06月30日，公司以851200.00元银行承兑汇票保证金向交通银行股份有限公司绍兴分行开立银行承兑汇票
121
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
851200.00.00元；
12、截止2015年06月30日，公司以906000.00元银行承兑汇票保证金向招商银行股份有限公司绍兴城西支行开立银行承兑汇
票906000.00元；
13、截止2015年06月30日，公司以384000.00元银行承兑汇票保证金向招商银行股份有限公司绍兴城西支行开立银行承兑汇
票384000.00元；
14、截止2015年06月30日，公司以450000.00元银行承兑汇票保证金向招商银行股份有限公司绍兴城西支行开立银行承兑汇
票450000.00元；
15、截止2015年06月30日，公司以894000.00元银行承兑汇票保证金向招商银行股份有限公司绍兴城西支行开立银行承兑汇
票894000.00元；
16、截止2015年06月30日，公司与招商银行股份有限公司绍兴支行签订了金额为130,000,000.00元的2014年西授抵字第029号
最高额抵押合同，以权证号为《诸暨国用(2010)第90700264号》原值为43,105,500.00元、净值为38,475,370.61元的土地使用
权和权证号为《房权证诸字第F0000073963号》、《房权证诸字第F0000073964号》原值为22,247,436.01元、净值为18,331,887.27
元的房屋建筑物作为抵押物，同时以1432500.00元银行承兑汇票保证金向招商银行股份有限公司绍兴支行开立银行承兑汇票
4775000.00元，同时由万安集团有限公司、陈利祥、陈锋提供担保；
17、截止2015年06月30日，公司与中国银行股份有限公司诸暨支行签订了金额为60,050,000.00元的诸店2013人抵0253最高额
抵押合同，以权证号为《诸暨国用（2008）第90703822号》原值为15,436,433.50元、净值为12,367,420.59元的土地使用权和
权证号为《房权证诸字第F0000018255号》、《房权证诸字第F0000018243号》、《房权证诸字第F0000018249号》、《房权
证诸字第F0000018253号》、《房权证诸字第F0000018254号》原值为16,845,208.12元、净值为11,135,027.17元的房屋建筑物
作为抵押物，同时以2982000.00元银行承兑汇票保证金中国银行股份有限公司诸暨支行开立银行承兑汇票9940000.00元，同
时由陈利祥提供担保；
18、截止2015年6月30日，子公司浙江万宝以12150000.00元银行承兑汇票保证金向交通银行股份有限公司绍兴诸暨支行开立
银行承兑汇票12150000.00元；
19、截止2015年6月30日，子公司浙江万宝以2186985.00元银行承兑汇票保证金向交通银行股份有限公司绍兴诸暨支行开立
银行承兑汇票7289950.00元；同时由浙江万安置业有限公司、陈利祥提供担保；
20、截止2015年6月30日，子公司浙江万宝以10000000.00元银行承兑汇票保证金并以票据金额16136000.00的银行承兑汇票质
押向交通银行股份有限公司绍兴诸暨支行开立银行承兑汇票26136000.00元；
21、截止2015年6月30日，子公司浙江万宝以20502000.00元银行承兑汇票质押向交通银行股份有限公司绍兴诸暨支行开立银
行承兑汇票20502000.00元；
22、截止2015年6月30日，子公司浙江万宝以23209410.00元银行承兑汇票质押向交通银行股份有限公司绍兴诸暨支行开立银
行承兑汇票23209410.00元；
23、截止2015年6月30日，子公司浙江万宝以6117000.00元银行承兑汇票保证金向中国民生银行股份有限公司绍兴支行开立
银行承兑汇票20390000.00元，；同时由陈利祥和万安集团有限公司担保；
24、截止2015年6月30日，子公司陕西万安以1,000,000.00元银行承兑汇票保证金向招商银行股份有限公司西安未央路支行开
立银行承兑汇票1,000,000.00元；
25、截止2015年6月30日，子公司安徽万安以1,000,000.00元银行承兑汇票质押向中信银行股份有限公司合肥望江路支行开立
银行承兑汇票1,000,000.00元；
26、截止2015年6月30日，子公司安徽万安以5,000,000.00元银行承兑汇票质押向中信银行股份有限公司合肥望江路支行开立
银行承兑汇票5,000,000.00元；
27、截止2015年6月30日，子公司安徽万安以6,500,000.00元银行承兑汇票质押向中信银行股份有限公司合肥望江路支行开立
银行承兑汇票6,500,000.00元；
28、截止2015年6月30日，子公司安徽万安以12,200,000.00元银行承兑汇票质押向中信银行股份有限公司合肥望江路支行开
立银行承兑汇票12,200,000.00元；
29、截止2015年6月30日，子公司安徽万安以12,000,000.00元银行承兑汇票质押向中信银行股份有限公司合肥望江路支行开
立银行承兑汇票12,000,000.00元；
122
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
30、截止2015年6月30日，子公司安徽万安以9,000,000.00元银行承兑汇票质押向中信银行股份有限公司合肥望江路支行开立
银行承兑汇票9,000,000.00元；
31、截止2015年6月30日，子公司安徽万安以386,600.00元现金向光大银行股份有限公司合肥濉溪路支行开立银行承兑汇票
386,600.00元；
32、截止2015年6月30日，子公司安徽万安向中信银行股份有限公司合肥望江路支行短期借款20,000,000.00，同时由万安集
团和陈利祥担保。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十三、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
123
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3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十四、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
-
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
-
2、债务重组
无
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无
（2）其他资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润
有者的终止经营
124
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
利润
-
其他说明
无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
无
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无
（4）其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
125
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按信用风险特征组
158,879, 8,028,84 150,850,3 121,197 6,267,539 114,930,42
合计提坏账准备的 100.00% 5.05% 100.00% 5.17%
231.18 8.66 82.52 ,964.21 .59 4.62
应收账款
158,879, 8,028,84 150,850,3 121,197 6,267,539 114,930,42
合计 100.00% 5.05% 100.00% 5.17%
231.18 8.66 82.52 ,964.21 .59 4.62
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 158,332,021.12 7,916,601.06 5.00%
1 年以内小计 158,332,021.12 7,916,601.06 5.00%
1至2年 543,703.07 108,740.61 20.00%
3 年以上 3,506.99 3,506.99 100.00%
合计 158,879,231.18 8,028,848.66 5.05%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,761,309.07 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
-
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 105.50
其中重要的应收账款核销情况：
126
浙江万安科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
烟台舒驰客车有限责
货款 105.50 预计无法收回 内部审批 否
任公司
合计 -- 105.50 -- -- --
应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合计数的 坏账准备
比例(%)
第一名 27,319,615.41 17.20% 1,365,980.77
第二名 16,293,459.09 10.26% 814,672.95
第三名 11,531,732.45 7.26% 576,586.62
第四名 6,319,095.58 3.98% 315,954.78
第五名 6,011,782.02 3.78% 300,589.10
合计 67,475,684.55 42.47% 3,373,784.23
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 72,208,6 100.00% 15,154,7 20.99% 57,053,94 95,917, 100.00% 13,418,53 13.99% 82,499,007.
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合计提坏账准备的 65.51 15.54 9.97 544.57 7.03 54
其他应收款
72,208,6 15,154,7 57,053,94 95,917, 13,418,53 82,499,007.
合计 100.00% 20.99% 100.00% 13.99%
65.51 15.54 9.97 544.57 7.03 54
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 26,298,737.88 1,314,936.89 5.00%
1 年以内小计 26,298,737.88 1,314,936.89 5.00%
1至2年 31,877,642.65 6,375,528.53 20.00%
2至3年 13,136,069.72 6,568,034.86 50.00%
3 年以上 896,215.26 896,215.26 100.00%
合计 72,208,665.51 15,154,715.54 20.99%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,736,178.51 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
-
无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
-
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其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
-
其他应收款核销说明：
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方往来借款 70,743,525.07 92,629,552.82
出口退税 47,217.37 2,532,464.42
员工借款 1,001,085.67 435,794.35
押金 30,800.00 58,000.00
保证金 0.00 13,826.80
代扣代缴社保 78,072.37 149,186.40
备用金 0.00 3,000.20
其他 307,965.03 95,719.58
合计 72,208,665.51 95,917,544.57
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
安徽盛隆铸业有限公
往来款 54,691,975.01 1 年以内 75.80% 2,734,598.75
司
安徽万安汽车零部件
往来款 14,693,360.04 1 年以内 20.36% 734,668.00
有限公司
浙江诸暨万宝机械有
往来款 971,855.75 1 年以内 1.35% 48,592.79
限公司
浙江博胜汽车部件有
往来款 386,334.27 1 年以内 0.54% 19,316.71
限公司
北京金万安汽车电子
往来款 90,407.63 1 年以内 0.13% 4,520.38
技术研发有限公司
合计 -- 70,833,932.70 -- 98.17% 3,541,696.63
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（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
-
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
无
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 387,415,669.45 387,415,669.45 367,415,669.45 367,415,669.45
合计 387,415,669.45 387,415,669.45 367,415,669.45 367,415,669.45
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
浙江万宝 266,520,205.15 266,520,205.15
上海万捷 9,658,276.61 9,658,276.61
安徽万安 49,610,361.32 49,610,361.32
北京金万安 1,626,826.37 1,626,826.37
陕西万安 30,000,000.00 30,000,000.00
浙江博胜 10,000,000.00 10,000,000.00
安徽盛隆 20,000,000.00 20,000,000.00
合计 367,415,669.45 20,000,000.00 387,415,669.45
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（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 288,270,031.61 200,930,621.78 297,591,474.39 215,888,468.26
其他业务 4,502,625.83 2,416,804.64 5,628,716.04 2,238,806.02
合计 292,772,657.44 203,347,426.42 303,220,190.43 218,127,274.28
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 419,852.05
合计 419,852.05
6、其他
无
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -79,601.43
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 2,722,540.24
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,644,438.42
减：所得税影响额 371,375.46
少数股东权益影响额 268,670.77
合计 3,647,331.00 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 6.78% 0.13 0.13
扣除非经常性损益后归属于公司
6.30% 0.12 0.12
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
无
4、其他
资产负债表项目 报告期余额 期初余额 增减变动百分 原因分析
比
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预付款项 16756072.98 4707755.32 255.92% 主要系本期预付机器设备及工程款增加所
致。
其他流动资产 432080.82 12314109.53 -96.49% 主要系本期增值税进项税留抵减少所致。
预收账款 7723535.83 14309684.02 -46.03% 主要系本期货款预收减少所致。
其他应付款 11093578.45 8145123.68 36.20% 主要系本期工程质保金增加所致。
股本 412562800.00 206281400.00 100.00% 主要系本期送红股、资本公积转增股本所致。
资本公积 65775040.81 210172020.81 -68.70% 主要系本期资本公积转增股本所致。
利润表项目 报告期 上年同期 增减变动百分 原因分析
比
投资收益 0.00 419852.05 -100.00% 主要系本期无理财产品收益所致。
营业利润 60656046.32 42192173.59 43.76% 主要系本期销售收入增长所致。
营业外支出 962634.20 1470748.00 -34.55% 主要系本期对外捐赠减少所致。
利润总额 64151922.08 44194083.56 45.16% 主要本期销售收入增加所致。
所得税费用 8972000.43 6031921.85 48.74% 主要系本期利润增加所致。
净利润 55179921.65 38162161.71 44.59% 主要系本期利润增加所致。
少数股东损益 3555768.69 47972.73 7312.06% 主要系本期控股子公司利润上升所致。
现流项目 报告期 上年同期 增减变动百分 原因分析
比
投资活动产生的现 -20798174.27 -30411258.95 31.61% 主要系购建固定资产、无形资产和其他长期
金流量净额 资产所支付的现金减少所致。
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第十节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
以上文件置备地点：公司证券事务部办公室。
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