安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
安徽金禾实业股份有限公司
2013 半年度报告
2013-030
2013 年 07 月
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安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人杨迎春、主管会计工作负责人仰宗勇及会计机构负责人(会计主
管人员)仰宗勇声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
目录
2013 半年度报告................................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................4
第二节 公司简介................................................................................................................................5
第三节 会计数据和财务指标摘要....................................................................................................7
第四节 董事会报告............................................................................................................................9
第五节 重要事项..............................................................................................................................18
第六节 股份变动及股东情况..........................................................................................................27
第七节 董事、监事、高级管理人员情况......................................................................................30
第八节 财务报告..........................................................................................................................1251
第九节 备查文件目录....................................................................................................................125
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安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
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安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 金禾实业 股票代码 002597
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 安徽金禾实业股份有限公司
公司的中文简称（如有） 金禾实业
公司的外文名称（如有） ANHUI JINHE INDUSTRIAL CO.，LTD
公司的法定代表人 杨迎春
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 仰宗勇 李保林
联系地址 安徽省滁州市来安县城东大街 127 号 安徽省滁州市来安县城东大街 127 号
电话 0550-5612755 0550-5614224
传真 0550-5611232 0550-5611232
电子信箱 yzyahjh@sina.com lbl0200@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2012 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2012 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
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√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执照
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
注册号
安徽省滁州市来安
报告期初注册 2012 年 06 月 08 日 341100000007764 341122796433177 79643317-7
县城东大街 127 号
安徽省滁州市来安
报告期末注册 2013 年 06 月 24 日 341100000007764 341122796433177 79643317-7
县城东大街 127 号
临时公告披露的指
定网站查询日期（如 2013 年 06 月 25 日
有）
临时公告披露的指
定网站查询索引（如 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
有）
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业收入（元） 1,455,485,024.78 1,467,445,091.78 -0.82%
归属于上市公司股东的净利润（元） 88,479,009.35 103,847,021.07 -14.8%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
83,012,273.86 100,214,034.40 -17.17%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 148,189,506.00 73,661,772.91 101.18%
基本每股收益（元/股） 0.32 0.49 -34.69%
稀释每股收益（元/股） 0.32 0.49 -34.69%
加权平均净资产收益率（%） 5.16% 6.35% -1.19%
本报告期末 上年度末 本年末比上年末增减(%)
总资产（元） 2,692,944,623.16 2,570,771,798.89 4.75%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,735,361,021.77 1,692,402,591.81 2.54%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 88,479,009.35 103,847,021.07 1,735,361,021.77 1,692,402,591.81
按国际会计准则调整的项目及金额
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 88,479,009.35 103,847,021.07 1,735,361,021.77 1,692,402,591.81
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按境外会计准则调整的项目及金额
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
三、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
9,548,988.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
475,100.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -448,182.85
减：所得税影响额 2,071,435.08
少数股东权益影响额（税后） 2,037,734.58
合计 5,466,735.49 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
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第四节 董事会报告
一、概述
自 2013年以来，受宏观经济影响，公司产品价格总体呈现下降趋势，原材料、人工成本上升，影响企
业利润。面对严峻的经济形势，在董事会的指导下，公司管理层和全体员工，紧紧围绕年度经营管理方针
和目标开展各项工作。在公司全体董事和所有员工的努力下，有效化解了经济危机对公司造成的巨大冲击，
走出2012年下半年的困境，确保企业能够始终保持良好的运营状况，稳定了公司经营业绩，维护了股东的
利益。
报告期内，公司实现营业收入145548.50万元，同比下降0.82%；利润总额116,820,448.50万元，同比
下降7.93%%；归属于上市公司股东净利润8847.9万元，同比下降14.8%。
二、主营业务分析
概述
自2012年以来，全球经济不振、国际金融危机对市场深层次影响持续显现、国内市场需求下降、刚性成本上升，工业制
造业整体面临成本上升过快、需求不足、效益下滑的局面。受宏观经济影响，公司产品价格总体呈现下降趋势，原材料、人
工成本上升，影响企业利润。面对严峻的经济形势，在董事会的指导下，公司管理层和全体员工，紧紧围绕年度经营管理方
针和目标开展各项工作、应对市场变化，争取最大程度地消除市场不利因素的影响。
报告期内，公司实现营业收入145548.50万元，同比下降0.82%；利润总额116,820,448.50万元，同比下降7.93%%；归属
于上市公司股东净利润8847.9万元，同比下降14.8%。
报告期内，面对国内外严峻的经济形势，公司积极应对，分析问题、研究对策、采取措施，对外努力巩固原有市场，开
拓新兴市场，提高市场占有率；对内通过开展管理提升等专项活动，提升运营质量，降低运营成本，提高盈利能力，全面增
强公司核心竞争力。报告期内，公司主要工作有如下几个方面：： 1、强化安全、环保管理：从加大安全、环保培训力度入
手，加大安全隐患排查力度，坚持每周一次安全隐患排查；加大资金投入，改造安全、环保设施，不断提高公司安全、环保
生产技术水平，保持可持续发展。2、在市场销售方面：面对全球经济不振，市场需求持续下滑的局面，公司通过开展大客
户回访活动、建立灵活的价格机制等有效措施，使得公司销售体系充分发挥各大片区管理作用，调动全体人员的积极性，紧
盯市场需求信息，从而在一定程度上抵御了市场的冲击。 3、在生产管理方面：严格按照生产计划及时将各部分计划任务落
实到相关部门及相关人员；统筹兼顾，有序组织生产，对各类生产人员合理搭配，灵活调动，使得资源在最大程度上能够优
化配置；狠抓产品质量，确保高质量生产，技术人员、工艺人员一线作技术指导，质检人员严格把关、严格控制。 4、在财
务管控方面：面对市场需求持续下滑、刚性成本不断上升的局面，公司加强资金管理，加大对应收账款的回收力度，提高资
金使用效率；同时严格按照上市相关规则健全核算体系、不断完善内部控制体系，提升公司风险防控能力，促进公司风险管
理和治理水平上新台阶。5、在公司内部管理方面：进一步强化制度化管理，实行制度管人、标准管事，规范每个员工的工
作行为，逐步推进管理制度化、规范化。同时公司全面开展信息化建设工作，提升信息化水平，满足公司发展对信息化的需
求，提高经营效率和效果，促进企业发展战略目标达成。
公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司已完成5000吨/年安赛蜜项目建
设，2013年在华尔泰已开工建设年产15万吨硝酸、年产60万吨硫酸、年产3万吨3聚氰胺项目，预计于三季度建成投产。公司
发展战略及经营计划正逐步推进。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
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本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因
营业收入 1,455,485,024.78 1,467,445,091.78 -0.82%
营业成本 1,260,297,532.95 1,268,042,465.43 -0.61%
销售费用 46,453,198.92 42,491,599.65 9.32%
管理费用 32,939,145.00 27,406,420.89 20.19%
财务费用 -3,665.33 -1,025,761.01 -99.64%
所得税费用 22,287,300.09 22,163,632.86 0.56%
研发投入 32,128,089.32 26,638,819.37 20.61%
经营活动产生的现金流
148,189,506.00 73,661,772.91 101.18%
量净额
投资活动产生的现金流
-208,138,337.15 -208,983,527.08 -0.4%
量净额
筹资活动产生的现金流
43,758,646.15 -191,678,543.07 -122.83%
量净额
现金及现金等价物净增
-16,142,618.46 -326,857,525.73 -95.06%
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，在华尔泰开工建设的三个项目，年产 3 万吨 3 聚氰胺项目已于 3 月份建成投产，4 月份基本达产；年产 15 万吨
硝酸项目和年产 60 万吨硫酸项目预计于 8 月份建成投产。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
基础化工 1,197,199,334.49 1,069,783,129.85 10.64% -0.02% -0.55% 0.47%
精细化工 247,312,325.10 189,706,226.57 23.29% -4.06% 0.32% -3.35%
分产品
硝酸 269,920,138.26 231,174,909.07 14.35% -8.9% -9.47% 0.53%
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液氨 204,592,088.62 194,573,146.88 4.9% -3.85% 3.28% -6.56%
三聚氰胺 174,712,903.81 140,220,364.03 19.74% 25.81% 23.71% 1.36%
乙基麦芽酚 113,289,246.43 76,335,553.39 32.62% -1.04% -0.37% -0.45%
新戊二醇 102,561,551.96 91,360,228.12 10.92% -5.98% -14.69% 9.09%
碳铵 96,549,379.90 94,014,236.01 2.63% -8.62% -5.32% -3.39%
安赛蜜 87,459,966.69 81,218,211.77 7.14% -5.96% 8.3% -12.23%
季戊四醇 70,017,722.48 69,725,210.90 0.42% 18.49% 14.93% 3.09%
甲醛 49,095,635.83 51,254,866.12 -4.4% -31.21% -24.99% -8.66%
甲基麦芽酚 38,263,510.12 24,412,208.56 36.2% -23.92% -33.73% 9.45%
其他主营业务 238,049,515.49 205,200,421.57 13.8% 16.51% 11.61% 3.78%
分地区
内销 1,342,090,655.22 1,177,630,591.19 12.25% 0.77% 0.46% 0.27%
外销 102,421,004.37 81,858,765.23 20.08% -17.04% -11.55% -4.96%
四、核心竞争力分析
公司拥有一支专业覆盖精细化工和基础化工研发制造技术的的研发队伍，致力于食品添剂和基础化工产品的研发，使公
司在香精香料生产和基础化工生产领域保持领先的技术工艺。目前，公司在食品添加剂和基础化工生产中通过自主研发已取
得 17 项专利，其中发明专利 9 件，实用新型专利 5 件。
公司自成立以来一直致力于化工产品生产、经营，具有稳定管理和技术团队，公司上市后，在行业内影响逐步提升，将
更有利于公司吸引专业管理人才进入，保持公司可持续发展；
公司致力于产品结构调整，拉伸拉长产业链，根据市场变化，调整不同产品的生产量；致力于发展循环经济和能源综合
利用，降低公司综合生产成本，增强公司竞争能力。
报告期内，公司的核心竞争力没有发生重大变化。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%）
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%）
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（2）持有金融企业股权情况
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
公司名称 公司类别 股份来源
成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%） 值（元） 益（元） 科目
合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- --
（3）证券投资情况
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称 股份来源
成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%）值（元） 益（元） 科目
合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- --
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
单位：万元
本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定
关联关系 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
称 交易 金额 方式
金额 （如有） 额
合计 0 -- -- -- 0 0 0
委托理财资金来源 无
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
（2）衍生品投资情况
单位：万元
期末投资
衍生品投 衍生品投 计提减值 金额占公 报告期实
是否关联 衍生品投 期初投资 期末投资
资操作方 关联关系 资初始投 起始日期 终止日期 准备金额 司报告期 际损益金
交易 资类型 金额 金额
名称 资金额 （如有） 末净资产 额
比例（%）
合计 0 -- -- 0 0 0% 0
衍生品投资资金来源 无
（3）委托贷款情况
单位：万元
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是否关联 贷款对象资金用
贷款对象 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物
方 途
合计 -- 0 -- -- --
3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额 67,683.97
报告期投入募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 46,521.16
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0%
募集资金总体使用情况说明
一、募集资金基本情况（一）实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]964 号文核准，
本公司于 2011 年 7 月向社会公开发行人民币普通股 3,350 万股，每股发行价为 21.50 元，应募集资金总额为人民币 72,025.00
万元，根据有关规定扣除发行费用 4,341.03 万元后，实际募集资金净额为 67,683.97 万元。该募集资金已于 2011 年 7 月到
位。上述资金到位情况业经华普天健会计师事务所（北京）有限公司会验字[2011]4405 号《验资报告》验证。公司对募集
资金采取了专户存储管理。（二）本期募集资金使用情况及结余 截至 2013 年 6 月 30 日，公司已经累计使用募集资金
509,309,177.97 元，其中：2011 年 7-12 月以募集资金直接投入募投项目 61,070,148.01 元，以募集资金置换预先已投入募投
项目的自筹资金 214,606,490.22 元，2012 年 1-12 月以募集资金直接投入募投项目 158,252,108.78 元；2013 年 1-6 月以募集
资金直接投入募投项目 4,742,930.96 元，以募集资金永久补充流动资金 40,637,500 元，以募集资金暂时补充流动资金
30,000,000 元；未有用募集资金归还贷款。 截至 2013 年 6 月 30 日，公司尚未使用募集资金应结余余额为 188,247,276.24
元,账户实际结余余额等于应有余额。
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (%)(3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2012 年
5,000 吨/年安赛蜜项
否 28,360 28,360 24,841.15 100% 07 月 01 1,386.6 否 否
目
日
年产 20 万吨硝酸铵钙 2013 年
否 37,507.3 37,507.3 15,908.31 42.41% 1,403.24 否 否
项目 03 月 31
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日
2011 年
供热系统节能减排改
否 5,771.7 5,771.7 5,771.7 100% 07 月 31 966.36 是 否
造项目
日
承诺投资项目小计 -- 71,639 71,639 46,521.16 -- -- 3,756.2 -- --
超募资金投向
合计 -- 71,639 71,639 0 46,521.16 -- -- 3,756.2 -- --
5,000 吨/年安赛蜜项目于 2012 年 7 月投产，产销未能完全展开，同时受宏观经济环境影响，募投项
目产品需求增长放缓，以及生产用机械设备采用双倍余额递减法加速计提折旧，导致未能达到预期
效益。年产 20 万吨硝酸铵钙项目是由年产 16.5 万吨浓硝酸原料项目和年产 20 万吨硝酸铵钙项目组
未达到计划进度或预 成，其中年产 16.5 万吨浓硝酸项目已于 2011 年 3 月末建成投产，年产 20 万吨硝酸铵钙项目尚未实
计收益的情况和原因 施，导致未能达到预期效益。5,000 吨/年安赛蜜项目于 2012 年 7 月投产，产销未能完全展开，同时
（分具体项目） 受宏观经济环境影响，募投项目产品需求增长放缓，以及生产用机械设备采用双倍余额递减法加速
计提折旧，导致未能达到预期效益。年产 20 万吨硝酸铵钙项目是由年产 16.5 万吨浓硝酸原料项目
和年产 20 万吨硝酸铵钙项目组成，其中年产 16.5 万吨浓硝酸项目已于 2011 年 3 月末建成投产，年
产 20 万吨硝酸铵钙项目尚未实施，导致未能达到预期效益。
超募资金的金额、用途 不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实 不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实 不适用
施方式调整情况 适用
为了使公司的募投项目及早产生效益，在首次公开发行股票募集资金前，公司利用自有资金对上述
项目进行了建设。截至 2011 年 7 月 31 日，公司以自有资金先行投入 21,715.12 万元建设募投项目，
其中 5,000 吨/年安赛蜜项目投入 571.52 万元，年产 20 万吨硝酸铵钙项目投入 15,908.31 万元，供
募集资金投资项目先
热系统节能减排改造项目投入 5,235.29 万元（投资预算为 4,980.81 万元，因此以募集资金置换
期投入及置换情况
4,980.81 万元）。该投入金额业经华普天健会计师事务所（北京）有限公司会审字[2011]4509 号《关
于公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》鉴证。2011 年 8 月 18 日，经公司第二
届董事会第十四次会议决议，公司以募集资金置换上述预先投入的自有资金 21,460.64 万元；截至
2013 年 6 月 30 日止，公司累计以募集资金置换预先投入的自有资金为 21,460.64 万元。
适用
2011 年 11 月 7 日，公司第二届董事会第十七次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补
充公司流动资金的议案》，同意公司以闲置募集资金 6,000 万元暂时补充日常经营所需流动资金，此
次补充流动资金截止时间为 2012 年 4 月 30 日；2012 年 4 月 23 日，公司第二届董事会第十九次会
议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金的议案》，同意公司以闲置募集资金
用闲置募集资金暂时 6,000 万元暂时补充日常经营所需流动资金，此次补充流动资金截止时间为 2012 年 11 月 30 日；2012
补充流动资金情况 年 11 月 23 日，公司第二届董事会第二十二次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充
公司流动资金的议案》，同意公司以闲置募集资金 3,000 万元暂时补充日常经营所需流动资金，此次
补充流动资金截止时间为 2013 年 4 月 30 日；2013 年 4 月 21 日公司第三届董事会第二次会议审议
通过《关于再次使用部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金的议案》，同意公司以闲置募集资金
3000 万元暂时补充流动资金，此次补充流动资金截止日期为 2013 年 10 月 31 日。截止 2013 年 6 月
30 日，除 3,000 万募集资金补充流动资金尚未到期外，已按期将上述资金归还募集资金户。
14
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
适用
截止 2013 年 6 月末募集资金结余金额 21,824.7 万元(含利息收入)，其中 5,000 吨/年安赛蜜项目应付
未付余额 2452.2 万元。5,000 吨/年安赛蜜项目实际使用募集资金 24,841.15 万元，结余 2,734.87 万
元。结余原因是：项目论证与建设时间跨度较长，随着市场变化，钢材等材料及设备采购价格下降，
项目实施出现募集资
使募投项目建设成本降低；另外 5000 吨/年安赛蜜项目是公司安赛蜜扩产项目，在此项目之前，公
金结余的金额及原因
司已于 2010 年以前建成投产年产量为 4000 吨安赛蜜项目，该项目前期建设过程中，在动力、环保
等配套附属公用工程设计、建设时，相关的技术参数、容量等指标就已考虑安赛蜜产能扩张需要，
再建设 5000 吨/年安赛蜜项目时就不需要再对动力、环保等配套附属工程建设进行投资扩容，因此
节约了部分募集资金。年产 20 万吨硝酸铵钙项目资金结余原因是项目未实施完毕。
尚未使用的募集资金
专户存储，其中定期存单 14,000 万元。
用途及去向
（3）募集资金变更项目情况
单位：万元
变更后项目 截至期末投 变更后的项
截至期末实 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 资进度 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 (%)(3)=(2)/ 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) 态日期
(1) (1) 变化
合计 -- 0 0 0 -- -- 0 -- --
变更原因、决策程序及信息披露情况
无
说明(分具体项目)
5,000 吨/年安赛蜜项目于 2012 年 7 月投产，产销未能完全展开，同时受宏观经济环境
影响，募投项目产品需求增长放缓，以及生产用机械设备采用双倍余额递减法加速计
未达到计划进度或预计收益的情况
提折旧，导致未能达到预期效益。年产 20 万吨硝酸铵钙项目是由年产 16.5 万吨浓硝
和原因(分具体项目)
酸原料项目和年产 20 万吨硝酸铵钙项目组成，其中年产 16.5 万吨浓硝酸项目已于 2011
年 3 月末建成投产，年产 20 万吨硝酸铵钙项目尚未实施，导致未能达到预期效益。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
4、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品或
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
服务
滁州金丰化
化工产品生 22,000,000. 64,281,699. 50,047,805. 83,583,768. -7,056,897. -6,870,167.
工有限责任 子公司 化工
产销售 00 54 06 94 87 06
公司
15
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
皖东金利化
化工产品生 3,000.000.0 8,170,593.0 6,192,607.0 7,803,881.4
工有限责任 子公司 化工 180,763.17 163,752.26
产销售 0 2 7 1
公司
滁州金源化
化工产品生 8,000,000.0 96,395,889. 30,817,977. 150,884,663 11,603,290. 8,765,291.4
工有限责任 子公司 化工
产销售 0 74 89 .09 23 4
公司
来安立鑫港
口经营物流 港口经营、 1,000,000.0 2,126,189.7
子公司 物流 962,614.22 402,682.53 258,354.69 258,354.69
有限责任公 仓储 0 7
司
安徽华尔泰
化工产品生 248,900,000 902,978,822 440,233,432 348,968,727 2,576,641.1 6,747,703.3
化工股份有 子公司 化工
产销售 .00 .74 .33 .08 8 4
限公司
5、非募集资金投资的重大项目情况
单位：万元
截至报告期末累计
项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 项目进度 项目收益情况
实际投入金额
合计 0 0 0 -- --
六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计
2013 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
0% 至 5%
动幅度（%）
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
11,828 至 12,420
动区间（万元）
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
11,828
元）
受经济危机持续影响，公司半年度业绩较上年同期下降近 15%，2013 年公
业绩变动的原因说明
司经营走出上年下半年困境，环比上年下半年有较大提升。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
本报告期财务报告未经审计。
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
上年度华普天健会计师事务所（北京）有限公司注册会计师出具了无保留意见的审计报告。
16
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2013年5月19日公司2012年度股东大会审议通过了2012年度利润分配方案：以截至2012年12月31日公司总股本21360万股为基
数，向全体股东每10股派发现金2元（含税），共分现金红利4272万元，同时以资本公积金转增股本，以上述总股本为基数
向全体股东每10股转增3股，共计转增6408万股，转增后公司总股本将增至27768万股。经过本次分配后未分配利润剩余部分
结转以后年度分配。5月31日公司2012年度利润分配方案实施完毕。
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
公司基本情况，发展趋势，
2013 年 05 月 03 日 公司董秘办公室 实地调研 机构 申银万国证券 行业状况，企业发展目标
等。未提供资料
公司基本情况，发展趋势，
华泰证券、财通证
2013 年 05 月 30 日 公司董秘办公室 实地调研 机构 行业状况，企业发展目标
券
等。未提供资料
17
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》及中国
证监会有关法律、法规和公司《章程》及相关规章制度的要求，不断完善公司法人治理结构，健全内部管理，规范公司运作。
公司按照《上市公司股东大会规范意见》及《股东大会议事规则》的要求，规范股东大会召集、召开、表决程序，平等对待
所有股东，确保股东特别是中小股东能充分行使其权利。公司按照《公司法》和《公司章程》、《董事会议事规则》、《监
事会会议事规则》召开董事会、监事会，董事、监事依法行使职权，能够勤勉、尽责地履行权利、义务和责任，维护公司及
股东的合法权益。公司按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及公司《投资者关系管理制度》、
《信息披露管理制度》，加强信息披露事务管理，真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务，确保公司所有股东能够以
平等的机会获得信息。报告期内，根据中国证监会和深圳证券交易所关于中小企业板的有关规定，以及公司实际情况，及时
修订了公司《章程》，公司将继续坚持以相关法律法规为准绳，不断完善公司治理，切实保护广大投资者的利益。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
无
五、资产交易事项
1、收购资产情况
该资产
为上市
与交易对
交易对 公司贡
被收购 交易价 是否为 方的关联
方或最 进展情 对公司经营的 对公司损益 献的净 披露日期
或置入 格（万 关联交 关系（适用 披露索引
终控制 况（注 2） 影响（注 3） 的影响（注 4） 利润占 （注 5）
资产 元） 易 关联交易
方 净利润
情形
总额的
比率(%)
18
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
2、出售资产情况
本期初 资产出
起至出 售为上 与交易
售日该 市公司 对方的 所涉及 所涉及
出售对
交易价 资产为 贡献的 资产出 是否为 关联关 的资产 的债权
交易对 被出售 公司的 披露日 披露索
出售日 格（万 上市公 净利润 售定价 关联交 系（适 产权是 债务是
方 资产 影响 期 引
元） 司贡献 占净利 原则 易 用关联 否已全 否已全
（注 3）
的净利 润总额 交易情 部过户 部转移
润（万 的比例 形）
元） (%)
3、企业合并情况
未发生
六、公司股权激励的实施情况及其影响
无
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
关联交易 占同类交 可获得的
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易
关联关系 金额（万 易金额的 同类交易 披露日期 披露索引
方 类型 内容 定价原则 价格 结算方式
元） 比例(%) 市价
来安县金
2013 年
晨包装实 本公司联 按市场价
货物采购 包装袋 673.84 0.54% 先货后款 07 月 30
业有限公 营企业 确定
日
司
滁州金瑞
金瑞投资 水泥、石 按市场价
水泥有限 货物采购 214.76 0.17% 先货后款
之子公司 粉 确定
公司
滁州中鹏
设备模具 金瑞投资 按市场价
货物采购 配件 58.53 0.18% 先货后款
制造有限 之子公司 确定
公司
新浦化学 总公司之
按市场价
（泰兴） 子公司股 销售货物 浓硝酸 1,984.73 2.12% 先货后款
确定
有限公司 东
滁州金瑞
金瑞投资 销售货物 炉渣灰 按市场价 80.54 0.08% 先货后款
水泥有限
19
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
公司
之子公司 确定
合计 -- -- 3,012.4 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联交易进
行总金额预计的，在报告期内的实际履 在预计范围内
行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大的原
与市场价格无较大差异
因（如适用）
2、资产收购、出售发生的关联交易
转让资 转让资
关联交 市场公 转让价 关联交 交易损
关联关 关联交 关联交 产的账 产的评 披露日 披露索
关联方 易定价 允价值 格（万 易结算 益（万
系 易类型 易内容 面价值 估价值 期 引
原则 （万元） 元） 方式 元）
（万元） （万元）
3、共同对外投资的重大关联交易
被投资企业 被投资企业 被投资企业
共同投资定 被投资企业 被投资企业 被投资企业
共同投资方 关联关系 的总资产（万 的净资产（万 的净利润（万
价原则 的名称 的主营业务 的注册资本
元） 元） 元）
4、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
是否存在非
债权债务类 期初余额（万 本期发生额 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金
型 元） （万元） 元）
占用
新浦化学（泰兴）有 控股子公司 应收关联方
销售货款 否 165.4 1,984.73 118.64
限公司 之股东 债权
滁州中鹏设备模具制 控股股东之 应收关联方
预付货款 否 -6.85 58.53 27.86
造有限公司 子公司 债权
来安县金晨包装实业 控股股东之 应付关联方
应付货款 否 342.75 673.84 411.51
有限公司 子公司 债务
滁州金瑞水泥有限公 控股股东之 应付关联方
应付货款 否 36.42 214.76 76.15
司 子公司 债务
滁州金春无纺布有限 控股股东之 应付关联方
应付货款 否 0 0 300
公司 子公司 债务
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安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
5、其他重大关联交易
无
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
托管情况说明
无
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
承包情况说明
无
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
租赁情况说明
无
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
相关公告 （协议签署 完毕 联方担保
21
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
披露日期 日） （是或
否）
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 16,800
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
19,800 19,800
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
16,800
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
19,800 19,800
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 11.41%
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
3、其他重大合同
合同涉及 合同涉及
合同订立 资产的账 资产的评 评估机构 截至报告
合同订立 合同签订 评估基准 交易价格 是否关联
公司方名 面价值 估价值 名称（如 定价原则 关联关系 期末的执
对方名称 日期 日（如有） （万元） 交易
称 （万元） （万元） 有） 行情况
（如有） （如有）
4、其他重大交易
无
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
承诺自金禾股
控股股东安徽
份首次公开发
金瑞化工投资 2011 年 7 月 7
行的股票在证 2011 年 07 月 07
首次公开发行或再融资时所作承诺 有限公司和实 日至 2014 年 7 严格履行承诺
券交易所上市 日
际控制人杨迎 月7日
交易之日起三
春
十六个月内，不
22
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
转让或者委托
他人管理本次
发行前已持有
的金禾股份的
股份，也不由金
禾股份回购该
部分股份。
公司股东上海
复星谱润股权
自成为金禾股
投资企业（有限
份股东（工商股
合伙）、上海谱
东变更登记日，
润股权投资企
即 2010 年 6 月
业（有限合伙）、
29 日）之日起三
大连獐子岛投
十六个月内，不
资有限公司、绍
转让或者委托
兴平安创新投
他人管理本次 2010 年 6 月 29
资有限责任公 2010 年 06 月 29
发行前已持有 日至 2013 年 6 严格履行承诺
司、芜湖达成创 日
的金禾股份的 月 29 日
业投资中心(有
股份，也不由金
限合伙）、武汉
禾股份回购该
玉源投资管理
部分股份。承诺
中心（有限合
期限届满后，上
伙）、平安财智
述股份可以遵
投资管理有限
照有关规定上
公司、南京优龙
市流通和转让。
投资中心（有限
合伙）、尹锋
(1)、自金禾股份
股票上市之日
起十二个月内，
不转让或者委
托他人管理其
公司股东及董
本次发行前已 (1)、股份锁定承
事、监事、高级
持有的金禾股 诺：2012 年 7
管理人员戴世
份的股份，也不 月 7 日期满。
林、曹松亭、仰 2011 年 07 月 07
由金禾股份回 (2)、董事、监事、严格履行承诺
宗勇、方泉、夏 日
购该部分股份。 高级管理人员
家信、孙涛、陶
(2)、作为本公司 承诺任职期间
长文、孙建文、
股东的董事、高 有效。
黄其龙
级管理人员前
述锁定期满后，
若仍然出任公
司的董事、高级
管理人员，在任
23
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
职期间每年转
让的股份不超
过其上年末所
持有公司股份
总数的百分之
二十五；离职后
半年内，不转让
其所持有的金
禾股份的股份，
离职后一年内，
转让的金禾股
份的股份不超
过其所持有的
公司股份总数
的 50%。
对于股份公司
正在经营的业
务、产品，金瑞
投资保证现在
和将来不直接
经营或间接经
营、参与投资与
股份公司业务、
产品有竞争或
可能有竞争的
企业、业务和产
控股股东安徽
品。金瑞投资也 2011 年 07 月 07
金瑞化工投资 长期有效 严格履行承诺
保证不利用控 日
有限公司
股股东的地位
损害股份公司
及其它股东的
正当权益。同时
金瑞投资将保
证金瑞投资全
资拥有或其拥
有 50%股权以
上或相对控股
的下属子公司
遵守上述承诺。
公司股东及董 (1)、自 2012 年 (1)、股份锁定追
事、监事、高级 7 月 7 日起十二 加承诺：2012
2012 年 07 月 07
其他对公司中小股东所作承诺 管理人员戴世 个月内，不转让 年 7 月 7 日至 严格履行承诺
日
林、曹松亭、仰 或者委托他人 2013 年 7 月 7
宗勇、方泉、夏 管理其本次发 日(2)、董事、监
24
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
家信、孙涛、陶 行前已持有的 事、高级管理人
长文、孙建文、 金禾实业的股 员承诺任职期
黄其龙、姜维强 份，也不由金禾 间有效。
实业回购该部
分股份。(2)、本
公司股东的董
事、高级管理人
员前述锁定期
满后，若仍然出
任公司的董事、
高级管理人员，
在任职期间每
年转让的股份
不超过其上年
末所持有公司
股份总数的百
分之二十五；离
职后半年内，不
转让其所持有
的金禾实业的
股份，离职后一
年内，转让的金
禾实业的股份
不超过其所持
有的公司股份
总数的 50%。
(3)、在锁定期限
内，若违反承诺
减持金禾实业
的股份，则减持
所得全部上缴
公司。
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
无
（如有）
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
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安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
十一、处罚及整改情况
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
整改情况说明
□ 适用 √ 不适用
十二、其他重大事项的说明
无
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安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股
159,604,0 47,881,20 47,881,20 207,485,2
一、有限售条件股份 74.72% 0 0 0 74.72%
16 5 5 21
159,573,6 47,872,10 47,872,10 207,445,7
3、其他内资持股 74.72% 0 0 0 74.72%
80 4 4 84
156,704,0 47,011,20 47,011,20 203,715,2
其中：境内法人持股 73.36% 73.36%
00 0 0 00
境内自然人持股 2,869,680 1.35% 0 0 860,904 0 860,904 3,730,584 1.34%
5、高管股份 30,336 0.01% 0 0 9,101 0 9,101 39,437 0.01%
53,995,98 16,198,79 16,198,79 70,194,77
二、无限售条件股份 25.28% 25.28%
4 5 5 9
53,995,98 16,198,79 16,198,79 70,194,77
1、人民币普通股 25.28% 0 0 0 25.28%
4 5 5 9
213,600,0 64,080,00 64,080,00 277,680,0
三、股份总数 100% 0 0 0 100%
00 0 0 00
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2011年6月20日，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]964号”文核准，本公司拟发行不超过3,350.00万股社会公众股；
6月29日，完成网下配售和网上定价发行；2011年7月4日，经华普天健会计师事务所（北京）有限公司“会验[2011]4405号”
验资报告审验，公司实际发行普通股股票3,350.00万股，发行价格21.50元/股，募集资金总额72,025.00万元，实际募集资金净
额67,683.97.00万元；2011年7月7日，经深圳证券交易所“深证上[2011]205号”文同意，本公司发行的普通股股票在深圳证券
交易所上市交易；2011年7月14日，公司完成工商注册变更登记，注册资本增加3,350.00万元，资本公积增加64,333.97万元。
经公司2011年度股东大会审议通过，以截至2011年12月31日公司总股本13350万股为基数，向全体股东每10股转增6
股，共计转增8010万股，转增后公司总股本增至21360万股。此次增资于5月30日实施完结，并经华普天健会计师事务所（北
京）有限公司验证（会验字[2012]1761号），2012年6月11日完成工商注册变更登记。
经公司2012年度股东大会审议通过，以截至2012年12月31日公司总股本21360万股为基数，向全体股东每10股转增3股，
共计转增6408万股，转增后总股本增至27768万股。此次增资于5月31日实施完结，2013年6月24日完成工商注册变更登记。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2013年5月19日，公司2012年度股东大会审议通过了《2012年度利润分配预案》，以截至2012年12月31日公司总股本21360
万股为基数，向全体股东每10股转增3股，共计转增6408万股，转增后公司总股本增至27768万股。
股份变动的过户情况
27
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
2013年5月31日转增股本到户。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
2012年度总股本21360万股，基本每股收益0.63元，归属于普通股股东每股净资产7.92元；资本公司转增后总股本27768万股，
每股基本收益0.49元，归属于普通股股东每股净资产6.09元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司于2013年5月31日进行了本次利润的分配并于2013年6月24日完成了资本公积金转增股本的工商变更登记手续,领取了变
更后的企业法人营业执照。本次变更完成后,公司注册资本与实收资本均由变更前的21360万元增至27768万元。公司资产和
负债结构未发生变动。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 11,343
持股 5%以上的股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例（%） 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
安徽金瑞化工投 163,245 162,739
境内非国有法人 58.79% 506,116 质押 54,106,000
资有限公司 ,316 ,200
上海复星谱润股
12,105, 12,105,
权投资企业（有 境内非国有法人 4.36%
600 600
限合伙）
上海谱润股权投
8,070,4 8,070,4
资企业（有限合 境内非国有法人 2.91%
00 00
伙）
大连獐子岛投资 6,032,0 6,032,0
境内非国有法人 2.17%
有限公司 00 00
绍兴平安创新投 5,200,0 5,200,0
境内非国有法人 1.87%
资有限责任公司 00 00
芜湖达成创业投
4,992,0 4,992,0
资中心（有限合 境内非国有法人 1.8%
00 00
伙）
武汉玉源投资管 3,120,0 3,120,0
境内非国有法人 1.12% 质押 3,120,000
理中心（有限合 00 00
28
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
伙）
1,908,0 1,908,0
杨迎春 境内自然人 0.69%
25 25
海通证券股份有
限公司客户信用 1,553,1 1,553,1
境内非国有法人 0.56%
交易担保证券账 53 53
户
平安财智投资管 1,040,0 1,040,0
境内非国有法人 0.37%
理有限公司 00 00
杨迎春先生是控股股东安徽金瑞化工投资有限公司及本公司董事长，是公司实际控制
上述股东关联关系或一致行动的
人；上海复星谱润股权投资企业（有限合伙）、上海谱润股权投资企业（有限合伙）的
说明
执行事务合伙人是同一人--尹锋
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
海通证券股份有限公司客户信用
1,553,153 人民币普通股 1,553,153
交易担保证券账户
徐浪 992,660 人民币普通股 992,660
广州市壹创数码科技有限公司 698,344 人民币普通股 698,344
郑壁周 600,000 人民币普通股 600,000
安徽金瑞化工投资有限公司 506,116 人民币普通股 506,116
国兴证券股份有限公司客户信用
461,231 人民币普通股 461,231
交易担保证券账户
胡毅铭 440,998 人民币普通股 440,998
李倩 436,865 人民币普通股 436,865
黄惠华 434,338 人民币普通股 434,338
岳望安 381,700 人民币普通股 381,700
前 10 名无限售流通股股东之间，
杨迎春先生是控股股东安徽金瑞化工投资有限公司及本公司董事长，是公司实际控制
以及前 10 名无限售流通股股东和
人；上海复星谱润股权投资企业（有限合伙）、上海谱润股权投资企业（有限合伙）的
前 10 名股东之间关联关系或一致
执行事务合伙人是同一人--尹锋
行动的说明
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
29
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授予 本期被授予 期末被授予
期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数
姓名 职务 任职状态 的限制性股 的限制性股 的限制性股
（股） 份数量（股）份数量（股） （股）
票数量（股）票数量（股）票数量（股）
杨迎春 董事长 现任 1,467,712 440,313 1,908,025
董事、总经
戴世林 现任 149,792 44,937 194,729
理
方泉 董事 现任 118,880 35,664 154,544
曹松亭 董事 现任 108,192 32,458 140,650
董事、财务
仰宗勇 总监、董事 现任 77,872 23,362 101,234
会秘书
周林林 董事 现任 0 0
占世向 独立董事 现任 0 0
贾卫民 独立董事 现任 0 0
孙昌兴 独立董事 现任 0 0
刘瑞元 监事 现任 0 0
李振兵 监事 现任 0 0
王秀荣 监事 现任 0 0
夏家信 副总经理 现任 77,872 23,362 101,234
孙 涛 副总经理 现任 77,872 23,362 101,234
陶长文 副总经理 现任 77,872 23,362 101,234
孙建文 副总经理 现任 77,872 23,362 101,234
王从春 副总经理 现任 20,224 6,067 26,291
李恩平 副总经理 现任 20,224 6,067 26,291
李俊伟 副总经理 现任 0 0 0
合计 -- -- 2,274,384 682,316 0 2,956,700 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
30
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：安徽金禾实业股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 450,647,810.18 466,003,451.45
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 270,227,020.70 330,220,656.45
应收账款 106,194,296.51 85,774,297.68
预付款项 141,183,529.52 180,690,907.05
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 4,312,721.14 847,783.22
应收股利
其他应收款 2,813,962.74 3,044,549.26
买入返售金融资产
存货 287,013,279.43 294,632,943.40
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 22,699,055.96 6,542,428.32
流动资产合计 1,285,091,676.18 1,367,757,016.83
31
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,782,401.25 1,893,544.16
投资性房地产
固定资产 921,941,671.54 915,381,678.59
在建工程 245,833,087.45 95,629,329.46
工程物资 72,005,637.94 25,641,446.19
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 141,889,605.35 144,052,374.90
开发支出
商誉
长期待摊费用 8,788,417.77 4,064,808.12
递延所得税资产 15,612,125.68 16,351,600.64
其他非流动资产
非流动资产合计 1,407,852,946.98 1,203,014,782.06
资产总计 2,692,944,623.16 2,570,771,798.89
流动负债：
短期借款 66,000,000.00 86,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 475,100.00
应付票据 2,160,000.00
应付账款 221,916,073.10 210,458,656.22
预收款项 21,945,291.16 43,386,189.32
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 34,798,852.69 52,549,439.18
应交税费 -11,414,283.31 -10,574,023.18
32
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
应付利息 639,498.48 462,765.34
应付股利 960,000.00
其他应付款 88,333,401.72 96,449,605.49
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 11,637,614.00 33,668,864.00
其他流动负债 14,307,847.02 17,278,814.85
流动负债合计 451,284,294.86 530,155,411.22
非流动负债：
长期借款 255,822,669.00 98,429,033.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 16,728,216.84 18,397,716.84
非流动负债合计 272,550,885.84 116,826,749.84
负债合计 723,835,180.70 646,982,161.06
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 277,680,000.00 213,600,000.00
资本公积 755,416,797.43 819,496,797.43
减：库存股
专项储备 58,133,643.01 60,934,222.40
盈余公积 63,587,367.59 63,587,367.59
一般风险准备
未分配利润 580,543,213.74 534,784,204.39
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,735,361,021.77 1,692,402,591.81
少数股东权益 233,748,420.69 231,387,046.02
所有者权益（或股东权益）合计 1,969,109,442.46 1,923,789,637.83
负债和所有者权益（或股东权益）总
2,692,944,623.16 2,570,771,798.89
计
33
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
法定代表人：杨迎春 主管会计工作负责人：仰宗勇 会计机构负责人：仰宗勇
2、母公司资产负债表
编制单位：安徽金禾实业股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 420,053,970.21 408,951,499.17
交易性金融资产
应收票据 213,931,420.94 300,729,784.17
应收账款 79,184,781.19 64,630,716.52
预付款项 73,665,678.07 28,084,763.63
应收利息 4,961,716.58 847,783.22
应收股利
其他应收款 19,951,303.59 21,001,903.71
存货 217,620,261.86 205,311,451.15
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,487,655.11 3,575,516.05
流动资产合计 1,032,856,787.55 1,033,133,417.62
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资 50,000,000.00 20,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 331,098,310.30 331,209,453.21
投资性房地产
固定资产 537,769,417.72 576,508,393.47
在建工程 5,999,454.18 8,206,630.22
工程物资 355,016.94 17,178.81
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 33,506,483.18 34,675,695.44
开发支出
商誉
34
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
长期待摊费用 159,824.57
递延所得税资产 6,913,779.30 8,200,639.67
其他非流动资产
非流动资产合计 965,642,461.62 978,977,815.39
资产总计 1,998,499,249.17 2,012,111,233.01
流动负债：
短期借款 10,000,000.00
交易性金融负债 475,100.00
应付票据
应付账款 150,808,086.65 151,301,484.51
预收款项 43,682,464.60 49,390,443.64
应付职工薪酬 26,517,379.19 39,287,262.56
应交税费 -12,762,079.97 -8,920,019.63
应付利息 80,055.56 141,687.50
应付股利
其他应付款 1,663,755.47 987,452.79
一年内到期的非流动负债 606,364.00 15,606,364.00
其他流动负债 13,031,083.69 15,385,506.65
流动负债合计 223,627,109.19 273,655,282.02
非流动负债：
长期借款 44,244,544.00 54,850,908.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 14,971,833.34 16,813,833.34
非流动负债合计 59,216,377.34 71,664,741.34
负债合计 282,843,486.53 345,320,023.36
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 277,680,000.00 213,600,000.00
资本公积 756,546,703.66 820,626,703.66
减：库存股
专项储备 34,130,047.38 36,740,830.15
35
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
盈余公积 63,587,367.59 63,587,367.59
一般风险准备
未分配利润 583,711,644.01 532,236,308.25
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,715,655,762.64 1,666,791,209.65
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,998,499,249.17 2,012,111,233.01
计
法定代表人：杨迎春 主管会计工作负责人：仰宗勇 会计机构负责人：仰宗勇
3、合并利润表
编制单位：安徽金禾实业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,455,485,024.78 1,467,445,091.78
其中：营业收入 1,455,485,024.78 1,467,445,091.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,348,129,338.52 1,345,225,568.30
其中：营业成本 1,260,297,532.95 1,268,042,465.43
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,855,461.23 4,385,580.12
销售费用 46,453,198.92 42,491,599.65
管理费用 32,939,145.00 27,406,420.89
财务费用 -3,665.33 -1,025,761.01
资产减值损失 4,587,665.75 3,925,263.22
加：公允价值变动收益（损失以
475,100.00 187,527.38
“－”号填列）
36
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资收益（损失以“－”
-111,142.91 -87,143.34
号填列）
其中：对联营企业和合营
-111,142.91 -87,143.34
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 107,719,643.35 122,319,907.52
加：营业外收入 9,724,047.68 4,979,740.41
减：营业外支出 623,242.53 415,703.04
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
116,820,448.50 126,883,944.89
填列）
减：所得税费用 22,287,300.09 22,163,632.86
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 94,533,148.41 104,720,312.03
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 88,479,009.35 103,847,021.07
少数股东损益 6,054,139.06 873,290.96
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.32 0.49
（二）稀释每股收益 0.32 0.49
七、其他综合收益
八、综合收益总额 94,533,148.41 104,720,312.03
归属于母公司所有者的综合收益
88,479,009.35 103,847,021.07
总额
归属于少数股东的综合收益总额 6,054,139.06 873,290.96
法定代表人：杨迎春 主管会计工作负责人：仰宗勇 会计机构负责人：仰宗勇
4、母公司利润表
编制单位：安徽金禾实业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 919,818,211.56 951,093,010.28
减：营业成本 763,155,968.39 780,408,741.75
37
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
营业税金及附加 2,464,342.35 2,980,685.64
销售费用 32,136,747.22 31,745,967.86
管理费用 19,234,500.20 15,961,491.52
财务费用 -3,781,229.00 -3,592,987.62
资产减值损失 3,579,342.07 2,755,910.74
加：公允价值变动收益（损失以
475,100.00 187,527.38
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
5,321,185.86 -87,143.34
填列）
其中：对联营企业和合营企
-111,142.91 -87,143.34
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 108,824,826.19 120,933,584.43
加：营业外收入 3,284,508.76 3,836,781.03
减：营业外支出 534,196.64 400,098.14
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
111,575,138.31 124,370,267.32
填列）
减：所得税费用 17,379,802.55 19,251,840.28
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 94,195,335.76 105,118,427.04
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.34 0.49
（二）稀释每股收益 0.34 0.49
六、其他综合收益
七、综合收益总额 94,195,335.76 105,118,427.04
法定代表人：杨迎春 主管会计工作负责人：仰宗勇 会计机构负责人：仰宗勇
5、合并现金流量表
编制单位：安徽金禾实业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,681,027,933.88 1,542,488,306.73
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
38
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 10,690,542.33 5,357,240.41
经营活动现金流入小计 1,691,718,476.21 1,547,845,547.14
购买商品、接受劳务支付的现金 1,321,788,046.56 1,269,906,256.87
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
134,575,652.93 113,986,276.27
金
支付的各项税费 68,615,072.51 71,392,113.26
支付其他与经营活动有关的现金 18,550,198.21 18,899,127.83
经营活动现金流出小计 1,543,528,970.21 1,474,183,774.23
经营活动产生的现金流量净额 148,189,506.00 73,661,772.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
56,344.99
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 8,219,660.11 8,260,281.85
投资活动现金流入小计 8,276,005.10 8,260,281.85
购建固定资产、无形资产和其他
216,414,342.25 217,243,808.93
长期资产支付的现金
39
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 216,414,342.25 217,243,808.93
投资活动产生的现金流量净额 -208,138,337.15 -208,983,527.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 208,000,000.00 10,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 13,000,000.00
筹资活动现金流入小计 221,000,000.00 10,000,000.00
偿还债务支付的现金 92,637,614.00 127,803,177.34
分配股利、利润或偿付利息支付
56,107,739.85 73,854,270.52
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 28,496,000.00 21,095.21
筹资活动现金流出小计 177,241,353.85 201,678,543.07
筹资活动产生的现金流量净额 43,758,646.15 -191,678,543.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的
47,566.54 142,771.51
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -16,142,618.46 -326,857,525.73
加：期初现金及现金等价物余额 465,390,428.64 742,062,058.58
六、期末现金及现金等价物余额 449,247,810.18 415,204,532.85
法定代表人：杨迎春 主管会计工作负责人：仰宗勇 会计机构负责人：仰宗勇
6、母公司现金流量表
编制单位：安徽金禾实业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
40
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 1,109,975,499.15 1,045,331,365.71
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,171,503.41 3,836,781.03
经营活动现金流入小计 1,112,147,002.56 1,049,168,146.74
购买商品、接受劳务支付的现金 815,126,157.96 803,079,885.94
支付给职工以及为职工支付的现
91,619,295.16 80,761,211.49
金
支付的各项税费 45,693,525.58 52,780,641.50
支付其他与经营活动有关的现金 12,139,340.19 10,983,710.47
经营活动现金流出小计 964,578,318.89 947,605,449.40
经营活动产生的现金流量净额 147,568,683.67 101,562,697.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 4,783,333.33
处置固定资产、无形资产和其他
35,557.69
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,711,969.71 7,259,472.13
投资活动现金流入小计 7,530,860.73 7,259,472.13
购建固定资产、无形资产和其他
34,348,903.13 103,029,352.04
长期资产支付的现金
投资支付的现金 30,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 64,348,903.13 103,029,352.04
投资活动产生的现金流量净额 -56,818,042.40 -95,769,879.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 35,606,364.00 30,606,364.00
41
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
分配股利、利润或偿付利息支付
44,876,349.96 44,152,102.91
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 80,482,713.96 74,758,466.91
筹资活动产生的现金流量净额 -80,482,713.96 -74,758,466.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的
47,566.54 142,771.51
影响
五、现金及现金等价物净增加额 10,315,493.85 -68,822,877.97
加：期初现金及现金等价物余额 408,338,476.36 451,796,661.49
六、期末现金及现金等价物余额 418,653,970.21 382,973,783.52
法定代表人：杨迎春 主管会计工作负责人：仰宗勇 会计机构负责人：仰宗勇
7、合并所有者权益变动表
编制单位：安徽金禾实业股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
213,600 819,496, 60,934,2 63,587, 534,784, 231,387,0 1,923,789,
一、上年年末余额
,000.00 797.43 22.40 367.59 204.39 46.02 637.83
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
213,600 819,496, 60,934,2 63,587, 534,784, 231,387,0 1,923,789,
二、本年年初余额
,000.00 797.43 22.40 367.59 204.39 46.02 637.83
三、本期增减变动金额（减少 64,080, -64,080, -2,800,5 45,759,0 2,361,374 45,319,804
以“－”号填列） 000.00 000.00 79.39 09.35 .67 .63
88,479,0 6,054,139 94,533,148
（一）净利润
09.35 .06 .41
（二）其他综合收益
88,479,0 6,054,139 94,533,148
上述（一）和（二）小计
09.35 .06 .41
（三）所有者投入和减少资本
42
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-42,720, -3,600,00 -46,320,00
（四）利润分配
000.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -42,720, -3,600,00 -46,320,00
配 000.00 0.00 0.00
4．其他
64,080, -64,080,
（五）所有者权益内部结转
000.00 000.00
1．资本公积转增资本（或股 64,080, -64,080,
本） 000.00 000.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
-2,800,5 -92,764.3 -2,893,343.
（六）专项储备
79.39 9 78
1,352,56 1,106,645 2,459,213.
1．本期提取
7.19 .89 08
4,153,14 1,199,410 5,352,556.
2．本期使用
6.58 .28 86
（七）其他
277,680 755,416, 58,133,6 63,587, 580,543, 233,748,4 1,969,109,
四、本期期末余额
,000.00 797.43 43.01 367.59 213.74 20.69 442.46
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
133,500 899,596, 67,956,0 49,065,1 453,846, 232,417,1 1,836,381,
一、上年年末余额
,000.00 797.43 20.26 17.79 747.08 39.31 821.87
43
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
133,500 899,596, 67,956,0 49,065,1 453,846, 232,417,1 1,836,381,
二、本年年初余额
,000.00 797.43 20.26 17.79 747.08 39.31 821.87
三、本期增减变动金额（减少 80,100, -80,100, -7,021,7 14,522, 80,937,4 -1,030,09 87,407,815
以“－”号填列） 000.00 000.00 97.86 249.80 57.31 3.29 .96
135,509, -1,589,86 133,919,84
（一）净利润
707.11 1.27 5.84
（二）其他综合收益
135,509, -1,589,86 133,919,84
上述（一）和（二）小计
707.11 1.27 5.84
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
14,522, -54,572, -40,050,00
（四）利润分配
249.80 249.80 0.00
14,522, -14,522,
1．提取盈余公积
249.80 249.80
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -40,050, -40,050,00
配 000.00 0.00
4．其他
80,100, -80,100,
（五）所有者权益内部结转
000.00 000.00
1．资本公积转增资本（或股 80,100, -80,100,
本） 000.00 000.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
-7,021,7 559,767.9 -6,462,029.
（六）专项储备
97.86 8 88
44
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
3,792,78 3,314,064 7,106,850.
1．本期提取
5.48 .91 39
10,814,5 2,754,296 13,568,880
2．本期使用
83.34 .93 .27
（七）其他
213,600 819,496, 60,934,2 63,587, 534,784, 231,387,0 1,923,789,
四、本期期末余额
,000.00 797.43 22.40 367.59 204.39 46.02 637.83
法定代表人：杨迎春 主管会计工作负责人：仰宗勇 会计机构负责人：仰宗勇
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：安徽金禾实业股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
213,600,00 820,626,70 36,740,830 63,587,367 532,236,30 1,666,791,
一、上年年末余额
0.00 3.66 .15 .59 8.25 209.65
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
213,600,00 820,626,70 36,740,830 63,587,367 532,236,30 1,666,791,
二、本年年初余额
0.00 3.66 .15 .59 8.25 209.65
三、本期增减变动金额（减少 64,080,000 -64,080,00 -2,610,782. 51,475,335 48,864,552
以“－”号填列） .00 0.00 77 .76 .99
94,195,335 94,195,335
（一）净利润
.76 .76
（二）其他综合收益
94,195,335 94,195,335
上述（一）和（二）小计
.76 .76
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 -42,720,00 -42,720,00
45
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-42,720,00 -42,720,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
64,080,000 -64,080,00
（五）所有者权益内部结转
.00 0.00
64,080,000 -64,080,00
1．资本公积转增资本（或股本）
.00 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
-2,610,782. -2,610,782.
（六）专项储备
77 77
1．本期提取
2,610,782. 2,610,782.
2．本期使用
77 77
（七）其他
277,680,00 756,546,70 34,130,047 63,587,367 583,711,64 1,715,655,
四、本期期末余额
0.00 3.66 .38 .59 4.01 762.64
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
133,500,00 900,726,70 43,384,630 49,065,117 441,586,06 1,568,262,
一、上年年末余额
0.00 3.66 .87 .79 0.04 512.36
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
133,500,00 900,726,70 43,384,630 49,065,117 441,586,06 1,568,262,
二、本年年初余额
0.00 3.66 .87 .79 0.04 512.36
三、本期增减变动金额（减少以 80,100,000 -80,100,00 -6,643,800. 14,522,249 90,650,248 98,528,697
“－”号填列） .00 0.00 72 .80 .21 .29
145,222,49 145,222,49
（一）净利润
8.01 8.01
46
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
（二）其他综合收益
145,222,49 145,222,49
上述（一）和（二）小计
8.01 8.01
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
14,522,249 -54,572,24 -40,050,00
（四）利润分配
.80 9.80 0.00
14,522,249 -14,522,24
1．提取盈余公积
.80 9.80
2．提取一般风险准备
-40,050,00 -40,050,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
80,100,000 -80,100,00
（五）所有者权益内部结转
.00 0.00
80,100,000 -80,100,00
1．资本公积转增资本（或股本）
.00 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
-6,643,800. -6,643,800.
（六）专项储备
72 72
1．本期提取
6,643,800. 6,643,800.
2．本期使用
72 72
（七）其他
213,600,00 820,626,70 36,740,830 63,587,367 532,236,30 1,666,791,
四、本期期末余额
0.00 3.66 .15 .59 8.25 209.65
法定代表人：杨迎春 主管会计工作负责人：仰宗勇 会计机构负责人：仰宗勇
三、公司基本情况
一、公司基本情况
1、历史沿革
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安徽金禾实业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由安徽金瑞化工投资有限公司（由皖东金瑞化工有限责任公
司更名而来，以下简称“金瑞投资”）、安徽省定远县大江医疗用品有限责任公司（以下简称“大江医疗”）、来安县长安混凝
土外加剂有限公司（以下简称“长安混凝土外加剂”）共同发起设立的股份有限公司，于2006年12月25日在滁州市工商行政管
理局办理注册登记，注册资本为人民币8,000万元，其中金瑞投资以其与化工产品相关的生产经营净资产按经安徽国信资产
评估有限责任公司皖国信评报字（2006）第194号《资产评估报告书》评定的价值（评估基准日为2006年11月30日）出资15,530.64
万元，并按1：0.503778338的折股比例折为股本7,824万元，大江医疗以现金出资198.50万元，按1：0.503778338的折股比例
折为股本100万元，长安混凝土外加剂以现金出资150.86万元，按1：0.503778338的折股比例折为股本76万元。
2008年5月，根据大江医疗、长安混凝土外加剂与杨迎春、戴世林等23位自然人签订的股权转让协议，大江医疗、长安混凝
土外加剂将所持本公司股权全部转让给杨迎春、戴世林等23位自然人。
2010年6月，经公司股东大会决议批准，上海复星谱润股权投资企业（有限合伙）（以下简称“上海复星”）向公司增资582
万元、上海谱润股权投资企业（有限合伙）（以下简称“上海谱润”）向公司增资388万元、大连獐子岛投资有限公司（以下
简称“大连獐子岛”）向公司增资290万元、绍兴平安创新投资有限责任公司（以下简称“绍兴平安”）向公司增资250万元、芜
湖达成创业投资中心（有限合伙）（以下简称“芜湖达成”）向公司增资240万元、武汉玉源投资管理中心（有限合伙）（以
下简称“武汉玉源”）向公司增资150万元、平安财智投资管理有限公司（以下简称“平安财智”）向公司增资50万元、尹锋向
公司增资30万元、南京优龙投资中心（有限合伙）（以下简称“南京优龙”）向公司增资20万元。至此，公司股本增至10,000
万元。
根据公司2010年第五次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]964号文《关于核准安徽金禾实业
股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，本公司于2011年7月向社会公开发行人民币普通股股票3,350万股。至此，公
司股本增至13,350万元。
根据公司2011年度股东大会决议，本公司以2011年末总股本13,350万股为基数，向全体股东以资本公积按每10股转增6股转
增股本，共转增8,010万股，转增后公司股本变更为21,360万元。
根据公司2012年度股东大会决议，本公司以2012年末总股本21,360万股为基数，向全体股东以资本公积按每10股转增3股转
增股本，共转增6,408万股，转增后公司股本变更为27,768万元。
本公司企业法人营业执照注册号为341100000007764，注册地址为来安县城东大街127号，法定代表人为杨迎春。
2、行业性质
本公司属于化工行业。
3、经营范围
本公司经营范围：食品添加剂、食用香料香精、危险化学品有机类、液体无水氨、工业甲醇、工业硝酸、甲醛、浓硫酸、二
氧化硫、三氧化硫生产、销售及三聚氰胺、季戊四醇、甲酸钠、尿素、碳酸氢铵、吡啶盐酸盐、乙酰乙酸甲酯、乙酰乙酸乙
酯的生产、销售，化工原料、机械设备、零配件、原辅材料及技术的进出口业务。
4、本公司主要产品
本公司主要产品为：安赛蜜、甲基麦芽酚、乙基麦芽酚、三聚氰胺、液氨、甲醛、新戊二醇、硝酸、碳铵、硫酸等。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，
在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司按上述基础编制的财务报表符合企业会计准则及其应用指南和准则解释的要求，真实完整地反映了本公司2013年6月
30日的财务状况、2013年1-6月份的经营成果和现金流量等有关信息。
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3、会计期间
本公司会计年度采用公历制，即公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并
对价账面价值（或发生股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，首先对取得的被购买方的各项可辨认资产、负债及或有负债的公
允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差
额应当计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
凡本公司能够控制的子公司及特殊目的主体（以下简称“纳入合并范围的公司”）都纳入合并范围；纳入合并范围的公司所采
用的会计期间、会计政策与母公司不一致的，已按照母公司的会计期间、会计政策对其财务报表进行调整；以母公司和纳入
合并范围的公司调整后的财务报表为基础，按照权益法调整对纳入合并范围的公司的长期股权投资后，由母公司编制；合并
报表范围内母公司与纳入合并范围的公司、纳入合并范围的公司相互之间发生的内部交易、资金往来在合并时予以抵销。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
7、现金及现金等价物的确定标准
现金指公司库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、
流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
在资产负债表日，公司按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
①外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率
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不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
②以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
（2）外币财务报表的折算
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根
据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进
行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目
采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为“外币报表折算
差额”项目列示。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
主要是指公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具，包括交易性金融资产和直接
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。分为：①金融资产②金融负债
（2）金融工具的确认依据和计量方法
（1）金融资产的分类、确认和计量
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
主要是指公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具，包括交易性金融资产和直接
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金
额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债
券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资
产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，
同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券
等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放
的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。
处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应
收的合同或协议价款作为初始确认金额。
④可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资
产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款包含的已到付息
期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或
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现金股利计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金
融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累
计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债。这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计
入当期损益。
②其他金融负债，是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。这类金融负债按取得时公允价
值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余成本和实际利率进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
①公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：A.所转移金融资产的账面价值。B.因转移而收到
的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照
各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：A.终止确认部分的账面价值。B.终止确认部分的对
价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
②金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债。这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计
入当期损益。
②其他金融负债，是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。这类金融负债按取得时公允价
值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余成本和实际利率进行后续计量。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
①存在活跃市场的金融资产或金融负债，公司以活跃市场中的报价确定其公允价值。
②金融工具不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
①本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：
A.发行方或债务人发生严重财务困难。
B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等。
C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步。
D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组。
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E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易。
F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资
产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量。
G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本。
H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
②本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计提减值准备：
A.交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益。
B.应收款项：应收款项包括应收账款和其他应收款等，应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量。资产负债表日对应收款
项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，计提减值准备。
C.持有至到期投资：资产负债表日，公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来
现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
D.可供出售金融资产：资产负债表日，公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续
下降。如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时
性的，则认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直
接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，计提减值准备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
本公司将单项金额在 100 万元及以上的应收款项确定为单
单项金额重大的判断依据或金额标准
项金额重大的应收款项。
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客
观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的
坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基
以账龄作为信用风险特征组合 账龄分析法 础，结合现时情况确定各账龄段应收款项组合计提坏账准备
的比例，据此计算应计提的坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
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1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3－4 年 50% 50%
4－5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了
单项计提坏账准备的理由
减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减
坏账准备的计提方法
值损失，并据此计提相应的坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用
的材料和物料等，包括原材料、半成品、产成品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
公司取得的存货按成本进行初始计量，发出按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。在确定存
货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销
售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值
的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出
售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计
量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
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④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的
金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
对日常发生的存货增加或减少进行连续登记，并随时在账面上结算各项存货的结存数并定期与实际盘存数对比，确定存货盘
盈盘亏。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：其他
按照使用次数分次计入成本费用，金额较小的，在领用时一次计入成本费用。
包装物
摊销方法：其他
按照使用次数分次计入成本费用，金额较小的，在领用时一次计入成本费用。
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
分别下列情况对长期股权投资进行计量①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：A.同一控制下的企
业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面
价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债
务账面价值之间的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）的余额不足冲减的，调整留存收益；B.同一控
制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长
期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间
的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益；C.非同一控制下的企业合并，以
购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为
长期股权投资的初始投资成本。②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定
其投资成本：A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投
资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核
算；B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；C.投资者投入的长期股权投
资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定不公允的除外；D.通过非货币性资产交换取得的长期
股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费
作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，
则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。E.通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作
为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
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（2）后续计量及损益确认
根据是否对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益法核算。①采用成本法核算的
长期投资，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。取得被投资单位宣告发放的现金股利或利润，除取得投资时实际支付
的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投
资收益。②采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，在计算投资损益时按本公司的会计政策及会计
期间对被投资单位的财务报表进行调整，在此基础上再抵销本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享
有或应分担计算归属于本公司的部分，确认投资损益并调整长期股权投资账面价值。如果本公司取得投资时被投资单位有关
资产、负债的公允价值与其账面价值不同的，后续计量计算归属于投资企业应享有的净利润或应承担的净亏损时，应考虑被
投资单位计提的折旧额、摊销额以及资产减值准备金额等进行调整。以上调整均考虑重要性原则，在符合下列条件之一的，
本公司按被投资单位的账面净利润为基础，经调整未实现内部交易损益后，计算确认投资损益。A.无法合理确定取得投资时
被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。B.投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比,两者之间的差额
不具重要性的。C.其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照准则中规定的原则对被投资单位的净损益进行调
整的。③在权益法下长期股权投资的账面价值减记至零的情况下,如果仍有未确认的投资损失,应以其他长期权益的账面价值
为基础继续确认。如果在投资合同或协议中约定将履行其他额外的损失补偿义务，还按《企业会计准则第 l3 号—或有事项》
的规定确认预计将承担的损失金额。④按照权益法核算的长期股权投资，投资企业自被投资单位取得的现金股利或利润，抵
减长期股权投资的账面价值。自被投资单位取得的现金股利或利润超过已确认损益调整的部分视同投资成本的收回，冲减长
期股权投资的成本。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
①存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有共同控制：A.任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活
动；B.涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；C.各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合
营方对合营企业的日常活动进行管理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。当被投资单
位处于法定重组或破产中，或者在向投资方转移资金的能力受到严格的长期限制情况下经营时，通常投资方对被投资单位可
能无法实施共同控制。但如果能够证明存在共同控制，合营各方仍按照长期股权投资准则的规定采用权益法核算。②存在以
下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有重大影响：A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；B.参与被投
资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定；C.与被投资单位之间发生重要交易；D.向被投资单位派出管理人员；E.
向被投资单位提供关键技术资料。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等
的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权
投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
13、投资性房地产
报告期内，公司未发生投资性房地产事项。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限超过一年的单位价值较高的有形资产。固定资产在
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同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。②该固定资产的成
本能够可靠地计量。 固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的
在发生时计入当期损益。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得
的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。
（3）各类固定资产的折旧方法
本公司对除常年处于高腐蚀状态的机器设备外的固定资产按年限平均法计提折旧，在不考虑减值准备的情况下，按固定资产
的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值分别确定折旧年限和年折旧率。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资
产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资
产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 15-45 5% 6.33%-2.11%
机器设备 10-15 5% 9.50%-6.33%
电子设备 5-10 5% 19.00%-9.50%
运输设备 5-10 5% 19.00%-9.50%
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可
收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以
后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；；
④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
（5）其他说明
本公司对常年处于高腐蚀状态的机器设备按双倍余额递减法计提折旧，机器设备预计使用年限为10-15年、预计残值率5%。
对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。
每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调
整固定资产使用寿命。
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安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设
备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所
发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固
定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、
造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决
算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其账面价
值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产
减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资
产成本。
（2）借款费用资本化期间
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期
确认为费用。
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安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资
金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。资本化率按一般借款加权平均利率计算确定。
17、生物资产
18、油气资产
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产按取得时的实际成本入账。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊
销方法与以前估计未有不同。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 法定使用权
非专利技术 5年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
（4）无形资产减值准备的计提
①对于使用寿命不确定的无形资产，本公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复
核后仍为不确定的，在资产负债表日进行减值测试。当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至
可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经
确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：
A.该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
B.该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
C.其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
②无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当
期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准
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安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得
到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表
明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期
损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
③开发阶段的支出同时满足下列条件时确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将
在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（6）内部研究开发项目支出的核算
在研究阶段的支出全部费用化，计入当期损益。开发阶段的支出符合条件的资本化，不符合资本化条件的计入当期损益。满
足无形资产准则第九条规定的各项条件的，确认为无形资产，否则计入当期损益。确实无法区分研究阶段的支出和开发阶段
的支出，应将其所发生的研发支出全部费用化，计入当期损益。
20、长期待摊费用
长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，在受益期内平均摊销，其中经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预
期经济利益实现方式合理摊销。
21、附回购条件的资产转让
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
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安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币
时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估
计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
（2）权益工具公允价值的确定方法
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
24、回购本公司股份
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；本公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售
出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依
据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按
照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按
照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
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安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认
提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
26、政府补助
（1）类型
公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本作为政府补助核算。政府补助
分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能
可靠取得的，按照名义金额计量。
②与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，以名义金额计量的
政府补助，直接计入当期损益。
③与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
A.用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；
B.用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
（1）递延所得税资产的确认①对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得
用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产。同时具有
下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：A.该项交易不是企业合并；B.交易发生时既
不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。②本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂
时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：A.暂时性差异在可预见的未来可能转回；B.未来很可能获得
用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。③于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很
可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的
应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）确认递延所得税负债的依据
递延所得税负债应按各种应纳税暂时性差异确认，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税
负债不予确认：①应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：A.商誉的初始确认；B.具有以下特征的交易中产生的资产或负
债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。②对于与子
公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的
未来很可能不会转回。
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安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
（2）融资租赁会计处理
（3）售后租回的会计处理
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
（2）持有待售资产的会计处理方法
30、资产证券化业务
31、套期会计
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
未变更
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
未发现前期会计差错。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
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安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税销售收入 13%、17%
城市维护建设税 应缴流转税 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育附加费 应缴流转税 5%
各分公司、分厂执行的所得税税率
（1）： 公司销售主要产品执行17%税率，子公司安徽华尔泰化工股份有限公司（以下简称“华尔泰”）销售水蒸汽执行13%
税率，公司销售碳铵、尿素免征增值税；公司自营出口增值税实行“免、抵、退”政策，其中：甲基麦芽酚、乙基麦芽酚退税
率为13%，安赛蜜、三聚氰胺退税率为9%。
（2）：公司子公司滁州金丰化工有限责任公司（以下简称“金丰化工”）按7%缴纳城市维护建设税，公司及其他子公司均按
5%缴纳城市维护建设税。
（3）：公司执行15%的所得税税率，公司子公司均执行25%的所得税税率。
2、税收优惠及批文
（1）增值税
根据《财政部 国家税务总局关于暂免征收尿素产品增值税的通知》（财税[2005]87 号）规定，公司尿素免征增值税。根据
财政部、国家税务总局《关于若干农业生产资料免征增值税政策的通知》（财税[2001]113 号），公司碳铵免征增值税。
（2）所得税
2009 年，公司被认定为安徽省第二批高新技术企业，自2009年起连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按
15%的税率征收企业所得税。2012年6月29日公司通过高新技术企业复审，并取得高新技术企业证书，自2012年起连续三年
享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按15%的税率征收企业所得税。
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安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
3、其他说明
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
滁州金 氨、醇、
丰化工 控股子 化工制 22,000, 化肥生 52,256, 220,592
滁州市 99.64% 99.64% 是
有限责 公司 造 000.00 产、销 815.67 .06
任公司 售
皖东金 增塑剂
利化工 控股子 化工制 3,000,0 系列产 2,279,0
来安县 100% 100% 是
有限责 公司 造 00.00 品生产 93.38
任公司 经营
新戊二
滁州金 醇、甲
源化工 控股子 化工制 8,000,0 酸钠生 4,080,0 15,100,
来安县 51% 51% 是
有限责 公司 造 00.00 产销售 00.00 809.18
任公司 及进出
口业务
来安立 全资子 1,000,0 港口经 1,000,0
来安县 服务业 100% 100% 是
鑫港口 公司 00.00 营、仓 00.00
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安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
经营物 储
流有限
责任公
司
房地产
开发、
销售、
投资制
造业、
安徽东 服务
瑞投资 东至县 投资、 50,000, 业、建 27,500,
孙公司 100% 100% 是
有限公 尧渡镇 服务业 000.00 筑、设 000.00
司 备制作
安装，
室内装
潢、吊
装；物
业管理
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
①金丰化工于2003年11月注册登记，由金瑞投资和金克仙等42位自然人股东共同出资组建，注册资本为3,250,000.00元，其
中金瑞投资出资1,642,500.00元，自然人股东出资1,607,500.00元。2005年10月，根据金丰化工股东会决议，金丰化工增加注
册资本18,750,000.00元，全部由原安徽金禾化工有限责任公司（以下简称“金禾化工”）出资，变更后的注册资本为22,000,000.00
元。2006年12月，金瑞投资在吸收合并金禾化工的基础上，以其与化工产品相关的生产经营净资产出资设立本公司，金瑞投
资持有的金丰化工股权随之转入本公司。2010年5月，根据公司股东大会决议及公司与金克仙等39位自然人股东签订的《股
权转让协议书》，金克仙等39位自然人股东将其持有的金丰化工6.94%股权作价5,300,425.00元转让给本公司，股权转让款已
于2010年5月支付完毕。至此，本公司持有金丰化工99.64%股权。
②皖东金利化工有限责任公司（以下简称“金利化工”）于2003年3月注册登记，由金瑞投资与郭礼和共同出资组建，注册资
本为3,000,000.00元，其中金瑞投资出资1,800,000.00元，郭礼和出资1,200,000.00元。2004年1月，郭礼和将其持有的金利化
工股权全部转让给金丰化工。2006年12月，金瑞投资在吸收合并金禾化工的基础上，以其与化工产品相关的生产经营净资产
出资设立本公司，金瑞投资持有的金利化工股权随之转入本公司。至此，本公司持有金利化工60%股权、金丰化工持有金利
化工40%股权。
③滁州金源化工有限责任公司（以下简称“金源化工”）于2007年6月注册登记，由本公司和滁州森源投资集团有限公司（由
原“滁州东源投资集团有限公司”更名而来，以下简称“滁州森源”）共同出资组建，注册资本为8,000,000.00元，其中本公司出
资4,080,000.00元，持股比例51%，滁州森源出资3,920,000.00元，持股比例49%。
④来安立鑫港口经营物流有限责任公司（以下简称“立鑫港口”）于2008年10月注册登记，由本公司和来安县立鑫商贸有限公
司（以下简称“立鑫商贸”）共同出资组建，注册资本为人民币1,000,000.00元，其中本公司出资990,000.00元，持股比例99%，
立鑫商贸出资10,000.00元，持股比例1%。2011年10月，根据《股权转让协议》，立鑫商贸将其持有的立鑫港口的1%股权转
让给本公司。
⑤安徽东瑞投资有限公司（以下简称“东瑞投资”）于2012年1月9日注册登记，由子公司安徽华尔泰化工股份有限公司（以下
简称“华尔泰”）独资设立，注册资本50,000,000.00元。
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安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
实质上 少数股 数股东
构成对 东权益 分担的
期末实 子公司 表决权 中用于 本期亏
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少 损超过
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益
额 的其他 (%) 数股东 少数股
项目余 损益的 东在该
额 金额 子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
66
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
余额
生产销
售硝
安徽华 酸、硝
尔泰化 酸钠、
控股子 东至县 化工制 248,900 269,700 218,427
工股份 亚硝酸 55% 55% 是
公司 香隅镇 造 ,000.00 ,000.00 ,019.45
有限公 氢铵、
司 液氨及
其他相
关产品
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
安徽华尔泰化工股份有限公司（以下简称“华尔泰”）是由华泰化学工业有限公司整体变更成立的股份有限公司，注册资本为
11,200万元，由安徽尧诚投资有限公司（以下简称“尧诚投资”）和新浦化学私人有限公司（SP Chemicals Pte. Ltd.，以下简称
“新浦化学”）共同出资设立。根据本公司与尧诚投资、新浦化学和华尔泰签订的《增资扩股协议》，以及本公司第二届董事
会第十七次会议决议和2011年度第二次临时股东大会决议，本公司以现金26,970万元认购华尔泰新增股份13,690万股，占华
尔泰总股本的55%。2011年12月31日，上述股权变更工商登记手续办理完毕。
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
2013年1-6月份和2012年度财务报表合并范围均为金丰化工、金利化工、金源化工、立鑫港口、华尔泰和东瑞投资。
□ 适用 □ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
67
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 268,555.29 -- -- 46,544.41
银行存款： -- -- 448,979,254.89 -- -- 465,343,884.23
68
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
其中：外币（美元） 281,818.46 6.1237 1,725,771.70 236,010.34 6.2855 1,483,442.99
其他货币资金： -- -- 1,400,000.00 -- -- 613,022.81
合计 -- -- 450,647,810.18 -- -- 466,003,451.45
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
银行存款2013年6月末余额中，其中定期存款为304,666,877.58元, 远期结售汇保证金1,400,000.00元。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及对相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 270,227,020.70 330,220,656.45
合计 270,227,020.70 330,220,656.45
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
说明
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安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
2013年6月末公司无因出票人无力履约而转为应收账款的应收票据。
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
茂名嘉麒贸易有限公司 2013 年 05 月 03 日 2013 年 11 月 03 日 4,000,000.00
江苏国邦热水器有限公
2013 年 03 月 27 日 2013 年 09 月 27 日 3,000,000.00
司
杭州迦南化工有限公司 2013 年 03 月 06 日 2013 年 09 月 06 日 2,667,000.00
杭州迦南化工有限公司 2013 年 04 月 08 日 2013 年 10 月 08 日 2,625,000.00
浙江巴陵恒逸己内酰胺
2013 年 05 月 27 日 2013 年 11 月 27 日 2,596,815.00
有限公司
合计 -- -- 14,888,815.00 --
说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
4、应收股利
单位： 元
相关款项是否发
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因
生减值
其中： -- -- -- -- -- --
其中： -- -- -- -- -- --
说明
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
定期存款利息 847,783.22 4,994,053.75 1,529,115.83 4,312,721.14
合计 847,783.22 4,994,053.75 1,529,115.83 4,312,721.14
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
70
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
以账龄作为信用风险特 112,767,48 6,573,185.2 91,155,71
100% 5.83% 100% 5,381,420.31 5.9%
征组合 1.72 1 7.99
112,767,48 6,573,185.2 91,155,71
组合小计 100% 5.83% 100% 5,381,420.31 5.9%
1.72 1 7.99
112,767,48 6,573,185.2 91,155,71
合计 -- -- -- 5,381,420.31 --
1.72 1 7.99
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
110,273,966.08 97.79% 5,513,698.28 88,801,136.11 97.42% 4,440,056.82
1 年以内小计 110,273,966.08 97.79% 5,513,698.28 88,801,136.11 97.42% 4,440,056.82
1至2年 1,087,184.78 0.96% 108,718.48 999,293.18 1.1% 99,929.32
2至3年 479,591.20 0.43% 143,877.36 346,113.05 0.38% 103,833.92
3至4年 138,150.97 0.12% 69,075.49 393,420.52 0.43% 196,710.27
4至5年 253,865.45 0.23% 203,092.36 374,325.75 0.41% 299,460.60
5 年以上 534,723.24 0.47% 534,723.24 241,429.38 0.26% 241,429.38
合计 112,767,481.72 -- 6,573,185.21 91,155,717.99 -- 5,381,420.31
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
71
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
客户 货款 4,833.64 无法收回 否
合计 -- -- 4,833.64 -- --
应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
福建吴航不锈钢制品有
非关联方 2,839,907.24 1 年以内 2.52%
限公司
江苏扬农化工集团有限
非关联方 2,471,336.80 1 年以内 2.19%
公司
72
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呼和浩特市蒙利达食品
非关联方 2,415,247.50 1 年以内 2.14%
商贸有限公司
山东汇海医药化工有限
非关联方 2,345,561.90 1 年以内 2.08%
公司
重庆方鑫精细化工有限
非关联方 1,894,665.00 1 年以内 1.68%
公司
合计 -- 11,966,718.44 -- 10.61%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
新浦化学（泰兴）有限公司 少数股东之全资子公司 1,186,434.00 1.05%
合计 -- 1,186,434.00 1.05%
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
以账龄作为信用风险特
3,228,113.73 100% 414,150.99 12.83% 3,417,273.75 100% 372,724.49 10.91%
征组合
组合小计 3,228,113.73 100% 414,150.99 12.83% 3,417,273.75 100% 372,724.49 10.91%
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合计 3,228,113.73 -- 414,150.99 -- 3,417,273.75 -- 372,724.49 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内 2,587,789.02 80.17% 129,389.43 2,639,850.70 77.25% 131,992.53
1 年以内小计 2,587,789.02 80.17% 129,389.43 2,639,850.70 77.25% 131,992.53
1至2年 160,587.59 4.97% 16,058.76 322,997.93 9.45% 32,299.79
2至3年 214,237.17 6.64% 64,271.16 146,267.22 4.28% 43,880.17
3至4年 40,800.30 1.26% 20,400.15 283,261.98 8.29% 141,630.99
4至5年 203,340.80 6.3% 162,672.64 9,874.57 0.29% 7,899.66
5 年以上 21,358.85 0.66% 21,358.85 15,021.35 0.44% 15,021.35
合计 3,228,113.73 -- 414,150.99 3,417,273.75 -- 372,724.49
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
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安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
公司本年无核销其他应收款情况。
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
说明
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
公司食堂 内部单位 481,834.00 1 年以内 14.92%
孙启秀 非关联方 273,495.30 1 年以内 8.47%
池州市银通担保股份有
非关联方 200,000.00 4-5 年 6.2%
限公司
东至县供电局 非关联方 139,769.90 1 年以内 4.33%
范玉青 非关联方 135,544.53 1 年以内 4.2%
合计 -- 1,230,643.73 -- 38.12%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
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安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 136,996,850.58 97.03% 178,193,219.54 98.62%
1至2年 3,606,753.11 2.56% 1,925,344.05 1.06%
2至3年 118,152.55 0.08% 147,318.67 0.08%
3 年以上 461,773.28 0.33% 425,024.79 0.24%
合计 141,183,529.52 -- 180,690,907.05 --
预付款项账龄的说明
预付款项2013年6月末余额中账龄超过一年的款项为4,186,678.94元，主要原因是预付的材料尾款尚未结算。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
晋城市聚集能源有限责
非关联方 15,148,172.69 1 年以内 设备未到
任公司
中石化炼油销售达州有
非关联方 6,795,145.64 1 年以内 设备未到
限公司
来安县城市基础设施开
非关联方 6,600,000.00 1 年以内 预付土地款
发有限公司
中海油太原贵金属有限
非关联方 5,014,355.61 1 年以内 货物未到
公司
九禾股份有限公司 非关联方 4,719,000.00 1 年以内 货物未到
合计 -- 38,276,673.94 -- --
预付款项主要单位的说明
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（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 127,682,208.35 127,682,208.35 156,478,576.19 2,428,845.12 154,049,731.07
在产品 1,641,738.57 1,641,738.57 839,021.42 108,038.18 730,983.24
库存商品 161,038,973.22 3,349,640.71 157,689,332.51 143,243,871.08 3,391,641.99 139,852,229.09
合计 290,362,920.14 3,349,640.71 287,013,279.43 300,561,468.69 5,928,525.29 294,632,943.40
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 2,428,845.12 2,428,845.12
在产品 108,038.18
库存商品 3,391,641.99 3,349,640.71 3,499,680.17 3,349,640.71
合 计 5,928,525.29 3,349,640.71 5,928,525.29 3,349,640.71
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例（%）
原材料 存货成本高于其可变现净值
库存商品 存货成本高于其可变现净值
存货的说明
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10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
待抵扣进项税 18,363,392.50 2,100,287.98
预交企业所得税 4,335,663.46 4,442,140.34
合计 22,699,055.96 6,542,428.32
其他流动资产说明
其他流动资产年末比年初增长246.95%，主要原因是子公司华尔泰尚未认证抵扣的增值税进项税金额较大。
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
可供出售金融资产的长期债权投资的说明
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
持有至到期投资的说明
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明
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13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在被投
被投资单位名 本企业持股比 期末净资产总 本期营业收入
资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 例(%) 额 总额
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
来安县金
晨包装实 2,316,471 1,893,544 -111,142. 1,782,401
权益法 45% 45%
业有限公 .61 .16 91 .25
司
2,316,471 1,893,544 -111,142. 1,782,401
合计 -- -- -- --
.61 .16 91 .25
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明
79
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16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
单位： 元
本期
（2）按公允价值计量的投资性房地产
单位： 元
本期增加 本期减少
期初公允价 期末公允
项目 自用房地产 公允价值变 转为自用房
值 购置 处置 价值
或存货转入 动损益 地产
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 1,527,967,947.71 93,260,886.63 682,846.76 1,620,545,987.58
其中：房屋及建筑物 682,846.76 14,286,916.58 286,370,790.59
机器设备 1,188,684,153.90 75,771,978.97 1,264,456,132.87
运输工具 20,048,172.66 1,915,840.91 682,846.76 21,281,166.81
电子设备及其他 47,151,747.14 1,286,150.17 48,437,897.31
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 611,829,275.37 86,645,964.04 627,917.12 697,847,322.29
其中：房屋及建筑物 62,797,787.52 7,297,350.29 70,095,137.81
机器设备 514,637,038.68 73,726,194.86 588,363,233.54
运输工具 11,333,881.71 1,448,516.19 627,917.12 12,154,480.78
电子设备及其他 23,060,567.47 4,173,902.70 27,234,470.16
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 916,138,672.34 -- 922,698,665.29
其中：房屋及建筑物 209,286,086.49 -- 216,275,652.78
80
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
机器设备 674,047,115.22 -- 676,092,899.33
运输工具 8,714,290.95 -- 9,126,686.03
电子设备及其他 24,091,179.68 -- 21,203,427.15
四、减值准备合计 756,993.75 -- 756,993.75
其中：房屋及建筑物 207,427.49 -- 207,427.49
机器设备 549,566.26 -- 549,566.26
电子设备及其他 --
五、固定资产账面价值合计 915,381,678.59 -- 921,941,671.54
其中：房屋及建筑物 209,078,659.00 -- 216,068,225.29
机器设备 673,497,548.96 -- 675,543,333.07
运输工具 8,714,290.95 -- 9,126,686.03
电子设备及其他 24,091,179.68 -- 21,203,427.15
本期折旧额 86,645,964.04 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 88,810,433.84 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
种类 期末账面价值
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
固定资产说明
1、公司期末以账面价值为2,520.33万元的房屋、账面价值为1,493.84万元的土地使用权为抵押物取得长期借款7,000万元；截
81
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
至2013年6月30日止，该借款余额为4,000万元；以账面价值238.50万元的机器设备为抵押物取得长期借款667万元，截止2013
年6月30日止，该借款余额为485.09万元（其中重分类至一年内到期的非流动负债为60.64万元）。子公司华尔泰以账面价值
为202.99万元的房屋、账面价值为1,541.08万元的土地使用权为抵押物取得短期借款3,600万元。
2、因固定资产市价下跌、陈旧过时或发生实体损坏等原因，导致部分固定资产可收回金额低于其账面价值的，子公司华尔
泰按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
60 万吨/年硫磺制酸 102,426,145.96 102,426,145.96 33,698,153.92 33,698,153.92
危货码头项目 36,780,404.64 36,780,404.64 9,689,180.36 9,689,180.36
合成氨改造工程 14,155,875.22 14,155,875.22 4,543,028.78 4,543,028.78
15 万吨/年硝酸 76,551,503.84 76,551,503.84 3,337,171.86 3,337,171.86
金禾三聚氰胺工程 3,497,299.49 3,497,299.49
新煤场工程 1,427,765.59 1,427,765.59
金禾办公大楼 1,074,389.10 1,074,389.10
3000 吨/年三聚氰胺 36,069,164.32 36,069,164.32
二氧化碳工程 8,206,630.22 8,206,630.22
其他零星工程 9,919,703.61 9,919,703.61 86,000.00 86,000.00
合计 245,833,087.45 245,833,087.45 95,629,329.46 95,629,329.46
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投 其中：本
利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 入占预 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 算比例 度 资本化 源
计金额 化率(%)
(%) 金额
60 万吨/
270,000, 33,698,1 68,727,9 102,426,
年硫磺 37.94% 37.94% 自筹
000.00 53.92 92.04 145.96
制酸
危货码 50,000,0 9,689,18 27,091,2 36,780,4
73.56% 73.56% 自筹
头项目 00.00 0.36 24.28 04.64
合成氨 23,000,0 4,543,02 9,612,84 61.55% 61.55% 自筹 14,155,8
82
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
改造工 00.00 8.78 6.44 75.22
程
15 万吨/ 180,000, 3,337,17 73,214,3 76,551,5
42.53% 42.53% 自筹
年硝酸 000.00 1.86 31.98 03.84
金禾三
3,497,29 部分完 3,497,29
聚氰胺 自筹
9.49 工 9.49
工程
新煤场 1,427,76 部分完 1,427,76
自筹
工程 5.59 工 5.59
金禾办 1,074,38 部分完 1,074,38
自筹
公大楼 9.10 工 9.10
3 万吨/
175,000, 36,069,1 36,730,8 72,800,0
年三聚 100% 完工 自筹
000.00 64.32 35.68 00.00
氰胺
二氧化 8,206,63 2,173,84 10,380,4
100% 完工 自筹
碳工程 0.22 9.93 80.15
型煤项 5,629,95 5,629,95
100% 完工 自筹
目 3.69 3.69
其他零 86,000.0 9,833,70 9,919,70
自筹
星工程 0 3.61 3.61
698,000, 95,629,3 239,014, 88,810,4 245,833,
合计 -- -- -- --
000.00 29.46 191.83 33.84 087.45
在建工程项目变动情况的说明
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
（5）在建工程的说明
2013年6月末在建工程没有发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。
19、工程物资
单位： 元
83
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专用材料 25,641,446.19 60,251,130.07 56,917,536.60 28,975,039.66
专用设备 43,030,598.28 43,030,598.28
合计 25,641,446.19 103,281,728.35 56,917,536.60 72,005,637.94
工程物资的说明
工程物资2013年6月末比2012年末增加180.82%，主要原因是子公司华尔泰购入的专用设备尚未安装。
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
（2）以公允价值计量
单位： 元
项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
生产性生物资产的说明
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
油气资产的说明
84
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 155,286,081.56 155,286,081.56
土地使用权 145,496,877.07 145,496,877.07
硝酸生产技术 4,955,000.00 4,955,000.00
三聚氰胺生产技术 4,624,770.53 4,624,770.53
其他 209,433.96 209,433.96
二、累计摊销合计 11,233,706.66 2,162,769.55 13,396,476.21
土地使用权 6,894,150.18 1,329,349.09 8,223,499.27
硝酸生产技术 2,679,999.93 350,499.98 3,030,499.91
三聚氰胺生产技术 1,618,669.71 462,477.06 2,081,146.77
其他 40,886.84 20,443.42 61,330.26
三、无形资产账面净值合计 144,052,374.90 -2,162,769.55 141,889,605.35
土地使用权 138,602,726.89 137,273,377.80
硝酸生产技术 2,275,000.07 1,924,500.09
三聚氰胺生产技术 3,006,100.82 2,543,623.76
其他 168,547.12 148,103.70
土地使用权
硝酸生产技术
三聚氰胺生产技术
其他
无形资产账面价值合计 144,052,374.90 -2,162,769.55 141,889,605.35
土地使用权
硝酸生产技术
三聚氰胺生产技术
其他
本期摊销额 2,162,769.55 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
85
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计入当期损益 确认为无形资产
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
催化剂 2,647,449.06 6,556,025.35 1,810,820.70 7,392,653.71
土地租赁费 1,220,156.66 21,595.00 1,198,561.66
装修费 197,202.40 197,202.40
合计 4,064,808.12 6,556,025.35 1,832,415.70 8,788,417.77 --
长期待摊费用的说明
长期待摊费用年末比年初上升116.21%，主要原因是华尔泰催化剂增加金额较大。
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
计提安全费形成 10,609,668.38 11,050,840.98
固定资产折旧差异形成 2,448,522.52 2,034,621.51
坏账准备形成 1,319,287.76 1,085,057.54
预提运费形成 732,200.91 1,111,086.84
存货跌价准备形成 502,446.11 998,728.77
交易性金融负债形成 71,265.00
小计 15,612,125.68 16,351,600.64
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递延所得税负债：
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣亏损 12,209,658.84 6,595,803.86
合计 12,209,658.84 6,595,803.86
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
2014 年度 15,790.45
2015 年度 87,249.94
2016 年度 327,169.04 503,888.67
2017 年度 5,129,215.60 5,988,874.80
2018 年度 6,753,274.20
合计 12,209,658.84 6,595,803.86 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
安全生产费用 56,090,692.46 58,899,695.99
固定资产折旧差异 9,794,090.08 8,138,486.06
坏账准备 7,022,097.88 5,754,144.80
预提运费 4,196,300.82 7,407,245.63
存货跌价准备 3,349,640.71 5,928,525.29
交易性金融负债 475,100.00
小计 80,452,821.95 86,603,197.77
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
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递延所得税资产 15,612,125.68 16,351,600.64
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 5,754,144.80 1,238,025.04 4,833.64 6,987,336.20
二、存货跌价准备 5,928,525.29 3,349,640.71 5,928,525.29 3,349,640.71
七、固定资产减值准备 756,993.75 756,993.75
合计 12,439,663.84 4,587,665.75 5,933,358.93 11,093,970.66
资产减值明细情况的说明
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 30,000,000.00 30,000,000.00
抵押借款 36,000,000.00 36,000,000.00
保证借款 10,000,000.00
信用借款 10,000,000.00
合计 66,000,000.00 86,000,000.00
短期借款分类的说明
①质押借款系子公司华尔泰以订单融资方式取得。
②短期借款2013年6月末余额中无逾期未偿还的短期借款。
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（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
资产负债表日后已偿还金额元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
衍生金融负债 475,100.00
合计 475,100.00
交易性金融负债的说明
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 2,160,000.00
合计 2,160,000.00
下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 213,306,540.84 192,770,387.27
1-2 年 5,154,304.43 11,299,386.76
2-3 年 738,652.46 3,922,223.76
3 年以上 2,716,575.37 2,466,658.43
合计 221,916,073.10 210,458,656.22
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
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单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
应付账款2013年6月末余额中账龄超过一年的款项为8,609,532.26元，主要是应付的材料尾款以及设备保证金。
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 21,605,394.84 38,049,643.04
1-2 年 67,461.94 4,014,758.49
2-3 年 74,009.68 190,041.46
3 年以上 198,424.70 1,131,746.33
合计 21,945,291.16 43,386,189.32
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
预收款项2013年6月末余额中账龄超过一年的款项为339,896.32元，主要是预收的货款尾款。
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
27,280,385.64 90,275,735.17 109,032,096.35 8,524,024.46
贴和补贴
二、职工福利费 9,978,253.97 9,978,253.97
三、社会保险费 3,912,779.37 11,903,031.14 12,877,969.33 2,937,841.18
其中：医疗保险费 818,964.32 2,589,154.67 2,740,956.40 667,162.59
基本养老保险费 2,698,556.34 7,913,742.52 8,631,315.57 1,980,983.29
失业保险费 128,812.31 547,292.06 602,100.74 74,003.63
工伤保险费 235,288.04 691,996.02 728,651.76 198,632.30
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生育保险费 31,158.36 160,845.87 174,944.86 17,059.37
四、住房公积金 483,020.00 2,348,696.00 2,586,964.00 244,752.00
六、其他 20,873,254.17 3,045,879.34 826,898.46 23,092,235.05
工会经费 9,949,337.67 1,738,863.51 436,318.72 11,251,882.46
职工教育经费 10,923,916.50 1,307,015.83 390,579.74 11,840,352.59
合计 52,549,439.18 117,551,595.62 135,302,182.11 34,798,852.69
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 23,092,235.05 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -16,282,914.61 -15,026,554.18
企业所得税 3,003,750.11 2,125,002.76
个人所得税 586,210.90 35,477.09
城市维护建设税 607,548.28 1,097,258.60
教育附加费 602,864.73 1,058,638.81
印花税 36,816.40 45,708.80
土地使用税 41,937.14
其他 31,440.88 48,507.80
合计 -11,414,283.31 -10,574,023.18
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 390,677.54 263,387.69
短期借款应付利息 248,820.94 199,377.65
合计 639,498.48 462,765.34
应付利息说明
应付利息2013年6月末比2012年末增加38.19%，主要原因是借款规模上升，应付利息相应增加。
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37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
新加坡新浦化学私人有限公司 960,000.00
合计 960,000.00 --
应付股利的说明
应付股利2013年6月末余额系华尔泰尚未支付的股东股利款。
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 67,290,751.02 87,938,092.33
1-2 年 17,900,026.39 128,384.35
2-3 年 34,701.45 217,714.31
3 年以上 3,107,922.86 8,165,414.50
合计 88,333,401.72 96,449,605.49
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 期末余额 款项性质 未偿还原因 报表日后是否归还
滁州森源投资 17,730,000.00 借款 暂借款 否
集团有限公司
（4）金额较大的其他应付款说明内容
单位名称 期末余额 款项性质 账龄
安徽东至香隅化工园投资发展有限公司 57,352,450.00 往来款 1年以内
滁州森源投资集团有限公司 17,730,000.00 借款 1-2年
安徽省经工建设集团公司 5,000,000.00 工程保证金 1年以内
合 计 80,082,450.00
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39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
预计负债说明
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 11,637,614.00 33,668,864.00
合计 11,637,614.00 33,668,864.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 606,364.00
抵押借款 15,606,364.00
保证借款 11,031,250.00 18,062,500.00
合计 11,637,614.00 33,668,864.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
工商银行股
2009 年 03 月 11,031,250.0 14,062,500.0
份有限公司 人民币元
28 日 0 0
东至支行
来安县财政 2006 年 04 月
人民币元 606,364.00 606,364.00
局 15 日
中国建设银
行股份有限 2006 年 04 月 15,000,000.0
人民币元
公司来安支 15 日 0
行
中国建设银 2012 年 12 月 2013 年 12 月 人民币元 4,000,000.00
93
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行股份有限 20 日 15 日
公司东至支
行
;;;;
11,637,614.0 33,668,864.0
合计 -- -- -- -- -- --
0 0
一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
合计 0.00 -- -- -- -- --
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
注*1：根据与工商银行股份有限公司东至支行借款合同，子公司华尔泰应按季等额还款。
注*2：与来安县财政局借款总额为667.00万元，自2010年起分年均衡偿还，首次还款日为2011年6月30日前，其中60.6364万
元账面列报于一年内到期的非流动负债；
注*3：根据与中国建设银行股份有限公司来安支行借款合同，公司应于2013年4月27日还款1,500万元。
注*4：与来安财政局的借款利率执行浮动利率，年利率按起息日中国人民银行公布的一年期存款利率加0.3个百分点确定，
其他银行借款为浮动利率。
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
预提水电费 6,427,546.20 5,842,569.22
预提运输费 4,196,300.82 7,407,245.63
递延收益 3,684,000.00 4,029,000.00
合计 14,307,847.02 17,278,814.85
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其他流动负债说明
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
抵押借款 44,244,544.00 54,850,908.00
保证借款 211,578,125.00 43,578,125.00
合计 255,822,669.00 98,429,033.00
长期借款分类的说明
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
工商银行股
2013 年 02 月 2018 年 02 月 98,000,000.0
份有限公司 人民币元
27 日 24 日 0
东至支行
中国建设银
行股份有限 2016 年 04 月 40,000,000.0 50,000,000.0
人民币元
公司来安支 27 日 0 0
行
中国建设银
行股份有限 2012 年 12 月 2019 年 12 月 30,000,000.0 26,000,000.0
人民币元
公司东至支 20 日 17 日 0 0
行
2013 年 01 月 2018 年 01 月 30,000,000.0
东至中行 人民币元
09 日 09 日 0
中国建设银
行股份有限 2013 年 01 月 2020 年 01 月 20,000,000.0
人民币元
公司东至支 31 日 31 日 0
行
218,000,000. 76,000,000.0
合计 -- -- -- -- -- --
00 0
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
注*1：与中国建设银行股份有限公司来安支行借款合同总额为7,000万元，公司分别于2010年11月5日提款3,000万元、2011
年2月11日提款1,000万元、2011年4月20日提款2,000万元、2011年10月10日提款1,000万元，按照合同约定，公司应自2012年
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10月27日至2016年4月27日按计划分期偿还该笔借款。
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。
长期应付款的说明
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
专项应付款说明
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 16,728,216.84 18,397,716.84
合计 16,728,216.84 18,397,716.84
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额
47、股本
单位：元
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本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 213,600,000.00 64,080,000.00 64,080,000.00 277,680,000.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
根据公司2012年度股东大会决议，以2012年末总股本213,600,000股为基数，向全体股东以资本公积按每10股转增3股，共转
增64,080,000股，转增后公司股本变更为277,680,000元。本次增资事项业经华普天健会计师事务所（北京）有限公司会验字
[2013]1989号验资报告验证。
48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
项 目 2012.12.31 本期增加 本期减少 2013.06.30
安全生产费用 60,934,222.40 1,352,567.19 4,153,146.58 58,133,643.01
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 819,496,797.43 64,080,000.00 755,416,797.43
合计 819,496,797.43 64,080,000.00 755,416,797.43
资本公积说明
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 63,587,367.59 63,587,367.59
合计 63,587,367.59 63,587,367.59
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明
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53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整后年初未分配利润 534,784,204.39 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 88,479,009.35 --
应付普通股股利 42,720,000.00
期末未分配利润 580,543,213.74 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
根据公司2012年度股东大会决议，本公司以2012年末总股本213,600,000股为基数，向全体股东以2012年末未分配利润按每10
股派发现金股利2元（含税），共计派发现金股利42,720,000元。
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,444,511,659.59 1,455,253,543.90
其他业务收入 10,973,365.19 12,191,547.88
营业成本 1,260,297,532.95 1,268,042,465.43
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
基础化工 1,197,199,334.49 1,069,783,129.85 1,197,472,657.86 1,075,677,639.14
精细化工 247,312,325.10 189,706,226.57 257,780,886.04 189,106,183.19
合计 1,444,511,659.59 1,259,489,356.42 1,455,253,543.90 1,264,783,822.33
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（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
硝酸 269,920,138.26 231,174,909.07 296,305,455.69 255,351,844.81
液氨 204,592,088.62 194,573,146.88 212,779,059.02 188,396,085.70
三聚氰胺 174,712,903.81 140,220,364.03 138,870,540.01 113,347,306.90
乙基麦芽酚 113,289,246.43 76,335,553.39 114,482,548.04 76,621,854.64
新戊二醇 102,561,551.96 91,360,228.12 109,080,816.58 107,089,037.81
碳铵 96,549,379.90 94,014,236.01 105,652,161.95 99,296,684.57
安赛蜜 87,459,966.69 81,218,211.77 93,007,814.74 74,993,346.43
季戊四醇 70,017,722.48 69,725,210.90 59,091,720.32 60,669,702.95
甲醛 49,095,635.83 51,254,866.12 71,370,905.14 68,328,172.52
甲基麦芽酚 38,263,510.12 24,412,208.56 50,290,523.26 36,836,640.39
其他主营业务 238,049,515.49 205,200,421.57 204,321,999.15 183,853,145.61
合计 1,444,511,659.59 1,259,489,356.42 1,455,253,543.90 1,264,783,822.33
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内销 1,342,090,655.22 1,177,630,591.19 1,331,794,288.34 1,172,233,771.09
外销 102,421,004.37 81,858,765.23 123,459,255.56 92,550,051.24
合计 1,444,511,659.59 1,259,489,356.42 1,455,253,543.90 1,264,783,822.33
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
中国恒化有限公司 20,630,965.13 1.42%
南京健业化工有限公司 18,347,282.91 1.26%
安徽昌明药业有限公司 14,941,088.55 1.03%
南京三商合成材料有限公司 12,832,327.44 0.88%
浙江安诺方胺化学品有限公司 12,523,313.93 0.86%
99
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合计 79,274,977.96 5.45%
营业收入的说明
55、合同项目收入
单位： 元
累计已确认毛利（亏
固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
累计已确认毛利（亏
成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
合同项目的说明
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 2,758.01 3,134.01
城市维护建设税 1,969,380.12 2,222,855.62 应缴流转税的 5%、7%
教育费附加 1,883,323.10 2,159,590.49 应缴流转税的 5%
合计 3,855,461.23 4,385,580.12 --
营业税金及附加的说明
57、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输装卸费 35,904,276.83 32,766,456.03
职工薪酬 6,285,759.53 5,496,992.00
广告及业务宣传费 1,081,758.16 1,221,897.45
差旅费 1,504,729.17 1,034,632.76
其他 1,676,675.23 1,971,621.41
合计 46,453,198.92 42,491,599.65
58、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 13,935,437.54 10,512,664.76
100
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招待费 3,729,280.48 3,163,608.01
税金 3,714,889.50 3,479,879.27
折旧费 2,357,524.91 2,074,305.33
办公费 2,148,454.51 2,395,087.02
运输费 1,834,017.37 1,581,137.45
无形资产摊销 1,143,603.05 967,810.71
修理费 998,558.01 434,514.69
咨询费 865,321.89 1,053,093.00
绿化排污费 560,402.00 258,756.00
差旅费 342,685.59 511,851.56
其他 1,308,970.15 973,713.09
合计 32,939,145.00 27,406,420.89
59、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 -390,867.35 -768,160.69
汇兑损失 -3,360.54 -718,038.68
手续费 390,562.56 460,438.36
合计 -3,665.33 -1,025,761.01
60、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融负债 475,100.00 187,527.38
合计 475,100.00 187,527.38
公允价值变动收益的说明
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -111,142.91 -87,143.34
101
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 -111,142.91 -87,143.34
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
来安县金晨包装实业有限公司 -111,142.91 -87,143.34
合计 -111,142.91 -87,143.34 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
本公司投资收益汇回无重大限制。
62、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,238,025.04 1,962,387.07
二、存货跌价损失 3,349,640.71 1,962,876.15
合计 4,587,665.75 3,925,263.22
63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
政府补助 9,548,988.00 3,934,100.00
赔款收入 34,060.00 16,710.35
其他 140,999.68 1,028,930.06
合计 9,724,047.68 4,979,740.41
（2）政府补助明细
单位： 元
102
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额 说明
递延收益摊销 2,014,500.00 1,752,000.00
其他财政补助 7,534,488.00 2,182,100.00
合计 9,548,988.00 3,934,100.00 --
营业外收入说明
①递延收益摊销是公司将与资产相关的政府补助，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均分配、分
次计入各期损益的金额。
②营业外收入本期比上年同期增加142.72%，主要原因是子公司华尔泰收到的财政补助增加。
64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
其中：固定资产处置损失 17,590.00
对外捐赠 319,200.00 347,732.90
其他 286,452.53 67,970.14
合计 623,242.53 415,703.04
营业外支出说明
65、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 21,547,825.13 20,885,970.92
递延所得税调整 739,474.96 1,277,661.94
合计 22,287,300.09 22,163,632.86
66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项 目 代 码 2013年1-6月 2012年1-6月
报告期归属于公司普通股股东净 P1 88,479,009.35 103,847,021.07
利润
报告期归属于公司普通股股东非 F 5,466,735.49 3,632,986.67
经常性损益
报告期扣除非经常性损益后归属 P2＝P1-F 83,012,273.86 100,214,034.40
于公司普通股股东净利润
年初股份总数 S0 277,680,000.00 213,600,000.00
103
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
报告期因公积金转增股本或股票 S1 — —
股利分配等增加股份数
报告期因发行新股或债转股等增 Si — —
加股份数
报告期因回购等减少股份数 Sj — —
报告期缩股数 Sk — —
报告期月份数 M0 6 6
增加股份下一月份起至报告期期 Mi — —
末的月份数
减少股份下一月份起至报告期期 Mj — —
末的月份数
发行在外普通股加权平均数 S= 277,680,000.00 213,600,000.00
S0+S1+Si×Mi÷M
0-Sj×Mj÷M0-Sk
归属于公司普通股股东的基本每 X1= P1/ S 0.32 0.49
股收益
扣除非经常性损益后归属于公司 X2= P2/ S 0.30 0.47
普通股股东的基本每股收益
本公司不存在稀释性潜在普通股，故稀释每股收益与基本每股收益一致。
67、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他综合收益说明
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
政府补助 7,534,488.00
资金往来 3,000,000.00
其他 156,054.33
合计 10,690,542.33
收到的其他与经营活动有关的现金说明
104
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
招待费 4,051,883.48
办公费 2,737,327.99
差旅费 1,847,414.76
广告及业务宣传费 1,081,758.16
绿化排污费 560,402.00
赞助及捐赠支出 319,200.00
咨询费 865,321.89
其他 7,086,889.93
合计 18,550,198.21
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
保证金 5,000,000.00
利息收入 3,219,660.11
合计 8,219,660.11
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
华尔泰与安徽东至香隅投资发展有限公司往来款 13,000,000.00
合计 13,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
105
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
华尔泰归还金瑞投资借款 15,000,000.00
东瑞投资归还邓小俊借款 8,496,000.00
华尔泰归还东至县财政局借款 5,000,000.00
合计 28,496,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 94,533,148.41 104,720,312.03
加：资产减值准备 4,587,665.75 3,925,263.22
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 86,645,964.04 73,512,033.14
无形资产摊销 2,162,769.55 1,498,013.84
长期待摊费用摊销 1,832,415.70 2,324,928.51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-1,415.35
以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -475,100.00
财务费用（收益以“－”号填列） -394,227.89 -1,035,742.60
投资损失（收益以“－”号填列） 111,142.91 87,143.34
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 739,474.96 1,277,661.94
存货的减少（增加以“－”号填列） 4,270,023.26 21,581,974.00
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -16,555,794.27 -109,551,048.16
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -26,373,217.29 -23,602,184.39
其他 -2,893,343.78 -1,076,581.96
经营活动产生的现金流量净额 148,189,506.00 73,661,772.91
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 449,247,810.18 415,204,532.85
106
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
减：现金的期初余额 465,390,428.64 742,062,058.58
现金及现金等价物净增加额 -16,142,618.46 -326,857,525.73
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 449,247,810.18 465,390,428.64
其中：库存现金 268,555.29 167,399.40
可随时用于支付的银行存款 448,979,254.89 415,037,133.45
三、期末现金及现金等价物余额 449,247,810.18 465,390,428.64
现金流量表补充资料的说明
现金和现金等价物在2013年6月末已扣除远期结售汇保证金的货币资金人民币1,400,000.00元。
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 本企业的 本企业的
称 人 终控制方 代码
持股比例 表决权比
107
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
(%) 例(%)
化工、造
来安县南 纸、机械制
安徽金瑞
有限责任 大街银河 造、房地 13,761,500 73166430-
化工投资 控股股东 杨迎春 58.79% 58.79% 杨迎春
公司 综合楼 产、商贸、.00 2
有限公司
305-310 室 运输等行
业的投资
本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 码
滁州金丰化
有限责任公 滁州市创业 化工产品生 22,000,000.
工有限责任 控股子公司 夏家信 99.64% 99.64% 75489821-6
司 路 77 号 产销售 00
公司
皖东金利化
有限责任公 来安县东大 化工产品生 3,000.000.0
工有限责任 控股子公司 杨迎春 100% 100% 74678487-6
司 街 127 号 产销售 0
公司
滁州金源化
有限责任公 来安县东大 化工产品生 8,000,000.0
工有限责任 控股子公司 杨迎春 51% 51% 66292385-9
司 街 127 号 产销售 0
公司
来安立鑫港
口经营物流 有限责任公 来安县汊河 港口经营、 1,000,000.0
控股子公司 戴世林 100% 100% 68081381-3
有限责任公 司 镇 仓储 0
司
安徽华尔泰
股份有限公 东至县香隅 化工产品生 248,900,000
化工股份有 控股子公司 吴李杰 55% 55% 72334689-x
司 镇 产销售 .00
限公司
安徽东瑞投 有限责任公 东至县尧渡 投资、服务 50,000,000.
控股子公司 孙涛 100% 100% 58888778-0
资有限公司 司 镇 业 00
3、本企业的合营和联营企业情况
本企业在被
被投资单 法定代表 本企业持股 投资单位表 组织机构代
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 关联关系
位名称 人 比例(%) 决权比例 码
(%)
一、合营企业
二、联营企业
来安县金 有限责任 来安县工业 陆勤奋 编织袋等包 2,000,000.0 45% 45% 75297724-4
108
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晨包装实 公司 园区 装物的生产 0
业有限公 销售
司
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
滁州金瑞水泥有限公司 金瑞投资之子公司 67587347-5
滁州中鹏设备模具制造有限公司 金瑞投资之子公司 56343740-9
滁州金春无纺布有限公司 金瑞投资之子公司 57854343-1
新浦化学（泰兴）有限公司* 子公司少数股东之全资子公司 60878474-7
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
来安县金晨包装实
包装袋 按市场价格确定 6,738,447.03 0.54% 7,246,475.54 0.57%
业有限公司
滁州金瑞水泥有限
水泥、石粉 按市场价格确定 2,147,576.56 0.17% 1,332,859.20 0.11%
公司
滁州中鹏设备模具
配件 按市场价格确定 514,808.25 0.04% 349,794.58 0.03%
制造有限公司
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
滁州金瑞水泥有限
炉渣灰 按市场价格确定 688,363.16 0.05% 811,946.14 0.06%
公司
新浦化学（泰兴）有
浓硝酸 按市场价格确定 17,545,790.77 1.27% 22,237,286.93 1.64%
限公司
109
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期确认的
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收
受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包
名称 称 型 益定价依据
收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/出包资产类 托管费/出包费定 本报告期确认的
委托/出包起始日 委托/出包终止日
名称 称 型 价依据 托管费/出包费
关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
租赁收益定价依 本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
据 租赁收益
公司承租情况表
单位： 元
本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
110
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价原 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 则 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
新浦化学（泰兴）有
应收账款 1,186,434.00 1,654,057.72
限公司
滁州中鹏设备模具
预付款项 278,617.83
制造有限公司
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
来安县金晨包装实业有限公
应付账款 4,115,080.44 3,427,487.42
司
应付账款 滁州金瑞水泥有限公司 761,484.44 364,204.77
滁州中鹏设备模具制造有限
应付账款 68,456.52
公司
其他应付款 滁州金春无纺布有限公司 3,000,000.00
十、股份支付
1、股份支付总体情况
单位： 元
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
111
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位： 元
5、股份支付的修改、终止情况
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
其他或有负债及其财务影响
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
截至2013年06月30日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、前期承诺履行情况
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
112
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
3、其他资产负债表日后事项说明
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
2、债务重组
3、企业合并
4、租赁
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
6、以公允价值计量的资产和负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
上述合计 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00
7、外币金融资产和外币金融负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
金融资产小计 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00
113
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
8、年金计划主要内容及重大变化
9、其他
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款
以账龄作为信用风险特
83,490,119.10 100% 4,305,337.91 5.16% 68,638,695.12 100% 4,007,978.60 5.84%
征组合
组合小计 83,490,119.10 100% 4,305,337.91 5.16% 68,638,695.12 100% 4,007,978.60 5.84%
合计 83,490,119.10 -- 4,305,337.91 -- 68,638,695.12 -- 4,007,978.60 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 82,341,929.34 98.62% 4,117,096.46 65,872,130.55 95.96% 3,293,606.53
1 年以内小
82,341,929.34 98.62% 4,117,096.46 65,872,130.55 95.96% 3,293,606.53
计
1至2年 839,589.16 1.01% 83,958.92 1,547,863.58 2.26% 154,786.36
2至3年 262,020.10 0.31% 78,606.03 317,634.59 0.46% 95,290.38
3至4年 41,650.00 0.05% 20,825.00 858,216.30 1.25% 429,108.15
114
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4至5年 395.00 316.00 38,314.60 0.06% 30,651.68
5 年以上 4,535.50 0.01% 4,535.50 4,535.50 0.01% 4,535.50
合计 83,490,119.10 -- 4,305,337.91 68,638,695.12 -- 4,007,978.60
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
应收账款核销说明
本期无核销应收账款情况。
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
115
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
(%)
江苏扬农化工集团有限
非关联方 2,471,336.80 1 年以内 2.96%
公司
呼和浩特市蒙利达食品
非关联方 2,415,247.50 1 年以内 2.89%
商贸有限公司
山东汇海医药化工有限
非关联方 2,345,561.90 1 年以内 2.81%
公司
滁州金源化工有限责任
子公司 2,007,033.44 1 年以内 2.4%
公司
重庆方鑫精细化工有限
非关联方 1,894,665.00 1 年以内 2.27%
公司
合计 -- 11,133,844.64 -- 13.33%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
滁州金源化工有限责任公司 子公司 2,007,033.44 2.4%
皖东金利化工有限责任公司 子公司 1,395,325.37 1.67%
来安立鑫港口经营物流有限
子公司 1,137,026.89 1.36%
责任公司
合计 -- 4,539,385.70 5.43%
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
116
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
以账龄作为信用风险特征
21,089,396.82 100% 1,138,093.23 5.4% 22,207,654.89 100% 1,205,751.18 5.43%
组合
组合小计 21,089,396.82 100% 1,138,093.23 5.4% 22,207,654.89 100% 1,205,751.18 5.43%
合计 21,089,396.82 -- 1,138,093.23 -- 22,207,654.89 -- 1,205,751.18 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 20,733,380.34 98.31% 1,036,669.01 21,672,089.56 97.6% 1,083,604.48
1 年以内小计 20,733,380.34 98.31% 1,036,669.01 21,672,089.56 97.6% 1,083,604.48
1至2年 116,717.96 0.55% 11,671.80 313,578.81 1.41% 31,357.88
2至3年 184,494.22 0.88% 55,348.27 136,032.22 0.61% 40,809.67
3至4年 40,800.30 0.19% 20,400.15 71,950.30 0.32% 35,975.15
5 年以上 14,004.00 0.07% 14,004.00 14,004.00 0.06% 14,004.00
合计 21,089,396.82 -- 1,138,093.23 22,207,654.89 -- 1,205,751.18
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
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安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
公司2013年1-6月无核销其他应收款情况。
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
滁州金源化工有限责任
子公司 18,870,000.00 1 年以内 89.48%
公司
公司食堂 非关联方 481,834.00 1 年以内 2.28%
孙启秀 非关联方 273,495.30 1 年以内 1.3%
范玉青 非关联方 135,544.53 1 年以内 0.64%
严明芹 非关联方 110,000.00 2-3 年 0.52%
合计 -- 19,870,873.83 -- 94.22%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
滁州金源化工有限责任公司 子公司 18,870,000.00 89.48%
合计 -- 18,870,000.00 89.48%
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安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
滁州金丰
52,256,81 52,256,81 52,256,81
化工有限 成本法 99.64% 99.64%
5.67 5.67 5.67
责任公司
皖东金利
2,279,093 2,279,093 2,279,093
化工有限 成本法 60% 60%
.38 .38 .38
责任公司
滁州金源
4,080,000 4,080,000 4,080,000
化工有限 成本法 51% 51%
.00 .00 .00
责任公司
来安立鑫
港口经营 1,000,000 1,000,000 1,000,000
成本法 100% 100%
物流有限 .00 .00 .00
责任公司
安徽华尔
泰化工股 269,700,0 269,700,0 269,700,0
成本法 55% 55%
份有限公 00.00 00.00 00.00
司
来安县金
晨包装实 2,316,471 1,893,544 -111,142. 1,782,401 4,400,000
权益法 45% 45%
业有限公 .61 .16 91 .25 .00
司
331,632,3 331,209,4 -111,142. 331,098,3 4,400,000
合计 -- -- -- --
80.66 53.21 91 10.30 .00
长期股权投资的说明
119
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4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 901,006,910.76 929,960,923.07
其他业务收入 18,811,300.80 21,132,087.21
合计 919,818,211.56 951,093,010.28
营业成本 763,155,968.39 780,408,741.75
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
基础化工 651,721,402.83 557,039,005.47 671,598,071.34 575,954,356.77
精细化工 249,285,507.93 191,656,625.92 258,362,851.73 189,106,183.19
合计 901,006,910.76 748,695,631.39 929,960,923.07 765,060,539.96
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
硝酸 143,522,266.56 111,928,655.04 159,140,366.03 115,682,459.77
三聚氰胺 129,013,394.88 96,439,820.09 138,870,540.01 112,871,594.85
乙基麦芽酚 113,289,246.43 76,335,553.39 114,482,548.04 89,578,467.46
安赛蜜 87,459,966.69 81,218,211.77 93,007,814.74 76,621,854.64
甲醛 71,367,153.86 73,526,384.15 92,595,644.96 74,993,346.43
季戊四醇 70,017,722.48 69,725,210.90 59,091,720.32 58,296,095.44
碳铵 60,327,963.00 59,077,662.96 64,637,974.95 55,453,818.20
液氨 53,982,046.80 50,470,169.24 57,193,221.75 49,494,737.09
甲基麦芽酚 38,263,510.12 24,412,208.56 50,290,523.26 36,836,640.39
其他主营业务收入 133,763,639.94 105,561,755.29 100,650,569.01 95,231,525.69
合计 901,006,910.76 748,695,631.39 929,960,923.07 765,060,539.96
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安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内销 798,585,906.39 666,836,866.16 806,501,667.51 672,510,488.72
外销 102,421,004.37 81,858,765.23 123,459,255.56 92,550,051.24
合计 901,006,910.76 748,695,631.39 929,960,923.07 765,060,539.96
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
滁州金源化工有限责任公司 38,697,058.60 4.21%
中国恒化有限公司 20,630,965.13 2.24%
南京健业化工有限公司 18,347,282.91 1.99%
南京三商合成材料有限公司 12,832,327.44 1.4%
浙江安诺方胺化学品有限公司 12,523,313.93 1.36%
合计 103,030,948.01 11.2%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -111,142.91 -87,143.34
持有至到期投资取得的投资收益 1,032,328.77
其他 4,400,000.00
合计 5,321,185.86 -87,143.34
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
121
安徽金禾实业股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
来安县金晨包装实业有限公司 -111,142.91 -87,143.34
合计 -111,142.91 -87,143.34 --
投资收益的说明
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 94,195,335.76 105,118,427.04
加：资产减值准备 3,579,342.07 2,755,910.74
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 56,936,600.55 45,816,963.49
无形资产摊销 1,169,212.26 1,168,212.26
长期待摊费用摊销 159,824.57 958,947.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
-19,005.35
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -475,100.00
财务费用（收益以“－”号填列） -4,083,180.18 -3,592,987.62
投资损失（收益以“－”号填列） -5,321,185.86
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,286,860.37 596,300.18
存货的减少（增加以“－”号填列） -15,658,451.42 15,696,356.99
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 33,902,942.32 -17,826,319.31
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -15,493,728.65 -46,396,614.22
其他 -2,610,782.77 -2,732,499.21
经营活动产生的现金流量净额 147,568,683.67 101,562,697.34
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 418,653,970.21 382,973,783.52
减：现金的期初余额 408,338,476.36 451,796,661.49
现金及现金等价物净增加额 10,315,493.85 -68,822,877.97
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7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
单位： 元
项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值
反向购买形成长期股权投资的情况
单位： 元
项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
9,548,988.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
475,100.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -448,182.85
减：所得税影响额 2,071,435.08
少数股东权益影响额（税后） 2,037,734.58
合计 5,466,735.49 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 88,479,009.35 103,847,021.07 1,735,361,021.77 1,692,402,591.81
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按国际会计准则调整的项目及金额
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 88,479,009.35 103,847,021.07 1,735,361,021.77 1,692,402,591.81
按境外会计准则调整的项目及金额
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 5.16% 0.32 0
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
4.84% 0.3 0
的净利润
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
无
124
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第九节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的2013年半年度报告原件。
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报告原件。
三、其他相关资料。
四、以上文件置备地点：公司董事会办公室。
安徽金禾实业股份有限公司
2013年7月29日
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