平安证券有限责任公司关于
安徽金禾实业股份有限公司
2015年度募集资金存放与使用情况的核查意见
平安证券有责任限公司（以下简称“平安证券”或“保荐机构”）作为安徽
金禾实业股份有限公司（以下简称“金禾实业”或“公司”）首次公开发行股票
并上市持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证
券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》及《深圳证
券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关规定的要求，对金禾实业
2015 年度募集资金存放和使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、保荐机构进行的核查工作
取得金禾实业募集资金专用账户的银行对账单，取得募集资金项目的明细账
和款项支付原始凭证、募集资金项目相关的采购、建造合同；将银行对账单、明
细账、原始凭证、合同进行核对；核查募集资金项目使用的相关内部决策文件；
现场观察募集资金项目工程建设情况；访谈公司财务负责人等人员，询问募集资
金使用和建设情况，审阅年度募集资金存放与使用的专项报告、会计师关于募集
资金年度存放及使用情况的鉴证报告以及公司的相关管理制度，从募集资金的管
理、用途和信息披露情况等方面对其募集资金制度的完整性、合理性及有效性进
行了核查。
二、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]964 号文核准，公司于 2011 年 7
月向社会公开发行人民币普通股 3,350 万股，每股发行价为 21.50 元，应募集资
金总额为人民币 72,025.00 万元，根据有关规定扣除发行费用 4,341.03 万元后，
实际募集资金净额为 67,683.97 万元。该募集资金已于 2011 年 7 月到位。上述资
金到位情况业经华普天健会计师事务所（北京）有限公司会验字[2011]4405 号《验
资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。
（二）募集资金使用及结余情况
本公司募集资金使用情况为：（1）上述募集资金到位前，截至 2011 年 7 月
31 日止，公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入 21,715.12 万元，募集资
金到位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金
21,460.65 万元。（2）2015 年 1-12 月直接投入募集资金项目 3,702.44 万元（其中
包括募集资金利息扣除手续费后的净额 2,063.38 万元），截止 2015 年 12 月末累
计直接投入募集资金 44,222.95 万元，累计使用募集资金 65,683.60 万元。扣除使
用结余募集资金永久性置换流动资金 4,063.75 万元后，募集资金余额为零，募集
资金专用账户累计利息收入 2,065.79 万元，手续费支出 1.74 万元，募集资金专
户 2015 年 12 月 31 日结存金额合计为 0.67 万元。
三、募集资金存放及管理情况
根据有关法律法规及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》
的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，
对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保
证募集资金的规范使用。
2011 年 8 月 1 日本公司与中国农业银行股份有限公司来安县支行（以下简
称“农行来安支行”） 和平安证券有限责任公司（以下简称“平安证券”）签署
了《募集资金三方监管协议》，在农行来安支行开设募集资金专项账户（账号：
130001040009327），作为“年产 20 万吨硝酸铵钙项目”的专项存储户；同日，
公司与中国建设银行股份有限公司来安支行（以下简称“建行来安支行”） 和平
安证券签署了《募集资金三方监管协议》，在建行来安支行开设募集资金专项账
户（账号：34001737208053002930），作为“5,000 吨/年安赛蜜项目”的专项存
储户；同日，公司与中信银行股份有限公司合肥美屯支行（以下简称“中信合肥
美屯支行”） 和平安证券签署了《募集资金三方监管协议》，在中信合肥美屯支
行开设募集资金专项账户（账号：7326110182600063216），作为“5,000 吨/年安
赛蜜项目”的专项存储户；2011 年 8 月 2 日，公司与徽商银行滁州分行（以下
简称“徽行滁州分行”） 和平安证券签署了《募集资金三方监管协议》，在徽行
滁州分行开设募集资金专项账户（账号：2410101021000261616），作为“年产
20 万吨硝酸铵钙项目”的专项存储户；同日，公司与中国银行股份有限公司滁
州分行南谯支行（以下简称“中行南谯支行”） 和平安证券签署了《募集资金三
方监管协议》，在中行南谯支行开设募集资金专项账户（账号：178211911642），
作为“5,000 吨/年安赛蜜项目”的专项存储户；同日，公司与渤海银行股份有限
公司上海分行静安支行（以下简称“渤海银行上海静安支行”） 和平安证券签署
了《募集资金三方监管协议》，在渤海银行上海静安支行开设募集资金专项账户
（账号：2000456551000172），作为“供热系统节能减排改造项目”的专项存储
户。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监
管协议的履行不存在问题。
截至 2015 年 12 月 31 日止，募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币元
银行名称 银行账号/存单号 余额
中国建设银行股份有限公司来安支行 34001737208053002930 10.64
中国银行股份有限公司滁州分行南谯支行 178211911642 387.61
中信银行股份有限公司合肥美屯支行 7326110182600063216 -
中国农业银行股份有限公司来安支行 130001040009327 6,230.38
徽商银行滁州分行 2410101021000261616 42.70
渤海银行股份有限公司上海分行静安支行 2000456551000172 -
合 计 6,671.33
四、本年度募集资金的实际使用情况
募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元
募集资金总额 67,683.97 本年度投入募集资金总额 3,702.44
变更用途的募集资金总额 19,372.46
已累计投入募集资金总额 65,683.60
变更用途的募集资金总额比例 —
承诺投资项目 是否 募集资金 调整后投 截至期末 本年度投 截至期末 截至期末累 截至期末投 项目达到预 本年度实现 是否达 项目可
已变 承诺投资 资总额 承诺投入 入金额 累计投入 计投入金额 入进度(%)(4) 定可使用状 的效益 到预计 行性是
更项 总额 金额(1) 金额(2) 与承诺投入 ＝(2)/(1) 态日期 效益 否发生
目(含 金额的差额 重大变
部分 (3)＝(2)-(1) 化
变更)
5,000 吨/年安
否 27,320.22 27,320.22 27,320.22 1,705.73 23,695.91 -3,624.31 86.73% 2012-7-1 3,034.21 否 否
赛蜜项目
年产 20 万吨硝
是 34,592.05 15,908.31 15,908.31 — 15,908.31 — 100.00% 2011-3-31 121.94 否 是
酸铵钙项目
供热系统节能
否 5,771.70 5,771.70 5,771.70 — 5,777.87 6.17 100.00% 2011-7-31 1,994.02 是 否
减排改造项目
年产 15 万吨双
否 — 16,895.99 16,895.99 1,996.71 20,301.51 3,405.52 100.00% 2014-7-1 1,409.27 否 否
氧水项目
合计 — 67,683.97 65,896.22 65,896.22 3,702.44 65,683.60 -212.62 — — 6,559.44 — —
5,000 吨/年安赛蜜项目于 2012 年 7 月投产，因受宏观经济环境影响，募投项目产品需求增
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 长放缓，加之产能过剩，导致产销未能完全展开，以及生产用机械设备采用双倍余额递减法加
速计提折旧，导致未能达到预期效益。年产 20 万吨硝酸铵钙项目是由年产 16.5 万吨浓硝酸
原料项目和年产 20 万吨硝酸铵钙项目组成，其中年产 16.5 万吨浓硝酸项目已于 2011 年 3
月末建成投产，年产 20 万吨硝酸铵钙项目公司终止该产品项目的建设，导致未能达到预期效
益。15 万吨双氧水项目于 2014 年 7 月投产，运行时间较短以及生产用机械设备采用双倍余额
递减法加速计提折旧，导致未能达到预期效益。
关于终止募投项目“年产 20 万吨硝酸铵钙项目”部分产品的原因：受全球经济危机和国内经
项目可行性发生重大变化的情况说明 济形势低迷的影响，硝酸铵钙产品价格持续走低，其市场前景不乐观，行业内大部分公司出现
严重亏损的现象。公司本着审慎及对广大投资者负责的原则，拟终止该产品项目的建设。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
为了使公司的募投项目及早产生效益，在首次公开发行股票募集资金前，公司利用自有资金对
上述项目进行了建设。截至 2011 年 7 月 31 日，公司以自有资金先行投入 21,715.12 万元建设
募投项目，其中 5,000 吨/年安赛蜜项目投入 571.52 万元，年产 20 万吨硝酸铵钙项目投入
15,908.31 万元，供热系统节能减排改造项目投入 5,235.29 万元（投资预算为 4,980.81 万元，因
募集资金投资项目先期投入及置换情况
此以募集资金置换 4,980.81 万元）。该投入金额业经华普天健会计师事务所（北京）有限公司
会审字[2011]4509 号《关于公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》鉴证。2011
年 8 月 18 日，经公司第二届董事会第十四次会议决议，公司以募集资金置换上述预先投入的
自有资金 21,460.65 万元。
2011 年 11 月 7 日，公司第二届董事会第十七次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂
时补充公司流动资金的议案》，同意公司以闲置募集资金 6,000 万元暂时补充日常经营所需流动
资金，此次补充流动资金截止时间为 2012 年 4 月 30 日。2012 年 4 月 23 日，公司第二届董事
会第十九次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金的议案》，同意
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 公司以闲置募集资金 6,000 万元暂时补充日常经营所需流动资金，此次补充流动资金截止时间
为 2012 年 11 月 30 日；2012 年 11 月 23 日，公司第二届董事会第二十二次会议审议通过《关
于使用部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金的议案》，同意公司以闲置募集资金 3,000 万元
暂时补充日常经营所需流动资金，此次补充流动资金截止时间为 2013 年 4 月 30 日。2013 年 4
月 21 日，公司第三届董事会第二次会议审议通过《关于再次使用部分闲置募集资金暂时补充
公司流动资金的议案》,同意公司以闲置募集资金 3,000 万元暂时补充日常经营所需流动资金，
此次补充流动资金截止时间为 2013 年 10 月 31 日；2013 年 10 月 28 日，公司第三届董事会第
五次会议审议通过《关于再次使用部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金的议案》，同意以
闲置募集资金 3,000 万元暂时补充日常经营所需流动资金，此次补充流动资金截止时间为 2014
年 4 月 30 日。2014 年 3 月 17 日，公司第三届董事会第七次会议审议通过《关于再次使用部分
闲置募集资金暂时补充公司流动资金的议案》，同意以闲置募集资金 3,000 万元暂时补充日常经
营所需流动资金，此次补充流动资金截止时间为 2014 年 9 月 30 日。截至 2014 年 12 月 31 日
止，公司已按期将上述资金归还募集资金户。
年产 5,000 吨/年安赛蜜项目实际节余募集资金 4,063.61 万元。供热系统节能减排改造项目节余
资金 0.14 万元。年产 5,000 吨/年安赛蜜项目募集资金节余的主要原因一是该项目论证与建设
时间较长，随着市场变化，钢材等材料及设备采购价格下降，使得建设成本大幅降低；二是该
项目实施出现募集资金节余的金额及原因
项目是公司安赛蜜扩产项目，公司在之前已建设投产的 4,000 吨/年安赛蜜工程时，在动力、环
保等配套附属工程设计建造时已考虑扩产需要，因此建设时无需再对环保、动力等配套附属工
程进行投资扩容，节约了建设资金。
年产 5,000 吨/年安赛蜜项目及供热系统节能减排改造项目实际节余募集资金 4,063.75 万元。为
了提高节余募集资金使用效率，提高资金流动性和降低资金运营成本，2012 年 11 月 23 日，公
使用节余资金永久性补充流动资金情况 司第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使用节余募集资金永久性补充流动资金的议
案》，并经临时股东大会审议通过。2013 年度公司将上述节余资金 4,063.75 万元转出募集资金
户用于永久性补充流动资金。
尚未使用的募集资金用途及去向 无
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
五、变更募集资金投资项目的资金使用情况
变更募集资金投资项目情况表
金额单位：人民币万元
变更后项目拟投 项目达到预 变更后的项目
对应的原承诺 本年度实际 截至期末实际累 截 至 期 末 投 资 进 本年度实现 是否达到预
变更后的项目 入募集资金总额 定可使用状 可行性是否发
项目 投入金额 计投入金额(2) 度（%）(3)=(2)/(1) 的效益 计效益
（1） 态日期 生重大变化
年产 15 万吨双氧 年产 20 万吨硝
16,895.99 1,996.71 20,301.50 100% 2014-7-1 1,409.27 否 否
水项目 酸铵钙项目
“年产 20 万吨硝酸铵钙项目” 是由年产 16.5 万吨浓硝酸原料项目和年
产 20 万吨硝酸铵钙项目组成，原计划总投资 34,592.05 万元，实际已累计
投入募集资金 15,908.31 万元，剩余募集资金 19,372.46 万元（含利息收入
和手续费支出净额 688.72 万元）。由于受全球经济危机和国内经济形势持
续低迷的影响，硝酸铵钙产品价格持续走低，其市场前景不乐观，行业内
大部分公司出现严重亏损的现象。公司本着审慎及对广大投资者负责的原
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 则，终止该产品项目的建设。为提高募投资金的使用效率，公司经审慎分
析和论证，决定将该项目资金变更用于“年产 15 万吨双氧水项目”。2013
年 9 月 8 日，经公司第三届董事会第四次会议审议通过了《关于变更部分
募集资金投资用途的议案》，公司将募集资金投资项目“年产 20 万吨硝酸
铵钙项目”后续硝酸铵钙产品项目部分终止，变更为“年产 15 万吨双氧
水项目”，该项目计划总投资 16,895.99 万元，实施主体为本公司。上述议
案已经公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过。
“年产 15 万吨双氧水项目”于 2014 年 7 月投产，运行时间较短以及生产
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
用机械设备采用双倍余额递减法加速计提折旧，导致未能达到预期效益。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
六、募集资金相关事项披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使
用及管理的违规情形。
七、保荐机构的核查意见
经核查，本保荐机构认为：金禾实业募集资金存放与使用符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市
公司规范运作指引》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情
况，不存在违规使用募集资金的情形。
【此页无正文，为《平安证券有限责任公司关于安徽金禾实业股份有限公司 2015
年度募集资金存放和使用情况的核查意见》之签字盖章页】
保荐代表人：
欧阳刚
魏 凯
平安证券有限责任公司（盖章）
2016 年 3 月 27 日
