浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
浙江万安科技股份有限公司
2022 年半年度财务报告
（未经审计）
2022 年 8 月
1
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江万安科技股份有限公司
2022 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2022 年 6 月 30 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 767,319,126.16 593,512,164.87
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,679,650.06 2,893,449.71
衍生金融资产
应收票据 37,386,533.76 43,628,341.42
应收账款 719,073,562.53 648,565,211.44
应收款项融资 330,593,405.58 453,784,000.16
预付款项 23,968,964.93 16,578,800.41
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 13,447,628.67 7,000,878.55
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 730,941,555.99 670,901,620.51
合同资产 21,574,289.05 21,676,091.35
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 10,342,725.25 9,185,728.90
其他流动资产 4,940,013.38 27,435,473.84
流动资产合计 2,661,267,455.36 2,495,161,761.16
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 4,697,552.74 7,453,041.20
2
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长期股权投资 43,941,159.00 48,184,532.61
其他权益工具投资 2,481,500.00 2,361,500.00
其他非流动金融资产 0.00 0.00
投资性房地产 11,960,413.84 12,479,725.81
固定资产 852,412,265.82 866,528,602.07
在建工程 226,196,594.82 127,612,351.90
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 15,956,671.68 17,126,500.19
无形资产 226,264,887.77 228,096,942.45
开发支出
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 4,081,782.02 3,663,192.07
递延所得税资产 56,944,519.51 50,749,175.16
其他非流动资产 45,566,871.42 42,114,345.80
非流动资产合计 1,490,504,218.62 1,406,369,909.26
资产总计 4,151,771,673.98 3,901,531,670.42
流动负债：
短期借款 339,801,780.56 269,815,463.40
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 412,027,044.89 332,601,543.21
应付账款 867,300,171.05 843,355,996.13
预收款项 0.00 0.00
合同负债 123,769,525.35 59,334,441.88
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 55,333,459.68 65,047,195.30
应交税费 34,817,201.09 36,199,661.75
其他应付款 27,957,039.54 8,274,924.93
其中：应付利息
应付股利 19,277,261.35 571,757.82
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 12,703,823.59 19,277,890.96
其他流动负债 8,754,139.56 7,657,221.68
流动负债合计 1,882,464,185.31 1,641,564,339.24
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非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 155,478,222.22 111,291,911.11
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 12,828,142.81 11,991,683.98
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 24,296,420.11 19,766,958.44
递延收益 121,441,353.45 123,799,087.60
递延所得税负债 2,119,297.37 2,119,297.37
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 316,163,435.96 268,968,938.50
负债合计 2,198,627,621.27 1,910,533,277.74
所有者权益：
股本 479,646,926.00 479,646,926.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 780,806,003.16 783,700,468.38
减：库存股
其他综合收益 0.00 0.00
专项储备
盈余公积 98,052,597.08 98,052,597.08
一般风险准备
未分配利润 519,526,675.11 557,512,193.98
归属于母公司所有者权益合计 1,878,032,201.35 1,918,912,185.44
少数股东权益 75,111,851.36 72,086,207.24
所有者权益合计 1,953,144,052.71 1,990,998,392.68
负债和所有者权益总计 4,151,771,673.98 3,901,531,670.42
法定代表人：陈锋 主管会计工作负责人：江学芳 会计机构负责人：朱超
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2022 年 6 月 30 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 338,079,659.43 248,451,723.32
交易性金融资产 0.00 0.00
衍生金融资产
应收票据 17,338,528.06 23,791,022.60
应收账款 317,214,371.30 324,174,600.74
应收款项融资 90,623,971.85 183,897,982.05
预付款项 6,120,990.05 5,492,760.46
其他应收款 90,017,501.59 140,838,636.86
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其中：应收利息
应收股利
存货 354,215,197.66 356,979,162.87
合同资产 7,772,864.47 9,344,297.89
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 0.00 6,316,719.85
流动资产合计 1,221,383,084.41 1,299,286,906.64
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 892,694,193.93 829,937,567.54
其他权益工具投资 2,481,500.00 2,361,500.00
其他非流动金融资产 0.00 0.00
投资性房地产 53,335,302.16 55,050,912.21
固定资产 370,746,375.76 363,267,924.32
在建工程 47,163,358.61 57,600,717.55
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 3,563,512.05 4,533,332.92
无形资产 112,257,409.79 112,641,882.40
开发支出
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 0.00 0.00
递延所得税资产 30,021,877.38 26,091,981.38
其他非流动资产 3,298,559.76 16,106,204.34
非流动资产合计 1,515,562,089.44 1,467,592,022.66
资产总计 2,736,945,173.85 2,766,878,929.30
流动负债：
短期借款 276,756,755.56 226,760,198.05
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 128,879,658.00 116,742,989.73
应付账款 294,829,606.12 358,194,699.59
预收款项 0.00 0.00
合同负债 6,139,593.84 4,208,642.96
应付职工薪酬 20,484,392.69 26,373,220.37
应交税费 2,647,604.65 4,082,050.22
其他应付款 81,473,142.53 63,482,305.41
其中：应付利息
应付股利 18,705,503.53
5
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持有待售负债
一年内到期的非流动负债 7,208,000.00 4,805,866.67
其他流动负债 3,391,579.10 1,245,146.58
流动负债合计 821,810,332.49 805,895,119.58
非流动负债：
长期借款 70,478,222.22 75,291,911.11
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 4,655,771.38 4,588,465.35
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 12,784,676.50 10,734,081.74
递延收益 86,406,945.58 86,110,754.98
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 174,325,615.68 176,725,213.18
负债合计 996,135,948.17 982,620,332.76
所有者权益：
股本 479,646,926.00 479,646,926.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 775,566,577.28 775,566,577.28
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 75,537,831.29 75,537,831.29
未分配利润 410,057,891.11 453,507,261.97
所有者权益合计 1,740,809,225.68 1,784,258,596.54
负债和所有者权益总计 2,736,945,173.85 2,766,878,929.30
3、合并利润表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业总收入 1,367,828,260.76 1,353,128,058.92
其中：营业收入 1,367,828,260.76 1,353,128,058.92
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,356,122,491.50 1,336,415,235.95
其中：营业成本 1,156,208,309.77 1,143,221,093.50
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
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赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 7,495,668.35 6,835,988.76
销售费用 56,950,301.11 50,961,266.91
管理费用 77,939,953.50 68,691,927.82
研发费用 61,003,130.50 59,343,360.52
财务费用 -3,474,871.73 7,361,598.44
其中：利息费用 10,155,005.52 8,104,388.51
利息收入 4,134,879.39 5,977,021.39
加：其他收益 16,097,163.57 14,686,066.29
投资收益（损失以“－”号填
-9,243,373.61 -11,401,170.48
列）
其中：对联营企业和合营
-9,243,373.61 -11,401,170.48
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
-1,213,799.65 187,910.53
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-4,010,481.41 -16,367,865.07
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-16,310,403.99 -949,959.72
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
29,672.08 268,109.07
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
-2,945,453.75 3,135,913.59
列）
加：营业外收入 697,985.11 13,159,936.31
减：营业外支出 983,593.25 351,997.99
四、利润总额（亏损总额以“－”号
-3,231,061.89 15,943,851.91
填列）
减：所得税费用 -1,546,710.63 6,147,838.37
五、净利润（净亏损以“－”号填
-1,684,351.26 9,796,013.54
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
-1,684,351.26 9,796,013.54
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 2,784,469.84 13,472,926.51
2.少数股东损益 -4,468,821.10 -3,676,912.97
六、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00
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归属母公司所有者的其他综合收益
0.00 0.00
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
0.00 0.00
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
0.00 0.00
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -1,684,351.26 9,796,013.54
归属于母公司所有者的综合收益总
2,784,469.84 13,472,926.51
额
归属于少数股东的综合收益总额 -4,468,821.10 -3,676,912.97
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.01 0.03
（二）稀释每股收益 0.01 0.03
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：陈锋 主管会计工作负责人：江学芳 会计机构负责人：朱超
4、母公司利润表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业收入 494,683,133.77 720,516,243.75
减：营业成本 414,390,439.61 592,622,006.55
税金及附加 2,737,673.26 2,673,741.52
销售费用 22,911,938.48 26,424,811.84
管理费用 31,862,230.06 28,811,548.06
研发费用 29,264,405.62 26,454,884.33
财务费用 -3,177,481.92 7,230,576.59
其中：利息费用 9,204,274.14 7,519,282.08
利息收入 -3,694,418.03 -5,050,114.98
加：其他收益 11,135,615.43 9,517,982.93
投资收益（损失以“－”号填 -9,243,373.61 -7,801,170.48
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列）
其中：对联营企业和合营企
-9,243,373.61 -11,401,170.48
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
3,996,160.12 -15,764,918.52
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-9,316,274.77 -154,900.00
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-80,189.18
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
-6,814,133.35 22,095,668.79
列）
加：营业外收入 304,856.80 334,367.56
减：营业外支出 100,001.60 19,685.24
三、利润总额（亏损总额以“－”号
-6,609,278.15 22,410,351.11
填列）
减：所得税费用 -3,929,896.00 1,719,479.21
四、净利润（净亏损以“－”号填
-2,679,382.15 20,690,871.90
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以
-2,679,382.15 20,690,871.90
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -2,679,382.15 20,690,871.90
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七、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.01 0.04
（二）稀释每股收益 -0.01 0.04
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 987,098,716.94 951,982,220.73
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 26,272,293.85 10,551,236.03
收到其他与经营活动有关的现金 49,275,165.02 47,688,972.04
经营活动现金流入小计 1,062,646,175.81 1,010,222,428.80
购买商品、接受劳务支付的现金 590,733,967.29 760,732,948.07
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 215,116,935.99 185,597,295.40
支付的各项税费 25,685,225.81 42,895,679.97
支付其他与经营活动有关的现金 66,233,305.29 49,242,069.17
经营活动现金流出小计 897,769,434.38 1,038,467,992.61
经营活动产生的现金流量净额 164,876,741.43 -28,245,563.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 670,000.00 5,531,932.48
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
168,807.21 66,567.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 838,807.21 5,598,499.48
购建固定资产、无形资产和其他长
108,930,761.80 37,363,573.79
期资产支付的现金
投资支付的现金 5,120,000.00 28,556,500.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
10
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
投资活动现金流出小计 114,050,761.80 65,920,073.79
投资活动产生的现金流量净额 -113,211,954.59 -60,321,574.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,600,000.00 22,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
4,600,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 274,500,000.00 93,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 279,100,000.00 115,000,000.00
偿还债务支付的现金 166,900,000.00 110,555,600.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
31,185,865.75 33,503,388.09
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
2,400,000.00
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 198,085,865.75 144,058,988.09
筹资活动产生的现金流量净额 81,014,134.25 -29,058,988.09
四、汇率变动对现金及现金等价物的
6,871,247.72 -3,977,849.43
影响
五、现金及现金等价物净增加额 139,550,168.81 -121,603,975.64
加：期初现金及现金等价物余额 510,852,926.41 569,719,513.28
六、期末现金及现金等价物余额 650,403,095.22 448,115,537.64
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 488,029,206.08 507,966,096.00
收到的税费返还 18,092,829.76 9,750,544.55
收到其他与经营活动有关的现金 16,990,914.57 38,061,991.57
经营活动现金流入小计 523,112,950.41 555,778,632.12
购买商品、接受劳务支付的现金 310,737,129.86 418,903,474.05
支付给职工以及为职工支付的现金 71,489,633.17 81,579,269.18
支付的各项税费 3,462,987.62 14,558,303.45
支付其他与经营活动有关的现金 27,770,285.43 36,968,817.10
经营活动现金流出小计 413,460,036.08 552,009,863.78
经营活动产生的现金流量净额 109,652,914.33 3,768,768.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 670,000.00 5,531,932.48
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
166,000.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 47,401,012.63 10,169,511.55
投资活动现金流入小计 48,237,012.63 15,701,444.03
购建固定资产、无形资产和其他长
8,719,073.98 18,361,850.72
期资产支付的现金
投资支付的现金 7,120,000.00 31,556,500.00
取得子公司及其他营业单位支付的
0.00 0.00
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 60,000,000.00 21,000,000.00
投资活动现金流出小计 75,839,073.98 70,918,350.72
投资活动产生的现金流量净额 -27,602,061.35 -55,216,906.69
11
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 146,500,000.00 70,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 146,500,000.00 70,000,000.00
偿还债务支付的现金 98,900,000.00 87,555,600.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
29,733,193.57 30,448,593.90
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 128,633,193.57 118,004,193.90
筹资活动产生的现金流量净额 17,866,806.43 -48,004,193.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的
6,095,930.61 -3,614,272.40
影响
五、现金及现金等价物净增加额 106,013,590.02 -103,066,604.65
加：期初现金及现金等价物余额 223,651,960.47 347,061,955.12
六、期末现金及现金等价物余额 329,665,550.49 243,995,350.47
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年半年度
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
库 配 东
本 其 公 合 储 公 险 他 计 益
先 续 存 利 权
他 积 收 备 积 准 合
股 债 股 润 益
益 备 计
1,9 1,9
479 783 98, 557 72,
18, 90,
,64 ,70 052 ,51 086
一、上年期 912 998
6,9 0,4 ,59 2,1 ,20
末余额 ,18 ,39
26. 68. 7.0 93. 7.2
5.4 2.6
00 38 8 98 4
4 8
加：会
计政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
1,9 1,9
479 783 98, 557 72,
18, 90,
,64 ,70 052 ,51 086
二、本年期 912 998
6,9 0,4 ,59 2,1 ,20
初余额 ,18 ,39
26. 68. 7.0 93. 7.2
5.4 2.6
00 38 8 98 4
4 8
三、本期增 - - - 3,0 -
减变动金额 2,8 37, 40, 25, 37,
（减少以 94, 985 879 644 854
12
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
“－”号填 465 ,51 ,98 .12 ,33
列） .22 8.8 4.0 9.9
7 9 7
- -
2,7 2,7
4,4 1,6
（一）综合 84, 84,
68, 84,
收益总额 469 469
821 351
.84 .84
.10 .26
4,6 4,6
（二）所有
00, 00,
者投入和减
000 000
少资本
.00 .00
4,6 4,6
1．所有者
00, 00,
投入的普通
000 000
股
.00 .00
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
- - -
40, 40, 40,
（三）利润 769 769 769
分配 ,98 ,98 ,98
8.7 8.7 8.7
1 1 1
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
- - -
40, 40, 40,
3．对所有
769 769 769
者（或股
,98 ,98 ,98
东）的分配
8.7 8.7 8.7
1 1 1
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
13
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
- -
2,8
2,8 2,8
94,
（六）其他 94, 94,
465
465 465
.22
.22 .22
1,8 1,9
479 780 98, 519 75,
78, 53,
,64 ,80 052 ,52 111
四、本期期 032 144
6,9 6,0 ,59 6,6 ,85
末余额 ,20 ,05
26. 03. 7.0 75. 1.3
1.3 2.7
00 16 8 11 6
5 1
上年金额
单位：元
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
其 库 配 东
本 先 续 公 合 储 公 险 他 计 益
他 存 利 权
股 债 积 收 备 积 准 合
股 润 益
益 备 计
1,9 2,0
479 786 98, 559 78,
23, 02,
,64 ,00 052 ,67 638
一、上年期 380 019
6,9 7,9 ,59 3,3 ,45
末余额 ,87 ,32
26. 59. 7.0 90. 3.3
3.0 6.4
00 29 8 72 2
9 1
加：会
计政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
479 786 98, 559 1,9 78, 2,0
二、本年期 ,64 ,00 052 ,67 23, 638 02,
初余额 6,9 7,9 ,59 3,3 380 ,45 019
26. 59. 7.0 90. ,87 3.3 ,32
14
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
00 29 8 72 3.0 2 6.4
9 1
-
三、本期增 16, -
10, 5,8 5,4
减变动金额 347 424
509 37, 13,
（减少以 ,23 ,15
,41 817 667
“－”号填 7.6 0.5
9.7 .83 .24
列） 2 9
9
13, 13, -
9,7
472 472 3,6
（一）综合 96,
,92 ,92 76,
收益总额 013
6.5 6.5 912
.54
1 1 .97
22, 22,
（二）所有 000 000
者投入和减 ,00 ,00
少资本 0.0 0.0
0 0
22, 22,
1．所有者 000 000
投入的普通 ,00 ,00
股 0.0 0.0
0 0
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
- - -
-
23, 23, 26,
2,4
（三）利润 982 982 382
00,
分配 ,34 ,34 ,34
000
6.3 6.3 6.3
.00
0 0 0
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
- - -
-
23, 23, 26,
3．对所有 2,4
982 982 382
者（或股 00,
,34 ,34 ,34
东）的分配 000
6.3 6.3 6.3
.00
0 0 0
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
15
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
-
16, 16,
16,
347 347
347 0.0
（六）其他 ,23 ,23
,23 0
7.6 7.6
7.6
2 2
2
1,9 2,0
479 802 98, 549 78,
29, 07,
,64 ,35 052 ,16 214
四、本期期 218 432
6,9 5,1 ,59 3,9 ,30
末余额 ,69 ,99
26. 96. 7.0 70. 2.7
0.9 3.6
00 91 8 93 3
2 5
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年半年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
1,784
479,6 775,5 75,53 453,5
一、上年期 ,258,
46,92 66,57 7,831 07,26
末余额 596.5
6.00 7.28 .29 1.97
4
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
16
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
1,784
479,6 775,5 75,53 453,5
二、本年期 ,258,
46,92 66,57 7,831 07,26
初余额 596.5
6.00 7.28 .29 1.97
4
三、本期增
- -
减变动金额
43,44 43,44
（减少以
9,370 9,370
“－”号填
.86 .86
列）
- -
（一）综合 2,679 2,679
收益总额 ,382. ,382.
15 15
（二）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
- -
（三）利润 40,76 40,76
分配 9,988 9,988
.71 .71
1．提取盈
余公积
- -
2．对所有
40,76 40,76
者（或股
9,988 9,988
东）的分配
.71 .71
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
17
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
1,740
479,6 775,5 75,53 410,0
四、本期期 ,809,
46,92 66,57 7,831 57,89
末余额 225.6
6.00 7.28 .29 1.11
8
上年金额
单位：元
2021 年半年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
1,810
479,6 775,3 75,53 479,6
一、上年期 ,179,
46,92 53,57 7,831 40,78
末余额 115.4
6.00 7.88 .29 0.26
3
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
1,810
479,6 775,3 75,53 479,6
二、本年期 ,179,
46,92 53,57 7,831 40,78
初余额 115.4
6.00 7.88 .29 0.26
3
三、本期增
- -
减变动金额
3,291 3,291
（减少以
,474. ,474.
“－”号填
40 40
列）
20,69 20,69
（一）综合
0,871 0,871
收益总额
.90 .90
（二）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
18
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
- -
（三）利润 23,98 23,98
分配 2,346 2,346
.30 .30
1．提取盈
余公积
- -
2．对所有
23,98 23,98
者（或股
2,346 2,346
东）的分配
.30 .30
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
1,806
479,6 775,3 75,53 476,3
四、本期期 ,887,
46,92 53,57 7,831 49,30
末余额 641.0
6.00 7.88 .29 5.86
3
19
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
三、公司基本情况
浙江万安科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 系在原万安集团诸暨汽车制动系统有
限公司基础上整体改制设立，由万安集团有限公司和陈锋等 16 位自然人作为发起人。公司的统一社会
信用代码为：91330000716198796G。公司于 2011 年 6 月在深圳证券交易所上市。所属行业为汽车零部
件制造类。
截至 2022 年 6 月 30 日止，本公司累计发行股本总数 9,042.4126 万股，注册资本为 47,964.6926
万元，注册地：诸暨市店口镇工业区，总部地址：诸暨市店口镇工业区。本公司经营范围为：汽车（摩
托车）零部件、轨道车辆制动系统部件、农机配件、塑料制品、铸造及压铸产品的研发、设计、制造、
销售及服务，经营进出口业务，道路货物运输（凭许可证经营）。
本公司的母公司为万安集团有限公司，本公司的实际控制人为陈利祥、陈黎慕、陈黎明、陈锋、俞
迪辉、陈永汉。
本财务报表业经公司董事会于 2022 年 8 月 23 日批准报出。
本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则
应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委
员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
本公司自报告期末起至少 12 个月以内具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注
“五、（十）金融工具”、 “五、（二十四）固定资产”、“五、（三十九）收入”、 “五、（四十）政府
补助”。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2022 年 12 月 31
日的合并及母公司财务状况以及 2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。
20
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
3、营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形
成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在
合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公
积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生
或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买
日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证
券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指
公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被
投资方的权力影响其回报金额。
合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集
团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以
抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所
有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的
当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期
末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股
权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关
损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
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浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负
债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的
股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。
购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所
有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持
股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益
法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的
条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；
在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表
中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的
股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开
始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的
股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
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浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“五、（二十二）长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限
短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与
购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均
计入当期损益。
10、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时
分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投
资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将
其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如
果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成
本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
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浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或
金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，
按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及
本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他
债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值
进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均
计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，
按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，
公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他
非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价
值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按
公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允
价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应
付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬，但是未保留对金融资产的控制。
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浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条
件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金
融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分
和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损
益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务
工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负
债。
金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与
债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同
条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，
同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现
金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和
其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征
相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实
可行的情况下，才使用不可观察输入值。
金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违
约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，
确认预期信用损失。
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如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内
预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司
按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增
加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定
金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著
增加。通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该
金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后
并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减
值准备。
对于由《企业会计准则第 14 号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是
否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余
额。
11、应收票据
详见本节“五、重要会计政策及会计估计”“10、金融工具”。
12、应收账款
详见本节“五、重要会计政策及会计估计”“10、金融工具”。
13、应收款项融资
详见本节“五、重要会计政策及会计估计”“10、金融工具”。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见本节“五、重要会计政策及会计估计”“10、金融工具”。
15、存货
存货的分类和成本
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、委托加工物资等。
存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状
态所发生的支出。
发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
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不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，
应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要
发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以
该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的
材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持
有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超
出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高
于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
存货的盘存制度
采用永续盘存制。
低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
16、合同资产
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向
客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合
同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）
向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“三、（十）、6、金融资产减值的
测试方法及会计处理方法”。
17、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满
足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合
同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并
确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
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以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的
减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回
日的账面价值。
18、持有待售资产
无
19、债权投资
无
20、其他债权投资
无
21、长期应收款
无
22、长期股权投资
共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享
控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被
投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公
司联营企业。
初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有
者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股
权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的
股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制
的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合
并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲
减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作
为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，
按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
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以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实
际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发
放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和
其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应
享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配
以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有
者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被
投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润
和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部
分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的
未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价
值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以
后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综
合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按
比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够
对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益
法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关
资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损
益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日
的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和
其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项
处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的
股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控
制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
29
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23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑
物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入
投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑
物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被
替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75
机器设备 年限平均法 3-10 5 31.67-9.50
运输设备 年限平均法 5-10 5 19.00-9.50
电子及其他设备 年限平均法 5 5 19
固定资产装修 年限平均法 5 0 20
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折
旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限
确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同
折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
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（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
无
25、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用
以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，
转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
26、借款费用
借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间
不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转
移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则
借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可
销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产
的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费
用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来
确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金
额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产
的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
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27、生物资产
无
28、油气资产
无
29、使用权资产
1）初始计量
使用权资产类别主要包括土地使用权、房屋及建筑物及其他。
在租赁期开始日，本公司将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，包括：租赁负债的
初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相
关金额；承租人发生的初始直接费用；承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁
资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
2）后续计量
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值
损失计量使用权资产。
本公司根据准则重新计量租赁负债时，应当相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已
调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，公司应当相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止
或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，公司应当相
应调整使用权资产的账面价值。
30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的
其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带
来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命 摊销方法 依据
管理软件 5年 直线法 使用该软件产品的预期寿命周期
土地使用权 土地证登记使用年限 直线法 土地使用权证
（2） 内部研究开发支出会计政策
1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
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研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出
新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，
不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售
该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命
有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结
果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资
产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备
按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组
确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论
是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分
摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资
产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组
合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相
关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比
较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者
资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值
所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
各项费用的摊销期限及摊销方法为：
项目 预计使用寿命 依据
专利许可费 5年 受益期
经营租入固定资产装修 5年 受益期
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33、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已
收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合
同负债以净额列示。
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职
工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非
货币性福利按照公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会
计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成
本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的
期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计
划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者
计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，
根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场
收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产
成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不
转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利
润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结
算利得或损失。
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（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付
辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
无
35、租赁负债
在租赁期开始日，本公司作为承租人对租赁确认使用权资产和租赁负债，但简化处理的短期租赁和
低价值资产租赁除外。本公司的租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本
公司（即承租人）增量借款利率作为折现率。
36、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货
币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内
的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资
产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳
估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付
无
38、优先股、永续债等其他金融工具
无
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
35
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本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商
品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务
的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易
价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的
款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在
确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影
响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可
变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以
现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的
差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已
完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度
不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度
不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直
到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断
客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要
风险和报酬。
客户已接受该商品或服务等。
具体原则
内销：一般情况下，主机厂客户领用货物后，公司确认收入；其他客户在收到货物并验收合格后确
认收入。
外销：对以 FOB、CIF、CFR 方式进行交易的客户，公司以货物在装运港越过船舷作为控制权转移时
点，以此作为收入确认时点。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商
品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务
的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易
价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的
款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在
确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影
响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可
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变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以
现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的
差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已
完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度
不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度
不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直
到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断
客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要
风险和报酬。
客户已接受该商品或服务等。
具体原则
内销：一般情况下，主机厂客户领用货物后，公司确认收入；其他客户在收到货物并验收合格后确
认收入。
外销：对以 FOB、CIF、CFR 方式进行交易的客户，公司以货物在装运港越过船舷作为控制权转移时
点，以此作为收入确认时点。
40、政府补助
类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和
与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与
收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其
他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产
相关的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主
要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助，划分为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断
依据为：根据发放补助的政府部门出具的补充说明作为划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。
确认时点
政府补助在本公司实际收到时，予以确认。
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会计处理
政府补助采用总额法。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入
当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并
在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公
司日常活动无关的，计入营业外收入）；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当
期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公
司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的
交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计
算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣
亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
商誉的初始确认；
既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公
司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联
营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很
可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或
清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够
的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足
够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税
资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或
者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的
纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
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42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租
赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未
计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效
日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款
额。
（2） 融资租赁的会计处理方法
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收
融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保
余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确
认和减值按照本附注“三、（十）金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处
理：
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一
项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“三、（十）金融工具”
关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
43、其他重要的会计政策和会计估计
无
44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
45、其他
无
39
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳
务收入为基础计算销项税额，在扣除
增值税 13%、9%、6%、5%
当期允许抵扣的进项税额后，差额部
分为应交增值税
按实际缴纳的增值税和免抵的增值税
城市维护建设税 7%、5%、1%
计缴
企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、25%、9%、20%
按实际缴纳的增值税和免抵的增值税
教育费附加 3%、2%
计缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
浙江万安科技股份有限公司 15%
浙江万安智驭汽车控制系统有限公司 15%
安徽万安汽车零部件有限公司 15%
北京金万安汽车电子技术研发有限公司 20%
广西万安汽车底盘系统有限公司 15%
安徽盛隆铸业有限公司 25%
陕西万安汽车零部件有限公司 15%
浙江博胜汽车部件有限公司 25%
上海万捷汽车控制系统有限公司 15%
长春富奥万安制动控制系统有限公司 15%
浙江万安泵业有限公司 15%
上海万暨电子科技有限公司 25%
万安汽车技术（欧洲）有限责任公司 9%
青岛海通万安汽车零部件有限公司 25%
浙江万安智驱科技有限公司 25%
合肥万安汽车底盘系统有限公司 25%
安徽万安智晟汽车底盘系统有限公司 25%
浙江智轩兴汽车零部件有限公司 25%
2、税收优惠
1、根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室文件国科火字[2020]251 号《关于浙江省
2020 年高新技术企业备案的复函》，本公司通过高新技术企业认定，取得浙江省科学技术厅、浙江省
财政厅、国家税务总局浙江省税务局于 2020 年 12 月 1 日颁发的编号为 GR202033004929 号高新技术企
业证书，有效期三年，2020 年至 2022 年度企业所得税减按 15%计征。
2、根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于对浙江省 2021 年认定的第一批高新
技术企业进行备案的公告》，子公司浙江万安智驭汽车控制系统有限公司被认定为高新技术企业，取得
由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局于 2021 年 12 月 16 日颁发的编号为
GR202133003627 号高新技术企业证书，有效期三年，2021 年至 2023 年度企业所得税减按 15%征收。
3、根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于对安徽省 2021 年认定的第二批高新
技术企业进行备案的公告》，子公司安徽万安汽车零部件有限公司被认定为高新技术企业，取得由安徽
省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局于 2021 年 11 月 18 日颁发的编号为
GR202134004586 号高新技术企业证书，有效期三年，2021 年至 2023 年度企业所得税减按 15%征收。
40
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
4、根据《财政部、税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(公告 2021
年第 12 号)和《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的
公告》(总局公告 2021 年第 8 号)规定，北京金万安汽车电子技术研发有限公司和合肥万安汽车底盘系
统有限公司被认定为小型微利企业，自 2021 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳
税所得额不超过 100 万元的部分，减按 12.5%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。根据
《财政部、税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(公告 2022 年第 13 号)规定，自
2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万
元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
5、根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室国科火字[2020]197 号文件《广西壮族自
治区 2020 年第一批拟认定高新技术企业名单》通知，子公司广西万安汽车底盘系统有限公司被认定为
高新技术企业，取得由广西壮族自治区科学技术厅、广西壮族自治区财政厅、广西壮族自治区国家税务
局、广西壮族自治区地方税务局于 2020 年 9 月 10 日颁发的编号为 GR202045000027 号高新技术企业证
书，有效期三年，2020 年至 2022 年度企业所得税减按 15%征收。
6、根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室文件《关于上海市 2020 年第二批高新技术
企业备案的复函》批复，子公司上海万捷汽车控制系统有限公司被认定为高新技术企业，取得由上海市
科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局于 2020 年 11 月 12 日颁发的
编号为 GR202031002562 号高新技术企业证书，有效期三年，2020 年至 2022 年度企业所得税减按 15%征
收。
7、根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室国科火字[2020]32 号文件《关于浙江省
2019 年高新技术企业备案的复函》批复，子公司浙江万安泵业有限公司被认定为国家级高新技术企业，
取得由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局于 2019 年 12 月 4 日颁发的编号
为 GR201933003088 号高新技术企业证书，有效期三年，2019 年至 2021 年度企业所得税减按 15%征收，
目前在重新认定中，暂按 15%计提所得税。
8、根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室国科火字[2020]14 号文件《关于陕西省
2019 年第一批高新技术企业备案的复函》批复，子公司陕西万安汽车零部件有限公司被认定为国家级
高新技术企业，取得由陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、国家税务总局陕西省税务局于 2019 年 11 月
7 日颁发的编号为 GR201961000542 号高新技术企业证书，有效期三年，2019 年至 2021 年度企业所得
税减按 15%征收，目前在重新认定中，暂按 15%计提所得税。
9、根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于吉林省 2021 年第一批备案高新技术
企业名单的公告》，子公司长春富奥万宝制动控制系统有限公司被认定为高新技术企业，取得由吉林省
科 学 技术 厅、 吉林 省财政 厅 、国 家税 务总 局吉林 省税 务局 于 2021 年 9 月 28 日 颁发 的编 号为
GR202122000634 号高新技术企业证书，有效期三年，2021 年至 2023 年度企业所得税减按 15%征收。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 17,287.17 11,226.40
银行存款 647,229,692.67 510,536,156.79
41
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
其他货币资金 120,072,146.32 82,964,781.68
合计 767,319,126.16 593,512,164.87
其中：存放在境外的款项总额 3,137,125.03 9,294,333.87
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，因资金集中管理支取受限，以及放在境外且资金汇回受
到限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 上年年末余额
银行承兑汇票保证金 111,433,007.49 78,669,238.46
信用证保证金 3,573,023.45 2,080,000.00
保函保证金 1,910,000.00 1,910,000.00
合计 116,916,030.94 82,659,238.46
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
1,679,650.06 2,893,449.71
益的金融资产
其中：
衍生金融资产 1,679,650.06 2,893,449.71
其中：
合计 1,679,650.06 2,893,449.71
其他说明
无
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 37,386,533.76 43,628,341.42
合计 37,386,533.76 43,628,341.42
单位：元
类别 期末余额 期初余额
42
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
中：
按组合
计提坏
39,819, 2,433,2 37,386, 46,556, 2,928,0 43,628,
账准备 100.00% 6.11% 100.00% 6.29%
777.09 43.33 533.76 389.37 47.95 341.42
的应收
票据
其
中：
39,819, 2,433,2 37,386, 46,556, 2,928,0 43,628,
合计 100.00% 6.11% 100.00% 6.29%
777.09 43.33 533.76 389.37 47.95 341.42
按组合计提坏账准备：2,433,243.33
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
按组合计提的坏账准备 39,819,777.09 2,433,243.33 6.11%
确定该组合依据的说明：
无
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
商业承兑汇票
2,928,047.95 -494,804.62 2,433,243.33
坏账准备
合计 2,928,047.95 -494,804.62 2,433,243.33
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
商业承兑票据 9,661,449.89
合计 9,661,449.89
43
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
商业承兑票据 2,702,431.90
合计 2,702,431.90
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据 1,000,000.00
合计 1,000,000.00
其他说明：
无
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收票据核销说明：
无
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
27,973, 27,973, 28,599, 28,599,
账准备 3.55% 100.00% 4.01% 100.00%
338.44 338.44 266.18 266.18
的应收
账款
其
中：
按组合 759,373 96.45% 40,299, 5.31% 719,073 684,760 95.99% 36,195, 5.29% 648,565
44
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
计提坏 ,066.52 503.99 ,562.53 ,534.81 323.37 ,211.44
账准备
的应收
账款
其
中：
账龄组 759,373 40,299, 719,073 684,760 36,195, 648,565
96.45% 5.31% 95.99% 5.29%
合 ,066.52 503.99 ,562.53 ,534.81 323.37 ,211.44
787,346 68,272, 719,073 713,359 64,794, 648,565
合计 100.00% 100.00%
,404.96 842.43 ,562.53 ,800.99 589.55 ,211.44
按单项计提坏账准备：27,973,338.44
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
天津华泰汽车车身制
12,115,989.76 12,115,989.76 100.00% 预计无法收回
造有限公司
知豆电动汽车有限公
5,727,155.76 5,727,155.76 100.00% 预计无法收回
司
陕西通家汽车股份有
2,004,212.67 2,004,212.67 100.00% 预计无法收回
限公司
华晨汽车集团控股有
1,705,028.82 1,705,028.82 100.00% 预计无法收回
限公司
北汽银翔汽车有限公
1,309,317.82 1,309,317.82 100.00% 预计无法收回
司
辽宁忠旺集团有限公
1,000,000.00 1,000,000.00 100.00% 预计无法收回
司
浙江德鑫汽车制动系
761,460.00 761,460.00 100.00% 预计无法收回
统有限公司
日照北业汽车制动系
609,051.03 609,051.03 100.00% 预计无法收回
统检测有限公司
重庆银翔晓星通用动
591,262.95 591,262.95 100.00% 预计无法收回
力机械有限公司
重庆幻速汽车配件有
381,479.25 381,479.25 100.00% 预计无法收回
限公司
绵阳华瑞汽车有限公
345,213.78 345,213.78 100.00% 预计无法收回
司
湖北美洋汽车工业有
341,007.52 341,007.52 100.00% 预计无法收回
限公司
其他客户 1,082,159.08 1,082,159.08 100.00% 预计无法收回
合计 27,973,338.44 27,973,338.44
按组合计提坏账准备：40,299,503.99
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内（含 1 年） 750,484,895.60 37,524,244.79 5.00%
1 至 2 年（含 2 年） 6,927,389.94 1,385,477.99 20.00%
2 至 3 年（含 3 年） 1,141,999.54 570,999.77 50.00%
3 年以上 818,781.44 818,781.44 100.00%
合计 759,373,066.52 40,299,503.99
确定该组合依据的说明：
45
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
无
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 751,596,677.00
1至2年 7,304,671.44
2至3年 1,830,302.35
3 年以上 26,614,754.17
3至4年 26,614,754.17
合计 787,346,404.96
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款坏账 64,794,589.5 68,272,842.4
4,171,436.25 693,183.37
准备 5 3
64,794,589.5 68,272,842.4
合计 4,171,436.25 693,183.37
5 3
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
无
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 693,183.37
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
无
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浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
东风柳州汽车有限公司 52,992,372.94 6.73% 2,649,618.65
奇瑞新能源汽车股份有限公
48,266,150.70 6.13% 2,413,307.54
司
一汽解放青岛汽车有限公司 44,483,108.36 5.65% 2,224,155.42
上汽通用五菱汽车股份有限
39,160,745.62 4.97% 1,958,037.28
公司
肇庆小鹏新能源投资有限公
36,618,600.19 4.65% 1,830,930.01
司
合计 221,520,977.81 28.13%
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 330,593,405.58 453,784,000.16
合计 330,593,405.58 453,784,000.16
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
适用 □不适用
项目 上年年末余额 本期新增 本期终止确认 其他变动 期末余额
应收票据-银行承兑汇票 453,784,000.16 1,188,505,244.01 1,311,695,838.59 330,593,405.
合计 453,784,000.16 1,188,505,244.01 1,311,695,838.59 330,593,405.
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 不适用
其他说明：
无
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浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 20,585,680.19 85.88% 15,550,403.47 93.80%
1至2年 2,995,454.84 12.50% 850,558.31 5.13%
2至3年 55,745.01 0.23% 104,081.21 0.63%
3 年以上 332,084.89 1.39% 73,757.42 0.44%
合计 23,968,964.93 16,578,800.41
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付款项期末余额合计数的比例
预付对象 期末余额
(%)
常州市希尔斯电子有限公司 3,884,268.14 16.21
昆山千金电子有限公司 2,310,988.78 9.64
余姚市金总塑料模具厂 1,154,671.88 4.82
合肥燃气集团有限公司 912,287.00 3.81
诸暨余达燃气有限公司 821,680.20 3.43
合计 9,083,896.00 37.91
其他说明：
无
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 13,447,628.67 7,000,878.55
合计 13,447,628.67 7,000,878.55
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
48
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2） 重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
无
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
其他说明：
无
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
股权处置款 500,000.00 1,170,000.00
出口退税 1,138,519.06 2,035,636.09
员工借款 5,947,674.32 305,334.62
押金 1,620,291.59 1,046,532.25
保证金 3,061,356.57 1,288,140.91
代扣代缴款 1,287,579.00 1,233,780.34
备用金 1,945,990.03 244,415.20
保险赔款 1,090,000.00
其他 310,873.27 377,964.53
合计 15,812,283.84 8,791,803.94
49
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额 1,790,925.39 1,790,925.39
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 573,729.78 573,729.78
2022 年 6 月 30 日余
2,364,655.17 2,364,655.17
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 12,882,225.95
1至2年 741,524.35
2至3年 1,118,737.22
3 年以上 1,069,796.32
3至4年 1,069,796.32
合计 15,812,283.84
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款坏
1,790,925.39 573,729.78 2,364,655.17
账准备
合计 1,790,925.39 573,729.78 2,364,655.17
无
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无
50
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
无
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
绍兴海关 出口退税 1,138,519.06 1 年以内 7.20% 56,925.95
中国证券登记结
算有限责任公司 保证金 1,023,215.66 1 年以内 6.47% 51,160.78
深圳分公司
宁国经济技术开
项目保证金 1,000,000.00 1 年以内 6.32% 50,000.00
发区管理委员会
长春汽车经济技
农民工工资保障
术开发区管理委 904,000.00 2-3 年 5.72% 452,000.00
金
员会
王光荣 员工借款 455,538.64 1-2 年 2.88% 22,776.93
合计 4,521,273.36 28.59% 632,863.66
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
无
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
51
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
无
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
175,589,730. 10,540,927.1 165,048,803. 153,603,708. 144,497,298.
原材料 9,106,409.86
17 7 00 69 83
46,037,501.4 46,037,501.4 39,824,351.5 39,824,351.5
在产品
2 2 2 2
537,224,701. 42,156,788.0 495,067,913. 504,564,788. 37,083,933.5 467,480,855.
库存商品
05 4 01 88 1 37
21,404,778.4 18,879,254.4 16,571,804.3 15,155,844.1
周转材料 2,525,524.01 1,415,960.13
6 5 2 9
委托加工物资 5,908,084.11 5,908,084.11 3,943,270.60 3,943,270.60
786,164,795. 55,223,239.2 730,941,555. 718,507,924. 47,606,303.5 670,901,620.
合计
21 2 99 01 0 51
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
10,540,927.1
原材料 9,106,409.86 1,501,184.76 66,667.45
7
37,083,933.5 13,705,013.3 42,156,788.0
库存商品 8,632,158.83
1 6 4
周转材料 1,415,960.13 1,109,563.88 2,525,524.01
47,606,303.5 16,315,762.0 55,223,239.2
合计 8,698,826.28
0 0 2
无
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
无
52
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1 年以内（含 23,585,777.9 21,574,289.0 23,692,938.2 21,676,091.3
2,011,488.90 2,016,846.91
1 年） 5 5 6 5
23,585,777.9 21,574,289.0 23,692,938.2 21,676,091.3
合计 2,011,488.90 2,016,846.91
5 5 6 5
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
适用 □不适用
合同资产按减值计提方法分类披露：
期末余额
类别 账面余额 减值准备
账面
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
按单
项计
提减 876,000.00 3.71 876,000.00 100.00
值准
备
按组
合计
提减 22,709,777.95 96.29 1,135,488.90 5.00
值准
备
其
中：
账龄
22,709,777.95 96.29 1,135,488.90 5.00
组合
合计 23,585,777.95 100.00 2,011,488.90
按单项计提减值准备：
期末余额
名称
账面余额 减值准备 计提比例（%
重庆银翔晓星通用动力机械有限公司 390,000.00 390,000.00
重庆幻速汽车配件有限公司 436,000.00 436,000.00
江西志骋汽车有限责任公司景德镇分公司 50,000.00 50,000.00
合计 876,000.00 876,000.00
按组合计提减值准备：
账龄组合计提项目：
期末余额
名称
合同资产 减值准备 计提
1 年以内（含 1 年） 22,709,777.95 1,135,488.90
合计 22,709,777.95 1,135,488.90
53
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
合同资产减值准备 -5,358.01
合计 -5,358.01 ——
其他说明
无
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应收款 10,342,725.25 9,185,728.90
合计 10,342,725.25 9,185,728.90
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
无
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
定期存单 1,539,000.00
预缴税金 854,180.84 4,479,740.17
未交增值税 3,800,196.96 9,778,690.24
待认证进项税 285,635.58 11,638,043.43
合计 4,940,013.38 27,435,473.84
其他说明：
无
54
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
14、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
累计在其
他综合收
本期公允 累计公允
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 益中确认 备注
价值变动 价值变动
的损失准
备
重要的其他债权投资
单位：元
其他债权 期末余额 期初余额
项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
55
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
□适用 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
分期收款销 4,944,792. 4,697,552. 7,845,306. 7,453,041.
247,239.62 392,265.33
售商品 36 74 53 20
4,944,792. 4,697,552. 7,845,306. 7,453,041.
合计 247,239.62 392,265.33
36 74 53 20
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额 392,265.33 392,265.33
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 -145,025.71 -145,025.71
2022 年 6 月 30 日余
247,239.62 247,239.62
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
17、长期股权投资
单位：元
被投资 期初余 本期增减变动 期末余 减值准
56
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单位 额（账 权益法 宣告发 额（账 备期末
面价 其他综 面价 余额
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减
值） 合收益 其他 值）
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备
调整
损益 利润
一、合营企业
瀚德万
安（上
13,986 - 11,124
海）电 5,000,
,236.8 7,861, ,864.1
控制动 000.00
2 372.68 4
系统有
限公司
苏州瀚
德万安
17,253 - 14,268
电控制
,566.3 2,985, ,104.8
动系统
7 461.53 4
有限公
司
-
31,239 25,392
5,000, 10,846
小计 ,803.1 ,968.9
000.00 ,834.2
9 8
1
二、联营企业
苏打
（无
-
锡）网 4,478, 4,458,
20,269
络科技 366.38 097.23
.15
有限公
司
上海同
驭汽车 2,566, 1,701, 4,267,
科技有 363.04 260.47 623.51
限公司
诸暨万
安智行
创业投 -
9,900, 9,822,
资合伙 77,530
000.00 469.28
企业 .72
（有限
合伙）
16,944 18,548
1,603,
小计 ,729.4 ,190.0
460.60
2 2
48,184 - 43,941
5,000,
合计 ,532.6 9,243, ,159.0
000.00
1 373.61 0
其他说明
无
18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
诸暨万安汇智企业管理咨询合伙企业 2,481,500.00 2,361,500.00
57
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（有限合伙）
合计 2,481,500.00 2,361,500.00
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
其他说明：
无
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
其他说明：
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
适用 □不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 20,753,952.28 3,470,940.46 24,224,892.74
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\
固定资产\在建工程转
入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转
出
4.期末余额 20,753,952.28 3,470,940.46 24,224,892.74
二、累计折旧和累计
摊销
58
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
1.期初余额 10,675,549.42 1,069,617.51 11,745,166.93
2.本期增加金额 514,721.97 4,590.00 519,311.97
（1）计提或
514,721.97 4,590.00 519,311.97
摊销
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转
出
4.期末余额 11,190,271.39 1,074,207.51 12,264,478.90
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转
出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 9,563,680.89 2,396,732.95 11,960,413.84
2.期初账面价值 10,078,402.86 2,401,322.95 12,479,725.81
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
无
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 852,412,265.82 866,528,602.07
合计 852,412,265.82 866,528,602.07
59
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
（1） 固定资产情况
单位：元
电子及其他设
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 固定资产装修 合计
备
一、账面原
值：
1.期初余 484,460,338. 1,110,987,64 15,941,503.5 78,309,456.3 1,694,100,96
4,402,028.81
额 05 3.07 9 3 9.85
2.本期增 23,704,677.3 22,983,615.6 49,048,330.7
384,583.74 1,975,453.91
加金额 8 9 2
（1 12,155,724.1 14,599,832.6
84,070.81 384,583.74 1,975,453.91
）购置 4 0
（2
23,620,606.5 10,827,891.5 34,448,498.1
）在建工程转
7 5 2
入
（3
）企业合并增
加
3.本期减
5,081,350.74 1,225,156.77 2,016,811.98 8,323,319.49
少金额
（1
5,081,350.74 1,225,156.77 2,016,811.98 8,323,319.49
）处置或报废
4.期末余 508,165,015. 1,128,889,90 15,100,930.5 78,268,098.2 1,734,825,98
4,402,028.81
额 43 8.02 6 6 1.08
二、累计折旧
1.期初余 182,512,208. 580,346,873. 51,195,679.0 826,027,727.
9,982,436.05 1,990,530.28
额 91 50 7 81
2.本期增 13,572,483.3 41,511,186.7 58,405,634.3
677,497.38 2,644,466.91
加金额 0 3 2
（1 13,572,483.3 41,511,186.7 58,405,634.3
677,497.38 2,644,466.91
）计提 0 3 2
3.本期减
3,162,488.85 391,015.40 10,782.59 3,564,286.84
少金额
（1
3,162,488.85 391,015.40 10,782.59 3,564,286.84
）处置或报废
4.期末余 196,084,692. 618,695,571. 10,268,918.0 53,829,363.3 880,869,075.
1,990,530.28
额 21 38 3 9 29
三、减值准备
1.期初余
1,298,039.46 217,810.36 28,790.15 1,544,639.97
额
2.本期增
加金额
（1
）计提
60
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
3.本期减
少金额
（1
）处置或报废
4.期末余
1,298,039.46 217,810.36 28,790.15 1,544,639.97
额
四、账面价值
1.期末账 310,782,283. 509,976,526. 24,409,944.7 852,412,265.
4,832,012.53 2,411,498.53
面价值 76 28 2 82
2.期初账 300,650,089. 530,422,959. 27,084,987.1 866,528,602.
5,959,067.54 2,411,498.53
面价值 68 21 1 07
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
北京朝阳区望京东园七区 17 号楼 9 层
48,843,839.90 在办理中
902 办公楼
广西万安 1#厂房 21,116,034.04 在办理中
合计 69,959,873.94
其他说明
无
（5） 固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 226,196,594.82 127,612,351.90
61
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
合计 226,196,594.82 127,612,351.90
（1） 在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
20,721,316.9 20,721,316.9
建筑工程 2,870,705.70 2,870,705.70
5 5
208,165,084. 208,165,084. 106,800,440. 106,800,440.
在安装设备
24 24 89 89
改造工程及其 15,160,804.8 15,160,804.8
90,594.06 90,594.06
他 8 8
226,196,594. 226,196,594. 127,612,351. 127,612,351.
合计
82 82 90 90
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
其
工程
本期 利息 中：
本期 累计 本期
本期 转入 资本 本期
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 资金
增加 固定 化累 利息
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 来源
金额 资产 计金 资本
金额 算比 化率
金额 额 化金
例
额
新增
年产
20 万
套汽
183,7 41,55 108,0 2,393 147,1
车底 81.43 在安
10,00 8,849 30,29 ,805. 95,33 其他
盘铝 % 装
0.00 .56 0.07 33 4.30
合金
轻量
化项
目
万安
科技 7 21,50 19,58 3,272 22,85
106.3 已完
号厂 0,000 4,986 ,988. 7,974 其他
2% 工
房工 .00 .18 09 .27
程
铝合
15,00 5,044 5,559
金定 515,0 37.06 在安
0,000 ,247. ,269. 其他
钳项 21.23 % 装
.00 79 02
目
220,2 66,18 111,8 25,25 152,7
合计 10,00 8,083 18,29 1,779 54,60
0.00 .53 9.39 .60 3.32
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
62
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
其他说明
无
（4） 工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
24、油气资产
□适用 不适用
25、使用权资产
单位：元
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 21,849,896.52 21,849,896.52
2.本期增加金额 1,916,165.85 1,916,165.85
—新增租赁 1,915,439.66 1,915,439.66
—重估调整 726.19 726.19
3.本期减少金额
4.期末余额 23,766,062.37 23,766,062.37
二、累计折旧
1.期初余额 4,723,396.33 4,723,396.33
2.本期增加金额 3,085,994.36 3,085,994.36
（1）计提 3,085,994.36 3,085,994.36
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 7,809,390.69 7,809,390.69
63
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 15,956,671.68 15,956,671.68
2.期初账面价值 17,126,500.19 17,126,500.19
其他说明：
无
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 管理软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 270,271,888.30 35,436,886.74 305,708,775.04
2.本期增加
282,252.94 4,029,998.66 4,312,251.60
金额
（1）购
282,252.94 4,029,998.66 4,312,251.60
置
（2）内
部研发
（3）企
业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余额 270,554,141.24 39,466,885.40 310,021,026.64
二、累计摊销
1.期初余额 59,137,361.27 18,474,471.32 77,611,832.59
2.本期增加
2,942,252.81 3,202,053.47 6,144,306.28
金额
（1）计
2,942,252.81 3,202,053.47 6,144,306.28
提
3.本期减少
64
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
金额
（1）处
置
4.期末余额 62,079,614.08 21,676,524.79 83,756,138.87
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计
提
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
208,474,527.16 17,790,360.61 226,264,887.77
价值
2.期初账面
211,134,527.03 16,962,415.42 228,096,942.45
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
无
27、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额
其他
支出 形资产 损益
合计
其他说明
65
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
28、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
的事项 处置
的
浙江万安泵业 13,373,682.4 13,373,682.4
有限公司 7 7
13,373,682.4 13,373,682.4
合计
7 7
（2） 商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
的事项 计提 处置
浙江万安泵业 13,373,682.4 13,373,682.4
有限公司 7 7
合计
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预
测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
与浙江万安泵业有限公司相关的商誉减值测试：购买日将形成的商誉 13,373,682.47 元按资产组的
公允价值分摊到资产组。根据管理层批准的五年期的财务预算为基础的现金流量预测来确定资产组的可
收回金额。经测算，与浙江万安泵业有限公司相关的商誉期初已全额计提减值准备。
其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
专利许可费 2,200,969.59 316,084.80 776,812.74 1,740,241.65
经营租入固定资
1,462,222.48 211,625.52 1,250,596.96
产装修
运输车辆改装费 1,090,943.41 1,090,943.41
合计 3,663,192.07 1,407,028.21 988,438.26 4,081,782.02
其他说明
无
66
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 1,486,716.49 223,007.48 1,486,716.49 223,007.48
内部交易未实现利润 4,926,092.95 821,070.33 6,436,151.93 967,617.75
可抵扣亏损 76,446,913.37 14,077,202.34 60,944,342.74 9,275,567.08
坏账准备 67,755,413.86 10,263,787.54 64,079,199.78 9,802,925.46
存货跌价准备 47,568,371.63 7,176,846.19 40,990,125.07 6,190,109.21
预计返利 1,341,810.91 335,452.73 2,192,071.20 548,017.80
于收到当期一次性缴
纳所得税且计入递延 108,087,526.76 16,213,129.03 109,401,299.63 16,410,194.94
收益的政府补助
收入确认跨期调整 34,761,250.10 5,214,187.52 34,761,250.10 5,214,187.52
预计负债 17,465,575.65 2,619,836.35 14,036,113.98 2,105,417.09
交易性金融资产公允
80,872.23 12,130.83
价值变动
合计 359,839,671.72 56,944,519.51 334,408,143.15 50,749,175.16
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并
8,477,189.48 2,119,297.37 8,477,189.48 2,119,297.37
资产评估增值
合计 8,477,189.48 2,119,297.37 8,477,189.48 2,119,297.37
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 56,944,519.51 50,749,175.16
递延所得税负债 2,119,297.37 2,119,297.37
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 399,719,711.53 380,657,409.51
坏账准备 7,574,055.59 7,843,475.35
存货跌价准备 7,654,867.59 6,616,178.43
长期资产减值准备 13,431,605.95 13,431,605.95
内部销售未实现利润 263,101.35 263,101.35
预计负债 6,830,844.46 5,730,844.46
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浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
合计 435,474,186.47 414,542,615.05
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2022 28,857,894.44 44,125,355.77
2023 42,869,476.05 42,869,476.05
2024 67,849,828.25 69,553,723.04
2025 52,729,927.88 58,935,572.23
2026 92,365,729.53 84,498,261.11
2027 年至 2031 年 115,046,855.38 80,675,021.31
合计 399,719,711.53 380,657,409.51
其他说明
无
31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付长期资产 45,566,871.4 45,566,871.4 42,114,345.8 42,114,345.8
购置款 2 2 0 0
45,566,871.4 45,566,871.4 42,114,345.8 42,114,345.8
合计
2 2 0 0
其他说明：
无
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 1,001,283.33
抵押借款 105,132,719.45 105,152,655.07
保证借款 150,154,166.67 100,118,655.56
信用借款 44,514,894.44 43,542,869.44
抵押兼保证借款 20,000,000.00
商业承兑汇票贴现 20,000,000.00 20,000,000.00
合计 339,801,780.56 269,815,463.40
短期借款分类的说明：
无
68
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明
无
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 412,027,044.89 332,601,543.21
合计 412,027,044.89 332,601,543.21
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 843,593,199.40 825,509,949.72
1 至 2 年（含 2 年） 14,813,975.34 7,091,667.16
2 至 3 年（含 3 年） 3,326,104.85 4,090,504.70
3 年以上 5,566,891.46 6,663,874.55
合计 867,300,171.05 843,355,996.13
69
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
（2） 账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
无
37、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
（2） 账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 123,769,525.35 59,334,441.88
合计 123,769,525.35 59,334,441.88
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
变动金
项目 变动原因
额
39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 63,744,767.39 186,617,852.89 196,453,445.95 53,909,174.33
二、离职后福利-设定
1,302,427.91 11,593,974.96 11,472,117.52 1,424,285.35
提存计划
四、一年内到期的其
5,553.80 5,553.80
他福利
合计 65,047,195.30 198,217,381.65 207,931,117.27 55,333,459.68
70
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
59,304,445.46 164,231,310.45 174,419,498.07 49,116,257.84
和补贴
2、职工福利费 3,035,431.03 3,035,431.03
3、社会保险费 811,330.84 13,055,897.82 12,742,020.66 1,125,208.00
其中：医疗保险
756,953.14 12,275,609.89 11,957,181.96 1,075,381.07
费
工伤保险
28,386.23 780,287.93 784,838.70 23,835.46
费
生育保险
25,991.47 25,991.47
费
4、住房公积金 413,652.50 3,691,607.54 4,044,593.54 60,666.50
5、工会经费和职工教
3,215,338.59 2,603,606.05 2,211,902.65 3,607,041.99
育经费
合计 63,744,767.39 186,617,852.89 196,453,445.95 53,909,174.33
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,253,941.18 11,059,881.75 10,939,880.65 1,373,942.28
2、失业保险费 48,486.73 368,367.51 366,511.17 50,343.07
3、企业年金缴费 165,725.70 165,725.70
合计 1,302,427.91 11,593,974.96 11,472,117.52 1,424,285.35
其他说明
无
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 20,869,045.74 21,442,424.10
企业所得税 4,628,090.75 6,233,239.91
个人所得税 197,572.33 479,185.70
城市维护建设税 1,250,404.76 730,757.60
房产税 2,453,645.55 3,142,945.49
教育费附加 1,219,312.78 729,413.71
土地使用税 4,026,988.50 3,188,177.05
印花税 112,103.31 137,805.33
水利建设专项资金 59,610.15 95,798.69
环境保护税 427.22 19,914.17
合计 34,817,201.09 36,199,661.75
71
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
其他说明
无
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付股利 19,277,261.35 571,757.82
其他应付款 8,679,778.19 7,703,167.11
合计 27,957,039.54 8,274,924.93
（1） 应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 18,705,503.53
划分为权益工具的优先股\永续债股利 571,757.82 571,757.82
其中：陕西华臻车辆部件有限公司 571,757.82 571,757.82
合计 19,277,261.35 571,757.82
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证金 2,808,338.47 2,045,625.59
押金 1,685,515.90 1,451,378.63
暂扣款 1,176,826.86 1,031,681.79
代扣社保款 432,484.72 411,310.28
代垫款项 759,381.69 221,725.35
其他 1,817,230.55 2,541,445.47
72
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
合计 8,679,778.19 7,703,167.11
2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
无
42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 7,208,000.00 13,805,866.67
一年内到期的租赁负债 5,495,823.59 5,472,024.29
合计 12,703,823.59 19,277,890.96
其他说明：
无
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 2,359,261.66 884,656.68
未终止确认的应收票据对应的应付款 6,394,877.90 6,772,565.00
合计 8,754,139.56 7,657,221.68
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计
其他说明：
73
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押兼保证借款 155,478,222.22 111,291,911.11
合计 155,478,222.22 111,291,911.11
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
无
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计 ——
（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
74
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
其他说明
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 14,066,441.25 13,417,076.44
未确认融资费用 -1,238,298.44 -1,425,392.46
合计 12,828,142.81 11,991,683.98
其他说明：
无
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2） 专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
75
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
产品质量保证 24,296,420.11 19,766,958.44 产品质量保证
合计 24,296,420.11 19,766,958.44
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与资产、收益相
政府补助 123,799,087.60 11,721,835.36 14,079,569.51 121,441,353.45
关的政府补助
合计 123,799,087.60 11,721,835.36 14,079,569.51 121,441,353.45
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
自主创新
和高技术 217,355.6 177,937.6 与资产相
39,418.06
产业化专 6 0 关
项资金
产业转型 237,603.5 124,010.4 113,593.0 与资产相
补助 6 9 7 关
高新技术 与资产相
12,500.00 7,500.00 5,000.00
专项和科 关
76
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
技合作专
项补助经
费
重点产业
振兴和技
1,211,195 388,697.0 822,498.1 与资产相
术改造中
.26 9 7 关
央专项资
金
外贸公共
服务平台 252,000.0 180,000.0 与资产相
72,000.00
建设专项 0 0 关
资金
液压 ABS
防抱死系 与资产相
4,750.00 1,500.00 3,250.00
统项目补 关
助
设备投资 与资产相
66,202.50 14,550.00 51,652.50
补贴款 关
工业技术
368,894.3 292,502.1 与资产相
设备专项 76,392.16
5 9 关
奖励
战略性新
兴产业专
130,055.8 与资产相
项装备制 31,973.18 98,082.64
2 关
造业补助
资金
年产 45 万
套载重汽
1,001,094 137,193.0 863,901.7 与资产相
车后盘式
.75 5 0 关
制动器技
改项目
年产 7 万
套轨道交 1,112,900 1,022,231 与资产相
90,669.03
通制动系 .74 .71 关
统项目
车联网、
无线充电
技术及高
级驾驶员 3,933,690 303,469.5 3,630,220 与资产相
辅助系统 .27 1 .76 关
（ADAS）
研发项目
补助
汽车电控
1,736,824 145,934.5 1,590,890 与资产相
制动系统
.78 8 .20 关
项目补助
先进驾驶
辅助系统
2,646,587 2,646,587 与资产相
ADAS 研发
.83 .83 关
及产业化
项目
轮毂电机
28,820,00 28,820,00 与资产相
驱动系统
0.00 0.00 关
实施方案
高效低噪
与收益相
声轮毂电 0.00
关
机的多领
77
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
域优化设
计与控制
（课题 1）
高可靠轻
量化驱制
动一体化 与收益相
0.00
电动轮总 关
成设计
（课题 2）
高性能电
动轮总成
与收益相
研制与试 0.00
关
验评价
（课题 3）
“两化融
131,840.0 与资产相
合”投入 65,920.00 65,920.00
0 关
设备补助
“机器换
1,187,805 1,088,821 与资产相
人”投入 98,983.80
.60 .80 关
设备奖励
2019 年
“机器换 6,377,715 603,231.4 5,774,483 与资产相
人”投入 .07 0 .67 关
设备奖励
研究院建 5,000,000 5,000,000 与资产相
设基金 .00 .00 关
2018 年设
5,079,368 380,407.8 4,698,960 与资产相
备升级补
.65 8 .77 关
助
2019 年
“两化融 104,692.0 104,692.0 与资产相
0.00
合”投入 7 7 关
设备补助
2017 年
“机器换 722,631.2 658,445.2 与资产相
64,185.97
人”设备 2 5 关
投入补助
2017 年
“两化融 与资产相
71,820.00 11,970.00 59,850.00
合”投入 关
补助
2018 年
“两化融 762,153.3 120,340.0 641,813.3 与资产相
合”投入 3 0 3 关
补助
2019 年信
1,757,816 277,550.0 1,480,266 与资产相
息化投入
.67 0 .67 关
奖励
2018 年
“机器换 480,012.4 426,993.9 与资产相
53,018.56
人”设备 9 3 关
投入补助
年产 20 万
套汽车用
20,256,64 2,016,468 18,240,17 与资产相
电控制制
0.46 .54 1.92 关
动系统项
目
78
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
新一代车
载毫米波
4D 成像雷 300,000.0 300,000.0 与收益相
0.00
达系统开 0 0 关
发与应用
项目
2020 年度
1,338,803 119,714.4 1,219,089 与资产相
设备投入
.90 9 .41 关
奖补
2018 经济
163,333.3 143,333.3 与资产相
奖励-两化 20,000.00
3 3 关
融合
2020 年度
数字经济
624,466.6 559,866.6 与资产相
投入类 64,600.00
7 7 关
（第二
批）
522,071.3 522,071.3 与收益相
稳岗补贴 0.00 0.00
6 6 关
2021 第三
批见习实 与收益相
0.00 24,864.00 24,864.00 0.00
习企业补 关
贴
2020 年度
工业机器 483,200.0 483,200.0 与资产相
0.00 0.00
人购置奖 0 0 关
补
企业引才 与收益相
0.00 60,000.00 60,000.00 0.00
一等奖 关
入选国家
770,000.0 770,000.0 与收益相
引才计划 0.00 0.00
0 0 关
人才
2020 年度
725,900.0 725,900.0 与资产相
设备投入 0.00 0.00
0 0 关
奖励
重点实验
室研发平 200,000.0 200,000.0 与收益相
0.00 0.00
台荣誉补 0 0 关
助
2021 年开
放型经济 200,000.0 200,000.0 与收益相
0.00 0.00
机电产品 0 0 关
出口补贴
开放型经
350,000.0 350,000.0 与收益相
济政策奖 0.00 0.00
0 0 关
补
重点研
发、领雁 1,260,000 1,260,000 与资产相
0.00 0.00
计划-竞争 .00 .00 关
性项目
创新基地
和人才、
领军型创 3,400,000 3,400,000 与资产相
0.00 0.00
新创业团 .00 .00 关
队、万人
计划
绍兴名士 0.00 2,000,000 2,000,000 0.00 与收益相
79
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
之乡英才 .00 .00 关
计划
浙江省绿
色低碳工 500,000.0 500,000.0 与收益相
0.00 0.00
厂荣誉奖 0 0 关
补
2022 年第
一期人才
300,000.0 300,000.0 与收益相
工作科技 0.00 0.00
0 0 关
局相关项
目奖补费
绿色工厂 200,000.0 200,000.0 与收益相
0.00 0.00
奖励款 0 0 关
标准计量
评管科标
300,000.0 300,000.0 与收益相
准及认证 0.00 0.00
0 0 关
政策奖励
款
2021 年新
与收益相
时代浙江 0.00 20,000.00 20,000.00 0.00
关
青年工匠
机械换人 与资产相
86,732.62 13,594.56 73,138.06
项目奖励 关
年产 100
万套液压 178,084.4 133,861.9 与资产相
44,222.42
卡钳总成 1 9 关
技改项目
“机器换
与资产相
人”奖励 45,882.68 6,176.33 39,706.35
关
款
诸暨市科
技扶持专 与资产相
51,543.74 5,819.09 45,724.65
项资金经 关
费
2017 年度 238,303.0 182,025.7 与资产相
56,277.39
奖励 9 0 关
诸暨市经
济和信息 653,845.9 603,589.3 与资产相
50,256.68
化局设备 8 0 关
补助
工业机器 358,091.9 335,310.0 与资产相
22,781.83
人补助 0 7 关
2018 年设
181,967.3 167,201.0 与资产相
备投入补 14,766.33
5 2 关
助
2020 年度
设备投入 578,741.8 558,112.8 与资产相
20,629.06
奖补贴兑 9 3 关
现
2020 年度
设备投入 与资产相
21,355.69 222.16 21,133.53
奖励第二 关
批
电子驻车
（EPB）制 与资产相
0.00 0.00 0.00
动系统中 关
试和产业
80
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
化项目专
项资金
基于无刷
直流电机
的电动助
力转向控 1,368,421 1,368,421 与资产相
0.00
制系统中 .04 .04 关
试和产业
化项目专
项资金
汽车电子
控制器试
682,500.0 682,500.0 与资产相
制产线及 0.00
0 0 关
验证平台
建设项目
500 万套汽
192,832.2 192,832.2 与资产相
车零部件 0.00
0 0 关
项目
宁国市经
济技术开
发区财政 360,801.4 296,839.0 与资产相
63,962.42
局 2013 年 3 1 关
工业经济
发展奖
2015 年度
166,142.4 132,986.4 与资产相
政策奖励 33,155.98
4 6 关
补贴
宁国市科
技局研发 与资产相
41,360.63 10,962.02 30,398.61
仪器设备 关
补助款
上规模上
220,578.6 188,710.7 与资产相
台阶设备 31,867.96
9 3 关
补贴
2017 年重
1,144,706 1,058,712 与资产相
大项目建 85,994.40
.70 .30 关
设补助款
2018 年制
造强省建
1,644,701 140,304.3 1,504,396 与资产相
设资金
.12 4 .78 关
（第二
批）
2017 年设 623,965.8 577,234.5 与资产相
46,731.26
备补助 3 7 关
2019 年度
174,476.1 161,390.4 与资产相
外经贸政 13,085.72
9 7 关
策资金
2018 年设 289,363.0 271,175.8 与资产相
18,187.22
备补助 4 2 关
底盘悬架
与资产相
模块化产 44,047.68 44,047.68 0.00
关
品项目
年产 20 万
套汽车制 与资产相
0.00 0.00 0.00
动系统关 关
键部件
年产 15 万 259,430.0 24,255.76 235,174.2 与资产相
81
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
套底盘悬 1 5 关
架模块化
产品
研发购置
606,680.1 541,679.4 与资产相
仪器设备 65,000.64
3 9 关
补助
固定资产
322,940.6 249,518.2 与资产相
投资补助 73,422.42
5 3 关
2016
2017 年奖
补工业机 与资产相
92,658.67 7,992.30 84,666.37
器人购置 关
款
2017 年购
置研发仪 637,735.6 173,161.3 464,574.2 与资产相
器设备补 1 5 6 关
助
合肥市促
进新型工 2,360,915 215,464.7 2,145,450 与资产相
业化发展 .28 4 .54 关
补助资金
2018 年工
业技术改 4,378,027 365,595.3 4,012,431 与资产相
造项目补 .10 6 .74 关
助
2018 年下
半年固定 401,135.2 323,338.1 与资产相
77,797.14
资产兑现 8 4 关
奖励
2018 年机
器人产业
731,745.8 677,826.3 与资产相
发展政策 53,919.48
1 3 关
项目资金
奖励
2018 年购
置研发仪
798,410.0 105,710.7 692,699.3 与资产相
器设备政
9 0 9 关
策兑现补
助
2019 年上
半年合肥
1,958,223 163,917.8 1,794,305 与资产相
市工业发
.47 4 .63 关
展政策项
目补助
购置研发 288,664.6 270,264.6 与资产相
18,400.00
设备补助 4 4 关
2019 年下
半年工业 1,212,638 1,128,468 与资产相
84,170.00
固定资产 .11 .11 关
技改补助
2020 上半
年技术改 1,148,791 1,113,311 与资产相
35,480.00
造项目补 .14 .14 关
贴
2019 年度
481,136.8 449,636.8 与资产相
机器人项 31,500.00
1 1 关
目补贴
82
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2020 年技
572,310.9 529,340.9 与资产相
术改造补 42,970.00
4 4 关
助
2021 年度
省制造强 1,789,685 1,699,685 与资产相
90,000.00
省补助资 .14 .14 关
金
2021 年合
肥市技术
改造财政 405,800.0 388,891.7 与资产相
0.00 16,908.30
增量贡献 0 0 关
奖励补助
资金
广西自治
2,669,491 174,999.9 2,494,491 与资产相
区技改资
.53 6 .57 关
金补贴
挖潜改造 786,026.1 736,026.2 与资产相
49,999.98
资金补贴 9 1 关
工业机器
208,124.9 189,625.0 与资产相
人项目补 18,499.98
9 1 关
贴
技改资金 2,358,078 150,000.0 2,208,078 与资产相
补贴 .60 0 .60 关
工业企业
698,093.5 657,883.5 与资产相
生产设备 40,210.02
3 1 关
采购补贴
2020 年自
治区工业
502,639.1 472,639.1 与资产相
和信息化 30,000.00
0 0 关
发展专项
资金
广西壮族
自治区科
学技术厅
216999143 1,666,666 100,000.0 1,566,666 与资产相
30 科技计 .67 2 .65 关
划项目第
十批重点
研发
2021 年汽
车行业企
649,739.0 613,739.0 与资产相
业智能化 36,000.00
9 9 关
改造升级
项目资金
设备投入 200,433.8 174,395.5 与资产相
26,038.23
补助 2 9 关
机器换人 153,840.0 128,200.0 与资产相
25,640.00
奖励 0 0 关
技术改造 250,000.0 225,000.0 与资产相
25,000.00
项目补贴 0 0 关
2020 年陕
西省中小
155,623.8 140,998.2 与资产相
企业技术 14,625.68
8 0 关
改造专项
补助
123,799,0 11,721,83 14,079,56 121,441,3
合计
87.60 5.36 9.51 53.45
83
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
其他说明：
无
52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
479,646,92 479,646,92
股份总数
6.00 6.00
其他说明：
无
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
782,751,506.55 -2,894,465.22 779,857,041.33
价）
84
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其他资本公积 948,961.83 948,961.83
合计 783,700,468.38 -2,894,465.22 780,806,003.16
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司单方增资控股孙公司安徽盛隆铸业有限公司，视同购买少数股东股权处理，购买成本与按取得的股
权比例计算的子公司净资产份额的差异减少资本公积 2894465.22。
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期 减：前期
项目 期初余额 本期所得 计入其他 计入其他 税后归属 期末余额
减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 综合收益 于少数股
税费用 于母公司
额 当期转入 当期转入 东
损益 留存收益
其他综合
0.00 0.00
收益合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 98,052,597.08 98,052,597.08
合计 98,052,597.08 98,052,597.08
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
85
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60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 557,512,193.98 559,673,390.72
调整后期初未分配利润 557,512,193.98 559,673,390.72
加：本期归属于母公司所有者的净利
2,784,469.84 13,472,926.51
润
应付普通股股利 40,769,988.71 23,982,346.30
期末未分配利润 519,526,675.11 549,163,970.93
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,354,606,356.08 1,148,344,315.71 1,335,559,521.29 1,133,623,155.33
其他业务 13,221,904.68 7,863,994.06 17,568,537.63 9,597,938.17
合计 1,367,828,260.76 1,156,208,309.77 1,353,128,058.92 1,143,221,093.50
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型
其中：
汽车零部件 1,354,606,356.08 1,354,606,356.08
其他 9,522,369.84 9,522,369.84
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分
类
其中：
在某一时点确认 1,364,128,725.92 1,364,128,725.92
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浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计 1,364,128,725.92 1,364,128,725.92
与履约义务相关的信息：
销售商品收入（在某一时点确认收入）
内销：一般情况下，主机厂客户领用货物后，公司确认收入；其他客户在收到货物并验收合格后确
认收入。
外销：对以 FOB、CIF、CFR 方式进行交易的客户，公司以货物在装运港越过船舷作为控制权转移时
点，以此作为收入确认时点。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确
认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
无
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,420,752.50 1,080,012.40
教育费附加 1,301,841.56 1,157,331.10
房产税 2,876,800.18 2,026,310.30
土地使用税 1,364,334.66 2,109,446.09
车船使用税 21,685.83 6,446.20
印花税 510,253.62 456,442.67
合计 7,495,668.35 6,835,988.76
其他说明：
无
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
外部故障费用 24,097,155.75 20,065,193.54
运输费
职工薪酬 18,015,795.60 13,845,788.31
仓储配送费 7,434,562.39 7,575,999.45
业务招待费 4,381,635.54 5,207,615.01
差旅费 1,205,594.85 1,575,398.70
87
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参展费 515,764.98
其他 1,815,556.98 2,175,506.92
合计 56,950,301.11 50,961,266.91
其他说明：
无
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 52,530,575.17 45,959,534.07
折旧及摊销费 9,024,183.78 9,512,156.14
办公费 1,869,328.08 1,474,554.72
咨询服务费 2,661,787.92 1,729,393.34
差旅费 818,858.07 1,062,846.26
业务招待费 1,227,060.55 1,525,890.60
修理费 1,320,789.52 600,119.10
车辆费 477,044.22 508,898.64
保险费 922,188.45 297,554.63
其他费用 7,088,137.74 6,020,980.32
合计 77,939,953.50 68,691,927.82
其他说明
无
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 28,931,939.78 31,538,665.45
直接投入 13,786,508.13 11,305,956.28
折旧及摊销费 10,506,316.87 9,000,594.76
其他 7,778,365.72 7,498,144.03
合计 61,003,130.50 59,343,360.52
其他说明
无
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 10,155,005.52 8,104,388.51
其中：租赁负债利息费用 279,207.40
减：利息收入 4,134,879.39 5,977,021.39
汇兑损益 -9,642,662.40 4,590,535.62
其他 147,664.54 643,695.70
合计 -3,474,871.73 7,361,598.44
88
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其他说明
无
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 15,945,051.11 14,586,656.44
进项税加计抵减 2,776.24
代扣个人所得税手续费 149,336.22 99,409.85
合计 16,097,163.57 14,686,066.29
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -9,243,373.61 -11,401,170.48
合计 -9,243,373.61 -11,401,170.48
其他说明
无
69、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -1,213,799.65 187,910.53
其中：衍生金融工具产生的公允
-1,213,799.65 187,910.53
价值变动收益
合计 -1,213,799.65 187,910.53
其他说明：
无
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
89
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其他应收款坏账损失 -566,095.71 -405,415.55
长期应收款坏账损失 145,025.71
应收票据坏账损失 494,804.62 -3,563,156.75
应收账款坏账损失 -4,084,216.03 -12,399,292.77
合计 -4,010,481.41 -16,367,865.07
其他说明
无
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减
-16,310,403.99 -949,959.72
值损失
合计 -16,310,403.99 -949,959.72
其他说明：
无
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得 29,672.08 268,109.07
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非货币性资产交换利得 20,503.70
政府补助 18,415.84 53,810.23 155,652.84
索赔所得 228,001.24 228,001.24
非流动资产毁损报废利得 47,026.35
收购股权收益 12,467,913.21
其他 451,568.03 591,186.52 346,254.64
合计 697,985.11 13,159,936.31 835,222.11
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
2021 年长 因符合地
丰县在肥 长丰县政 方政府招 与收益相
补助 否 否 2,040.00
外省务工 府 商引资等 关
人员“留 地方性扶
90
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
肥工作红 持政策而
包”第一 获得的补
阶段补贴 助
费用
因符合地
方政府招
中小微企 商引资等
长丰县政 与收益相
业稳岗补 补助 地方性扶 否 否 36,531.91
府 关
贴收入 持政策而
获得的补
助
2021 年长
因符合地
丰县在肥
方政府招
外省务工
商引资等
人员“留 长丰县政 与收益相
补助 地方性扶 否 否 3,000.00
肥工作红 府 关
持政策而
包”第二
获得的补
阶段补贴
助
费用
2021 年企 因符合地
业贫困劳 方政府招
动者公益 商引资等
长丰县政 与收益相
性岗位社 补助 地方性扶 否 否 12,238.32
府 关
保补贴和 持政策而
岗位补贴 获得的补
费用 助
因符合地
方政府招
长春市社 商引资等
岗位竞赛 与收益相
会事业保 补助 地方性扶 否 否 18,415.84
补贴款 关
险局 持政策而
获得的补
助
其他说明：
无
75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 100,000.00 100,000.00
非常损失 278,688.43 278,688.43
非流动资产毁损报废损失 6,384.26
水利建设专项资金 338,189.62 286,163.62
罚款、滞纳金支出 253,687.78 45,000.00 253,687.78
债务重组损失
其他 13,027.42 14,450.11 13,027.42
合计 983,593.25 351,997.99 645,403.63
其他说明：
无
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76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 4,648,633.72 12,645,664.33
递延所得税费用 -6,195,344.35 -6,497,825.96
合计 -1,546,710.63 6,147,838.37
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 -3,231,061.89
按法定/适用税率计算的所得税费用 -484,659.28
子公司适用不同税率的影响 -852,489.62
调整以前期间所得税的影响 114,682.60
非应税收入的影响 1,374,876.43
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,585,757.74
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 412,498.95
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
7,219,916.20
亏损的影响
研发费用及残疾人工资加计扣除的影响 -10,906,620.99
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 -10,672.66
所得税费用 -1,546,710.63
其他说明：
无
77、其他综合收益
详见附注无
78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
暂收款或收回暂付款 18,387,521.21 1,350,326.46
政府补助 18,496,015.29 37,935,296.78
利息收入 3,269,061.77 2,194,613.02
租金收入 4,790,870.23 1,107,722.16
其他 4,331,696.52 5,101,013.62
合计 49,275,165.02 47,688,972.04
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
92
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无
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 36,344,301.64 1,953,146.23
研发费用 3,020,767.80 14,136,059.34
运输费 135,587.31 2,475,547.46
外部故障费用 432,028.40 257,218.41
业务招待费 4,791,721.36 5,356,310.72
差旅费 3,544,552.70 5,648,494.49
仓储配送费 1,529,121.66 1,800,147.98
办公费 763,906.75 1,458,211.67
修理费 1,531,968.42 1,230,820.21
参展费 13,120.00 31,740.17
其他 14,126,229.25 14,894,372.49
合计 66,233,305.29 49,242,069.17
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
93
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项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 -1,684,351.26 9,796,013.54
加：资产减值准备 20,320,885.40 17,317,824.79
固定资产折旧、油气资产折
58,920,356.29 55,130,855.86
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 3,085,994.36
无形资产摊销 6,148,896.28 5,147,649.04
长期待摊费用摊销 988,438.26 -127,158.09
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号 -29,672.08 -268,109.07
填列）
固定资产报废损失（收益以
6,384.26
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
1,213,799.65 -187,910.53
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
3,283,757.80 12,082,237.94
列）
投资损失（收益以“－”号填
9,243,373.61 11,401,170.48
列）
递延所得税资产减少（增加以
-6,195,344.35 -5,791,457.01
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
-67,656,871.20 -57,349,867.79
填列）
经营性应收项目的减少（增加
41,637,118.78 -78,365,196.17
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
97,958,094.04 -20,041,383.04
以“－”号填列）
其他 -2,357,734.15 23,003,381.98
经营活动产生的现金流量净额 164,876,741.43 -28,245,563.81
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
94
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 650,403,095.22 448,115,537.64
减：现金的期初余额 510,852,926.41 569,719,513.28
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 139,550,168.81 -121,603,975.64
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 650,403,095.22 510,852,926.41
其中：库存现金 17,287.17 11,226.40
可随时用于支付的银行存款 647,229,692.67 510,536,156.79
可随时用于支付的其他货币资
3,156,115.38 305,543.22
金
三、期末现金及现金等价物余额 650,403,095.22 510,852,926.41
其他说明：
无
95
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
质押开立银行承兑汇票、信用证、保
货币资金 116,916,030.94
函
应收票据 9,661,449.89 质押开立银行承兑汇票
固定资产 117,894,480.09 银行借款、开立银行承兑汇票抵押
无形资产 91,286,202.50 银行借款、开立银行承兑汇票抵押
应收款项融资 129,027,298.19 质押开立银行承兑汇票
已背书且在资产负债表日尚未到期的
应收票据 2,702,431.90
应收票据未终止确认
固定资产 69,959,873.94 未取得产权证
合计 537,447,767.45
其他说明：
无
82、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 97,440,905.92
其中：美元 13,228,899.56 6.7114 88,784,436.51
欧元 1,130,468.08 7.0084 7,922,772.49
港币
福林 41,242,098.05 0.01779 733,696.92
应收账款 93,603,074.26
其中：美元 12,590,026.33 6.7114 84,496,702.71
欧元 1,299,351.00 7.0084 9,106,371.55
港币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
其他应收款 392,707.13
其中：欧元 53,290.70 7.0084 373,482.54
福林 1,080,640.00 0.01779 19,224.59
96
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
其他说明：
无
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
适用 □不适用
本公司全资子公司万安汽车技术（欧洲）有限责任公司，投资总额为 300 万欧元，注册资金
316,390,000HUF，于 2019 年 3 月 8 日在匈牙利布达佩斯完成注册手续。该公司以人民币为记账本位币，
主要从事产品研发。
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
无
84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与资产相关的政府补助 211,904,242.79 递延收益 8,632,634.15
与收益相关的政府补助 7,330,832.80 其他收益、营业外收入 7,330,832.80
（2） 政府补助退回情况
□适用 不适用
其他说明：
85、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 购买日至 购买日至
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 期末被购 期末被购
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浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
递延所得税负债
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浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
（2） 合并成本
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
99
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照
权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 否
100
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
浙江万安智驭
同一控制下企
汽车控制系统 浙江诸暨 浙江诸暨 工业 100.00%
业合并
有限公司
上海万捷汽车
同一控制下企
控制系统有限 上海 上海 工业 100.00%
业合并
公司
安徽万安汽车
同一控制下企
零部件有限公 安徽合肥 安徽长丰 工业 90.54%
业合并
司
北京金万安汽
同一控制下企
车电子技术研 北京 北京 研发 100.00%
业合并
发有限公司
陕西万安汽车
零部件有限公 陕西 陕西 工业 77.72% 设立
司
浙江博胜汽车
浙江诸暨 浙江诸暨 工业 100.00% 设立
部件有限公司
广西万安汽车
底盘系统有限 广西柳州 广西柳州 工业 90.54% 设立
公司
安徽盛隆铸业
安徽宁国 安徽宁国 工业 41.82% 56.91% 设立
有限公司
浙江万安泵业 同一控制下企
浙江诸暨 浙江诸暨 工业 100.00%
有限公司 业合并
长春富奥万安
制动控制系统 吉林长春 吉林长春 工业 60.00% 设立
有限公司
上海万暨电子
上海 上海 工业 73.55% 设立
科技有限公司
万安汽车技术
（欧洲）有限 匈牙利 匈牙利 研发 100.00% 设立
责任公司
青岛海通万安
汽车零部件有 山东青岛 山东青岛 工业 55.00% 设立
限公司
浙江万安智驱 浙江诸暨 浙江诸暨 研发 100.00% 非同一控制下
101
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
科技有限公司 企业合并
合肥万安汽车
底盘系统有限 安徽合肥 安徽合肥 工业 86.00% 设立
公司
浙江智轩兴汽
车科技有限公 浙江诸暨 浙江诸暨 工业 80.00% 设立
司
安徽万安智晟
汽车底盘系统 安徽宁国 安徽宁国 工业 30.00% 64.20% 设立
有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
安徽万安汽车零部件
有限公司（简称“安 9.46% 46,435.92 25,964,232.25
徽万安”）
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公
司名 非流 非流 非流 非流
流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
称 动资 动负 动资 动负
资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
448,5 488,5 937,1 559,8 102,8 662,6 353,2 376,5 729,8 400,7 55,11 455,9
安徽
32,89 99,16 32,05 35,83 32,87 68,71 91,30 91,97 83,28 94,01 6,788 10,80
万安
0.37 5.46 5.83 7.81 4.87 2.68 6.06 7.21 3.27 7.47 .58 6.05
单位：元
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浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
本期发生额 上期发生额
子公司名
称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
- - -
308,294,2 490,865.9 490,865.9 17,829,39 195,763,8
安徽万安 10,437,06 10,437,06 3,614,874
44.95 3 3 9.75 03.36
2.89 2.89 .82
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
本期公司对控股孙公司安徽盛隆进行单方增资导致购买 1.53%的少数股权。
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
安徽盛隆铸业有限公司
购买成本/处置对价 4,200,000.00
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 1,305,534.78
差额 2,894,465.22
其中：调整资本公积 2,894,465.22
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
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浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
瀚德万安（上
海）电控制动
系统有限公司 上海市 上海市 工业 50.00% 权益法
（以下简称瀚
德万安）
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
瀚德万安 瀚德万安
流动资产 5,950,761.32 12,356,853.11
其中：现金和现金等价物 2,819,919.19 1,893,940.02
非流动资产 20,345,672.91 28,695,900.65
资产合计 26,296,434.23 41,052,753.76
流动负债 8,924,329.61 10,397,417.03
非流动负债 2,682,863.05
负债合计 8,924,329.61 13,080,280.08
少数股东权益
归属于母公司股东权益 17,372,104.62 27,972,473.68
按持股比例计算的净资产份额 8,686,052.31 13,986,236.82
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值 8,686,052.31 13,986,236.82
存在公开报价的合营企业权益投资的
公允价值
营业收入 0.00 139,911.47
财务费用 51,476.31 -43,262.48
所得税费用
净利润 -15,722,745.36 -17,388,337.24
104
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -15,722,745.36 -17,388,337.24
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的
公允价值
营业收入
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
无重要联营企业。
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
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浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
合营企业：
投资账面价值合计 32,816,294.86 34,198,295.79
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 -1,382,000.93 -2,115,759.68
--综合收益总额 -1,382,000.93 -2,115,759.68
联营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
其他说明
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力不存在重大限制。
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
分享的净利润）
其他说明
无合营企业或联营企业发生的超额亏损。
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
无
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
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浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率
风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 ：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险
管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政
策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期
评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理
由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作
来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核
结果上报本公司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理 政策
减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（一）信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。
本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款等。于资
产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。
本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银
行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。
此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用
风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前
市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用
记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用
风险在可控的范围内。
（二）流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。
财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公
司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从
主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
107
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
项目 期末余额
1 年以内 1-5 年 合计
短期借款 339,801,780.56 339,801,780.56
应付票据 412,027,044.89 412,027,044.89
应付账款 867,300,171.05 867,300,171.05
其他应付款 9,251,536.01 9,251,536.01
一年内到期的非流动负债 12,703,823.59 12,703,823.59
长期借款 155,478,222.22 155,478,222.22
合计 1,641,084,356.10 155,478,222.22 1,796,562,578.32
项目 上年年末余额
1 年以内 1-5 年 合计
短期借款 269,815,463.40 269,815,463.40
应付票据 332,601,543.21 332,601,543.21
应付账款 843,355,996.13 843,355,996.13
其他应付款 8,274,924.93 8,274,924.93
一年内到期的非流动负债 19,277,890.96 19,277,890.96
长期借款 111,291,911.11 111,291,911.11
合计 1,473,325,818.63 111,291,911.11 1,584,617,729.74
（三）市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风
险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本
公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮
动利率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。
于 2022 年 6 月 30 日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下
降 100 个基点，则本公司的净利润将减少或增加 401.29 元（2021 年 12 月 31 日：309.83 元）。管理层
认为 100 个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
2、汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公司
还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任
何远期外汇合约或货币互换合约。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负
债折算成人民币的金额列示如下：
项目 期末余额 上年年末余额
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浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
美元 其他外币 合计 美元 其他外币 合计
货币资金 88,784,436.51 8,656,469.41 97,440,905.92 104,731,188.77 9,621,380.72 114,352,569.49
应收账款 84,496,702.71 9,106,371.55 93,603,074.26 79,332,199.63 9,380,924.41 88,713,124.04
其他应收 - 405,890.99 405,890.99
款 392,707.13 392,707.13
于 2022 年 6 月 30 日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值 5%，则
公司将增加或减少净利润 813.6 元（2021 年 12 月 31 日：868.74 元）。管理层认为 5%合理反映了下一
年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值
-- -- -- --
计量
（一）交易性金融资
1,679,650.06 1,679,650.06
产
1.以公允价值计量且
其变动计入当期损益 1,679,650.06 1,679,650.06
的金融资产
（3）衍生金融资产 1,679,650.06 1,679,650.06
应收款项融资 330,593,405.58 330,593,405.58
其他权益工具投资 2,481,500.00 2,481,500.00
持续以公允价值计量
1,679,650.06 330,593,405.58 2,481,500.00 334,754,555.64
的资产总额
二、非持续的公允价
-- -- -- --
值计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
2022 年 6 月 30 日股票市场的收盘价，若当日停牌无收盘价则取资产负债表日之前最近一个交易日的收
盘价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
重要参数
项目 期末公允价值 估值技术
定性信息 定量信息
应收款项融资 330,593,405.58 现金流量折现法 预期收益率
109
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
万安集团有限公
司（简称“万安 浙江省诸暨市 工业企业 7008 45.86% 45.86%
集团”）
本企业的母公司情况的说明
注：2022 年 2 月，万安集团的注册资本变更为 7,008.00 万元人民币。
本企业最终控制方是陈利祥、陈黎慕、陈黎明、陈锋、俞迪辉、陈永汉。
其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。
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浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
瀚德万安（上海）电控制动系统有限公司（简称“瀚德万
合营企业
安”）
上海同驭汽车科技有限公司（简称“同驭科技”） 联营企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
浙江维埃易贸易有限公司（简称“浙江维埃易”） 同受母公司控制的其他企业
安徽万安环境科技股份有限公司（简称“万安环境”） 同受母公司控制的其他企业
浙江万安其弗汽车零部件有限公司（简称“万安其弗”） 同受母公司控制的其他企业
诸暨市万强机械厂（简称“诸暨万强”） 受董事长的姑父控制
母公司控制的浙江诸暨万泽股权投资基金合伙企业（有限
华纬科技股份有限公司（简称“华纬科技”）
合伙）参股 9.99%的其他企业
其他说明
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
诸暨万强 材料采购 8,251,754.91 22,000,000.00 否 11,776,177.73
万安环境 电费 4,359,106.26 9,500,000.00 否 2,809,845.73
万安其弗 材料采购 8,961,726.25 15,000,000.00 否 5,042,443.18
华纬科技 材料采购 5,090,970.27 12,000,000.00 否 4,036,140.65
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
诸暨万强 材料销售 89,940.01 514,778.42
诸暨万强 三包费 99,310.95 38,028.69
万安集团 水电费 146,340.57
万安环境 水电费 1,428.20
万安其弗 杂工费、水电费 12,668.76
万安其弗 材料销售 144,477.22 189,299.68
万安其弗 三包费 47.79 22,587.97
瀚德万安 商品销售 1,170.00
华纬科技 工时费 160.00
华纬科技 三包费 4,745.60 2,377.83
同驭科技 商品销售 4,687,183.00 1,987,838.00
同驭科技 技术服务费 38,913.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
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浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
无
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
托管收益/承 本期确认的托
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包起 受托/承包终
包收益定价依 管收益/承包
方名称 方名称 产类型 始日 止日
据 收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包 受托方/承包 委托/出包资 委托/出包起 委托/出包终 托管费/出包 本期确认的托
方名称 方名称 产类型 始日 止日 费定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
万安环境 房屋建筑物 30,380.00 42,500.00
本公司作为承租方：
单位：元
简化处理的短期 未纳入租赁负债
租赁和低价值资 计量的可变租赁 承担的租赁负债 增加的使用权资
支付的租金
出租方 租赁资 产租赁的租金费 付款额（如适 利息支出 产
名称 产种类 用（如适用） 用）
本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发
生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额
万安集 房屋建 166,20
团 筑物 3.62
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
万安智驭 100,450,000.00 2017 年 10 月 20 日 2022 年 10 月 20 日 否
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浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
安徽万安 100,000,000.00 2021 年 12 月 30 日 2023 年 12 月 30 日 否
安徽万安 50,000,000.00 2022 年 01 月 12 日 2023 年 01 月 12 日 否
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
万安集团 100,000,000.00 2020 年 10 月 30 日 2022 年 10 月 30 日 否
万安集团 200,000,000.00 2021 年 01 月 07 日 2024 年 01 月 06 日 否
万安集团 130,000,000.00 2021 年 12 月 23 日 2023 年 12 月 23 日 否
万安集团 100,000,000.00 2022 年 03 月 09 日 2025 年 12 月 31 日 否
关联担保情况说明
注：截至资产负债表日，该保证合同项下无借款余额。
（5） 关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 2,907,072.41 2,526,705.37
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
万安其弗 153,098.31 7,654.92 252,795.49 12,639.77
瀚德万安 418.10 20.91
同驭科技 765,363.99 38,268.20 639,814.04 31,990.70
诸暨万强 16,889.94 844.50 507.58 25.38
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浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
应收款项融资
万安其弗 126,000.00
同驭科技 2,400,000.00
预付款项
诸暨万强 859.83
同驭科技 565.00
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
诸暨万强 38,415,536.05 17,743,683.71
万安其弗 5,928,807.11 9,304,889.80
华纬科技 2,658,949.98 3,327,293.02
浙江维埃易 0.00 35,694.75
同驭科技 2,665.64 2,692,235.64
万安集团 5,173.85
应付票据
华纬科技 1,870,000.00 2,000,000.00
万安其弗 1,500,000.00
合同负债
同驭科技 188,679.24
瀚德万安 1,196.19
7、关联方承诺
无关联方承诺。
8、其他
无。
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无。
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浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
5、其他
无。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）截至 2022 年 06 月 30 日，公司与中国银行股份有限公司店口支行签订了金额为 60,401,500.00 元
的诸店 2020 人抵 0134 号《最高额抵押合同》，以权证号为《诸暨国用（2008）第 90703822 号》原值
为 15,436,433.50 元、净值为 9847013.03 元的土地使用权和权证号为《房权证诸字第 F0000018243 号》、
《房权证诸字第 F0000018249 号》、《房权证诸字第 F0000018253 号》、《房权证诸字第 F0000018254
号》、《房权证诸字第 F0000018255 号》原值为 18,497,023.84 元、净值为 6332913.93 元的房屋建筑物
作抵押，取得中国银行股份有限公司店口支行 20,000,000.00 元短期借款。
（2）截至 2022 年 06 月 30 日，公司与中国工商银行股份有限公司诸暨支行签订了金额为 98,290,000.00
元的 2022 年诸暨（抵）字 0015 号《最高额抵押合同》，以《权证号为浙（2022）诸暨市不动产权第
0000311 号》原值为 73677272.15 元、净值为 50618008.47859 元的房屋建筑物以及原值为
19,069,656.50 元、净值为 12164672.31 元的土地使用权作抵押，取得中国工商银行股份有限公司诸暨支
行 62,000,000.00 元短期借款。
（3）截至 2022 年 06 月 30 日，公司与交通银行股份有限公司诸暨支行签订金额为 100,450,000.00 元的
0007351 号最高额抵押合同，以权证号为《诸暨国用（2011）第 90700104 号》原值为 28,271,422.87 元、
净值为 20281586.57 元的土地使用权和权证号为《房权证诸字 F0000087967》、《房权证诸字
F0000087968》原值为 26,127,727.54 元、净值为 14446237.02 元的房屋建筑物作抵押，子公司万安智驭
向交通银行股份有限公司诸暨支行取得 13,000,000.00 元短期借款；子公司万安智驭另以 24557030.56 元
银行承兑保证金，向交通银行诸暨支行开立银行承兑汇票 41535954.83 元。
（4）截至 2022 年 6 月 30 日，子公司安徽万安与安徽长丰科源村镇银行股份有限公司岗集支行、合肥
科技农村商业银行股份有限公司新站支行签订了 340105774720210000703 号《银团贷款抵押合同》，以
权证号为《皖（2021）长丰县不动产权第 0045176 号》原值为 29,357,401.65 元、净值为 21,025,421.30
元的房屋建筑物，原值为 7,176,313.00 元、净值为 5,992,221.52 元的土地使用权和权证号为《皖（2018）
长丰县不动产权第 0043403 号》原值为 27,801,915.77 元、净值为 11,691,436.71 元的房屋建筑物，原值
为 8,415,326.16 元、净值为 6,408,434.92 元的土地使用权作抵押，同时公司与安徽长丰科源村镇银行岗
集支行签订了金额为 100,000,000.00 元的 340105774720210000704 号《银团贷款保证合同》提供保证担
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浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
保。截至 2022 年 6 月 30 日，子公司安徽万安向合肥科技农村商业银行（新站支行）取得 45,000,000.00
元的长期借款，向安徽科源村镇银行长丰岗集支行取得 40,000,000.00 元的长期借款。
（5）截至 2022 年 06 月 30 日，子公司万安泵业与中国工商银行股份有限公司诸暨支行签订金额为
37,800,000.00 元的 2022 年诸暨（抵）字 0237 号《最高额抵押合同》，以权证号为《浙（2017）诸暨市
不动产权第 0023536 号》原值为 6,153,145.45 元、净值为 1,254,060.79 元的房屋建筑物以及原值为
7,336,938.40 元、净值为 4,911,115.14 元的土地使用权作抵押，向中国工商银行股份有限公司诸暨支行
取得 10,000,000.00 元短期借款。
（6）截至 2022 年 06 月 30 日，子公司万安智驭与招商银行股份有限公司绍兴分行签订了金额为
200,000,000.00 元的 571XY202100001102《最高额抵押合同》，以权证号为《诸暨国用(2010)第
90700264 号》原值为 43,105,500.00 元、净值为 31681159.01 元的土地使用权和权证号为《房权证诸字
第 F0000073963 号》、《房权证诸字第 F0000073964 号》、《房权证诸字第 F0000168400 号》原值为
25,415,246.56 元、净值为 12526401.86 元的房屋建筑物作抵押，同时万安集团签订金额为
200,000,000.00 元的 571XY202100001101 最高额不可撤销担保书提供保证担保，公司向招商银行股份有
限公司绍兴分行取得 77,600,000.00 元长期借款（其中 4,800,000.00 元列报为一年内到期的非流动负债），
并开立 17970000.00 元国内信用证。公司另以 3159000.00 元银行承兑保证金，向招商银行股份有限公司
绍兴分行开立银行承兑汇票 31590000.00 元。
（7）截至 2022 年 06 月 30 日，公司与浙商银行股份有限公司绍兴诸暨支行签订了（33100000）浙商
资产池质字（2021）第 23407 号《资产池质押担保合同》，银行给与公司及下属子公司不超过 5 亿元的
资产质押池融资额度，时间自 2021 年 11 月 1 日至 2022 年 10 月 31 日，公司另以 10,732,486.91 元银行
承兑汇票， 1,995,108.94 元承兑保证金作质押，向浙商银行股份有限公司诸暨支行开立银行承兑汇票
75,064,800.00 元；子公司万安泵业共享资金池质押授信额度，另以 5,722,371.37 银行承兑保证金，
6,530,000.00 元银行承兑汇票作质押，向浙商银行股份有限公司绍兴诸暨支行开立银行承兑汇票
20,844,294.08 元；子公司万安智驭共享公司资产池质押授信额度，另以 311.39 银行承兑保证金，
26,784,480.00 元银行承兑汇票作质押，向浙商银行股份有限公司绍兴诸暨支行开立银行承兑汇票
47,230,000.00 元。
（8）截至 2022 年 06 月 30 日，子公司万安泵业与招商银行股份有限公司绍兴分行签订了编号为
571XY2020004557 的《票据池业务授信协议》，银行给与万安泵业不超过 2,000.00 万元的授信额度，
时间自 2020 年 3 月 9 日至 2023 年 3 月 8 日，万安泵业以 140,468.10 元银行承兑保证金质押，向招商银
行股份有限公司绍兴分行开立银行承兑汇票 140,468.10 元。
（9）截至 2022 年 6 月 30 日，子公司广西万安与浙商银行股份有限公司绍兴诸暨支行签订了
（33100000）浙商资产池质字（2022）第 6116 号《资产池质押担保合同》，银行给与广西万安及其成
116
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
员单位不超过 120,000,000.00 元的资产质押池融资额度，时间自 2022 年 4 月 5 日至 2023 年 4 月 5 日，
子公司广西万安以 20,655,275.27 元银行承兑保证金和 56,130,000.00 元银行承兑汇票作质押，向浙商银
行股份有限公司绍兴诸暨支行开立银行承兑汇票 72,069,358.19 元。
（10）截至 2022 年 06 月 30 日，公司与招商银行股份有限公司绍兴分行签订了编号为
571XY2021013474 的《票据池业务授信协议》，银行给与公司及下属子公司不超过 1.5 亿元的授信额度，
时间自 2021 年 5 月 12 日至 2024 年 5 月 11 日，公司另以 1350000.00 元银行承兑保证金、20882175.17
元银行承兑汇票作质押，向招商银行股份有限公司绍兴分行开立银行承兑汇票 22,224,858.00 元。
（11）截至 2022 年 06 月 30 日，万安集团与浙商银行股份有限公司绍兴诸暨支行签订了（33100000）
浙商资产池质字（2021）第 15647 号《资产池质押担保合同》，约定银行给与万安集团及其成员单位不
超过 1 亿元的资产质押池融资额度，时间自 2021 年 7 月 16 日至 2022 年 7 月 15 日，子公司安徽盛隆共
享万安集团资金池质押授信额度，向浙商银行股份有限公司绍兴诸暨支行开立银行承兑汇票
15545015.43 元。
（12）截至 2022 年 6 月 30 日，子公司安徽万安与中信银行股份有限公司合肥望江西路支行签订金额
为 50,000,000.00 元的[银（2021）信合银最保字第 2173261A0448-a 号最高额保证合同与[银（2021）信
合银最保字第 2173261A0448 号综合授信合同，向中信银行合肥望江西路支行取得 20,000,000.00 元的短
期借款，并另以 30,038,535.84 元银行承兑保证金（其中利息收入 38,535.84 元）和 16,849,606.00 银行承
兑汇票作质押，向中信银行股份有限公司合肥分行开立银行承兑汇票 76,849,606.00 元。
（13）截至 2022 年 6 月 30 日，子公司安徽万安以 8,608,500 元银行承兑保证金作质押向交通银行阜阳
路桥支行开立银行承兑 8,608,500 元。
（14）截至 2022 年 6 月 30 日，子公司富奥万安以 15206406.02 元银行承兑汇票保证金作质押，向招商
银行股份有限公司长春分行开立银行承兑汇票 15206406.02 元。
（15）截至 2022 年 6 月 30 日，子公司安徽万安以 3,573,023.45 元保证金（其中利息收入和结存
753,023.45 元）作质押，向中信银行股份有限公司合肥望江西路支行开立 330,000.00 欧元不可撤销信用
证。
（16）截至 2022 年 06 月 30 日，子公司陕西万安以 78,0000.00 元银行承兑汇票作质押，向招商银行西
安未央路支行开立银行承兑汇票 78,0000.00 元。
（17）截至 2022 年 06 月 30 日，公司以 1,910,000.00 元保函保证金作质押，向中国农业银行股份有限
公司诸暨店口支行开立履约保函 1,910,000.00 元。
117
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
无
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
无重大销售退回。
4、其他资产负债表日后事项说明
无
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
118
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
无
（2） 未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
无
2、债务重组
无债务重组。
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
无资产置换。
（2） 其他资产置换
无其他资产置换。
4、年金计划
无年金计划。
5、终止经营
单位：元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
无终止经营。
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
无。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
项目 分部间抵销 合计
无。
119
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无。
（4） 其他说明
无。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
无。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
1,216,1 1,216,1 1,256,1 1,256,1
账准备 0.36% 100.00% 0.36% 100.00%
90.00 90.00 90.00 90.00
的应收
账款
其
中：
按组合
计提坏
336,594 19,379, 317,214 343,217 19,043, 324,174
账准备 99.64% 5.76% 99.64% 5.55%
,100.19 728.89 ,371.30 ,635.15 034.41 ,600.74
的应收
账款
其
中：
账龄组 336,594 19,379, 317,214 343,217 19,043, 324,174
99.64% 5.76% 99.64% 5.55%
合 ,100.19 728.89 ,371.30 ,635.15 034.41 ,600.74
337,810 20,595, 317,214 344,473 20,299, 324,174
合计 100.00% 100.00%
,290.19 918.89 ,371.30 ,825.15 224.41 ,600.74
按单项计提坏账准备：1,216,190.00
单位：元
名称 期末余额
120
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
杭州长江汽车有限公
216,190.00 216,190.00 100.00% 预计无法收回
司
辽宁忠旺集团有限公
1,000,000.00 1,000,000.00 100.00% 预计无法收回
司
合计 1,216,190.00 1,216,190.00
按组合计提坏账准备：19,379,728.89
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内（含 1 年） 325,692,381.33 16,284,619.07 5.00%
1 至 2 年（含 2 年） 9,042,130.89 1,808,426.18 20.00%
2 至 3 年（含 3 年） 1,145,808.66 572,904.33 50.00%
3 年以上 713,779.31 713,779.31 100.00%
合计 336,594,100.19 19,379,728.89
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 326,692,381.33
1至2年 9,042,130.89
2至3年 1,145,808.66
3 年以上 929,969.31
3至4年 929,969.31
合计 337,810,290.19
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款坏账 20,299,224.4 20,595,918.8
424,654.39 127,959.91
准备 1 9
20,299,224.4 20,595,918.8
合计 424,654.39 127,959.91
1 9
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
121
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 127,959.91
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
否
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
一汽解放青岛汽车有限公司 43,919,410.19 13.00% 2,195,970.51
陕西万安汽车零部件有限公
35,046,777.96 10.37% 1,752,338.90
司
青岛海通车桥有限公司 22,704,974.12 6.72% 1,135,248.71
江铃汽车股份有限公司小蓝
14,623,504.92 4.33% 731,175.25
分公司
一汽解放汽车有限公司 9,983,717.57 2.96% 499,185.88
合计 126,278,384.76 37.38%
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 90,017,501.59 140,838,636.86
合计 90,017,501.59 140,838,636.86
122
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2） 重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
其他说明：
无应收股利。
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方往来款 89,411,481.92 146,228,549.70
股权处置款 500,000.00 1,170,000.00
出口退税 1,138,519.06 2,035,636.09
123
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
员工借款 2,988,510.40 260,334.62
代扣代缴款 620,505.30 636,455.75
其他 4,222.49 6,680.76
押金 290,800.00 30,800.00
保证金 1,149,215.66 376,000.00
合计 96,103,254.83 150,744,456.92
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额 9,905,820.06 9,905,820.06
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 -3,820,066.82 -3,820,066.82
2022 年 6 月 30 日余
6,085,753.24 6,085,753.24
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
适用 □不适用
其他应收款项账面余额变动如下：
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信
账面余额 未来 12 个月预期信用损 整个存续期预期信用损失(已发 合计
用损失(未发生信用
失 生信用减值)
减值)
上年年末余额 150,744,456.92 150,744,456
上年年末余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期新增 -54,641,202.09 -54,641,202
本期终止确认
其他变动
期末余额 96,103,254.83 96,103,254
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 92,342,401.44
1至2年 1,593,947.82
2至3年 1,920,272.02
124
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
3 年以上 246,633.55
3至4年 246,633.55
合计 96,103,254.83
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款坏 -
9,905,820.06 6,085,753.24
账准备 3,820,066.82
-
合计 9,905,820.06 6,085,753.24
3,820,066.82
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
安徽万安汽车零
关联方往来款 39,961,548.49 1 年以内 41.58% 1,998,077.42
部件有限公司
安徽盛隆铸业有
关联方往来款 32,692,912.44 1 年以内 34.02% 1,634,645.62
限公司
1 年以内 1389.34
上海万暨电子科 万元、1-2 年
关联方往来款 16,713,598.16 17.39% 1,813,790.19
技有限公司 96.99 万元、2-3
年 185.03 万元
绍兴海关 出口退税 1,138,519.06 1 年以内 1.18% 56,925.95
125
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
中国证券登记结
算有限责任公司 保证金 1,023,215.66 1 年以内 1.06% 51,160.78
深圳分公司
合计 91,529,793.81 95.23% 5,554,599.96
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
894,710,582. 45,957,547.2 848,753,034. 827,710,582. 45,957,547.2 781,753,034.
对子公司投资
16 3 93 16 3 93
对联营、合营 43,941,159.0 43,941,159.0 48,184,532.6 48,184,532.6
企业投资 0 0 1 1
938,651,741. 45,957,547.2 892,694,193. 875,895,114. 45,957,547.2 829,937,567.
合计
16 3 93 77 3 54
（1） 对子公司投资
单位：元
期初余额 本期增减变动 期末余额
减值准备期
被投资单位 （账面价 计提减值准 （账面价
追加投资 减少投资 其他 末余额
值） 备 值）
浙江万安智
驭汽车控制 266,520,20 266,520,20
系统有限公 5.15 5.15
司
上海万捷汽
9,658,276. 9,658,276.
车控制系统
61 61
有限公司
安徽万安汽 259,830,36 259,830,36
车零部件有 1.32 1.32
126
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
限公司
北京金万安
汽车电子技 1,626,826. 1,626,826.
术研发有限 37 37
公司
陕西万安汽
30,000,000 30,000,000
车零部件有
.00 .00
限公司
浙江博胜汽
10,000,000 10,000,000
车部件有限
.00 .00
公司
长春富奥万
安制动控制 29,999,479 29,999,479
系统有限公 .20 .20
司
安徽盛隆铸 4,042,452. 65,000,000 69,042,452 45,957,547
业有限公司 77 .00 .77 .23
浙江万安泵 76,419,527 76,419,527
业有限公司 .24 .24
上海万暨电
47,000,000 47,000,000
子科技有限
.00 .00
公司
万安汽车技
术（欧洲） 23,218,700 23,218,700
有限责任公 .00 .00
司
青岛海通万
5,500,000. 5,500,000.
安汽车零部
00 00
件有限公司
浙江万安智
17,937,206 17,937,206
驱科技有限
.27 .27
公司
安徽万安智
晟汽车底盘 2,000,000. 2,000,000.
系统有限公 00 00
司
781,753,03 67,000,000 848,753,03 45,957,547
合计
4.93 .00 4.93 .23
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
瀚德万
安（上
13,986 - 11,124
海）电 5,000,
,236.8 7,861, ,864.1
控制动 000.00
2 372.68 4
系统有
限公司
浙江万
127
浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
安智驱
科技有
限公司
苏州瀚
德万安
17,253 - 14,268
电控制
,566.3 2,985, ,104.8
动系统
7 461.53 4
有限公
司
-
31,239 25,392
5,000, 10,846
小计 ,803.1 ,968.9
000.00 ,834.2
9 8
1
二、联营企业
苏打
（无
-
锡）网 4,478, 4,458,
20,269
络科技 366.38 097.23
.15
有限公
司
上海同
驭汽车 2,566, 1,701, 4,267,
科技有 363.04 260.47 623.51
限公司
诸暨万
安智行
创业投 -
9,900, 9,822,
资合伙 77,530
000.00 469.28
企业 .72
（有限
合伙）
16,944 18,548
1,603,
小计 ,729.4 ,190.0
460.60
2 2
48,184 - 43,941
5,000,
合计 ,532.6 9,243, ,159.0
000.00
1 373.61 0
（3） 其他说明
无。
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 491,061,359.94 411,839,144.07 713,608,853.22 588,958,032.88
其他业务 3,621,773.83 2,551,295.54 6,907,390.53 3,663,973.67
合计 494,683,133.77 414,390,439.61 720,516,243.75 592,622,006.55
收入相关信息：
单位：元
128
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合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型
其中：
汽车零部件 491,061,359.94 491,061,359.94
其他 1,626,087.08 1,626,087.08
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分
类
其中：
在某一时点确认 492,687,447.02 492,687,447.02
在某一时段内确认
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
销售商品收入（在某一时点确认收入）
内销：一般情况下，主机厂客户领用货物后，公司确认收入；其他客户在收到货物并验收合格后确
认收入。
外销：对以 FOB、CIF、CFR 方式进行交易的客户，公司以货物在装运港越过船舷作为控制权转移时点，
以此作为收入确认时点。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确
认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 3,600,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -9,243,373.61 -11,401,170.48
合计 -9,243,373.61 -7,801,170.48
129
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6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 29,672.08
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
16,115,579.41
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和
-304,001.48
支出
减：所得税影响额 2,541,074.20
少数股东权益影响额 262,049.43
合计 13,038,126.38 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
0.15% 0.01 0.01
利润
扣除非经常性损益后归属于
-0.54% -0.02 -0.02
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
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浙江万安科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称
4、其他
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