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辶                               天 健 会 计 师 事 务 所
                              TianJian C ertified Public Accountants
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诬                                       内部控制鉴证报告


         安徽金禾 实业股份有 限公 司全体股 东   ;




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              我们 审核 了后 附的安徽金禾 实业股份有 限公司 (以 下 简称 “贵 公司 ” )管 理
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         层编制 的于 2012年 12月 31∏ 与财 务报表相关 的 内部控制有 效性 的评价报告 。

              ~、
                    对报 告使 用者和使用 目的的限定

              本鉴证 jk告 仅 供 贵公 司年度报 告披 露之 目的使用 ,不 得用 作任 何其他 目的 .

         我们 同意将 本嵴证 报 告作 为贵公 司年度报 告必备 的文件 ,随 其 他文 件 一 起报送 并

         对 外披露 ,

              二 、管理层 的责任                                                                  、

              按照财政部 颁 发 的 《企业 内部控制基本规 范》及相 关规 范和 国家有关法 律法

         规 的要求 ,设 计 、 实施和维护有效 的 内部控制 ,并 评价其有 效性是贵公司管理层

         的责任 .
     .
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              三 、注 册会 计师 的责任

              我们 的责任是 在 实施 鉴证工 作 的基础 上 对 贵公 司与财 务报表 相关 的 内部控制

         有效性独立地 提 出鉴 证 结论 。



q             我们按照 《中国注册会 计师其他 鉴证业 务准则 第 3101号 -历 史财务信 息审计

         或审 阅 以外 的鉴证 业 务 》 的规 定执行 了鉴证业 务 .该 准则 要求 我们 计划和 实施鉴

q        证工 作 ,以 对 企业 在 所 有重大方 面是否保持 了有效 的与财 务报表 相 关 的 内部控制

         获取合 理保 证 .在 鉴证 过程 中 ,我 们 实施 了包 括对 与财 务报 表相 关 的 内部控制 的

q        了解 ,评 估 重 大缺 随存 在 的风 险 ,根 据 评估 的风 险测试 和评 价 内部控制 设计和运



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囗   行的有效性 ,以 及我们认为必要的其他程序 。我们相信 ,我 们的鉴证工作为发表
     意见提供了合理的基础 。
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         四、 内部控制的固有局限性

■       内部控制具有固有限制 ,存 在 由于错误或舞弊而导致错报发生且未被发现的
     可能性 .此 外 ,由 于情况的变化可能导致 内部控制变得不恰当 ,或 降低对控制政
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     策 、程序遵循的程度 ,根 据 内部控制评价结果推测未来 内部控制有效性具有一 定
     的风险 。
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         五、鉴证结论
■
         我们认为 ,贵 公司根据财政部颁发的 《企业 内部控制基本规范》及相关规范

■   建立 的与财务报表相夫的内部控制于 2012年 12月 31日 在所有重大方面是有效
     的。
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■                                                  中国注 册会计师          N
                                                                       叼
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                                                    中 国注 册会计师   :




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                                             二 O一 三 年 四月 二 十 一 日

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