北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
北京荣之联科技股份有限公司
2017 年半年度报告
2017 年 08 月
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北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人王东辉、主管会计工作负责人鞠海涛及会计机构负责人(会计主
管人员)曾媛声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司日常经营所涉及的风险因素主要包括技术风险、产业政策变动风险、
人力资源风险、并购整合风险、业绩季节性波动风险、商誉减值风险等，相关
风险因素分析已在本报告“第四节 经营情况讨论与分析”中“十 公司面临的风
险和应对措施”部分详细阐述，敬请投资者认真阅读，注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 11
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 26
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 42
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 47
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 48
第九节 公司债相关情况 ................................................................................................................. 50
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 51
第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 144
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、荣之联 指 北京荣之联科技股份有限公司
香港荣之联 指 荣之联（香港）有限公司
昊天旭辉 指 北京昊天旭辉科技有限责任公司
长青弘远 指 北京长青弘远科技有限公司
车网互联 指 北京车网互联科技有限公司
泰合佳通 指 北京泰合佳通信息技术有限公司
荣联数讯 指 荣联数讯（北京）信息技术有限公司
吉林荣之联 指 吉林荣之联信息产业有限公司
安徽荣之联 指 安徽荣之联科技发展有限公司
成都荣之联 指 成都荣之联科技有限公司
大连荣之联 指 荣之联科技（大连）有限公司
一维天地 指 北京一维天地科技有限公司
翊辉投资 指 上海翊辉投资管理有限公司
奥力锋投资 指 上海奥力锋投资发展中心（有限合伙）
壮志凌云 指 西安壮志凌云信息技术有限公司
南大通用 指 天津南大通用数据技术股份有限公司
爱豌豆 指 深圳爱豌豆电子商务有限公司
荣之联分享基金 指 深圳荣之联分享生物科技投资合伙企业（有限合伙）
保荐机构 指 国海证券股份有限公司
深交所 指 深圳证券交易所
证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 荣之联 股票代码 002642
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 北京荣之联科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 荣之联
公司的外文名称（如有） United Electronics Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）UEC
公司的法定代表人 王东辉
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 史卫华 张青
北京市朝阳区酒仙桥北路甲 10 号院 106 北京市朝阳区酒仙桥北路甲 10 号院 106
联系地址
号楼（荣之联大厦） 号楼（荣之联大厦）
电话 010-62602016 010-62602016
传真 010-62602100 010-62602100
电子信箱 ir@ronglian.com ir@ronglian.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司注册地址 北京市海淀区北四环西路 56 号 10 层 1002-1
公司注册地址的邮政编码 100080
公司办公地址 北京市朝阳区酒仙桥北路甲 10 号院 106 号楼（荣之联大厦）
公司办公地址的邮政编码 100015
公司网址 http://www.ronglian.com
公司电子信箱 ir@ronglian.com
临时公告披露的指定网站查询日期（如有） 2017 年 04 月 20 日
临时公告披露的指定网站查询索引（如有） 详见巨潮资讯网披露的《关于变更办公地址及 LOGO 的公告》，公告编号：
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2017-031
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
公司半年度报告备置地点 公司证券部
临时公告披露的指定网站查询日期（如有） 2017 年 04 月 20 日
详见巨潮资讯网披露的《关于变更办公地址及 LOGO 的公告》，公告编
临时公告披露的指定网站查询索引（如有）
号：2017-031
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 547,683,043.68 640,162,841.96 -14.45%
归属于上市公司股东的净利润（元） -22,018,928.78 26,900,007.79 -181.85%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-29,625,223.01 22,864,898.32 -229.57%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -276,770,989.98 -227,219,377.75 -21.81%
基本每股收益（元/股） -0.0348 0.0424 -182.08%
稀释每股收益（元/股） -0.0346 0.0423 -181.80%
加权平均净资产收益率 -0.58% 0.75% -1.33%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 4,715,925,543.34 4,680,511,238.26 0.76%
归属于上市公司股东的净资产（元） 3,782,130,508.92 3,820,033,010.89 -0.99%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -19,955.64
委托他人投资或管理资产的损益 8,530,283.72 理财收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 495,252.11
减：所得税影响额 1,399,670.05
少数股东权益影响额（税后） -384.09
合计 7,606,294.23 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）公司从事的主要业务
报告期，公司继续坚持以“帮助客户实现核心业务全面数字化和信息资源应用创新”为使命，贯彻“行业聚焦、数据驱动、
积木式创新、蜂巢式组织、业务出海”的公司战略，努力成为中国企业级IT市场的领导者和赋能者。公司继续围绕企业IT服
务、大数据和物联网、生物医疗云三大板块主营业务深耕挖掘，具体的主营业务类型包括：系统集成、系统产品、技术开发
与服务以及车载信息终端四大类，公司主营业务具体内容为：
1、系统集成业务主要是以企业级数据中心建设为主，为企业信息化建设和升级提供咨询规划、IT系统架构设计、软硬
件选型与集成，必要时为其进行软件开发。公司系统集成业务主要产品及服务包括计算、存储和数据安全、网络和信息安全、
虚拟化和绿色机房等解决方案。
2、技术开发与服务主要是为客户IT系统提供运行维护、数据迁移、软件开发与升级等服务，同时针对政府、能源、电
信、生物、金融、制造等不同行业客户在云计算、大数据、智慧城市、物联网等领域的不同数据应用需求提供运营平台及数
据分析和应用服务。公司的技术开发与服务业务类型主要包括：自有产品销售、运维服务、专业服务、运营服务、软件开发
及大数据解决方案等。
3、系统产品销售是指通过公司的销售渠道，提供客户所需要的IT系统建设的软硬件产品以及简单的安装调试服务。目
前，公司与IT领域的主要国际国内软硬件厂商均建立了合作伙伴关系，系统产品销售业务涵盖了各主流厂商的系列产品。
4、车载信息终端销售业务是通过车载信息终端产品为行业及个人客户提供车联网、定位、安防、车况诊断及智能导航
等服务，同时，终端产品也能与为客户开发的基于Carsmart行业应用平台相结合，为行业客户提供大数据整体解决方案。此
外，公司对生物云和车联网业务板块进行更纵深的布局，正在建设“支持分子医疗的生物云计算项目”和“基于车联网多维大
数据的综合运营服务系统项目”，在生物云和车联网领域，拓展“平台+运营服务”的模式，增加数据服务收入。
（二）公司所处的行业地位
公司具有信息技术服务行业及相关领域的全系列全品类相关资质和能力，拥有信息系统集成一级资质、信息安全服务
资质（安全工程类一级）、互联网地图甲级测绘资质、北斗民用分理服务商等资质，是北京市企业技术中心，中关村“十百
千工程”重点培育企业，首批通过ITSS符合性评估，并取得了CMMI3级、ISO9001、ISO20000和ISO27001等质量体系认证。
报告期内，公司获得19项软件著作权、6项发明专利，公司在各项业务技术水平及服务能力不断提升，获得市场认可。报告
期内，公司全资子公司车网互联荣获第七届中国国际新能源汽车论坛“年度车联网最佳企业奖”、第四届中国（广州）国际车
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联网大会“最佳解决方案商”；公司“云桥OneBridge”荣获“2017年互联网+金融行业优秀产品奖”和“2017年IT运维创新奖”两项
大奖。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
期末余额为 26,068.59 万元，较期初增加 23.85%，增加原因主要是公司本期对外投资企
股权资产
商在线、THE FLOOW LIMITED 等联营公司
期末余额为 56,235.03 万元，较期初增加 162.05%，增加的原因主要是公司新购建的电子
固定资产
城办公楼装修完毕达到预定可使用状态，从在建工程转入本科目
期末余额为 16,950.90 万元，较期初增加 41.28%，增加的原因主要是公司开发支出项目
无形资产
完工结项结转无形资产所致
期末余额为 0，较期初减少 100%，减少的原因主要是公司新购建的电子城办公楼装修完
在建工程
毕达到预定可使用状态，从在建工程科目转出
期末余额为 34,232.37 万元，较期初减少 31.35%，减少的原因主要是支付货款及日常运
货币资金
营费用
期末余额为 650.95 万元，较期初减少 51.93%，减少的原因主要是期末票据到期承兑，且
应收票据
以票据结算的销售货款减少
期末余额为 66,141.26 万元，较期初增加 30.56%，增加的原因主要是公司尚未达到收入
存货
确认条件的发出商品增加
期末余额为 4,382.02 万元，较期初增加 100%，增加的原因主要是原自用办公楼转为出租，
投资性房地产
从“固定资产”转到本科目核算
期末余额为 6,564.67 万元，较期初减少 48.14%，减少的原因主要是公司开发支出项目完
开发支出
工结项结转无形资产所致
期末余额为 5,468.93 万元，较期初增加 123.29%，增加的原因主要是公司新购建的电子
长期待摊费用
城办公楼装修完成，装修支出计入长期待摊费用并开始摊销
期末余额为 68.60 万元，较期初减少 85.73%，减少的原因主要是公司新办公楼装修完成，
其他非流动资产
原本科目核算的装修、办公家具款转到长期待摊费用和固定资产科目
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
保障资产安 境外资产占
资产的具体 是否存在重
形成原因 资产规模 所在地 运营模式 全性的控制 收益状况 公司净资产
内容 大减值风险
措施 的比重
荣之联（香 设立子公司 138,704,720. 香港 设立公司形 全资子公司 -465,414.31 3.34% 否
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港）有限公司 76 式
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、战略布局优势
战略决定公司的未来，在行业处于高度竞争的情况下，前瞻性的战略布局将成为公司能否在激烈竞争中脱颖而出的源
动力。本年度公司进行了战略转型，践行 “行业聚焦、数据驱动、积木式创新、蜂巢式组织、业务出海”的公司战略从而积
极应对行业变化所带来的深刻变革。
2、管理体系优势
公司拥有经验丰富的管理团队，并不断引进业界资深的销售人才和高级管理人才。公司通过实施股权激励计划、人才
培养计划、企业文化建设来提升管理团队的凝聚力，为快速发展提供有力的保证。
在管理平台建设方面，公司建立集团管理平台（GBC），形成了面向母公司及子公司的集团业务支撑服务中心；并建
设以财务为核 心的“服务共享中心”管理体系。完善了面向各业务单元的战略规划及预算管理体系。先进的业务支持和管理
系统提高了公司的精细化管理能力和经营效率，为公司的业务快速扩张提供了有力保证。
3、技术与研发优势
公司是经北京市科学技术委员会认定的高新技术企业，始终密切跟踪行业的技术发展趋势，近年来尤为注重云计算和
大数据领域的前沿技术。公司董事长、创始人王东辉先生作为公司技术委员会的发起人，一直主持公司的技术和研发工作，
保证公司能够为研发创新提供良好的环境。截至报告期末，公司共拥有28项发明专利、233项计算机软件著作权以及56项计
算机软件产品登记证书。公司深厚的技术积累和良好的技术氛围还吸引了业内的优秀技术人才不断加盟。目前公司拥有一支
高素质的技术团队，公司拥有技术人员937名，占员工总人数的67.56%。
4、优质的客户资源优势
公司在长期的业务发展过程中，产品技术实力及服务能力得到市场及客户的高度认可，树立了良好的公司品牌和信誉。
公司在能源、电信、生物、制造、政府、金融等行业积累了大量的优质客户资源。通过与客户保持常年的沟通、持续提供服
务，使得公司能够深刻理解客户的行为和需求，从而形成良好的合作关系。随着公司技术产品研发能力的不断提高，为客户
持续提供服务和产品的范围也在不断扩大，逐步延伸到客户IT规划中的每个环节。
5、覆盖全国的营销服务体系优势
公司已建立了分布于全国大部分省、自治区和直辖市的营销服务体系，并建立了北京总部、区域中心、地区办事处或
客户现场的三级服务体系，有效满足了客户不同服务等级的要求。公司搭建了400服务热线和呼叫中心，能够为客户提供7×24
小时的不间断服务。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司进行了战略转型，提出了“行业聚焦、数据驱动、积木式创新、蜂巢式组织、业务出海”的公司战略，并
在报告期内进行了战略分解和逐步落地。公司从客户聚焦转变为行业聚焦，聚焦金融（FinTech）和生物医疗建康两大行业。
报告期内，公司启动收购金融行业数据存储解决方案商深圳市赞融电子技术有限公司，并与中融国际信托有限公司全资子公
司北京中融鼎新投资管理有限公司成立合资公司，开发建设资产管理和财富管理行业的核心业务系统；业务出海方面，公司
车联网业务也在积极向东南亚进行拓展，并参股英国车联网数据分析公司THE FLOOW LIMITED，此外生物云业务也已启
动美国市场的布局。
2017年上半年，公司实现营业收入54,768.30万元，较去年同期减少9,247.98万元，同比下降14.45%；实现营业利润-3,894.99
万元，较去年同期减少7,068.59万元，同比下降222.73%；实现归属于上市公司股东的净利润-2,201.89万元，较去年同期减少
4,891.89万元，同比下降181.85%。
本报告期与去年同期相比业绩下降幅度较大，主要由于以下几方面原因：
1、公司部分项目体量大、项目较为复杂等因素导致项目交付周期延长，报告期内确认的收入较去年下降14.45%。截止
2017年6月末，公司已签约但尚未确认收入的合同金额为7.65亿元，较去年同期期末尚未确认收入的合同金额增长20.43%。
此外，公司子公司车网互联报告期内实现营业收入4,459.39万元，较去年同期下降41.09%，主要由于车网互联报告期内重点
发展新能源、智慧环卫和智慧城市等物联网领域的业务，而该部分业务中大多为海外、政府和较复杂的项目，项目实际落地
的周期较去年同期的项目长，因此导致上半年实际确认的营业收入较去年同期大幅度减少。
2、公司销售费用和管理费用较上年同期增长2,400万元，增长13.71%，由于公司新业务拓展团队引进及年度调薪等人力
成本增加900万元、新办公大楼启用和新增无形资产增加折旧和摊销费用约1,000万元；财务费用较上年同期增长近600万元，
增长195%。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
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北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
营业收入 547,683,043.68 640,162,841.96 -14.45%
营业成本 366,866,111.08 418,765,707.43 -12.39%
销售费用 57,303,331.28 48,806,592.76 17.41%
管理费用 145,756,976.84 129,763,274.88 12.33%
增加的主要原因是银行借款增加，本期支付的利息支
财务费用 8,989,284.96 3,049,354.53 194.79%
出增加
减少的原因主要是 1、公司子公司-车网互联本期通过
2016 年重点软件企业审批，所得税汇算清缴按照 10%
的税率计算缴纳，原按照高新企业 15%税率多计提部
所得税费用 -16,255,029.28 5,798,041.28 -380.35%
分冲减本期所得税费用；2、2016 年研发费用可加计扣
除金额增加，冲减所得税费用增加；3、公司本期利润
较上期减少，相应计提的所得税也减少
研发投入 99,502,368.23 104,411,395.23 -4.70%
经营活动产生的
-276,770,989.98 -227,219,377.75 -21.81%
现金流量净额
投资活动产生的 增加的主要原因是公司上期用于购买理财产品的支出
9,476,247.87 -578,458,334.42 101.64%
现金流量净额 较大，而本期没有新增购买
筹资活动产生的 增加的原因主要是公司本期取得的银行借款流入增加
108,833,894.82 -213,437,684.91 150.99%
现金流量净额 而到期偿还的借款支出较上期减少
增加的原因主要是本期用于购买理财的支出减少、收
现金及现金等价
-160,382,562.75 -1,018,394,773.71 84.25% 到的银行借款增加，同时到期偿还的借款支出减少所
物净增加额
致
增加的原因主要是会计准则变更，房产税和印花税本
税金及附加 3,454,026.70 1,609,591.20 114.59%
期由管理费用调整到税金及附加核算
增加的主要原因是公司本期闲置资金用于理财收到的
投资收益 7,622,549.30 4,950,974.49 53.96%
理财收入增加
增加的原因主要是会计准则变更，将与企业日常活动
其他收益 347,955.78 0.00 100.00%
相关的政府补助调整到本科目核算
减少的原因主要是与企业日常活动相关的政府补助调
营业外收入 658,601.42 1,596,031.86 -58.74% 整到其他收益核算，且公司子公司—泰合佳通本期收
到的即征即退增值税款减少
减少的原因主要是上期公司子公司-香港荣之联对香
营业外支出 24,497.70 812,595.19 -96.99%
港大学研发项目给予捐赠，而本期未对外捐赠
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
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本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 547,683,043.68 100% 640,162,841.96 100% -14.45%
分行业
能源 38,789,892.36 7.08% 38,618,363.06 6.03% 1.05%
电信 133,135,745.75 24.31% 183,045,284.45 28.59% -4.28%
政府 95,102,255.77 17.36% 93,641,394.25 14.63% 2.73%
生物医疗 51,030,251.22 9.32% 50,924,639.87 7.95% 1.37%
制造 68,022,309.75 12.42% 85,498,214.15 13.36% -0.94%
金融 63,693,255.84 11.63% 63,432,013.34 9.91% 1.72%
其他行业 81,166,422.48 14.82% 105,736,601.11 16.52% -1.70%
行业应用服务商 16,742,910.51 3.06% 19,266,331.73 3.01% 0.05%
分产品
系统集成 239,686,739.53 43.77% 317,917,084.67 49.66% -5.89%
系统产品 69,197,665.37 12.63% 95,902,965.65 14.98% -2.35%
技术开发与服务 237,425,407.92 43.35% 226,234,495.09 35.34% 8.01%
车载信息终端 91,499.83 0.02% 108,296.55 0.02% 0.00%
其他 1,281,731.03 0.23% 0.00 0.00% 0.23%
分地区
北区 238,375,598.83 43.52% 282,525,666.03 44.13% -0.61%
东区 108,221,821.29 19.76% 110,723,402.08 17.30% 2.46%
南区 136,790,560.09 24.98% 193,240,089.02 30.19% -5.21%
西区 64,295,063.47 11.74% 53,673,684.83 8.38% 3.36%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
能源 38,789,892.36 28,532,245.32 26.44% 0.44% 3.86% -2.42%
电信 133,135,745.75 95,156,777.39 28.53% -27.27% -29.81% 2.59%
政府 95,102,255.77 68,772,528.83 27.69% 1.56% -6.32% 6.08%
生物医疗 51,030,251.22 39,055,431.04 23.47% 0.21% 8.38% -5.77%
制造 68,022,309.75 47,901,375.94 29.58% -20.44% -27.42% 6.77%
金融 63,693,255.84 43,201,236.91 32.17% 0.41% 7.86% -4.69%
13
北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他行业 81,166,422.48 29,035,588.36 64.23% -23.24% 27.41% -14.22%
行业应用服务商 16,742,910.51 15,210,927.29 9.15% -13.10% -12.84% -0.27%
分产品
系统集成 239,686,739.53 192,179,360.48 19.82% -24.61% -21.07% -3.59%
系统产品 69,197,665.37 65,043,807.92 6.00% -27.85% -28.38% 0.69%
技术开发与服务 237,425,407.92 109,263,402.00 53.98% 4.95% 29.47% -8.72%
车载信息终端 91,499.83 78,577.46 14.12% -15.51% 15.68% -23.16%
其他 1,281,731.03 300,963.22 76.52% 100.00% 100.00% 76.52%
分地区
北区 238,375,598.83 160,639,665.21 32.61% -15.63% -8.94% -4.95%
东区 108,221,821.29 73,592,702.13 32.00% -2.26% -11.21% 6.86%
南区 136,790,560.09 83,581,662.09 38.90% -29.21% -28.45% -0.65%
西区 64,295,063.47 49,052,081.65 23.71% 19.79% 15.03% 3.16%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求
否
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
公司本期新增“其他”产品分类，其收入成本核算的主要是公司将原有自用辉煌大厦办公楼出租产生的房屋租金收入及办公楼
计提的折旧。
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 比例
货币资金 342,323,689.10 7.26% 337,373,779.58 7.72% -0.46%
应收账款 759,322,200.91 16.10% 638,430,359.61 14.61% 1.49%
存货 661,412,621.05 14.03% 474,734,442.90 10.87% 3.16%
投资性房地产 43,820,208.29 0.93% 0.00 0.00% 0.93% 增加的原因主要是原自用办公楼转为出
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北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
租，从“固定资产”转到本科目核算
增加的原因主要是公司本年对外投资联
长期股权投资 7,366,241.03 0.16% 0.00 0.00% 0.16%
营企业—中水联、荣联世纪
增加的原因主要是公司新购建的电子城
固定资产 562,350,313.51 11.92% 230,291,666.07 5.27% 6.65% 办公楼装修完毕达到预定可使用状态，
从在建工程转入本科目
减少的原因主要是公司新购建的电子城
在建工程 0.00% 397,004,413.20 9.09% -9.09% 办公楼装修完毕达到预定可使用状态，
从在建工程科目转出
增加的原因主要是为补充公司营运资
短期借款 285,000,000.00 6.04% 43,500,000.00 1.00% 5.04%
金，向银行贷款所致
长期借款 139,500,000.00 2.96% 212,000,000.00 4.85% -1.89%
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 本期出售金额 期末数
变动损益 值
动
金融资产
3.可供出售金 53,600,000.0
53,600,000.00
融资产 0
53,600,000.0
金融资产小计 53,600,000.00
0
53,600,000.0
上述合计 53,600,000.00
0
金融负债 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
1、公司与北京银行股份有限公司上地支行签订编号为0417307号综合授信合同，由本公司提供最高额抵押担保，以公司
名下的位于北京市海淀区北四环西路56号10层1002号及12层1202号的土地使用权和该土地上的全部房产作抵押担保。公司在
该综合授信合同下借款余额为11,500万元。
2、公司与花旗银行（中国）有限公司北京分行签订编号为FA775663151105-a的《非承诺性短期循环融资协议》，由本
公司提供最高额抵押担保，以公司名下的位于上海江场西路299弄22号8层及地下车库的房产作抵押担保。公司在该综合授信
合同下借款余额为4,000万元。
3、公司所属子公司荣联数讯（北京）信息技术有限公司以贷款所购位于北京市朝阳区酒仙桥北路甲10号院106号楼房产
作为抵押，向北京银行股份有限公司金运支行借款16,000万元。
15
北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
54,394,625.66 107,450,000.00 -49.38%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
被投资 截至资产负债 本期 披露日
主要业 投资 投资金 持股比 资金 投资 产品 预计 是否
公司名 合作方 表日的进展情 投资 期（如 披露索引（如有）
务 方式 额 例 来源 期限 类型 收益 涉诉
称 况 盈亏 有）
向保监会申请 详见巨潮资讯网
华大健 发起设立保险 披露的《关于参与
2017 年
康保险 保险业 自有 不适 公司的过程中， 发起设立华大健
新设 15,000 10.00% 不适用 长期 否 01 月 25
股份有 务 资金 用 目前已按约定 康保险股份有限
日
限公司 支付 300 万元筹 公司的公告》，公
办费 告编号：2017-005
详见巨潮资讯网
北京今
金融信 2017 年 披露的《关于与关
泰科技 自有 不适 公司已设立，尚
息技术 新设 750 15.00% 不适用 长期 否 01 月 25 联方共同对外投
有限公 资金 用 未支付投资款
服务 日 资的公告》，公告
司
编号：2017-006
互联网
企商在 数据中
详见巨潮资讯网
线（北 心服务
2017 年 披露的《关于公司
京）网 器托 自有 不适
增资 3,600 7.50% 不适用 长期 已完成 否 02 月 23 对外投资的公
络股份 管、机 资金 用
日 告》，公告编号：
有限公 柜租用
2017-013
司 及带宽
服务等
THE
FLOO 车联网
1,414.4 自有 不适
W 数据分 增资 2.89% 不适用 长期 已完成 否
6 资金 用
LIMIT 析
ED
20,764.
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 0 0 -- -- --
46
16
北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至报 截止报 未达到
投资
是否为 本报告 告期末 告期末 计划进 披露日
项目名 投资 项目 资金来 项目进 预计收 披露索引（如
固定资 期投入 累计实 累计实 度和预 期（如
称 方式 涉及 源 度 益 有）
产投资 金额 际投入 现的收 计收益 有）
行业
金额 益 的原因
详见公司在巨
泰合佳
潮资讯网披露
通移动
的《现金及发
用户感 2014 年
476,054. 72,395,4 募集资 10,576,9 10,576,9 行股份购买资
知数据 自建 否 通讯 103.42% 不适用 11 月 13
99 33.03 金 96.32 96.32 产并募集配套
中心开 日
资金之实施情
发和建
况暨新增股份
设项目
上市报告书》。
详见公司在巨
支持分
潮资讯网披露
子医疗 2015 年
云计 32,773,1 116,880, 募集资 -5,573,7 -5,573,7 的《非公开发
的生物 自建 否 22.73% 不适用 12 月 08
算 57.34 923.30 金 92.93 92.93 行股票新增股
云计算 日
份变动报告暨
项目
上市公告书》。
基于车
详见公司在巨
联网多
潮资讯网披露
维大数 2015 年
车联 1,050,00 77,023,4 募集资 -6,520,3 -6,520,3 的《非公开发
据的综 自建 否 17.66% 不适用 12 月 08
网 0.00 72.75 金 51.84 51.84 行股票新增股
合运营 日
份变动报告暨
服务系
上市公告书》。
统项目
详见公司在巨
荣之联 潮资讯网上披
不适 2,913,52 397,260, 自有资
总部办 其他 是 100.00% 不适用 露的《关于全
用 7.25 193.29 金
公楼 资子公司购买
资产的公告》
37,212,7 663,560, -1,517,1 -1,517,1
合计 -- -- -- -- -- -- -- --
39.58 022.37 48.45 48.45
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
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北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 118,435.5
报告期投入募集资金总额 3,429.93
已累计投入募集资金总额 43,668.98
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
一、经中国证券监督管理委员会“证监许可[2014]1015 号”核准，并经深圳证券交易所同意，公司采用非公开发行的方
式向霍向琦等 6 名自然人定向发行人民币普通股（A 股）股票 25,305,214 股，发行价格为每股人民币 22.24 元；向财通基
金管理有限公司等 4 名特定投资者非公开发行人民币普通股（A 股）股票 7,002,801 股，发行价格为每股 28.56 元，募集配
套资金总额为 199,999,996.56 元，扣除相关发行费用后实际募集资金净额为 190,389,996.56 元，其中 62,532,000.00 元用于
支付收购泰合佳通的现金对价部分；57,857,996.56 元用于补充上市公司流动资金；70,000,000.00 元用于“泰合佳通移动用
户感知数据中心开发和建设项目”。
二、经中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]2385 号”文核准，并经深圳证券交易所同意，公司向深圳平安大华汇
通财富管理有限公司等 7 名特定投资者非公开发行人民币普通股（A 股）股票 24,934,695 股，发行价格为每股人民币 40.12
元，募集资金总额为 1,000,379,963.40 元，扣除相关发行费用后实际募集资金净额为人民币 993,965,028.70 元。计划使用募
集资金投资“支持分子医疗的生物云计算项目”51,412 万元、”基于车联网多维大数据的综合运营服务系统项目“43,626 万
元、”补充流动资金“5,000 万元，若本次发行扣除发行费用后的实际募集资金低于拟投资项目的实际资金需求总量，公司
将按照项目的轻重缓急投入募投项目，不足部分由公司自筹解决。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
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北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
收购北京泰合佳通信
息技术有限公司现金 否 6,253.2 6,253.2 0 6,253.2 100.00% 60.47 是 否
对价部分
2016 年
移动用户感知数据中
否 7,000 7,000 47.61 7,239.54 103.42% 12 月 31 731.13 是 否
心开发和建设项目
日
补充流动资金 否 5,785.8 5,785.8 0 5,785.8 100.00% 是 否
2018 年
支持分子医疗的生物
否 51,412 51,412 3,277.32 11,688.09 22.73% 12 月 31 713.06 是 否
云计算项目
日
基于车联网多维大数 2018 年
据的综合运营服务系 否 43,626 43,626 105 7,702.35 17.66% 12 月 31 17.05 是 否
统项目 日
补充流动资金 否 5,000 5,000 0 5,000 100.00% 是 否
承诺投资项目小计 -- 119,077 119,077 3,429.93 43,668.98 -- -- 1,521.71 -- --
超募资金投向
无
合计 -- 119,077 119,077 3,429.93 43,668.98 -- -- 1,521.71 -- --
一、“支持分子医疗的生物云计算项目”本年度投入 3,277.32 万元，截至 2017 年 6 月 30 日累计
投入 11,688.09 万元，比原计划资金投入进度稍慢，原因如下：1、总部大厦内的生物云样板机房已
建成并将在 17 年三季度继续硬件投入建设；2、17 年 2 月公司租用三一产业园厂房，用于建设生物
云计算基础设施及配套场地，相关的硬件设备预计 17 年四季度投入建设；3、随着生物云样板机房
未达到计划进度或预 在总部大厦的建成，以及三一产业园生物云项目的建设启动，公司后续将统一结算生物云项目的房
计收益的情况和原因 租及装修支出。
（分具体项目） 二、“基于车联网多维大数据的综合运营服务系统项目”本年度投入 105.00 万元，截至 2017 年 6
月 30 日累计投入 7,702.35 万元，比原计划资金投入进度稍慢，原因如下：1、整合公司内外部资源
和技术，采用多种方式进行采集数据，降低数据采集成本；2、在针对规模化用户精细化运营及数据
的深入挖掘、建模基础上，合理安排数据采集设备推广和用户运营成本支出，坚持审慎投资的原则，
在项目前期，通过与合作伙伴共享数据的方式由合作伙伴承担了大部分运营费用。
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
募集资金投资项目实 不适用
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北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
2016 年 1 月 7 日，公司第三届董事会第二十二次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先已
募集资金投资项目先 投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金 7,661,910.07 元置换预先已投入募集
期投入及置换情况 资金投资项目的自筹资金。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司募集资金投资项目实
际使用自筹资金情况进行了专项审核，并出具了（2015）京会兴专字第 03000010 号《关于北京荣之
联科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的专项审核报告》。
适用
2017 年 4 月 18 日，公司第三届董事会第三十五次会议及公司第三届监事会第二十五次会议审
用闲置募集资金暂时 议批准，通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募
补充流动资金情况 集资金 3 亿元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。本次使用募集
资金暂时补充流动资金，不会影响募集资金投资计划的正常进行。
截至 2017 年 6 月 30 日，公司使用募集资金 2.5 亿元暂时补充流动资金。
适用
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2014]1015 号”文核准，并经深圳证券交易所同意，公司
采用非公开发行的方式向霍向琦等 6 名自然人定向发行人民币普通股（A 股）股票 25,305,214 股，
发行价格为每股人民币 22.24 元；向财通基金管理有限公司等 4 名特定投资者非公开发行人民币普
通股（A 股）股票 7,002,801 股，发行价格为每股 28.56 元，募集配套资金总额为 199,999,996.56 元，
扣除相关发行费用后实际募集资金净额为 190,389,996.56 元，其中 62,532,000.00 元用于支付收购泰
项目实施出现募集资
合佳通的现金对价部分；57,857,996.56 元用于补充上市公司流动资金；70,000,000.00 元用于“泰合佳
金结余的金额及原因
通移动用户感知数据中心开发和建设项目”。截至 2017 年 6 月 30 日，累计获得理财收益和利息收入
239.56 万元，实际使用募集资金 19,278.54 万元，结余募集资金 0.01 万元（含利息收入）。截止报告
期，本次募集资金投资项目已完成，根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的
规定：全部募集资金投资项目完成后，节余募集资金（包括利息收入）低于五百万元人民币或者低
于募集资金净额 1%的，可以豁免履行董事会及相关机构审批程序，其使用情况应当在年度报告中
披露。故本结余募集资金不需董事会及相关机构审批，公司将直接用于永久补充流动资金并销户。
（一）2014 年非公开发行股票募集资金尚未使用情况
公司本次募集资金净额 19,039.00 万元，截至 2017 年 6 月 30 日，累计获得理财收益和利息收入
239.56 万元，实际使用募集资金 19,278.54 万元,，结余募集资金 0.01 万元（含利息收入）。截止报告
期，本次募集资金投资项目已完成，根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的
尚未使用的募集资金 规定：全部募集资金投资项目完成后，节余募集资金（包括利息收入）低于五百万元人民币或者低
用途及去向 于募集资金净额 1%的，可以豁免履行董事会及相关机构审批程序，其使用情况应当在年度报告中
披露。故本结余募集资金不需董事会及相关机构审批，公司将直接用于永久补充流动资金并销户。
（二）2015 年非公开发行股票募集资金尚未使用情况
公司本次募集资金净额 99,396.50 万元，截至 2017 年 6 月 30 日,累计获得理财收益和利息收入
2,451.60 万元，实际使用募集资金 24,390.44 万元，尚未使用募集资金 77,457.66 万元（含利息收入），
20
北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
尚未使用募集资金占本次募集资金净额的 77.53%。
“支持分子医疗的生物云计算项目”和“基于车联网多维大数据的综合运营服务系统项目”将在未
来的项目投入期按照计划使用募集资金。
因短期内公司的募投资金不会全部使用，存在部分闲置，为提高本次非公开发行募集资金的使
用效率，在保证募集资金投资项目建设的资金需求前提下，经 2017 年 4 月 18 日召开的第三届董事
会第三十五次会议及第三届监事会第二十五次会议审议批准，通过了《关于使用部分闲置募集资金
暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金 3 亿元暂时补充流动资金，使用期限自
董事会审议通过之日起不超过 12 个月；经 2017 年 5 月 10 日召开的 2016 年度股东大会审议批准，
通过了《关于使用闲置募集资金购买银行理财产品的议案》，同意公司使用闲置募集资金不超过 4.9
亿元人民币（含）投资安全性高、流动性好、期限在 12 个月以内（含）的银行保本理财产品。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
详见公司披露的《关于募集资金年度使用
2017 年 08 月 18 日 巨潮资讯网：www.cninfo.com.cn
情况的专项报告》
8、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至报告期末
本报告期投 披露日期（如 披露索引（如
项目名称 计划投资总额 累计实际投入 项目进度 项目收益情况
入金额 有） 有）
金额
巨潮资讯网：
荣之联总部办 2015 年 11 月
42,000 291.35 39,726.02 100.00% 不适用 www.cninfo.co
公楼 24 日
m.cn
合计 42,000 291.35 39,726.02 -- -- -- --
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
21
北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
基于移动互联网及物
北京车网互 联网技术，向车辆或
72,000,000.0 610,257,364. 563,702,197. 44,593,931.4 -5,393,200.5
联科技有限 子公司 其他移动资源对象提 4,136,780.32
0 65 62 8 3
公司 供远程管理信息服务
整体解决方案
技术开发、技术咨询、
技术服务；通讯咨询；
计算机系统服务、数
北京泰合佳
据处理；基础软件服 90,000,000.0 320,833,047. 285,103,208. 30,021,079.9
通信息技术 子公司 7,303,880.39 6,046,872.91
务、应用软件服务、 0 65 66 4
有限公司
其他软件服务；销售
计算机、软件及辅助
设备、销售通讯设备。
技术开发、技术咨询、
北京昊天旭
技术服务；计算机技 20,000,000.0 46,020,156.1 -2,531,524.3 -5,345,403.8 -5,304,621.3
辉科技有限 子公司 2,694,003.19
术培训；基础软件服 0 0 3 8 1
责任公司
务；应用软件服务。
技术开发、技术推广、
北京一维天
技术转让、技术咨询、10,000,000.0 -12,144,850. -2,799,553.1 -2,799,223.1
地科技有限 子公司 4,670,790.76 202,260.18
技术服务、计算机技 0 59 4 4
公司
术培训。
技术推广服务；软件
开发；数据处理（数
据处理中的银行卡中
荣联数讯（北 心和 PUE 值在 1.5 以
250,000,000. 399,105,124. 214,481,078. -10,174,658. -10,174,658.
京）信息技术 子公司 上的云计算数据中心 0.00
00 03 66 90 90
有限公司 除外）；计算机系统服
务；租赁计算机；销
售计算机、软件及辅
助设备、通讯设备；
22
北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
接受金融机构委托从
事金融业务流程外包
服务。
计算机软硬件的技术
西安壮志凌
服务、开发及销售； 20,000,000.0 14,436,666.9 13,854,073.2 -3,063,273.9 -3,099,686.9
云信息技术 子公司 295,916.86
网页设计；商务信息 0 6 5 4 0
有限公司
咨询；企业管理咨询。
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
一、车网互联2017年上半年经营情况分析
车网互联2017年上半年实现营业收入4,459.39万元，较去年同期减少3,109.84万元，同比下降41.09%；实现营业利润
-539.32万元，较去年同期减少4,484.19万元，同比下降113.67%；实现净利润413.68万元，较去年同期减少3,055.68万元，同
比下降88.08%。
2017年上半年，车网互联在继续拓展行业平台应用开发的基础上，重点发展新能源、智慧环卫和智慧城市等物联网领
域的业务，而该部分业务中大多为海外、政府和较复杂的项目，项目实际落地的周期较去年同期的项目长，因此导致上半年
实际确认的营业收入较去年同期大幅度减少。截至本报告期末，公司已签约但尚未确认收入的合同金额为4,891.55万元，而
去年同期期末尚未确认收入的合同金额仅为632.50万元，就本报告期已确认收入和尚未确认收入的合同总金额计算，较去年
同期合同金额增加1,149.21万元。从目前正在实施的项目进度来看，该部分已签约但未确认收入的项目绝大部分将于2017年
年底前完工并进行收入确认。同时，由于公司引进新业务拓展团队等导致工薪支出较去年同期增加约400万元。本期车网互
联通过2016年重点软件企业审批，所得税汇算清缴按照10%的税率计算缴纳，原按照高新企业15%税率多计提部分冲减本期
所得税费用995.40万元
二、泰合佳通2017年上半年经营情况分析
泰合佳通2017年上半年实现营业收入3,002.11万元，较去年同期增加417.99万元，同比增长16.18%；实现营业利润730.39
万元，较去年同期减少436.15万元，同比下降37.39%；实现净利润604.69万元，较去年同期减少444.53万元，同比下降42.37%。
经过多年的技术预研与研发投入积累，2017年上半年，泰合佳通继续对原有业务模式和市场布局进行调整，市场需求
和机会增加，实现了公司营业收入的快速增长。本报告期由于研发费用资本化金额减少959.79万元，无形资产摊销金额增加
340.61万元，导致费用较去年同期增加1,300.4万元，是导致2017年上半年净利润下降的主要原因。
三、荣联数讯2017年上半年经营情况分析
荣联数讯业务规划为数据中心建设及运营，由于数据中心审批手续复杂、建设周期长，目前尚在筹建过程中，2017年
上半年尚未实现收入；荣联数讯于2015年年底购入电子城办公楼并在今年上半年投入使用，本期增加折旧费用约200万，另
外本期缴纳办公楼房产税及土地使用税约160万元以及支付购房贷款产生的约450万元贷款利息，导致本期净利润的大幅下
降。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
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北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 -30.00% 至 20.00%
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） 3,969 至 6,804
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万元） 5,669.81
随着公司项目复杂度提高，项目交付周期延长，预计三季
业绩变动的原因说明
度业绩变动为-30%至 20% 。
十、公司面临的风险和应对措施
1、技术风险及应对措施
公司所处的行业和市场属于高科技领域，技术水平的发展直接影响公司的经营。所属行业存在发展迅速、技术和产品更
新换代快、产品生命周期较短等特点。公司业务涉及云计算、大数据、物联网、生物医疗、移动互联等新技术新领域以及多
行业跨业务应用整合，因此必须准确预测相关技术发展趋势，及时将成熟、实用、先进的技术应用于解决方案、软件开发以
及技术服务中，才能在激烈的市场竞争中占得先机。公司高度重视技术研发与创新，在制度、资金、人才等方面全面支持，
提前布局进行了技术储备并积累了大量的知识产权和技术成果。公司同时拥有完备的研发管理机制和成熟的研发项目管理经
验，能够确保研发和实施项目的顺利完成。
2、产业政策变动风险及应对措施
公司所处的信息技术服务业是国家重点支持的领域，持续获得中央和主管部门多项产业政策的支持，在很大程度上为公
司的业务发展提供了良好的政策和市场环境。相关产业政策的导向具有长期性及延续性，短期内发生重大政策变动的可行性
不高。但如果未来国家宏观经济政策及相关产业的政策发生较大变化，则可能对公司未来的经营造成一定的不利影响。另外，
公司重点聚焦的生物医疗等新兴行业的业务对国家的产业政策具有一定依赖性，若相关产业策发生变化，亦会给公司的发展
带来影响。
3、人力资源风险及应对措施
信息技术服务业是智力密集型行业，人才是公司在竞争中占据主动地位的关键因素。公司的管理团队较为稳定，均具有
丰富的行业管理经验，技术带头人先后获得了中关村创新人才和“海英人才”的认定，核心技术人员与高端服务人才亦具有相
关行业丰富的从业经验。在发展过程中，公司培养了一批高水准的技术与服务人员队伍。人才的质量、数量和结构是影响一
个公司发展的重要因素。公司继2014年实施了股权激励计划后，在本报告期实施第一期员工持股计划，旨在进一步增强公司
员工的凝聚力。同时，公司也有一套比较完整、高效的人才培养机制，并在员工的成长和提升方面发挥了巨大的作用。随着
公司规模的不断扩大，公司对于中高等人才的需求也日益增加。尽管公司已经储备了相应的管理、技术与服务队伍，并建立
了有效的人才引进、培养、考核等制度，但随着公司业务的扩大及募投等重大项目的实施，公司仍将需要新增更多的管理、
销售、技术、服务等人才，如果公司在后续发展过程中不能持续的吸引和保持高质量人才，公司的发展战略将难以实现。
4、并购整合风险及应对措施
“内生式成长与外延式发展并举”是公司重要的发展方向，公司通过外延式发展不断拓宽业务范围，力求通过并购具有独
特竞争力的公司产生协同效应，从而优化公司整体资源配置。公司先后实现了对车网互联和泰合佳通100%股权的并购。公
司在收购完成后如不能尽快实现公司与被收购企业在各个层次上的顺利对接与融合，那么将会阻碍公司业务的顺利推进，影
响发展战略推进。公司已经成立集团管理平台，积极推进服务共享中心体系的建设，通过先进的管理模式和业务支持系统，
实现集团管理和业务协同，确保支撑公司战略的发展。
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北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5、业绩季节性波动风险及应对措施
目前公司收入主要来源于企业IT服务、大数据和物联网、生物医疗云三大业务板块。客户群体主要为政府以及电信、能
源、金融等行业客户，该类用户大多执行较为严格的财务预算和支出管理制度，通常在年初确定项目规划及支出安排，在下
半年完成项目招标和项目验收相关工作。因此，公司实现收入及盈利的高峰期通常在每年的第四季度，存在一定季节性波动
风险。
6、商誉减值风险及应对措施
截至报告期末，公司因投资并购形成的商誉总额为101,759万元。如果被并购企业受到外部经济环境、行业政策的不利
影响，或在技术研发、市场拓展、经营管理方面出现问题，导致其经营状况急剧恶化，根据《企业会计准则》的相关规定，
需要对商誉计提减值准备，将对公司的整体经营业绩造成较为严重的负面影响。为防范商誉减值风险，公司会审慎选择并购
对象，并对其核心竞争力、业务模式、行业地位、业绩增长可行性等方面进行充分的尽职调查与评估，同时加强并购方案中
对赌与激励机制的运用，强化被并购企业管理团队的风险意识和抵御风险的能力，最大限度地降低商誉减值风险。
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北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
巨潮资讯网
2017 年第一次临时
临时股东大会 55.24% 2017 年 02 月 09 日 2017 年 02 月 10 日 （http://www.cninfo
股东大会
.com.cn）
巨潮资讯网
2016 年度股东大会 年度股东大会 54.66% 2017 年 05 月 10 日 2017 年 05 月 11 日 （http://www.cninfo
.com.cn）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺 承诺时 履行
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺期限
类型 间 情况
股改承诺
收购报告
书或权益
变动报告
书中所作
承诺
上海翊辉投 关于通过本次发行取得荣之联股份的锁定承诺：1）自本 2013 年 11 月 28
资产重组 资管理有限 股份 次认购荣之联股份上市之日起 36 个月内及按照《发行股 2013 年 日至 2016 年度最
履行
时所作承 公司、上海奥 限售 份购买资产暨重大资产重组协议》约定对最后一次盈利承 11 月 28 后一次盈利承诺
完毕
诺 力锋投资发 承诺 诺补偿和减值补偿安排完成前不向深圳证券交易所和中 日 补偿和减值补偿
展中心(有限 国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请对本次认 安排完成之日。
26
北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合伙) 购的荣之联股份进行解锁，同时亦不转让或者委托他人管
理本公司所持荣之联的股票，也不由荣之联回购该部分股
份（车网互联未实现承诺业绩等双方约定的情形除外）；
2)本次交易结束后，翊辉投资和奥力锋投资由于荣之联送
红股、转增股本等原因而新增取得的荣之联股份，亦遵守
上述锁定要求；3)前述本次认购荣之联股份上市之日系指
本次交易经中国证监会批准后，荣之联向翊辉投资和奥力
锋投资发行的股份在深圳证券交易所上市之日；若该锁定
期与监管机构的最新监管意见不相符，将根据监管机构的
最新监管意见进行相应的调整，前述锁定期届满后按中国
证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有关规定及相
关协议约定执行；由于违反上述承诺给荣之联带来任何损
失，翊辉投资及其实际控制人和奥力锋投资愿承担法律责
任。
关于业绩承诺、盈利、减值补偿的承诺：1)2013 年、2014
年、2015 年、2016 年，车网互联的实际净利润应不低于
6,276 万元、8,312 万元、10,910 万元、13,733 万元。2013
年至 2016 年净利润均为车网互联合并报表中扣除非经常
性损益后归属于母公司股东的净利润。2）2013 年至 2016
年，车网互联经审计的每年经营活动产生的现金流量净额
应为正数。如果前述提及的任一会计年度，车网互联经审
计的经营活动产生的现金流量净额为负数，则该等经营活
动产生的现金流量净额的负数应等额冲减车网互联同期
的净利润，冲减后的净利润才能被认定为当年的实际净利
润。3）2013 年至 2016 年，车网互联的前述净利润应全部
来自于物联网技术解决方案和服务以及行业性的运营服
上海翊辉投 务平台业务。4）车网互联的财务报表编制应符合《企业
业绩 2013 年 5 月 24 日
资管理有限 会计准则》及其他法律、法规的规定并在交割日后与上市
承诺 2013 年 至 2016 年度最后
公司、上海奥 公司会计政策及会计估计保持一致。5）除非法律法规规 履行
及补 05 月 24 一次盈利承诺补
力锋投资发 定或上市公司改变会计政策和会计估计，在承诺期内，未 完毕
偿安 日 偿和减值补偿安
展中心(有限 经公司董事会批准，车网互联不得改变会计政策和会计估
排 排完成之日
合伙) 计。6）从 2013 年至 2016 年的每个会计年度结束后，如
果车网互联任一会计年度经审计的实际净利润未能达到
交易对方所承诺的该会计年度的预测净利润数，交易对方
应以其持有的公司股份向公司进行股份补偿。具体补偿约
定如下：交易对方每年补偿的股份数量＝（截至当期期末
累积预测净利润数－截至当期期末累积实际净利润数）
÷2013 年、2014 年、2015 年、2016 年各年的预测净利润
数较 2012 年经审计的净利润（指车网互联 2012 年度经审
计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润
4,348.69 万元）增加数总和×本次发行交易对方认购股份总
数－已补偿股份数量。7）在 2016 年度届满之日起三个月
内，公司有权聘请具有证券期货业务资格的中介机构对车
网互联做减值测试并出具《减值测试报告》。如果车网互
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北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
联 75%股权的期末减值额÷本次发行股份购买资产最终收
购价格>补偿期限内已补偿股份总数÷认购股份总数，公司
有权要求交易对方以其拥有的公司股份向公司一次性进
行减值补偿，应补偿股份的计算公式为：车网互联 75%股
权期末减值额÷每股发行价格－补偿期限内已补偿股份总
数；减值补偿与盈利承诺补偿合计不超过本次发行股份购
买资产的总收购对价。前述车网互联 75%股权期末减值额
为车网互联 75%股权本次重组的交易价格减去补偿期限
届满当月月末经中介机构进行减值测试后所确定车网互
联 75%股权的评估值并扣除补偿期限内交易对方增资、减
资、接受赠与以及利润分配的影响。
关于避免同业竞争并规范关联交易的承诺：1）黄翊、张
春辉及翊辉投资、奥力锋投资目前没有在中国境内或境外
以任何形式直接或间接控制、管理、投资、从事或与其他
自然人、法人、合伙企业或组织共同控制、管理、投资、
从事任何与荣之联存在竞争关系的经济实体、机构、经济
组织，黄翊、张春辉不在上述经济实体、机构、经济组织
中担任高级管理人员或核心技术人员，黄翊、张春辉及翊
辉投资、奥力锋投资与荣之联不存在同业竞争。2）自本
承诺函出具之日起，翊辉投资及奥力锋投资作为荣之联股
东期间，黄翊、张春辉及翊辉投资、奥力锋投资不会在中
国境内或境外，以任何方式（包括但不限于单独经营、通
过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益）直
关于
接或间接控制、管理、投资、从事与荣之联构成竞争的任
同业
何经济实体、机构或经济组织。3）黄翊、张春辉及翊辉
上海翊辉投 竞争、
投资、奥力锋投资保证将采取合法及有效的措施，促使黄
资管理有限 关联
翊、张春辉及翊辉投资、奥力锋投资拥有控制权的其他公 2013 年 正常
公司、上海奥 交易、
司、企业与其他经济组织，不以任何形式直接或间接控制、05 月 24 长期有效 履行
力锋投资发 资金
管理、投资、从事与荣之联相同或相似的、对荣之联业务 日 中
展中心(有限 占用
构成或可能构成竞争的任何经济实体、机构或经济组织。
合伙) 方面
若黄翊、张春辉及翊辉投资、奥力锋投资或黄翊、张春辉
的承
及翊辉投资、奥力锋投资控制的相关公司、企业出现直接
诺
或间接控制、管理、投资、从事与荣之联产品或业务构成
竞争的经济实体、机构或经济组织之情况，则黄翊、张春
辉及翊辉投资、奥力锋投资或黄翊、张春辉及翊辉投资、
奥力锋投资控制的相关公司、企业将以停止生产或经营相
竞争业务或产品、或者将相竞争的业务纳入到荣之联经
营、或者将相竞争的业务转让给与黄翊、张春辉及翊辉投
资、奥力锋投资无关联关系的第三方、或者采取其他方式
避免同业竞争。4）上述承诺在黄翊、张春辉及翊辉投资、
奥力锋投资为荣之联股东期间持续有效且不可撤销。如有
任何违反上述承诺的事项发生，由黄翊、张春辉及翊辉投
资、奥力锋投资连带承担因此给荣之联造成的一切损失
（含直接损失和间接损失）。
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北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
上海翊辉投 关于提供的资料真实、准确、完整的承诺：翊辉投资和奥
资管理有限 力锋投资为本次交易提供的有关信息真实、准备和完整，
2013 年 正常
公司、上海奥 其他 并且不存在任何虚假记载、误导性陈述和重大遗漏；同时，
05 月 24 长期有效 履行
力锋投资发 承诺 翊辉投资和奥力锋投资保证，如果违反了前述承诺，对由
日 中
展中心(有限 此而发生的相关各方的全部损失将承担个别及连带的法
合伙) 律责任。
关于不竞争和兼业禁止的承诺：为保证公司及车网互联的
上海翊辉投
利益，车网互联的管理团队及其他核心成员应在公司指定
资管理有限
的合理期间内与公司及/或车网互联签订或续签符合公司 2013 年 正常
公司、上海奥 其他
规定条件的竞业禁止协议，该等人员在公司或车网互联服 05 月 24 长期有效 履行
力锋投资发 承诺
务期间及离开公司或车网互联后两年内不得从事与车网 日 中
展中心(有限
互联相同或竞争的业务；车网互联的管理团队及其他核心
合伙)
成员在离职后不得直接或间接劝诱车网互联的雇员离职。
关于任职期限的承诺：为保证车网互联的持续发展并保持
公司持续竞争优势，黄翊、张春辉承诺，“自交割日起，
应与公司或/及车网互联签署不少于五年（60 个月）的聘
用合同，除非公司单独提出提前终止或解除聘用关系。”
如果违反上述任职期限承诺，交易对方翊辉投资和奥力锋
投资应按照如下约定向公司履行补偿义务：“1、如果自交
割日起黄翊或张春辉任职期限不满 12 个月，交易对方应
于其离职之日起 30 日内将从本次交易中获得的全部公司
股份由公司以人民币 1 元的对价予以回购；2、如果自交
割日起黄翊或张春辉任职期限已满 12 个月不满 24 个月
的，交易对方应于其离职之日起 30 日内将从本次交易中
获得的公司股份 80%由公司以人民币 1 元的对价予以回
黄翊;张春辉;
购；3、如果自交割日起黄翊或张春辉任职期限已满 24 个
上海奥力锋
月不满 36 个月的，交易对方应于其离职之日起 30 日内将
投资发展中 2013 年 正常
其他 从本次交易中获得的公司股份 60%由公司以人民币 1 元的 2018 年 11 月 24
心(有限合 11 月 14 履行
承诺 对价予以回购；4、如果自交割日起黄翊或张春辉任职期 日
伙);上海翊辉 日 中
限已满 36 个月不满 48 个月的，交易对方应于其离职之日
投资管理有
起 30 日内将从本次交易中获得的公司股份 40%由公司以
限公司
人民币 1 元的对价予以回购；5、如果自交割日起黄翊或
张春辉任职期限已满 48 个月不满 60 个月的，交易对方应
于其离职之日起 30 日内将从本次交易中获得的公司股份
20%由公司以人民币 1 元的对价予以回购；6、同时涉及盈
利预测补偿及减值补偿情形的，交易对方应按照约定分别
承担补偿责任，但合计补偿义务不超过从本次交易中获得
的全部公司股份；7、如果届时交易对方所持公司股份数
额不足难以履行前述股份补偿义务，交易对方和黄翊、张
春辉应以现金方式向公司承担同等金额的补偿义务；8、
黄翊、张春辉丧失或部分丧失民事行为能力、被宣告失踪、
死亡或被宣告死亡而当然与公司及/或车网互联终止劳动
关系，不应被视为其违反任职期限承诺。”同时，翊辉投
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北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
资及其实际控制人黄翊、张春辉和奥力锋投资就车网互联
高级管理人员聘用期承诺如下：“本次交易完成后，为保
证车网互联的业务经营及利益，车网互联现有的管理团队
及其他核心成员应与公司或车网互联签署符合公司规定
条件的不少于五年期限的聘用合同；管理团队及其他核心
成员如果违反公司及／或车网互联规章制度、失职或营私
舞弊损害车网互联利益等情形的，公司或车网互联可以解
除与其签署的聘用合同。
自本次认购荣之联股份上市之日起 36 个月内及按照《现
金及发行股份购买资产协议》约定对最后一次盈利预测补
偿和减值补偿完成前不向深圳证券交易所和中国证券登
霍向琦;张醒
股份 记结算有限责任公司深圳分公司申请对本次认购的荣之 2014 年 正常
生;程洪波;聂 2017 年 11 月 13
限售 联股份进行解锁，同时亦不转让或者委托他人管理本人所 11 月 14 履行
志勇;韩炎;曾 日
承诺 持荣之联的股票，也不由荣之联回购该部分股份（泰合佳 日 中
令霞
通未实现承诺业绩等双方约定的情形除外）；本次交易结
束后，本人由于荣之联送红股、转增股本等原因而新增取
得的荣之联股份，亦遵守上述锁定要求。
（一）业绩承诺 1、2014 年、2015 年、2016 年，泰合佳
通的实际净利润应不低于 3,810 万元、5,456 万元、7,470
万元。注：承诺净利润系根据《资产评估报告》中预测净
利润 3,810.11 万元、5,455.74 万元、7,469.89 万元四舍五
入取得。2014 年至 2016 年净利润均为扣除非经常性损益
后归属于母公司股东的净利润。2、泰合佳通的财务报表
编制应符合《企业会计准则》及其他法律、法规的规定并
在交割日后与上市公司会计政策及会计估计保持一致。3、
除非法律法规规定或上市公司改变会计政策和会计估计，
在承诺期内，未经公司董事会批准，泰合佳通不得改变会
计政策和会计估计。4、业绩承诺不包括标的公司配套募
业绩 集资金投资项目所产生的收益。（二）盈利与减值补偿承 自 2014 年 5 月 9
霍向琦;张醒
承诺 诺 1、盈利预测补偿承诺"从 2014 年至 2016 年的每个会计 2014 年 日至 2016 年度最
生;程洪波;聂 履行
及补 年度结束后，如果泰合佳通任一会计年度的实际净利润未 05 月 09 后一次盈利承诺
志勇;韩炎;曾 完毕
偿安 能达到交易对方该会计年度的承诺净利润，交易对方应以 日 补偿和减值补偿
令霞
排 其持有的公司股份向公司进行股份补偿。具体补偿约定如 安排完成之日
下：交易对方每年补偿的股份数量＝（截至当期期末累积
承诺净利润数－截至当期期末累积实际净利润数）÷2014
年、2015 年、2016 年各年的承诺净利润数之和×本次发行
交易对方认购股份总数－已补偿股份数量。交易对方每年
各自需补偿的股份数量=按上述计算的交易对方每年需补
偿的总股份数量×其各自获得的交易对价÷标的资产最终
收购价格。"2、减值补偿承诺"在 2016 年度届满之日起三
个月内，公司有权聘请具有证券期货业务资格的会计师事
务所对泰合佳通做减值测试并出具《减值测试报告》。如
果泰合佳通 100%股权的期末减值额÷本次现金及发行股
份购买资产最终收购价格>补偿期限内已补偿股份总数÷
30
北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
认购股份总数，公司有权要求交易对方以其拥有的公司股
份向公司一次性进行减值补偿，应补偿股份的计算公式
为：泰合佳通 100%股权期末减值额÷每股发行价格－补偿
期限内已补偿股份总数。减值补偿与盈利预测补偿合计不
超过本次现金及发行股份购买资产的股份对价。前述泰合
佳通 100%股权期末减值额为泰合佳通 100%股权本次交
易价格减去补偿期限届满当月月末经会计师事务所进行
减值测试后所确定泰合佳通 100%股权的评估值并扣除补
偿期限内交易对方增资、减资、接受赠与以及利润分配的
影响。
（一）避免同业竞争的承诺"1、交易对方目前没有在中国
境内或境外以任何形式直接或间接控制、管理、投资、从
事或与其他自然人、法人、合伙企业或组织共同控制、管
理、投资、从事任何与荣之联存在竞争关系的经济实体、
机构、经济组织，交易对方不在上述经济实体、机构、经
济组织中担任高级管理人员或核心技术人员，交易对方与
荣之联不存在同业竞争。2、自本承诺函出具之日起，交
易对方作为荣之联股东期间，交易对方不会在中国境内或
境外，以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经
营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益）直接或间接
控制、管理、投资、从事与荣之联构成竞争的任何经济实
体、机构或经济组织。3、本人保证将采取合法及有效的
关于 措施，促使本人及本人拥有控制权的其他公司、企业与其
同业 他经济组织，不以任何形式直接或间接控制、管理、投资、
竞争、 从事与荣之联相同或相似的、对荣之联业务构成或可能构
霍向琦;张醒 关联 成竞争的任何经济实体、机构或经济组织。若本人及本人
2014 年 正常
生;程洪波;聂 交易、 控制的相关公司、企业出现直接或间接控制、管理、投资、
05 月 09 长期有效 履行
志勇;韩炎;曾 资金 从事与荣之联产品或业务构成竞争的经济实体、机构或经
日 中
令霞 占用 济组织之情况，则本人及本人控制的相关公司、企业将以
方面 停止生产或经营相竞争业务或产品、或者将相竞争的业务
的承 纳入到荣之联经营、或者将相竞争的业务转让给与本人或
诺 本公司无关联关系的第三方、或者采取其他方式避免同业
竞争。4、上述承诺在交易对方为荣之联股东期间持续有
效且不可撤销。如有任何违反上述承诺的事项发生，由交
易对方承担因此给荣之联造成的一切损失（含直接损失和
间接损失）。（二）规范关联交易的承诺本次交易完成后，
为规范将来可能存在的关联交易，本次交易对方霍向琦、
张醒生、程洪波、韩炎、聂志勇和曾令霞出具了《关于避
免或减少关联交易的承诺函》，承诺如下：1、本人将自觉
维护荣之联及全体股东的利益，尽量避免和减少与荣之联
发生关联交易，对于无法避免或者有合理原因而发生的关
联交易，将遵守公正、公平、公开的原则，履行合法程序，
并依法签订协议，按照有关法律法规以及荣之联章程等规
定履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证将不利用
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本人作为荣之联股东的地位在关联交易中谋取不正当利
益。2、本人确保不发生占用荣之联资金、资产的行为，
不要求荣之联向本人投资或控制的其他企业提供任何形
式的担保。3、本人确保严格按照《中华人民共和国公司
法》等法律法规以及荣之联章程的有关规定行使股东权
利，在股东大会对涉及本人与荣之联的关联交易进行表决
时，依法履行回避表决的义务。4、本人承诺不利用自身
作为荣之联股东之地位谋求荣之联在业务合作等方面给
予本人控制的其他企业任何优于市场第三方的权利。5、
上述承诺在本人作为荣之联股东期间持续有效且不可撤
销，本人愿意连带承担因违反上述承诺而给荣之联造成的
全部经济损失。本承诺在本人签字之日起持续有效且不可
变更或撤销。
关于提供的资料真实、准确、完整的承诺：交易对方为本
霍向琦;张醒
次交易提供的有关信息真实、准备和完整，并且不存在任 2014 年 正常
生;程洪波;聂 其他
何虚假记载、误导性陈述和重大遗漏；同时，交易对方保 05 月 09 长期有效 履行
志勇;韩炎;曾 承诺
证，如果违反了前述承诺，对由此而发生的相关各方的全 日 中
令霞
部损失将承担个别及连带的法律责任。
关于任职期限的承诺：为保证泰合佳通的持续发展并保持
公司持续竞争优势，霍向琦、程洪波、韩炎、聂志勇和曾
令霞承诺 "自交割日起，应与公司或/及泰合佳通签署不少
于五年（60 个月）的聘用合同，除非公司单独提出提前终
止或解除聘用关系。"如果违反上述任职期限承诺，交易
对方应按照如下约定向公司履行补偿义务："1、如果自交
割日起霍向琦、程洪波、韩炎、聂志勇和曾令霞任职期限
不满 12 个月，霍向琦、程洪波、韩炎、聂志勇和曾令霞
应于其离职之日起 30 日内将从本次交易发行股份购买资
产中获得的全部公司股份由公司以人民币 1 元的对价予以
回购；2、自交割日起霍向琦、程洪波、韩炎、聂志勇和
霍向琦;张醒 曾令霞任职期限已满 12 个月不满 24 个月的，霍向琦、程
2014 年 正常
生;程洪波;聂 其他 洪波、韩炎、聂志勇和曾令霞应于其离职之日起 30 日内 2019 年 10 月 19
10 月 20 履行
志勇;韩炎;曾 承诺 将其从本次交易发行股份购买资产中获得的公司股份的 日
日 中
令霞 80%由公司以人民币 1 元的对价予以回购；3、自交割日起
霍向琦、程洪波、韩炎、聂志勇和曾令霞任职期限已满 24
个月不满 36 个月的，霍向琦、程洪波、韩炎、聂志勇和
曾令霞应于其离职之日起 30 日内将其从本次交易发行股
份购买资产中获得的公司股份的 60%由公司以人民币 1 元
的对价予以回购；4、自交割日起霍向琦、程洪波、韩炎、
聂志勇和曾令霞任职期限已满 36 个月不满 48 个月的，霍
向琦、程洪波、韩炎、聂志勇和曾令霞应于其离职之日起
30 日内将其从本次交易发行股份购买资产中取得的公司
股份的 40%由公司以人民币 1 元的对价予以回购，如届时
离职股东所持公司股份低于前述比例，或已无公司股份，
则须按照约定承担违约责任并赔偿公司损失；5、自交割
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日起霍向琦、程洪波、韩炎、聂志勇和曾令霞任职期限已
满 48 个月不满 60 个月的，霍向琦、程洪波、韩炎、聂志
勇和曾令霞应于其离职之日起 30 日内将其从本次交易发
行股份购买资产中取得的公司股份的 20%由公司以人民
币 1 元的对价予以回购，如届时离职股东所持公司股份低
于前述比例，或已无公司股份，则须按照约定承担违约责
任并赔偿公司损失；6、同时涉及盈利预测补偿及减值补
偿情形的，交易对方应按照约定分别承担补偿责任，但交
易对方合计补偿义务不超过本次现金及发行股份购买资
产的股份对价（前述第 4 和 5 项不受此限制）；7、霍向琦、
程洪波、韩炎、聂志勇和曾令霞丧失或部分丧失民事行为
能力、被宣告失踪、死亡或被宣告死亡而当然与公司及/
或泰合佳通终止劳动关系，不应被视为其违反任职期限承
诺。
关于不竞争和兼业禁止的承诺：霍向琦、程洪波、韩炎、
聂志勇和曾令霞承诺："在公司或泰合佳通任职或聘用期
内，未经公司书面同意，霍向琦、程洪波、韩炎、聂志勇
和曾令霞不得在公司及/或泰合佳通以外从事或投资与公
司及泰合佳通相同或类似的业务或通过直接或间接控制
的其他经营主体从事或投资该等业务；不得在其他与公司
及/或泰合佳通有竞争关系的公司任职；如违反上述承诺和
保证，霍向琦、程洪波、韩炎、聂志勇和曾令霞从前述业
务或服务中获得的所有收益归公司所有。霍向琦、程洪波、
韩炎、聂志勇和曾令霞承诺并保证，从公司或/及泰合佳通
离职后两年内，不在公司和泰合佳通以外从事或投资与公
司或/及泰合佳通相同或类似的主营业务，或通过直接或间
霍向琦;张醒
接控制的其他经营主体从事或投资该等业务；不在与公司 2014 年 正常
生;程洪波;聂 其他
及/或泰合佳通存在相同或者类似主营业务的公司任职或 05 月 09 长期有效 履行
志勇;韩炎;曾 承诺
者担任任何形式的顾问；不以公司及/或泰合佳通以外的名 日 中
令霞
义为公司及/或泰合佳通现有客户提供互联网信息技术等
服务；如违反上述承诺和保证，霍向琦、程洪波、韩炎、
聂志勇和曾令霞从前述业务或服务中获得的所有收益归
公司所有。为保证公司及泰合佳通的利益，泰合佳通的管
理团队及其他核心成员应在公司指定的合理期间内与公
司及/或泰合佳通签订或续签符合公司规定条件的竞业禁
止协议，该等人员在公司或泰合佳通服务期间及离开公司
或泰合佳通后两年内不得从事与泰合佳通相同或竞争的
业务；泰合佳通的管理团队及其他核心成员在离职后不得
直接或间接劝诱泰合佳通的雇员离职。为保证泰合佳通的
利益，泰合佳通管理团队及其他核心成员不得在公司及其
控股子公司之外的公司或企业中担任执行职务。
孙睿;王晓艳; 孙睿、王晓艳、李旭宁、赵雷、季献忠、牛永刚（以下合 三十六个月且
股份 2014 年 正常
赵雷;李旭宁; 称“转让方”）在按照本协议约定购买荣之联股票后，将其 2016 年度最后一
限售 02 月 21 履行
季献忠;牛永 购买的荣之联股票自购买之日起在中国证券登记结算有 次盈利承诺补偿
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刚 承诺 限责任公司深圳分公司和深圳证券交易所申请锁定，锁定 日 和减值补偿安排 中
期为三十六个月；各方同意，只有在本协议约定锁定期结 完成之日
束并且转让方履行完毕业绩补偿承诺之后或出现本协议
约定的承诺中止情况，荣之联才有义务配合转让方向中国
证券登记结算有限责任公司深圳分公司和深圳证券交易
所申请对转让方按照本协议约定购买的荣之联股份进行
解锁；如果转让方股权锁定期间，荣之联发生送股、配股、
转增等情形，转让方据此取得的增量股票部分亦应计入锁
定股票总数；除非征得荣之联及荣之联实际控制人的书面
同意，转让方对其在本协议中约定认购的荣之联的股份在
上述锁定期内不得用于质押或设置其它第三方权益。
业绩 2014、2015、2016 年三个会计年度公司累计实现净利润不
孙睿;王晓艳; 2016 年度最后一
承诺 低于人民币 1,200 万元；如达不到上述业绩，孙睿、李旭 2013 年 正常
赵雷;李旭宁; 次盈利承诺补偿
及补 宁、王晓艳、赵雷、季献忠、牛永刚将以现金进行业绩补 12 月 13 履行
季献忠;牛永 和减值补偿安排
偿安 偿，补偿金额为：1200 万元 - 实际累计净利润，业绩补 日 中
刚 完成之日
排 偿于 2016 年度完成年度审计后 1 个月内进行。
公司控股股东、实际控制人王东辉、吴敏承诺杜绝一切非
法占用发行人资金、资产的行为。同时尽量避免与本公司
发生关联交易，对于不可避免的关联交易，严格按照《公
司法》、《公司章程》、《关联交易管理制度》等法律、法规
及制度的有关规定，遵循一般市场交易规则进行，不损害
关于
本公司及其他股东的利益。如违反承诺给本公司造成损失
同业
的，将承担赔偿责任。公司控股股东、实际控制人王东辉、
竞争、
吴敏承诺本人不以任何方式，包括与他人合作直接或间接
关联
从事与发行人相同、相似或在任何方面构成竞争的业务； 2011 年 作为公司控股股 正常
交易、
首次公开 王东辉、吴敏 不投资控股于业务与发行人相同、类似或在任何方面构成 12 月 20 东、实际控制人期 履行
资金
发行或再 竞争的公司、企业或其他机构、组织；不向其他业务与发 日 间 中
占用
融资时所 行人相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或个
方面
作承诺 人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密；
的承
不利用在发行人的股东地位，损害发行人及其他股东的利
诺
益。本人如从任何第三方获得任何商业机会与发行人经营
的业务有竞争或者可能有竞争，则本人将立即通知发行
人，并将该商业机会让与发行人；如出现本人违反前述承
诺而导致发行人或其他股东权益受到损害的情形，本人将
依法承担相应的赔偿责任。
股份 承诺禁售期满后，在其任职期间，每年转让的股份不超过 2011 年 正常
王东辉、吴敏 减持 其所持有公司股份总数的百分之二十五，在离职后半年内 12 月 20 任职期间 履行
承诺 不转让其所持有的公司股份。 日 中
本公司不为激励对象通过本计划获取限制性股票提供贷 2013 年 正常
股权激励 其他
公司 款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担 12 月 20 长期有效 履行
承诺 承诺
保。 日 中
其他对公
司中小股
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东所作承
诺
承诺是否
是
按时履行
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
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十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
（一）股权激励计划
1、2013年12月20日，公司第二届董事会第二十七次会议审议通过了《北京荣之联科技股份有限公司限制性股票激励计
划（草案）》（以下简称“《限制性股票激励计划》”），并于2014年1月13日获悉，中国证监会已对公司报送的《限制性股
票激励计划》确认无异议并进行了备案。
2、2014年2月11日，公司2014年第一次临时股东大会审议通过了《限制性股票激励计划》及相关议案，并授权董事会确
定限制性股票授予日、办理公司限制性股票激励计划相关事宜。
3、2014年2月13日，公司第二届董事会第二十九次会议审议通过了《关于调整限制性股票激励对象授予名单和授予数量
的议案》，同意公司首次授予限制性股票总数由486万股调整为478.5万股，激励对象总数由163名调整为160名；预留限制性
股票数量调整为53万股。同时确定限制性股票激励计划所涉限制性股票的首次授予日为2014年2月13日。
4、2014年2月13日及2014年2月24日，经公司董事会审议通过，公司董事会对限制性股票激励对象授予名单和授予数量
进行调整。调整后，激励计划的首次授予对象为158人，授予数量为471.5万股，预留限制性股票数量调整为52万股。
5、2014年3月12日，公司完成了限制性股票激励计划首次授予登记工作，并发布了《关于限制性股票首次授予完成的公
告》（公告编号：2014-032）。
6、2015年1月19日，公司第三届董事会第十次会议审议通过了《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》，同
意向34名激励对象授予预留52万股限制性股票，授予价格14.65元，预留部分限制性股票授予日为2015年1月19日。
7、2015年3月9日，公司完成了预留部分限制性股票的授予登记工作，并发布了《关于预留部分限制性股票授予完成的
公告》（公告编号：2015-015）。
8、2015年5月26日，公司第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于首次授予限制性股
票第一个解锁期可解锁的议案》及《关于回购注销部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议
案》，本次限制性股票解锁上市流通日为2015年6月2日，回购注销股份已于2015年6月11日完成。
9、2016年5月25日，公司第三届董事会第二十八次会议和第三届监事会第二十次会议，审议通过了《关于股权激励限制
性股票首次授予第二个解锁期及预留授予第一个解锁期解锁条件成就的议案》及《关于回购注销部分已不符合激励条件的激
励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，2016年本次限制性股票解锁上市流通日为2016年6月6日。
10、2016年7月25日，公司第三届董事会第二十九次会议和第三届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于调整回购
注销部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的数量和价格的议案》，回购注销股份已于2016年8
月16日完成。
11、2017年7月10日，公司第四届董事会第四次会议和第四届监事会第三次会议，审议并通过了《关于股权激励限制性
股票首次授予第三个解锁期及预留授予第二个解锁期解锁条件成就的议案》和《关于回购注销部分已不符合激励条件的激励
对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。同意对本次符合解锁条件的激励对象可申请解锁的限制性股票238.164万股
进行解锁；对已离职和未能满足公司规定的解锁条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票合计42.66万股进行回购注
销。本次限制性股票可申请解锁部分股份238.164万股已于2017年7月26日解限完成上市流通，回购注销部分股份42.66万股正
在办理回购流程中。
（二）员工持股计划
1、2016年12月30日，公司发布了《关于筹划第一期员工持股计划的提示性公告》，为完善员工激励体系，充分调动员
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工的积极性和创造性，提高员工的凝聚力和公司竞争力，公司筹划员工持股计划拟持有公司股票累计不超过公司股本总额的
10%，任一持有人持有的员工持股计划份额所对应的股票数量不超过公司股本总额的1%。
2、2017年1月23日，公司第三届董事会第三十三次会议审议通过了《关于<北京荣之联科技股份有限公司第一期员工持
股计划（草案）>及其摘要的议案》。第一期员工持股计划参与员工合计不超过200人，员工筹集资金总额不超过20,000万元
人民币，资金来源为员工的合法薪酬和通过法律、行政法规允许的其他方式取得的自筹资金。员工持股计划设立后，将委托
信托公司设立集合资金信托计划，集合信托计划委托金额上限为40,000万元，份额上限为40,000万份，按照1:1设立优先信托
份额和一般信托份额，员工持股计划筹集资金将全额认购集合信托计划的一般信托份额。该集合信托计划将通过单一信托计
划以大宗交易或集中竞价等方式从二级市场购买荣之联股票。
3、2017年2月9日，公司2017年第一次临时股东大会审议通过了《关于<北京荣之联科技股份有限公司第一期员工持股计
划（草案）>及其摘要的议案》，并授权董事会办理员工持股计划有关事项。
4、2017年2月16日，公司第一期员工持股计划通过大宗交易的方式受让公司控股股东王东辉先生转让的公司股票1,829.9
万股，购买均价为18.00元/股，占公司总股本的2.88%。成交总金额329,452,487.85元，剩余资金留作备付资金。截止2017年2
月16日，公司第一期员工持股计划已完成股票购买，股票锁定期为自本公告发布之日起12个月，锁定期自2017年2月17日至
2018年2月16日。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
公司第三届董事会第三十三次会议审议通过了《关于与关联方共同对外投资的议案》，公司拟与北京致汇科技中心（有
限合伙）、北京中融鼎新投资管理有限公司、拟成立的管理层投资平台以现金方式共同出资人民币5,000万元设立北京金智
信科技有限公司（最终工商登记核准名称为北京今泰科技有限公司），其中公司以自有资金出资750万元认购其15%的股权。
北京金智信科技有限公司将全方位整合股东各方在金融和科技领域的资源，开发建设资产管理和财富管理行业的核心业务系
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统，打造全新的金融业务管理框架，实现数据、业务、管理的全面升级，提高各类金融机构在资产管理和财富管理领域信息
科技化水平。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
《关于与关联方共同对外投资的公告》 2017 年 01 月 25 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
2017年2月21日，公司第三届董事会第三十四次会议审议通过了《关于全资子公司签订重大合同的议案》，公司全资子
公司荣联数讯（北京）信息技术有限公司拟与北京市三一重机有限公司签订《房屋租赁合同》，租赁其坐落于北京市昌平区
回龙观镇北清路8号三一产业园内的厂房，用于建设生物云计算基础设施及配套场地，并提供云计算、大数据等IT服务。合
约租赁期限为20年，根据合同约定的第一年至第四年的租金价格，以及以后每年租金增长幅度计算，20年租金总额约为3.32
亿元，且根据合同约定的租金调整机制，双方将在第10个租赁年度，根据周边类似租赁面积物业的标准进行租金调整。具体
内容详见公司于2017年2月23日在巨潮资讯网披露的《关于全资子公司签订重大租赁合同的公告》。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
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公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
报告期内审批的对外担保额度合 报告期内对外担保实际发生
0 0
计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额度 报告期末实际对外担保余额
0 0
合计（A3） 合计（A4）
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
北京车网互联科技有 2015 年 04 2016 年 07 月 11 连带责任保
5,000 1,000 二年 是 是
限公司 月 27 日 日 证
北京车网互联科技有 2015 年 04 2016 年 09 月 08 连带责任保
5,000 500 二年 是 是
限公司 月 27 日 日 证
北京车网互联科技有 2015 年 11 2016 年 09 月 21 连带责任保
5,000 423.04 二年 是 是
限公司 月 21 日 日 证
荣联数讯（北京）信 2015 年 12 2015 年 12 月 07 连带责任保
19,000 16,000 八年 否 是
息技术有限公司 月 07 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实际
0 17,923.04
合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担保
24,000 16,000
额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实际
0 0
合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担保
0 0
额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
0 17,923.04
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合计
24,000 16,000
（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 4.23%
39
北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
1、公司与北京银行股份有限公司上地支行签订编号为0417307号综合授信合同，由本公司提供最高额抵押担保，以公
司名下的位于北京市海淀区北四环西路56号10层1002号及12层1202号的土地使用权和该土地上的全部房产作抵押担保，并由
公司全资子公司北京车网互联科技有限公司提供保证担保。公司在该综合授信合同下借款余额为11,500万元。
2、公司与花旗银行（中国）有限公司北京分行签订编号为FA775663151105-a的《非承诺性短期循环融资协议》，由本
公司提供最高额抵押担保，以公司名下的位于上海江场西路299弄22号8层及地下车库的房产作抵押担保，并由公司控股股东
王东辉先生提供绝对保证。公司在该综合授信合同下借款余额为4,000万元。
3、公司全资子公司荣联数讯（北京）信息技术有限公司与北京银行股份有限公司金运支行签订编号为0315694的法人
商用房贷款合同，贷款额度19,000万元。同时以该笔贷款所购的位于北京市朝阳区酒仙桥北路甲10号院106号楼房产作为抵
押，并由北京电子城有限责任公司提供第三方连带保证责任。截止2017年6月30日，该借款实际金额为16,000万元。
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同 合同涉及 合同涉及
合同 评估机 评估基
订立 合同 资产的账 资产的评 交易价 是否
订立 构名称 准日 定价 关联 截至报告期末 披露日 披露索
公司 合同标的 签订 面价值 估价值 格（万 关联
对方 （如 （如 原则 关系 的执行情况 期 引
方名 日期 （万元） （万元） 元） 交易
名称 有） 有）
称 （如有） （如有）
购买深圳 目前该发行股 巨潮资
孙志 市赞融电 2017 中和资 份及支付现金 讯网
2017 年 参考 2017 年
荣之 民、 子技术有 年 06 产评估 不适 购买资产并募 （http:/
45,400.94 84,061.03 03 月 评估 84,000 否 06 月
联 侯卫 限公司 月 22 有限公 用 集配套资金项 /www.c
31 日 值 23 日
民 100%股 日 司 目证监会正在 ninfo.c
权 审理过程中 om.cn）
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
（1）半年度精准扶贫概要
公司本报告期暂未开展精准扶贫工作，也暂无精准扶贫计划。
（2）上市公司半年度精准扶贫工作情况
指标 计量单位 数量/开展情况
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北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一、总体情况 —— ——
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育脱贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（3）后续精准扶贫计划
2、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
（一）发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金
1、公司因正在筹划发行股份购买资产事项，于2017年4月10日披露了《关于筹划发行股份购买资产的停牌公告》，公
司股票自2017年4月10日开市起停牌。
2、2017年6月22日，公司召开第四届董事会第三次会议和第四届监事会第二次会议，审议通过了本次发行股份及支付
现金购买资产并募集配套资金事项的相关议案，并于6月23日披露了《北京荣之联科技股份有限公司拟发行股份及支付现金
购买资产并募集配套资金报告书（草案）》及《关于公司股票暂不复牌暨一般风险提示的公告》等相关公告。
3、2017年7月10日，公司召开2017年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集
配套资金的议案》等相关议案。
4、2017年7月17日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》（171429号），
证监会认为公司申请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。
5、2017年7月27日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》
（171429号），公司将就有关问题作出书面说明和解释，并在30个工作日内向证监会提交书面回复意见。
6、2017年8月16日，公司披露了《北京荣之联科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金一次反馈
意见答复》并于同日将相关反馈意见报送给了证监会行政许可受理部门。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
41
北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 253,199,360 39.83% -97,357,406 -97,357,406 155,841,954 24.51%
3、其他内资持股 253,199,360 39.83% -97,357,406 -97,357,406 155,841,954 24.51%
其中：境内法人持股 93,129,138 14.65% -93,129,138 -93,129,138
境内自然人持股 160,070,222 25.18% -4,228,268 -4,228,268 155,841,954 24.51%
二、无限售条件股份 382,570,168 60.17% 97,357,406 97,357,406 479,927,574 75.49%
1、人民币普通股 382,570,168 60.17% 97,357,406 97,357,406 479,927,574 75.49%
三、股份总数 635,769,528 100.00% 0 0 635,769,528 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2013年11月6日，中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1413号《关于核准北京荣之联科技股份有限公司向上海翊辉
投资管理有限公司等发行股份购买资产的批复》核准公司定向增发人民币普通股（A 股）62,086,092 股，其中向翊辉投资发
行41,390,728股，购买其持有的车网互联50%股权，向奥力锋投资发行20,695,364股，购买其持有的车网互联25%股权，共计
62,086,092股。鉴于公司于2016年6月23日实施了2015年年度权益分派，以资本公积金向全体股东每10股转增5股。转增完成
后，翊辉投资、奥力锋投资认购的非公开发行股份数量由62,086,092股变为93,129,138股。该部分股份锁定期为自该股份上市
之日起满36个月且2016年度最后一次盈利承诺补偿和减值补偿安排完成之日止。2013年、2014年、2015年、2016年车网互联
分别实现了业绩承诺，翊辉投资、奥力锋投资所持有公司股份于2017年5月10日解除限售并上市流通。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
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北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
单位：股
期初限售股 本期解除限 本期增加限 期末限售股
股东名称 限售原因 解除限售日期
数 售股数 售股数 数
每年度第一个交易日解
王东辉 101,930,919 101,930,919 高管锁定股
锁持股总数的 25%
最后一次盈利预测补偿
霍向琦 31,504,994 31,504,994 重组定增限售股
和减值补偿完成
每年度第一个交易日解
张彤 5,464,125 1,366,031 4,098,094 高管锁定股
锁持股总数的 25%
每年度第一个交易日解
鞠海涛 4,725,277 1,181,319 3,543,958 高管锁定股
锁持股总数的 25%
每年度第一个交易日解
赵传胜 3,291,502 787,500 2,504,002 高管锁定股
锁持股总数的 25%
每年度第一个交易日解
方勇 2,775,684 693,921 2,081,763 高管锁定股
锁持股总数的 25%
每年度第一个交易日解
朱斌 24,188 24,188 高管锁定股
锁持股总数的 25%
高管锁定股：每年度第
一个交易日解锁持股总
吴烜 281,250 19,125 262,125 高管锁定股、股权激励限售股
数的 25%。股权激励限
售股：解锁日
高管锁定股：每年度第
一个交易日解锁持股总
彭俊林 168,750 42,188 126,562 高管锁定股、股权激励限售股
数的 25%。股权激励限
售股：解锁日
每年度第一个交易日解
丁洪震 160,875 40,200 120,675 高管锁定股、股权激励限售股
锁持股总数的 25%
高管锁定股：每年度第
一个交易日解锁持股总
罗力承 157,500 39,375 118,125 高管锁定股、股权激励限售股
数的 25%。股权激励限
售股：解锁日
高管锁定股：每年度第
一个交易日解锁持股总
史卫华 142,425 35,606 106,819 高管锁定股、股权激励限售股
数的 25%。股权激励限
售股：解锁日
高管锁定股：每年度第
一个交易日解锁持股总
程尧 17,010 10,747 27,757 高管锁定股、股权激励限售股
数的 25%。股权激励限
售股：解锁日
高峰 101,250 33,750 67,500 股权激励限售股 解锁日
43
北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
中层管理人
员、核心业
2,161,770 2,161,770 股权激励限售股 解锁日
务（技术）
人员
最后一次盈利预测补偿
季献忠 35,100 35,100 收购协议约定限售股
和减值补偿完成
最后一次盈利预测补偿
李旭宁 20,850 20,850 收购协议约定限售股
和减值补偿完成
最后一次盈利预测补偿
牛永刚 35,400 35,400 收购协议约定限售股
和减值补偿完成
最后一次盈利预测补偿
孙睿 322,725 322,725 收购协议约定限售股
和减值补偿完成
最后一次盈利预测补偿
王晓艳 274,425 274,425 收购协议约定限售股
和减值补偿完成
最后一次盈利预测补偿
赵雷 21,375 21,375 收购协议约定限售股
和减值补偿完成
最后一次盈利预测补偿
曾令霞 189,789 189,789 重组定增限售股
和减值补偿完成
最后一次盈利预测补偿
程洪波 948,945 948,945 重组定增限售股
和减值补偿完成
最后一次盈利预测补偿
韩炎 948,945 948,945 重组定增限售股
和减值补偿完成
最后一次盈利预测补偿
聂志勇 569,367 569,367 重组定增限售股
和减值补偿完成
最后一次盈利预测补偿
张醒生 3,795,782 3,795,782 重组定增限售股
和减值补偿完成
上海奥力锋
投资发展中
31,043,046 31,043,046 0 重组定增限售股 2017 年 5 月 10 日
心(有限合
伙)
上海翊辉投
资管理有限 62,086,092 62,086,092 0 重组定增限售股 2017 年 5 月 10 日
公司
合计 253,199,360 97,368,153 10,747 155,841,954 -- --
3、证券发行与上市情况
不适用
44
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二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数 45,015 0
东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有无限 质押或冻结情况
报告期末持 报告期内 持有有限售
售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 有的普通股 增减变动 条件的普通 股份状
普通股数 数量
数量 情况 股数量 态
量
王东辉 境内自然人 18.50% 117,608,893 18,299,000 101,930,919 15,677,974 质押 92,347,100
吴敏 境内自然人 11.44% 72,762,009 72,762,009 质押 35,144,000
上海翊辉投资管理有限公 境内非国有
9.79% 62,247,792 62,247,792 质押 60,950,700
司 法人
霍向琦 境内自然人 4.96% 31,537,244 31,504,994 32,250 质押 26,990,000
上海奥力锋投资发展中心 境内非国有
4.88% 31,043,046 31,043,046 质押 21,561,000
(有限合伙) 法人
华润深国投信托有限公司
境内自然人 2.88% 18,299,000 18,299,000
－睿宏 3 号单一资金信托
深圳平安大华汇通财富－
平安银行－中融国际信托
境内自然人 1.76% 11,216,351 11,216,351
－中融－财富骐骥定增 31
号集合资金信托计划
中央汇金资产管理有限责
国有法人 1.01% 6,432,750 6,432,750
任公司
戚晓霞 境内自然人 0.93% 5,890,377 1,732,773 5,890,377
张彤 境内自然人 0.86% 5,464,125 4,098,094 1,366,031 质押 3,093,000
1、公司通过现金及发行股份的方式购买霍向琦、张醒生、程洪波、韩炎、聂志勇
和曾令霞合法持有的泰合佳通合计 100%股权并募集配套资金，霍向琦、张醒生、
程洪波、韩炎、聂志勇和曾令霞成为公司股东，其中霍向琦持有公司 21,003,329 股
份，成为公司前十名的股东。2016 年 6 月公司实施了 2015 年度权益分派，以资本
战略投资者或一般法人因配售新股成为
公积每 10 股转增 5 股，转增后霍向琦认购的股份变为 31,504,994 股。
前 10 名普通股股东的情况（如有）（参见
2、股东深圳平安大华汇通财富－平安银行－中融国际信托－中融－财富骐骥定增
注 3）
31 号集合资金信托计划认购公司 2015 年非公开发行股票 7,477,567 股，成为公司前
十名的股东。2016 年 6 月公司实施了 2015 年度权益分派，以资本公积每 10 股转增
5 股，转增后所认购的股份变为 11,216,351 股。认购股份限售期为 2015 年 12 月 9
日至 2016 年 12 月 8 日，已于 2016 年 12 月 9 日上市流通。
1、公司 5%以上股东王东辉、吴敏为夫妻关系。
上述股东关联关系或一致行动的说明 2、华润深国投信托有限公司－睿宏 3 号单一资金信托为公司第一期员工持股计划
所持有的公司股份。
45
北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、公司未知其它前 10 名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办
法》规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
吴敏 72,762,009 人民币普通股 72,762,009
上海翊辉投资管理有限公司 62,247,792 人民币普通股 62,247,792
上海奥力锋投资发展中心(有限合伙) 31,043,046 人民币普通股 31,043,046
华润深国投信托有限公司－睿宏 3 号单一
18,299,000 人民币普通股 18,299,000
资金信托
王东辉 15,677,974 人民币普通股 15,677,974
深圳平安大华汇通财富－平安银行－中
融国际信托－中融－财富骐骥定增 31 号 11,216,351 人民币普通股 11,216,351
集合资金信托计划
中央汇金资产管理有限责任公司 6,432,750 人民币普通股 6,432,750
戚晓霞 5,890,377 人民币普通股 5,890,377
西藏自治区投资有限公司 4,028,538 人民币普通股 4,028,538
孙鸿 3,953,500 人民币普通股 3,953,500
1、公司 5%以上股东王东辉、吴敏为夫妻关系。
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以
2、华润深国投信托有限公司－睿宏 3 号单一资金信托为公司第一期员工持股计划
及前 10 名无限售条件普通股股东和前 10
所持有的公司股份。
名普通股股东之间关联关系或一致行动
3、公司未知其它前 10 名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办
的说明
法》规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股 公司股东戚晓霞除通过普通证券账户持有 75,000 股外，还通过华西证券股份有限公
东情况说明（如有）（参见注 4） 司客户信用交易担保证券账户持有 5,815,377 股，实际合计持有 5,890,377 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持 期末被授予
期初持股数 期末持股数 予的限制 予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股
（股） （股） 性股票数 性股票数
（股） （股） 票数量（股）
量（股） 量（股）
王东辉 董事长 现任 135,907,893 18,299,000 117,608,893
黄翊 副董事长 现任 0 0
张彤 董事、总经理 现任 5,464,125 5,464,125
董事、副总经理
鞠海涛 现任 4,725,277 4,725,277
兼财务总监
方勇 董事、副总经理 现任 2,775,684 2,775,684
张春辉 董事、副总经理 现任 0 0
霍向琦 董事、副总经理 现任 31,537,244 31,537,244
任光明 独立董事 现任 0 0
李全 独立董事 现任 0 0
林钢 独立董事 现任 0 0
王琳 独立董事 现任 0 0
陆雅峰 监事会主席 现任 0 0
赵俊 监事 现任 0 0
张青 监事 现任 0 0
朱斌 副总经理 现任 32,251 32,251
吴烜 副总经理 现任 349,500 349,500 150,000 150,000
罗力承 副总经理 现任 157,500 157,500 96,000 96,000
彭俊林 副总经理 现任 168,750 168,750 120,000 120,000
丁洪震 副总经理 现任 160,900 160,900 108,000 108,000
副总经理、董事
史卫华 现任 142,425 142,425 87,960 87,960
会秘书
赵传胜 副总经理 现任 3,338,669 3,338,669
Wu Huan 副总经理 现任 0 0
程尧 副总经理 现任 49,010 12,000 37,010 17,010 17,010
48
北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
韩炎 副总经理 现任 948,945 948,945
白文涛 独立董事 离任
康红芳 监事会主席 离任
合计 -- -- 185,758,173 0 18,311,000 167,447,173 578,970 0 578,970
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
白文涛 独立董事 任期满离任 2017 年 05 月 11 日 任期满离任
康红芳 监事会主席 任期满离任 2017 年 05 月 11 日 任期满离任
王琳 独立董事 被选举 2017 年 05 月 11 日 换届被选举
张青 监事 被选举 2017 年 05 月 11 日 换届被选举
霍向琦 副总经理 聘任 2017 年 05 月 11 日 聘任
张春辉 副总经理 聘任 2017 年 05 月 11 日 聘任
程尧 副总经理 聘任 2017 年 05 月 11 日 聘任
韩炎 副总经理 聘任 2017 年 05 月 11 日 聘任
49
北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
50
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京荣之联科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 342,323,689.10 498,621,417.92
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 6,509,538.90 13,540,459.55
应收账款 759,322,200.91 661,153,111.86
预付款项 227,706,644.31 243,874,925.20
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 39,589,487.82 39,253,602.29
买入返售金融资产
存货 661,412,621.05 506,609,960.29
划分为持有待售的资产
51
北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 483,146,502.56 585,435,769.08
流动资产合计 2,520,010,684.65 2,548,489,246.19
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 253,319,633.58 202,175,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7,366,241.03 8,305,005.25
投资性房地产 43,820,208.29
固定资产 562,350,313.51 214,597,883.42
在建工程 394,346,666.04
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 169,508,950.05 119,978,263.45
开发支出 65,646,737.25 126,593,548.09
商誉 1,017,590,428.06 1,017,590,428.06
长期待摊费用 54,689,323.49 24,492,332.97
递延所得税资产 20,937,023.43 19,136,343.25
其他非流动资产 686,000.00 4,806,521.54
非流动资产合计 2,195,914,858.69 2,132,021,992.07
资产总计 4,715,925,543.34 4,680,511,238.26
流动负债：
短期借款 285,000,000.00 79,230,410.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 2,875,400.00 51,730,007.21
应付账款 298,104,431.93 319,289,669.55
52
北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
预收款项 104,178,487.57 76,437,859.79
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 846,877.57 4,313,368.65
应交税费 15,940,888.71 52,783,107.07
应付利息
应付股利 4,698,925.64
其他应付款 43,514,106.97 23,892,092.77
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 20,500,000.00 52,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 775,659,118.39 659,676,515.04
非流动负债：
长期借款 139,500,000.00 186,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 11,342,600.90 6,322,966.68
递延所得税负债 6,662,777.14 7,806,391.33
其他非流动负债
非流动负债合计 157,505,378.04 200,129,358.01
负债合计 933,164,496.43 859,805,873.05
所有者权益：
股本 635,769,528.00 635,769,528.00
其他权益工具
其中：优先股
53
北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
永续债
资本公积 2,382,038,337.50 2,382,401,143.32
减：库存股 17,534,733.98 17,585,006.78
其他综合收益 26,045,746.12 28,907,287.73
专项储备
盈余公积 56,928,236.59 56,928,236.59
一般风险准备
未分配利润 698,883,394.69 733,611,822.03
归属于母公司所有者权益合计 3,782,130,508.92 3,820,033,010.89
少数股东权益 630,537.99 672,354.32
所有者权益合计 3,782,761,046.91 3,820,705,365.21
负债和所有者权益总计 4,715,925,543.34 4,680,511,238.26
法定代表人：王东辉 主管会计工作负责人：鞠海涛 会计机构负责人：曾媛
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 191,627,758.39 102,571,667.22
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 6,509,538.90 13,540,459.55
应收账款 307,513,090.91 264,747,421.73
预付款项 97,338,642.08 218,078,554.79
应收利息
应收股利
其他应收款 79,435,783.15 49,367,563.50
存货 570,146,984.06 443,070,064.92
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 480,538,703.94 581,974,362.13
流动资产合计 1,733,110,501.43 1,673,350,093.84
非流动资产：
54
北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
可供出售金融资产 238,175,000.00 202,175,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,919,515,385.71 1,920,450,410.11
投资性房地产 43,820,208.29
固定资产 155,776,009.87 200,028,919.07
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 58,832,815.47 32,357,613.14
开发支出 61,043,264.05 87,237,146.94
商誉
长期待摊费用 54,689,323.49 24,474,579.30
递延所得税资产 12,605,653.75 10,911,595.48
其他非流动资产 686,000.00 4,806,521.54
非流动资产合计 2,545,143,660.63 2,482,441,785.58
资产总计 4,278,254,162.06 4,155,791,879.42
流动负债：
短期借款 285,000,000.00 60,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 2,875,400.00 51,730,007.21
应付账款 250,050,113.19 274,847,731.15
预收款项 81,563,542.20 64,524,085.82
应付职工薪酬 608,042.98 608,042.98
应交税费 931,092.84 19,249,393.17
应付利息
应付股利 4,698,925.64
其他应付款 223,795,820.25 175,839,188.72
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 32,000,000.00
55
北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他流动负债
流动负债合计 849,522,937.10 678,798,449.05
非流动负债：
长期借款 36,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 11,117,725.84 6,075,591.62
递延所得税负债 2,790,000.00 2,790,000.00
其他非流动负债
非流动负债合计 13,907,725.84 44,865,591.62
负债合计 863,430,662.94 723,664,040.67
所有者权益：
股本 635,769,528.00 635,769,528.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,495,583,759.32 2,495,946,565.14
减：库存股 17,534,733.98 17,585,006.78
其他综合收益 15,810,000.00 15,810,000.00
专项储备
盈余公积 52,947,519.71 52,947,519.71
未分配利润 232,247,426.07 249,239,232.68
所有者权益合计 3,414,823,499.12 3,432,127,838.75
负债和所有者权益总计 4,278,254,162.06 4,155,791,879.42
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 547,683,043.68 640,162,841.96
56
北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其中：营业收入 547,683,043.68 640,162,841.96
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 594,603,426.87 613,377,821.07
其中：营业成本 366,866,111.08 418,765,707.43
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,454,026.70 1,609,591.20
销售费用 57,303,331.28 48,806,592.76
管理费用 145,756,976.84 129,763,274.88
财务费用 8,989,284.96 3,049,354.53
资产减值损失 12,233,696.01 11,383,300.27
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
7,622,549.30 4,950,974.49
列）
其中：对联营企业和合营企业
-1,188,764.22
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益 347,955.78
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -38,949,878.11 31,735,995.38
加：营业外收入 658,601.42 1,596,031.86
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 24,497.70 812,595.19
其中：非流动资产处置损失 19,955.64 158,735.76
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -38,315,774.39 32,519,432.05
减：所得税费用 -16,255,029.28 5,798,041.28
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -22,060,745.11 26,721,390.77
归属于母公司所有者的净利润 -22,018,928.78 26,900,007.79
57
北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
少数股东损益 -41,816.33 -178,617.02
六、其他综合收益的税后净额 -2,861,541.61 2,359,758.32
归属母公司所有者的其他综合收益
-2,861,541.61 2,359,758.32
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-2,861,541.61 2,359,758.32
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 -2,861,541.61 2,359,758.32
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -24,922,286.72 29,081,149.09
归属于母公司所有者的综合收益
-24,880,470.39 29,259,766.11
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -41,816.33 -178,617.02
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0348 0.0424
（二）稀释每股收益 -0.0346 0.0423
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：王东辉 主管会计工作负责人：鞠海涛 会计机构负责人：曾媛
58
北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 462,951,535.37 510,629,391.69
减：营业成本 355,129,259.86 387,440,042.45
税金及附加 1,642,136.74 1,507,136.31
销售费用 39,611,181.03 38,120,579.72
管理费用 77,338,491.42 69,586,450.41
财务费用 5,204,280.97 2,249,497.86
资产减值损失 3,540,908.49 8,313,512.92
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
7,459,642.27 4,759,920.21
列）
其中：对联营企业和合营企
-1,188,764.22
业的投资收益
其他收益 308,805.78
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -11,746,275.09 8,172,092.23
加：营业外收入 488,031.55 546,306.90
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 2,068.20 40,580.34
其中：非流动资产处置损失 2,068.20 38,711.93
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-11,260,311.74 8,677,818.79
列）
减：所得税费用 -6,978,003.69 1,471,696.88
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -4,282,308.05 7,206,121.91
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
59
北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -4,282,308.05 7,206,121.91
七、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0068 0.0112
（二）稀释每股收益 -0.0067 0.0113
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 511,748,658.39 697,537,643.55
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 158,807.25 693,225.81
收到其他与经营活动有关的现金 26,373,175.52 56,841,352.84
60
北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计 538,280,641.16 755,072,222.20
购买商品、接受劳务支付的现金 574,592,853.11 754,274,792.26
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
129,591,853.92 112,953,865.97
金
支付的各项税费 39,773,390.47 48,576,792.06
支付其他与经营活动有关的现金 71,093,533.64 66,486,149.66
经营活动现金流出小计 815,051,631.14 982,291,599.95
经营活动产生的现金流量净额 -276,770,989.98 -227,219,377.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 100,000,000.00 81,200,000.00
取得投资收益收到的现金 8,811,313.52 4,950,974.49
处置固定资产、无形资产和其他
1,235.32 34,767.51
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 108,812,548.84 86,185,742.00
购建固定资产、无形资产和其他
44,941,675.31 56,694,076.42
长期资产支付的现金
投资支付的现金 54,394,625.66 607,950,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 99,336,300.97 664,644,076.42
投资活动产生的现金流量净额 9,476,247.87 -578,458,334.42
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
61
北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
取得借款收到的现金 225,000,000.00 55,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 225,000,000.00 55,000,000.00
偿还债务支付的现金 97,230,410.00 239,165,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
18,935,695.18 27,030,597.87
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 2,242,087.04
筹资活动现金流出小计 116,166,105.18 268,437,684.91
筹资活动产生的现金流量净额 108,833,894.82 -213,437,684.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1,921,715.46 720,623.37
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -160,382,562.75 -1,018,394,773.71
加：期初现金及现金等价物余额 487,053,829.70 1,329,217,154.17
六、期末现金及现金等价物余额 326,671,266.95 310,822,380.46
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 504,872,688.62 587,216,647.45
收到的税费返还 81,810.26 14,861.53
收到其他与经营活动有关的现金 160,374,421.88 48,752,212.15
经营活动现金流入小计 665,328,920.76 635,983,721.13
购买商品、接受劳务支付的现金 582,003,550.52 600,073,704.99
支付给职工以及为职工支付的现
71,759,509.28 67,584,948.51
金
支付的各项税费 21,230,203.03 23,590,483.52
支付其他与经营活动有关的现金 78,284,492.06 59,667,428.12
经营活动现金流出小计 753,277,754.89 750,916,565.14
经营活动产生的现金流量净额 -87,948,834.13 -114,932,844.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 100,000,000.00 1,200,000.00
62
北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
取得投资收益收到的现金 8,648,406.49 4,759,920.21
处置固定资产、无形资产和其他
649.57 34,502.03
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 108,649,056.06 5,994,422.24
购建固定资产、无形资产和其他
39,163,955.88 34,500,455.89
长期资产支付的现金
投资支付的现金 39,250,000.00 520,450,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 78,413,955.88 554,950,455.89
投资活动产生的现金流量净额 30,235,100.18 -548,956,033.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 225,000,000.00 55,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 225,000,000.00 55,000,000.00
偿还债务支付的现金 68,000,000.00 199,165,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
14,315,008.81 26,833,579.12
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 2,242,087.04
筹资活动现金流出小计 82,315,008.81 228,240,666.16
筹资活动产生的现金流量净额 142,684,991.19 -173,240,666.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 84,971,257.24 -837,129,543.82
加：期初现金及现金等价物余额 93,693,026.05 1,048,691,038.56
六、期末现金及现金等价物余额 178,664,283.29 211,561,494.74
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
63
北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
635,76 2,382,4 3,820,7
17,585, 28,907, 56,928, 733,611 672,354
一、上年期末余额 9,528. 01,143. 05,365.
006.78 287.73 236.59 ,822.03 .32
00 32 21
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
635,76 2,382,4 3,820,7
17,585, 28,907, 56,928, 733,611 672,354
二、本年期初余额 9,528. 01,143. 05,365.
006.78 287.73 236.59 ,822.03 .32
00 32 21
三、本期增减变动
-362,80 -50,272. -2,861,5 -34,728, -41,816. -37,944,
金额（减少以“－”
5.82 80 41.61 427.34 33 318.30
号填列）
（一）综合收益总 -2,861,5 -22,018, -41,816. -24,922,
额 41.61 928.78 33 286.72
（二）所有者投入 -362,80 -362,80
和减少资本 5.82 5.82
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
-362,80 -362,80
所有者权益的金
5.82 5.82
额
4．其他
-50,272. -12,709, -12,659,
（三）利润分配
80 498.56 225.76
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
64
北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3．对所有者（或 -50,272. -12,709, -12,659,
股东）的分配 80 498.56 225.76
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
635,76 2,382,0 3,782,7
17,534, 26,045, 56,928, 698,883 630,537
四、本期期末余额 9,528. 38,337. 61,046.
733.98 746.12 236.59 ,394.69 .99
00 50 91
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
424,16 2,595,0 3,577,0
34,154, 19,838, 48,717, 522,882 568,103
一、上年期末余额 0,402. 20,895. 33,211.
829.96 804.38 551.67 ,284.70 .33
00 74 86
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
424,16 2,595,0 3,577,0
二、本年期初余额 34,154, 19,838, 48,717, 522,882 568,103
0,402. 20,895. 33,211.
65
北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
00 74 829.96 804.38 551.67 ,284.70 .33 86
三、本期增减变动 211,60 -212,61
-16,569, 9,068,4 8,210,6 210,729 104,250 243,672
金额（减少以“－” 9,126. 9,752.4
823.18 83.35 84.92 ,537.33 .99 ,153.35
号填列） 00 2
（一）综合收益总 9,068,4 240,104 -245,63 248,926
额 83.35 ,146.37 1.20 ,998.52
（二）所有者投入 -471,0 -539,55 -16,476, 349,882 15,815,
和减少资本 75.00 1.42 215.18 .19 470.95
1．股东投入的普 -471,0 -2,564,6 -16,476, 13,440,
通股 75.00 87.64 215.18 452.54
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
2,375,0 2,375,0
所有者权益的金
19.41 19.41
额
-349,88 349,882
4．其他 -1.00
3.19 .19
-93,608. 8,210,6 -29,374, -21,070,
（三）利润分配
00 84.92 609.04 316.12
8,210,6 -8,210,6
1．提取盈余公积
84.92 84.92
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -93,608. -21,163, -21,070,
股东）的分配 00 924.12 316.12
4．其他
212,08 -212,08
（四）所有者权益
0,201. 0,201.0
内部结转
00 0
212,08 -212,08
1．资本公积转增
0,201. 0,201.0
资本（或股本）
00 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
66
北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2．本期使用
（六）其他
635,76 2,382,4 3,820,7
17,585, 28,907, 56,928, 733,611 672,354
四、本期期末余额 9,528. 01,143. 05,365.
006.78 287.73 236.59 ,822.03 .32
00 32 21
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
635,769, 2,495,946 17,585,00 15,810,00 52,947,51 249,239 3,432,127
一、上年期末余额
528.00 ,565.14 6.78 0.00 9.71 ,232.68 ,838.75
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
635,769, 2,495,946 17,585,00 15,810,00 52,947,51 249,239 3,432,127
二、本年期初余额
528.00 ,565.14 6.78 0.00 9.71 ,232.68 ,838.75
三、本期增减变动
-362,805. -50,272.8 -16,991, -17,304,3
金额（减少以“－”
82 0 806.61 39.63
号填列）
（一）综合收益总 -4,282,3 -4,282,30
额 08.05 8.05
（二）所有者投入 -362,805. -362,805.
和减少资本 82 82
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
-362,805. -362,805.
所有者权益的金
82 82
额
4．其他
-50,272.8 -12,709, -12,659,2
（三）利润分配
0 498.56 25.76
67
北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -50,272.8 -12,709, -12,659,2
股东）的分配 0 498.56 25.76
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
635,769, 2,495,583 17,534,73 15,810,00 52,947,51 232,247 3,414,823
四、本期期末余额
528.00 ,759.32 3.98 0.00 9.71 ,426.07 ,499.12
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
424,160, 2,708,216 34,154,82 15,810,00 44,736,83 196,506 3,355,275
一、上年期末余额
402.00 ,434.37 9.96 0.00 4.79 ,992.52 ,833.72
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
424,160, 2,708,216 34,154,82 15,810,00 44,736,83 196,506 3,355,275
二、本年期初余额
402.00 ,434.37 9.96 0.00 4.79 ,992.52 ,833.72
三、本期增减变动
211,609, -212,269, -16,569,8 8,210,684 52,732, 76,852,00
金额（减少以“－”
126.00 869.23 23.18 .92 240.16 5.03
号填列）
（一）综合收益总 82,106, 82,106,84
68
北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
额 849.20 9.20
（二）所有者投入 -471,07 -189,668. -16,476,2 15,815,47
和减少资本 5.00 23 15.18 1.95
1．股东投入的普 -471,07 -2,564,68 -16,476,2 13,440,45
通股 5.00 7.64 15.18 2.54
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
2,375,019 2,375,019
所有者权益的金
.41 .41
额
4．其他
-93,608.0 8,210,684 -29,374, -21,070,3
（三）利润分配
0 .92 609.04 16.12
8,210,684 -8,210,6
1．提取盈余公积
.92 84.92
2．对所有者（或 -93,608.0 -21,163, -21,070,3
股东）的分配 0 924.12 16.12
3．其他
（四）所有者权益 212,080, -212,080,
内部结转 201.00 201.00
1．资本公积转增 212,080, -212,080,
资本（或股本） 201.00 201.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
635,769, 2,495,946 17,585,00 15,810,00 52,947,51 249,239 3,432,127
四、本期期末余额
528.00 ,565.14 6.78 0.00 9.71 ,232.68 ,838.75
三、公司基本情况
北京荣之联科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是由王东辉等33名发起人共同发起，将北京荣之联科技
有限公司依法改制设立的股份有限公司。公司的注册资本为人民币635,769,528元，注册地址为北京市海淀区北四环西路56
号10层1002-1，法定代表人：王东辉，统一社会信用代码91110000802062406U。
69
北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2007年12月，根据北京荣之联科技有限公司的整体改制方案和各发起人签署的《发起人协议》以及股份有限公司章程
的规定，由王东辉等33名发起人以经审计的原北京荣之联科技有限公司截至2007年10月31日的净资产出资，并按其持有的原
北京荣之联科技有限公司出资比例认购，原北京荣之联科技有限公司改制设立为北京荣之联科技股份有限公司，股本为人民
币陆仟万元（￥60,000,000元）。
2008年12月，根据于涛与王东辉签订的股权转让协议规定，于涛将持有的公司股份6万股转让给王东辉；根据徐洪英与
庞钊签订的股权转让协议的规定，徐洪英将持有的公司股份9万股转让给庞钊。该股权转让事项完成后，公司股本总额仍为
人民币陆仟万元（￥60,000,000元）。
2009年6月，根据陈岩与王东辉签订的股权转让协议规定，陈岩将持有的公司股份4.9998万股转让给王东辉。该股权转
让事项完成后，公司股本总额仍为人民币陆仟万元（￥60,000,000元）。
2009年11月，根据朱华威与庞钊签订的股权转让协议规定，朱华威将持有的公司股份49.8万股转让给庞钊；根据庞钊
与王东辉签订的股权转让协议规定，庞钊将持有的公司股份49.8万股转让给王东辉。该股权转让事项完成后，公司股本总额
仍为人民币陆仟万元（￥60,000,000元）。
2009年11月，根据赵传胜与王东辉签订的股权转让协议规定，赵传胜将持有的公司股份19.974万股转让给王东辉。该
股权转让事项完成后，公司股本总额仍为人民币陆仟万元（￥60,000,000元）。
2010年6月，根据2009年度股东大会决议和修改后的章程规定，王东辉以货币资金1,380万元、方勇以货币资金120万元
对公司进行增资。增资后公司的注册资本为人民币柒仟伍佰万元（￥75,000,000元）。
2011年12月，根据中国证券监督管理委员会于2011年11月29日下发的《关于核准北京荣之联科技股份有限公司首次公
开发行股票的批复》（文号为“证监许可[2011]1903号”）的规定，公司于2011年12月13日前完成了向境内投资者首次公开发行
2,500万股人民币普通股[A股]股票的工作（发行价格为25.00元/股）。经过上述股份变更事项后，公司股本为人民币壹亿元
（￥100,000,000元）。
2012年4月，根据2011年度公司股东大会决议，以公司2011年12月31日总股本10,000万股为基数，以资本公积金向全体
股东每10股转增10股，转增后公司股本总额为人民币贰亿元（￥200,000,000元）。
2013年5月，根据2012年度公司股东大会决议，以公司2012年12月31日总股本20,000万股为基数，以资本公积金向全体
股东每10股转增5股，转增后公司股本总额为人民币叁亿元（￥300,000,000元）。
2013年11月，根据公司2013年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1413号《关于核准
北京荣之联科技股份有限公司向上海翊辉投资管理有限公司等发行股份购买资产的批复》核准，公司获准定向增发人民币普
通股（A 股）62,086,092股，购买上海翊辉投资管理有限公司、上海奥力锋投资发展中心（有限合伙）所持有的北京车网互
联科技股份有限公司75%的股权，变更后的公司股本总额为人民币362,086,092元。
根据《北京荣之联科技股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》的规定，公司158名限制性股票激励对象出资增加
注册资本人民币 4,715,000元，变更后的公司股本总额为人民币366,801,092元。
2014年10月，根据公司2014年第二次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1015号《关于核准
北京荣之联科技股份有限公司向霍向琦等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司获准定向增发人民币普通股
（A 股）25,305,214股，以及配融资支付现金，购买霍向琦等6名自然人持有的北京泰合佳通信息技术有限公司100%的股权，
变更后的公司股本总额为人民币392,106,306元。公司募集配套资金增加注册资本人民币7,002,801元，变更后的公司股本总额
为399,109,107元。
2015年1月，公司向34名激励对象授予预留部分限制性股票52万股，34名激励对象出资增加注册资本人民币520,000元，
变更后的公司股本总额为人民币399,629,107元。
2015年5月，根据公司第三届董事会第十四次会议决议，公司回购注销403,400股限制性股票激励对象尚未解锁的股票，
减少股本人民币403,400.00元，变更后的公司股本总额为人民币399,225,707元。
70
北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2015年11月，根据2015年3月5日召开的2015年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可
[2015]2385号《关于核准北京荣之联科技股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司获准定向增发人民币普通股（A 股）
24,934,695股，变更后的公司股本总额为424,160,402元。
2016年4月，根据2015年度公司股东大会决议，以公司2015年12月31日总股本424,160,402股为基数，以资本公积金向全
体股东每10股转增5股，转增后公司股本总额为人民币636,240,603元。
2016年7月，根据公司第三届董事会第二十九次会议决议，公司回购注销471,075股限制性股票激励对象尚未解锁的股
票，减少股本人民币471,075.00元，变更后的公司股本总额为人民币635,769,528.00元。
公司所属的行业为：软件和信息技术服务业。
公司经营范围：专业承包；技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；软件服务；计算机技术培训；数据处理；计
算机系统服务；生产、加工计算机硬件；销售机械电子设备、五金交电、化工产品（不含危险化学品及一类易制毒化学品）、
仪器仪表、电子元器件、建筑材料、计算机及外围设备、计算机软硬件；租赁计算机、通讯设备；货物进出口、技术进出口、
代理进出口；企业管理咨询；出租商业用房。
公司作为国内领先的IT服务商，在整个IT系统的生命周期中，为客户提供从规划、咨询、部署、实施到运维支持的全
套专业服务，并在能源、电信、金融、制造业、政府和生物等六个行业拥有庞大的客户群体。公司一直注重开发大数据、云
计算等方面的核心技术，不但在大数据平台和云计算平台开发方面取得了先发优势，同时还在生物、车联网、电信等大数据
应用相对成熟的领域进行了产业布局，并将业务从企业数据中心相关的服务延伸到了电子商务、物联网、移动互联等新兴领
域。
公司的实际控制人为王东辉先生和吴敏女士。
本财务报表业经公司董事会于2017年8月16日批准报出。
本期纳入合并范围的子公司包括13家，孙公司包括4家，具体见本附注“八、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》、41项具体会计
准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员
会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有
关信息。
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2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支
的计价和结算币种。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并
日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合并各方采用
的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢
价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时
计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进
行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列步骤进行会计处理：
（1）确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在
最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。
（2）长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达
到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价
或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。
（3）合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进
行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算
而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处
置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比
例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
（4）在合并财务报表中的会计处理见本附注五、6。
2、非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
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购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，
计入当期损益。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益
很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认
为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本
公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单
独确认为负债并按照公允价值计量。
对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产进行充分辨认和
合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：（1）源于合同性权利或其他法定权利；（2）能够从被购买方中分离
或者划分出来，并能单独或与相关合同、资产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。
购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。
购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异
带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除
上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发
生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始
确认金额。
购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权
的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购
买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而
确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方
除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当
期损益。其中，处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按
比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
在合并财务报表中的会计处理见本附注五、6。
购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资的公允价值加上新增投资成
本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允
价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。
3、将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准
本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
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6、合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活
动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的
活动。
被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、
研究与开发活动以及融资活动等。
在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公司享有的权利是否使其目前
有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影
响其回报金额以及与其他方的关系等基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相
关要素发生变化的，将进行重新评估。
在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享有的实质性权利以及其他方
所享有的实质性权利。
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计
准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合
并程序具体包括：合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长
期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响，
内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权
益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期
综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东
权益。
向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向母公司出售资产
所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间
分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所
有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合并资产负债表的期初数，将
该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比
较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资
产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量
表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，该子公司以及业务
期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表。
母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增
持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢
价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
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通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，合并方在达到合并之前持有的
长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日熟晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收
益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被
购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之
前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由
于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本
公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制
权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司
股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属
于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置
价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入
丧失控制权当期的损益。
合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，
并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应该首先判断所有
参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致
同意。
本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相
关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购
买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
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9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的
外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，
仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日
的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。
（2）外币报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，通常采用年平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表
折算差额，在其他综合收益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综
合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期
损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负
债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关
的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
B、持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适
用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
C、应收款项
对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括
应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，
按其现值进行初始确认。
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收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
D、可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作
为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。对被
投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资，作为可供出售
金融资产列报，按成本进行后续计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原其他综合收益的公允价值变动
累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
E、其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为
金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资
产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、终止确认部分的账面价值；
B、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担
新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并
同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进
行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当
期损益。
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（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
（6）金融资产（不含应收款项）减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客
观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
A、可供出售金融资产的减值
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂
时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少，并且能够可靠计量，将认定其发生减值：
①债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资
成本；
⑦权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减
值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确
认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
B、持有至到期投资的减值准备
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项 200 万元以上（包括 200 万元）
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预
计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入
相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 账龄分析法
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内部关联方组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观
单项计提坏账准备的理由 证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏
账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货分类为：库存商品、发出商品、技术服务成本等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估
计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出
部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
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期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存
货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金
额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法。
注：说明存货类别，发出存货的计价方法，确定不同类别存货可变现净值的依据，存货的盘存制度以及低值易耗品和包装物
的摊销方法。
（1）存货的分类
存货分类为：库存商品、发出商品、技术服务成本等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估
计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出
部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存
货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金
额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法。
13、划分为持有待售资产
同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产，下同）确认为持有待售：该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此
类组成部分的惯常条款即可立即出售；企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大
会或相应权力机构的批准；企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。
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14、长期股权投资
1、长期股权投资的分类及其判断依据
（1）长期股权投资的分类
长期股权投资分为三类，即投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。
（2）长期股权投资类别的判断依据
①确定对被投资单位控制的依据详见本附注五、6；
②确定对被投资单位具有重大影响的依据：
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政
策的制定。
公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响：
A、在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的董事会或类似权力机构
中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投
资单位施加重大影响。
B、参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身利益提出建议和意见，
从而可以对被投资单位施加重大影响。
C、与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性，进而一定程度上可以影响
到被投资单位的生产经营决策。
D、向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动，从而能够对被投资单
位施加重大影响。
E、向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术资料，表明投资方对被
投资单位具有重大影响。
公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要综合考虑所有事实和情况
来做出综合的判断。
投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。
③确定被投资单位是否为合营企业的依据：
本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。
合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注五、7。
2、长期股权投资初始成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长
期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本
溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股
权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股
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本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买
方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发
行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一
控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资
成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损
益。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股
权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入
的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不
满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、长期股权投资的后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分
派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收
益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部
分，相应减少长期股权投资的账面价值； 本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的
其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资
单位的净利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表
进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。
本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益
减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。
被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应
享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。
本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减
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值损失的，全额确认交易损失。
本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22
号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资
成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计
公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准
则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损
益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理。
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》
的有关规定进行会计处理。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置
该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处
理。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
公司对投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的
折旧政策，出租用土地使用权采用与本公司与无形资产相同的摊销政策。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产分类
为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定
资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 30 5% 3.17%
电子设备 年限平均法 5 5% 19.00%
运输设备 年限平均法 10 5% 9.50%
其他设备 年限平均法 5 5% 19.00%
不适用
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（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为
长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
在建工程以立项项目分类核算。
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产
在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实
际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际
成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止
借款费用资本化。
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3、借款费用暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用及其辅助费，减去
尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平
均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算
确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
①无形资产的计价方法
A、取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前
提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收
合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他
专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
B、后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益
期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命 依据
软件使用费 5-10年 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。
专利及非专利技术 5-10年 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
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经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
③使用寿命不确定的无形资产的判断依据
截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
④使用寿命不确定的无形资产使用寿命复核
截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
①划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。
②开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
20、长期资产减值
在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产等是否存
在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。企
业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可收回金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定
资产组的可收回金额。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余寿命内，系统地分摊调整后
的资产账面价值。
对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资产以及合并所形成的商誉每年年度终了进行减值测试。
关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分
摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各
资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，
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按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，
先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉
的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
21、长期待摊费用
对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括经营租入固定资产改良支出，作为长期待
摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入
当期损益。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成
本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负
债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折
现后的金额计量应付职工薪酬。
公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率对
所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。
设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设
定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益
计划净资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现
值。
报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入当期
损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转
回至损益，可以在权益范围内转移。
在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认为当期费用。
企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义务现值与结算价
格的差。
（3）辞退福利的会计处理方法
在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
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②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报
告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述2、处理。不符合设定提存计划的，适用关于设定受益计划的
有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资
产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。
23、预计负债
涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计
量的，确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和
货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所
进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
24、股份支付
（1）股份支付的种类及会计处理
股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以
权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授予日的公允价值计量。在完
成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授
予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
②以现金结算的股份支付
股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的负债的公允价值计量。该以
现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对可行权情
况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债
结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条
件之外的可行权条件）进行调整。
对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益
工具数量。
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（4）修改和终止股份支付计划的处理
如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的
增加。
如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值相应地确认取得服务的增
加。
如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件），公司在处理可行
权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，仍应继续对取得的服务进行会计处
理，如同该变更从未发生，除非取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩余等待期内应确认的金额
立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，将其作为授予权
益工具的取消处理。
25、优先股、永续债等其他金融工具
公司发行的优先股或永续债根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融负债和权益工具的定义，
在初始确认时将其分类为金融负债或权益工具。
优先股或永续债属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，
计入当期损益。
优先股或永续债属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，作为权益的变动处理。对权益工具持有
方的分配应作利润分配处理，发放的股票股利不影响所有者权益总额。
与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。交易费用，是指可直接归属于购买、发行或处置优先股或永续债的增量费
用。增量费用，是指企业不购买、发行或处置金融工具就不会发生的费用。
发行或取得自身权益工具时发生的交易费用（例如登记费，承销费，法律、会计、评估及其他专业服务费用，印刷成本
和印花税等），可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。终止的未完成权益性交易所发生的交易费用计入当期损益。
26、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）销售商品收入的确认
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的
商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）提供劳务收入的确认
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，
依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成
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本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入的确认
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（4）公司的收入类型及具体确认原则
公司收入主要包括系统集成收入、系统产品销售收入、技术服务收入等。
①系统集成收入
公司的系统集成业务通常需要经过咨询、方案设计、采购、软件开发、到货点验、系统搭建、安装调试、试运行、系统
验收等过程。在合同约定的标的物交付，完成系统安装调试并取得买方签署的验收报告时，确认系统集成收入的实现。
②系统产品销售收入
对于不需要安装的商品销售，在合同约定的标的物交付，买方验收合格出具验收单时确认销售收入；对于需要安装和检
验的商品销售，在合同约定的标的物已交付并取得买方确认的安装验收报告时确认销售收入。
③技术服务收入
对于一次性提供的技术服务，在服务已经提供、取得客户签署的服务确认报告时确认收入；
对于需要在一定期限内提供的技术服务，根据已签订的技术服务合同总金额及时间比例确认收入；
对于软件开发服务按照经客户确认的完工进度依照完工百分比法确认收入。
④车网互联公司的收入类型及具体确认原则
车网互联公司主要从事车载信息终端业务和平台开发业务。
A、车载信息终端业务
公司将产品的主要风险和报酬已转移给买方，不再保留与之相联系的管理权和控制权，经买方验收，并取得明确的收款
证据，相关成本能够可靠地计量时，确认收入。
B、平台开发业务
平台开发业务指公司与客户签订的，以系统开发、系统集成等服务为主要内容的业务。
a、系统开发服务
对于系统开发服务，公司根据技术开发合同的约定完成相关系统平台的开发，客户对相关系统平台进行测试并出具项目
验收情况确认单后，公司按照合同总金额一次性确认收入。
b、系统集成服务
对于系统集成服务，公司根据合同的约定，将系统集成中的外购软硬件产品和公司软件产品交付给买方，不再保留与之
相联系的继续管理权和控制权，系统已按合同约定的条件安装调试、取得了买方的验收确认，相关成本能够可靠地计量时，
按照合同总金额一次性确认收入。
注：说明收入确认原则和计量方法。公司应结合实际生产经营特点制定收入确认会计政策，说明具体收入确认时点及计量方
法，同类业务采用不同经营模式在不同时点确认收入的，应当分别说明。按完工百分比法确认提供劳务和建造合同收入的收
入的，说明确定合同完工进度的依据和方法。
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（1）销售商品收入的确认
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的
商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）提供劳务收入的确认
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，
依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成
本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入的确认
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（4）公司的收入类型及具体确认原则
公司收入主要包括系统集成收入、系统产品销售收入、技术服务收入等。
①系统集成收入
公司的系统集成业务通常需要经过咨询、方案设计、采购、软件开发、到货点验、系统搭建、安装调试、试运行、系统
验收等过程。在合同约定的标的物交付，完成系统安装调试并取得买方签署的验收报告时，确认系统集成收入的实现。
②系统产品销售收入
对于不需要安装的商品销售，在合同约定的标的物交付，买方验收合格出具验收单时确认销售收入；对于需要安装和检
验的商品销售，在合同约定的标的物已交付并取得买方确认的安装验收报告时确认销售收入。
③技术服务收入
对于一次性提供的技术服务，在服务已经提供、取得客户签署的服务确认报告时确认收入；
对于需要在一定期限内提供的技术服务，根据已签订的技术服务合同总金额及时间比例确认收入；
对于软件开发服务按照经客户确认的完工进度依照完工百分比法确认收入。
④车网互联公司的收入类型及具体确认原则
车网互联公司主要从事车载信息终端业务和平台开发业务。
A、车载信息终端业务
公司将产品的主要风险和报酬已转移给买方，不再保留与之相联系的管理权和控制权，经买方验收，并取得明确的收款
证据，相关成本能够可靠地计量时，确认收入。
B、平台开发业务
平台开发业务指公司与客户签订的，以系统开发、系统集成等服务为主要内容的业务。
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a、系统开发服务
对于系统开发服务，公司根据技术开发合同的约定完成相关系统平台的开发，客户对相关系统平台进行测试并出具项目
验收情况确认单后，公司按照合同总金额一次性确认收入。
b、系统集成服务
对于系统集成服务，公司根据合同的约定，将系统集成中的外购软硬件产品和公司软件产品交付给买方，不再保留与之
相联系的继续管理权和控制权，系统已按合同约定的条件安装调试、取得了买方的验收确认，相关成本能够可靠地计量时，
按照合同总金额一次性确认收入。
27、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合
理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
①用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当
期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损
失；
②用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，取得时直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收
益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
28、递延所得税资产/递延所得税负债
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其
计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所
得税负债。
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性
差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时
也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有
关的递延所得税资产或负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性
差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵
扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
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除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以
及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所
得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所
得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及
递延所得税负债以抵销后的净额列报。
29、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。支付的与租赁交易
相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内
分摊，计入当期费用。
②出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。支付的与租赁交
易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础
分期计入当期收益。
承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内
分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价
值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资
产价值。
②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款、未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在
将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，
并减少租赁期内确认的收益金额。
30、其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分
的组成部分：
1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
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2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
3）组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
符合持有待售的资产的会计处理见本附注五、13。
（2）附回购条件的资产转让
销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否满足
收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回
购期间按期计提利息，计入财务费用。
（3）股份回购
为减少注册资本或奖励本公司职工等原因而收购本公司股份时，按实际支付的金额记入库存股。
根据以权益结算的股份支付协议将收购的股份奖励给本公司职工时，按奖励库存股账面余额与职工所支付现金及授予权
益工具时确认的资本公积之间的差额，计入资本公积（股本溢价）。
注销库存股时，按所注销库存股面值总额注销股本，按所注销库存股的账面余额，冲减库存股，按其差额冲减资本公
积（股本溢价），股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）持有待售的非流动资产及处置组
1）持有待售的非流动资产及处置组标准
将同时符合下列条件的非流动资产确认为持有待售的非流动资产及处置组：
①公司已就该资产出售事项作出决议；
②公司已与对方签订了不可撤销的转让协议；
③该资产转让将在一年内完成。
2）持有待售的非流动资产及处置组的会计处理方法
符合持有待售条件的非流动资产被划分为持有待售的非流动资产及被划分为持有待售的处置组中的资产（不包括金融资
产及递延所得税资产），不计提折旧或进行摊销，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减去处置
费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
（5）关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。
关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成关联方。
本公司关联方包括但不限于：
1）母公司；
2）子公司；
3）受同一母公司控制的其他企业；
4）实施共同控制的投资方；
5）施加重大影响的投资方；
6）合营企业，包括合营企业的子公司；
7）联营企业，包括联营企业的子公司；
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8）主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ；
9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
10）本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。
除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》
的要求，以下企业或个人（包括但不限于）也属于本公司的关联方：
11）持有本公司5% 以上股份的企业或者一致行动人；
12）直接或者间接持有本公司5% 以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监事及与其关系密切的家庭成
员；
13）在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述第1、3和11项情形之一的企业；
14）在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述第9、12项情形之一的个人；
15）由上述第9、12和14项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司以外的企
业。
31、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
根据财政部 2017 年 5 月 10 日发布的关
该规定自 2017 年 6 月 12 日起实施，对
于印发修订《企业会计准则第 16 号——
2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用
政府补助》的通知（财会〔2017〕15 号）
经公司于 2017 年 8 月 16 日召开的第四 未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日
的规定，与企业日常活动相关的政府补
届董事会第六次会议和第四届监事会第 至新准则施行日之间新增的政府补助根
助，应当按照经济业务实质，计入“其他
五次会议审议通过 据新准则进行调整。调增其他收益本期
收益”或冲减相关成本费用。与企业日常
金额 347,955.78 元，调减营业外收入本
活动无关的政府补助， 应当计入营业外
期金额 347,955.78 元。
收入。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
32、其他
本公司在运用上述会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值
进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出
的。实际的结果可能与本公司的估计存在差异。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变
更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键假设和不确定性主要有：
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（1）所得税
在正常的经营活动中，部分交易和事项其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性，在计提各个地区的所得税费用时，
本公司需要作出重大判断。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批，如果这些税务事项的最终认定结果与最
初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。此外，递延所得税
资产的转回取决于本公司于未来年度是否能够产生足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异。若未来的盈利能力偏离
相关估计，则须对递延所得税资产的价值作出调整，因而可能对本公司的财务状况及经营业绩产生影响。
（2）折旧和摊销
本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以
决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定
的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（3）固定资产的可使用年限
本公司的管理层对固定资产可使用年限做出估计。此类估计以相似性质及功能的固定资产在以往年度的实际可使用年限
的历史经验为基准。可使用年限与以前估计的使用年限不同时，管理层将对固定资产的预计使用年限进行相应的调整，或者
当报废或出售技术落后相关设备时相应地冲销或冲减相应的固定资产。因此，根据现有经验进行估计的结果可能与下一会计
期间实际结果有所不同，因而可能导致对资产负债表中的固定资产账面价值和折旧费用的重大调整。
（4）非金融长期资产减值
本公司在资产负债表日对非金融资产进行减值评估，以确定资产可收回金额是否下跌至低于其账面价值。如果情况显示
该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。
可收回金额是资产（或资产组）的公允价值减去处置费用后的净额与资产（或资产组）预计未来现金流量的现值两者之
间的较高者。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）未来可使用寿命、生产产品的产量、售价、相关经营
成本以及计算现值时使用的折现率等做出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据
合理和可支持的假设所作出的有关产量、售价和相关经营成本等的预测。倘若未来事项与该等估计不符，可收回金额将需要
作出修订，这些修订可能会对本公司的经营业绩或者财务状况产生影响。
（5）坏账准备计提
本公司管理层对应收款项所计提的坏账准备金额的估计是基于客户的信用记录及目前的市场情况而确定的。管理层于每
个资产负债表日前重新衡量坏账准备的金额。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值
及坏账准备的计提或转回。
（6）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌
价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且
考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计
被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（7）商誉估计的减值准备
在决定商誉是否要减值时，需要估计商誉分摊至现金产出单元后的使用价值。商誉按使用价值的计算需要本公司估计通
过现金产出单元所产生的未来现金流和适当的贴现率以计算现值。该预测是管理层根据过往经验及对市场发展之预测来估
计。
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六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣
增值税 6%、17%
除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
城市维护建设税 实缴增值税、营业税 7%
母公司及公司所属子公司-北京昊天旭辉科技有限责任公司、北京泰合佳
企业所得税 通信息技术有限公司、公司所属孙公司-拉萨车网互联科技服务有限公司 15%
的应纳税所得额
营业税 应纳税营业额 3%
地方教育附加 实缴增值税、营业税 2%
企业所得税 公司所属子公司-北京车网互联科技有限公司 10%
企业所得税 公司所属子公司-荣之联（香港）有限公司的应纳税所得额 16.5%
企业所得税 除上述公司外的其余公司的应纳税所得额 25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
1、增值税
（1）根据财税[2016]36号文件《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》附件三《营业税改征增值税试点过渡政
策的规定》，纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税。公司及所属子公司从事上述业
务取得的收入免征增值税。
（2）依据国务院下发的《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2011]4号）
的规定，以及财政部、国家税务总局联合下发的《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100
号）的规定，自2011年1月1日起，公司及公司的所属子公司-北京车网互联科技有限公司、北京泰合佳通信息技术有限公司
销售自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，享受增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退的优惠
政策。
2、企业所得税
（1）公司通过了2014年高新技术企业复审，并收到北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京
市地方税务局联合下发的高新技术企业证书，证书编号：GR201411001857 ，有效期三年。根据相关规定，通过高新技术企
业复审后，自2014年起，连续三年继续享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，企业所得税按15%的税率征收。
（2）公司所属子公司-北京昊天旭辉科技有限责任公司通过了2014年高新技术企业复审，并收到北京市科学技术委员
会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合下发的高新技术企业证书，证书编号：GR201411002790，
有效期三年。根据相关规定，通过高新技术企业复审后，自2014年起，连续三年继续享受国家关于高新技术企业的相关优惠
政策，企业所得税按15%的税率征收。
（3）公司所属子公司-北京车网互联科技有限公司根据《财政部 国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产
业发展企业所得税政策的通知》财税（2012）27号第四条的规定，申请2016年国家规划布局内重点软件企业。通过审批后享
97
北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
受国家关于重点软件企业的相关优惠政策，企业所得税按10%的税率征收。
（4）公司所属子公司-北京泰合佳通信息技术有限公司通过2015年高新技术企业复审，并取得北京市科学技术委员会、
北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合下发的高新技术企业证书，证书编号：GR201511003574，有效
期三年。根据相关规定，通过高新技术企业复审后，自2015年起，连续三年继续享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，
企业所得税按15%的税率征收。
（5）根据西藏自治区人民政府关于印发《西藏自治区企业所得税政策实施办法》，西藏自治区的企业统一执行西部大
开发战略中企业所得税15%的税率，且自2015年1月1日起至2017年12月31日止，暂免征收西藏自治区企业应缴纳的企业所得
税中属于地方分享的部分。公司所属孙公司-拉萨车网互联科技服务有限公司享受上述税收优惠。
3、其他
公司所属子公司-荣之联（香港）有限公司系在中国香港特别行政区注册的企业，按照属地原则根据规定缴纳企业利得
税，2016年度的中国香港特别行政区公司利得税税率为16.5%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 190,224.59 200,750.38
银行存款 326,370,447.96 486,768,244.86
其他货币资金 15,763,016.55 11,652,422.68
合计 342,323,689.10 498,621,417.92
其中：存放在境外的款项总额 72,517,053.64 89,991,863.92
其他说明
项目 期末余额 期初余额
履约保证金 13,262,422.15 11,567,588.22
银行承兑汇票保证金 2,390,000.00
商业承兑汇票贴现保证金
合计 15,652,422.15 11,567,588.22
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 6,509,538.90 7,135,459.56
商业承兑票据 6,404,999.99
98
北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计 6,509,538.90 13,540,459.55
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 3,198,532.00
合计 3,198,532.00
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
839,613, 80,291,1 759,322,2 729,104 67,951,01 661,153,11
合计提坏账准备的 100.00% 9.56% 100.00% 9.32%
339.66 38.75 00.91 ,125.43 3.57 1.86
应收账款
839,613, 80,291,1 759,322,2 729,104 67,951,01 661,153,11
合计 100.00% 9.56% 100.00% 9.32%
339.66 38.75 00.91 ,125.43 3.57 1.86
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 678,677,520.69 33,933,876.00 5.00%
1至2年 67,080,526.06 6,708,052.60 10.00%
2至3年 47,267,981.65 14,180,394.49 30.00%
3 年以上 46,587,311.26 25,468,815.66 54.67%
3至4年 7,461,097.92 3,730,548.96 50.00%
4至5年 34,775,893.29 17,387,946.65 50.00%
5 年以上 4,350,320.05 4,350,320.05 100.00%
99
北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计 839,613,339.66 80,291,138.75 9.56%
确定该组合依据的说明：
已单独计提坏账准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特
征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期坏账准备的计提比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 12,340,125.18 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额154,232,683.14元，占应收账款期末余额合计数的比例
18.37%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额8,172,591.16元。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 154,378,067.67 67.80% 170,155,509.38 69.77%
1至2年 63,315,406.76 27.81% 67,809,475.32 27.81%
2至3年 4,752,167.48 2.09% 1,257,623.16 0.52%
3 年以上 5,261,002.40 2.30% 4,652,317.34 1.90%
合计 227,706,644.31 -- 243,874,925.20 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
序号 债务人 期末余额 未及时结算的原因
1 北京昊天智城科技发展有限公司 23,640,970.91 货物尚未收到
2 北京凯英信业科技股份有限公司 3,504,273.54 货物尚未收到
3 Hitachi Data Systems Limited 4,083,434.22 货物尚未收到
100
北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 与本公司关 期末余额 占预付款项期末余额 预付款时间 未结算原因
系 合计数的比例（%）
深圳市艾摩通信息技术有限公司 供应商 63,698,547.07 27.97% 1年以内 货物尚未收到
北京昊天智城科技发展有限公司 供应商 33,911,894.42 14.89% 注1 货物尚未收到
上海帝联信息科技股份有限公司 供应商 8,933,057.80 3.92% 1年以内 货物尚未收到
深圳市方鼎供应链服务有限公司 服务商 7,227,550.27 3.17% 1年以内 货物尚未收到
富通时代科技有限公司 供应商 6,571,064.08 2.89% 1年以内 货物尚未收到
合计 120,342,113.64 52.84% --
注1：1年以内10,270,923.51元，1-2年23,640,970.91元。
其他说明：
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
45,970,6 6,381,17 39,589,48 45,780, 6,527,113 39,253,602.
合计提坏账准备的 100.00% 13.88% 100.00% 14.26%
57.86 0.04 7.82 716.05 .76 29
其他应收款
45,970,6 6,381,17 39,589,48 45,780, 6,527,113 39,253,602.
合计 100.00% 13.88% 100.00% 14.26%
57.86 0.04 7.82 716.05 .76 29
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 32,432,105.32 1,621,605.30 5.00%
1至2年 4,219,990.20 421,999.02 10.00%
2至3年 2,034,327.91 610,298.37 30.00%
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北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3 年以上 7,284,234.43 3,727,267.35 51.17%
3至4年 790,611.11 395,305.56 50.00%
4至5年 6,323,323.06 3,161,661.53 50.00%
5 年以上 170,300.26 170,300.26 100.00%
合计 45,970,657.86 6,381,170.04 13.88%
确定该组合依据的说明：
已单独计提坏账准备的其他应收款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险
特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期坏账准备的计提比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 145,943.72 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 17,000.00
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
员工借款（备用金） 15,349,165.33 8,881,918.23
押金 1,467,768.47 2,887,957.39
项目保证金 21,917,709.17 18,582,989.49
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北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
保全保证金 6,000,000.00 12,113,962.30
其他 1,236,014.89 3,313,888.64
合计 45,970,657.86 45,780,716.05
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
北京市海淀区人民
保全保证金 6,000,000.00 4-5 年 13.05% 3,000,000.00
法院
北京市三一重机有
项目保证金 1,500,000.00 1 年以内 3.26% 75,000.00
限公司
北京市海淀区中关
项目保证金 1,182,505.00 1 年以内 2.57% 59,125.25
村第三小学
1 年以内 52,040.00
国家开放大学 项目保证金 1,142,226.95 元，2-3 年 2.48% 329,658.09
1,090,186.95 元。
中国证券登记结算
有限责任公司深圳 保证金 1,035,059.64 1 年以内 2.25% 51,752.98
分公司
合计 -- 10,859,791.59 -- 23.61% 3,515,536.32
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 184,438,416.93 572,842.18 183,865,574.75 146,742,302.73 572,842.18 146,169,460.55
发出商品 477,547,046.30 477,547,046.30 360,440,499.74 360,440,499.74
合计 661,985,463.23 572,842.18 661,412,621.05 507,182,802.47 572,842.18 506,609,960.29
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
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（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 572,842.18 572,842.18
合计 572,842.18 572,842.18
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
购买理财产品 480,000,000.00 580,000,000.00
预缴企业所得税 1,487,872.58 989,655.54
待抵扣进项税 1,658,629.98 4,446,113.54
合计 483,146,502.56 585,435,769.08
其他说明：
8、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 255,599,633.58 2,280,000.00 253,319,633.58 204,455,000.00 2,280,000.00 202,175,000.00
按公允价值计量的 53,600,000.00 53,600,000.00 53,600,000.00 53,600,000.00
按成本计量的 201,999,633.58 2,280,000.00 199,719,633.58 150,855,000.00 2,280,000.00 148,575,000.00
合计 255,599,633.58 2,280,000.00 253,319,633.58 204,455,000.00 2,280,000.00 202,175,000.00
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（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工
35,000,000.00 35,000,000.00
具的摊余成本
公允价值 53,600,000.00 53,600,000.00
累计计入其他综合收益
18,600,000.00 18,600,000.00
的公允价值变动金额
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
本期现
被投资单位 本期增 本期 单位持股
期初 本期增加 本期减少 期末 期初 期末 金红利
加 减少 比例
天津南大通用数据 13,125,000 13,125,000
3.33%
技术股份有限公司 .00 .00
北京云栖科技有限 30,000,000 30,000,000
10.31%
公司 .00 .00
北京寅时科技有限 2,000,000. 2,000,000.
2.00%
公司 00 00
北京车盈科技有限 2,280,000. 2,280,000. 2,280,000. 2,280,000.
19.00%
公司 00 00 00 00
北京优贤在线科技 5,000,000. 5,000,000.
5.00%
有限公司 00 00
安徽朗坤物联网有 78,450,000 78,450,000
15.00%
限公司 .00 .00
深圳荣之联分享生
20,000,000 20,000,000
物科技投资合伙企 31.25%
.00 .00
业（有限合伙）
THE FLOOW 14,144,633 14,144,633
2.89%
LIMITED .58 .58
企商在线（北京） 36,000,000 36,000,000
7.50%
网络股份有限公司 .00 .00
北京戎兴戈德信息 1,000,000. 1,000,000.
15.00%
技术有限公司 00 00
150,855,00 51,144,633 201,999,63 2,280,000. 2,280,000.
合计 --
0.00 .58 3.58 00 00
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9、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
中水联科
8,305,005 -1,188,76 7,116,241
技股份有
.25 4.22 .03
限公司
北京荣联
250,000.0 250,000.0
世纪科技
0 0
有限公司
8,305,005 250,000.0 -1,188,76 7,366,241
小计
.25 0 4.22 .03
8,305,005 250,000.0 -1,188,76 7,366,241
合计
.25 0 4.22 .03
其他说明
10、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额 56,769,807.27 56,769,807.27
（1）外购
（2）存货\固定资产
56,769,807.27 56,769,807.27
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
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北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）其他转出
4.期末余额 56,769,807.27 56,769,807.27
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额
2.本期增加金额 12,949,598.98 12,949,598.98
（1）计提或摊销 300,963.22 300,963.22
（2）固定资产转
12,648,635.76 12,648,635.76
入
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 12,949,598.98 12,949,598.98
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 43,820,208.29 43,820,208.29
2.期初账面价值
11、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 运输工具 电子及其他设备 合计
一、账面原值：
107
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1.期初余额 176,105,931.52 10,829,217.45 135,875,140.88 322,810,289.85
2.本期增加金额 397,287,178.29 12,348,354.37 409,635,532.66
（1）购置 397,287,178.29 12,348,354.37 409,635,532.66
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 56,769,807.27 191,594.34 56,961,401.61
（1）处置或报废 191,594.34 191,594.34
（2）投资性房
56,769,807.27 56,769,807.27
地产转出
4.期末余额 516,623,302.54 10,829,217.45 148,031,900.91 675,484,420.90
二、累计折旧
1.期初余额 23,838,842.19 5,822,301.59 78,551,262.65 108,212,406.43
2.本期增加金额 4,589,419.01 734,087.67 12,417,233.42 17,740,740.10
（1）计提 4,589,419.01 734,087.67 12,417,233.42 17,740,740.10
3.本期减少金额 12,648,635.76 170,403.38 12,819,039.14
（1）处置或报废 170,403.38 170,403.38
（2）投资性房
12,648,635.76 12,648,635.76
地产转出
4.期末余额 15,779,625.44 6,556,389.26 90,798,092.69 113,134,107.39
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 500,843,677.10 4,272,828.19 57,233,808.22 562,350,313.51
2.期初账面价值 152,267,089.33 5,006,915.86 57,323,878.23 214,597,883.42
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12、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
电子城办公楼 394,346,666.04 394,346,666.04
合计 394,346,666.04 394,346,666.04
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
电子城 397,639, 394,346, 2,913,52 397,260,
99.90% 100% 其他
办公楼 666.03 666.04 7.25 193.29
397,639, 394,346, 2,913,52 397,260,
合计 -- -- --
666.03 666.04 7.25 193.29
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
截至2017年6月30日，公司无在建工程减值准备的情况。
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 商标使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 61,774,836.66 214,229,126.60 174,339.62 276,178,302.88
2.本期增加金额 2,524,526.97 74,829,044.37 77,353,571.34
（1）购置 2,304,770.56 2,304,770.56
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（2）内部研发 2,524,526.97 72,524,273.81 75,048,800.78
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 64,299,363.63 289,058,170.97 174,339.62 353,531,874.22
二、累计摊销
1.期初余额 26,480,547.03 119,676,964.08 42,528.32 146,200,039.43
2.本期增加金额 4,197,136.34 23,608,314.45 17,433.95 27,822,884.74
（1）计提 4,197,136.34 23,608,314.45 17,433.95 27,822,884.74
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 30,677,683.37 143,285,278.53 59,962.27 174,022,924.17
三、减值准备
1.期初余额 10,000,000.00 10,000,000.00
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 10,000,000.00 10,000,000.00
四、账面价值
1.期末账面价值 23,621,680.26 145,772,892.44 114,377.35 169,508,950.05
2.期初账面价值 25,294,289.63 94,552,162.52 131,811.30 119,978,263.45
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 53.73%。
14、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
基于安全可 33,776,622.4 33,776,622.4
110
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靠架构的数 7 7
据中心运营
管理系统
45,541,002.5 54,645,636.2
生物云计算 9,104,633.67
3 0
荣之联企业
统一用户管 93,480.83 181,418.80 274,899.63
理平台
财务共享服
务中心系统 1,703,312.73 1,703,312.73
软件
CARSMART 10,726,201.4
8,815,441.50 1,910,759.92
核心平台 2
T-box 2,524,526.97 2,524,526.97
移动用户感
32,703,921.8 35,609,099.4
知数据中心 2,905,177.55
6 1
项目
统一用户管
1,435,239.20 1,435,239.20
理工具系统
126,593,548. 14,101,989.9 75,048,800.7 65,646,737.2
合计
09 4 8 5
其他说明
15、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
北京一维天地科
6,408,408.29 6,408,408.29
技有限公司
北京车网互联科
428,994,768.28 428,994,768.28
技有限公司
西安壮志凌云信
7,089,750.38 7,089,750.38
息技术有限公司
北京泰合佳通信
575,097,501.11 575,097,501.11
息技术有限公司
合计 1,017,590,428.06 1,017,590,428.06
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（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
公司对商誉进行减值测试的方法如下：
将被收购公司整体作为一个资产组进行减值测试。
确认资产组的可收回金额：企业管理层预测被收购公司的未来自由现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后确定
未来自由现金流量的现值，以企业的股东权益价值作为被收购公司权益的可收回金额。
比较相关资产组的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组的可收回金额低于
其账面价值的，确认商誉的减值损失。
公司对北京车网互联科技有限公司选取的折现率为13.85%，对北京泰合佳通信息技术有限公司选取的折现率为13.21%，
对以上其余被投资单位选取的折现率为14.4%。
经过减值测试，商誉不存在减值的情况。
其他说明
16、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
银泰鸿业会籍费 62,500.00 37,500.00 25,000.00
房屋装修费 1,209,164.91 34,524,476.43 1,519,614.61 34,214,026.73
车载诊断系统运营
21,191,988.81 2,516,786.40 18,675,202.41
服务成本
ERP 系统升级改造 2,028,679.25 253,584.90 1,775,094.35
合计 24,492,332.97 34,524,476.43 4,327,485.91 54,689,323.49
其他说明
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 85,455,053.41 12,017,774.05 73,213,836.26 11,334,896.21
内部交易未实现利润 2,976,437.45 446,465.62 2,915,115.38 437,267.31
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可抵扣亏损 16,941,942.09 2,619,668.57 14,506,631.62 2,254,372.00
无形资产摊销 31,141,303.51 4,555,571.76 24,531,227.08 3,679,684.06
政府补助 97,406.86 9,740.69 119,906.86 17,986.03
同一控制下企业合并权
1,554,568.99 233,185.35 1,554,568.99 233,185.35
益差额
股份支付费用 7,496,876.11 1,054,617.39 7,859,681.93 1,178,952.29
合计 145,663,588.42 20,937,023.43 124,700,968.12 19,136,343.25
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
25,818,514.29 3,872,777.14 33,442,608.87 5,016,391.33
产评估增值
可供出售金融资产公允
18,600,000.00 2,790,000.00 18,600,000.00 2,790,000.00
价值变动
合计 44,418,514.29 6,662,777.14 52,042,608.87 7,806,391.33
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 20,937,023.43 19,136,343.25
递延所得税负债 6,662,777.14 7,806,391.33
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 63,557,273.00 48,858,318.24
资产减值准备 1,807,097.56 4,058,857.34
合计 65,364,370.56 52,917,175.58
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
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年份 期末金额 期初金额 备注
2017 年 360,775.34 360,775.34
2018 年 3,797,130.72 3,797,130.72
2019 年 14,133,887.23 14,484,511.55
2020 年 2,762,408.76 2,762,408.76
2021 年 25,533,404.95 27,453,491.87
2022 年 16,969,666.00
合计 63,557,273.00 48,858,318.24 --
其他说明：
18、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付购买其他长期资产款 686,000.00 4,806,521.54
合计 686,000.00 4,806,521.54
其他说明：
19、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 130,000,000.00 79,230,410.00
抵押、保证借款 155,000,000.00
合计 285,000,000.00 79,230,410.00
短期借款分类的说明：
（1）2016年6月2日，公司与招商银行股份有限公司北京分行签订编号为“2016年招上授字第005号”授信协议（适用于
流动资金贷款无需另签借款合同的情形），授信额度为人民币10,000.00万元，由吴敏、王东辉提供最高额不可撤销担保，截
至2017年6月30日，公司在该综合授信合同下借款余额为6,000.00万元。
（2）2015年6月18日，公司与中国民生银行股份有限公司总行营业部签订编号为“公授信字第1500000087303”号的综合
授信合同，授信额度为人民币12,000.00万元，由吴敏、王东辉提供最高额不可撤销担保，截至2017年6月30日，公司在该综
合授信合同下借款余额为7,000.00万元。
（3）2017年6月21日，公司与北京银行股份有限公司上地支行签订编号为“0417307”的综合授信合同，授信额度为人民
币30,000.00万元，以公司名下位于北京市海淀区北四环西路56号的土地使用权（土地使用权证号：京海国用（2009转）第4910
号，面积404.08平方米）及其上房产（产权证号：X京房权证海字第116895号，建筑面积：1455.94平方米；X京房权证海字
第116893号，建筑面积：870.76平方米）抵押给北京银行股份有限公司上地支行，并由北京车网互联科技有限公司提供保证
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担保，截至2017年6月30日，公司在该综合授信合同下借款余额为11,500.00万元。
（4）2016年12月14日，公司与花旗银行（中国）有限公司北京分行在2015年11月5日签订的编号为：FA775663151105
《非承诺性短期循环融资协议》的基础上又签订了编号为：FA775663151105-a的《非承诺性短期循环融资协议》修改协议，
最高融资额为人民币4,000.00万元，以位于江场西路299弄22号8层、江场西路299弄4号地下2层车位E202、江场西路299弄4
号地下2层车位E203、江场西路299弄4号地下2层车位E204、江场西路299弄4号地下2层车位E205、江场西路299弄4号地下2
层车位E206、江场西路299弄4号地下2层车位E207、江场西路299弄4号地下2层车位E208、江场西路299弄4号地下2层车位
E209、江场西路299弄4号地下2层车位E210、江场西路299弄4号地下2层车位E211、江场西路299弄4号地下2层车位E212、江
场西路299弄4号地下2层车位E213、江场西路299弄4号地下2层车位E214、江场西路299弄4号地下2层车位E215的房地产（房
地产权证号：沪房地闸字（2015）第000338号）做抵押，并由王东辉提供绝对保证，截至2017年6月30日，公司在该融资协
议合同下借款余额为4,000.00万元。
20、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 2,875,400.00 51,730,007.21
合计 2,875,400.00 51,730,007.21
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
21、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
采购款 298,104,431.93 319,289,669.55
合计 298,104,431.93 319,289,669.55
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
Wiz Trading 伟思贸易公司 4,357,225.38 未到结算期
北京大恒软件技术有限公司 2,519,765.65 未到结算期
合计 6,876,991.03 --
其他说明：
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22、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收合同款 104,178,487.57 76,437,859.79
合计 104,178,487.57 76,437,859.79
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
中国石油天然气股份有限公司勘探开发
3,373,632.08 项目正在进行中，未验收
研究院西北分院
中国人民银行 2,069,392.03 项目正在进行中，未验收
合计 5,443,024.11 --
23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 4,197,535.60 130,119,855.33 133,470,513.36 846,877.57
二、离职后福利-设定提
115,833.05 9,515,536.63 9,631,369.68
存计划
合计 4,313,368.65 139,635,391.96 143,101,883.04 846,877.57
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
3,272,796.03 116,135,366.15 119,408,162.18
补贴
2、职工福利费 2,289,337.80 2,289,337.80
3、社会保险费 33,142.00 5,404,773.09 5,437,915.09
其中：医疗保险费 29,874.00 4,873,617.81 4,903,491.81
工伤保险费 1,962.00 125,920.15 127,882.15
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生育保险费 1,306.00 405,235.13 406,541.13
4、住房公积金 66,146.00 5,423,239.82 5,467,959.82 21,426.00
5、工会经费和职工教育
825,451.57 867,138.47 867,138.47 825,451.57
经费
合计 4,197,535.60 130,119,855.33 133,470,513.36 846,877.57
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 103,437.60 9,133,880.53 9,237,318.13
2、失业保险费 12,395.45 381,656.10 394,051.55
合计 115,833.05 9,515,536.63 9,631,369.68
其他说明：
24、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 13,739,066.61 9,947,545.58
企业所得税 169,143.88 40,592,135.49
个人所得税 1,849,173.86 1,923,860.53
城市维护建设税 107,044.19 177,193.11
教育费附加 45,876.10 75,939.91
地方教育附加 30,584.07 50,626.56
契税 12,000.00
河道管理费 401.54
水利建设基金 3,404.35
合计 15,940,888.71 52,783,107.07
其他说明：
25、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 4,698,925.64
合计 4,698,925.64
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其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
26、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
社会保险费 37,378.77 98,486.24
报销款 1,059,039.42 871,316.34
押金 2,145,324.57 479,850.00
项目保证金 5,271,696.26 4,717,952.26
服务费 141,625.07 152,622.50
预提装修尾款 10,447,975.80 207,500.00
应付资产采购款 6,843,531.71 480,000.00
限制性股票潜在回购款 16,056,125.17 16,106,397.97
其他 1,511,410.20 777,967.46
合计 43,514,106.97 23,892,092.77
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
截至2017年06月30日，公司账龄超过1年的其他应付款16,180,420.81元，其中12,350,560.64元为公司向职工发行的限制
性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续，在授予日，就回购义务确认负债。
27、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 20,500,000.00 52,000,000.00
合计 20,500,000.00 52,000,000.00
其他说明：
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28、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押保证借款 68,000,000.00
抵押保证借款 160,000,000.00 170,000,000.00
减：一年内到期的长期借款 -20,500,000.00 -52,000,000.00
合计 139,500,000.00 186,000,000.00
长期借款分类的说明：
公司所属子公司-荣联数讯（北京）信息技术有限公司与北京银行股份有限公司金运支行签订合同号为0315694的法人
商用房贷款合同，借款金额19,000万元，借款期限自2015年12月7日至2023年12月7日，借款利率5年期贷款基准利率基础上
浮10%。第1、2年每季度还款500万元，第3、4年每季度还款550万元，第5、6年每季度还款620万元、第7、8年每季度还款
705万元。由北京电子城有限责任公司提供第三方连带保证责任，并由荣联数讯（北京）信息技术有限公司以电子城IT产业
园电子工业厂房二期A6工业厂房房产向北京银行金运支行提供抵押担保。截至2017年6月30日，该借款金额为16,000万元，
其中一年内到期的长期借款金额为2,050万元。
其他说明，包括利率区间：
29、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 6,322,966.68 5,186,000.00 166,365.78 11,342,600.90 政府拨款
合计 6,322,966.68 5,186,000.00 166,365.78 11,342,600.90 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补 本期计入营业 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
助金额 外收入金额 益相关
面向车辆综合信息服
897,740.35 -125,477.18 772,263.17 与资产相关
务的云管理平台项目
基于安全可靠架构的
数据中心运营管理系 3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关
统研发
基于数据分析的移动
用户感知系统研发与 297,758.13 -40,888.60 256,869.53 与资产相关
示范项目
基于数据分析的移动
127,468.20 127,468.20 与资产相关
用户感知系统研发与
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示范项目
支持生物信息分析的
生物行业云产业化项 2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关
目
外来畜禽疫病数据治
2,786,000.00 2,786,000.00 与资产相关
理与预警模型构建
面向大规模人群队列
的基因组分析解读关 2,400,000.00 2,400,000.00 与资产相关
键技术及平台研发
合计 6,322,966.68 5,186,000.00 -166,365.78 11,342,600.90 --
其他说明：
根据财政部2017 年5 月10 日发布的关于印发修订《企业会计准则第16 号——政府补助》的通知（财会〔2017〕15 号）的
规定：与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照
合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收
入）。上述表格“其他变动”列为实际计入“其他收益”科目金额。
30、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 635,769,528.00 635,769,528.00
其他说明：
31、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 2,373,505,275.59 2,373,505,275.59
其他资本公积 8,895,867.73 362,805.82 8,533,061.91
合计 2,382,401,143.32 362,805.82 2,382,038,337.50
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本公积-其他资本公积本期减少362,805.82元，减少的原因：公司向职工发行限制性股票，在锁定期内应计股权激励
费用摊销金额。
32、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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发行限制性股票 17,585,006.78 50,272.80 17,534,733.98
合计 17,585,006.78 50,272.80 17,534,733.98
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
库存股本期减少50,272.80元，主要是应分配给限制性股票持有者的现金股利，导致库存股减少。
33、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 28,907,287.7 -2,861,541. -2,861,541. 26,045,74
合收益 3 61 61 6.12
可供出售金融资产公允价值 15,810,000.0 15,810,00
变动损益 0 0.00
13,097,287.7 -2,861,541. -2,861,541. 10,235,74
外币财务报表折算差额
3 61 61 6.12
28,907,287.7 -2,861,541. -2,861,541. 26,045,74
其他综合收益合计
3 61 61 6.12
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
34、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 56,928,236.59 56,928,236.59
合计 56,928,236.59 56,928,236.59
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%
以上的，可不再提取。在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏
损或增加股本。
35、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 733,611,822.03 522,882,284.70
调整后期初未分配利润 733,611,822.03 522,882,284.70
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加：本期归属于母公司所有者的净利润 -22,018,928.78 240,104,146.37
减：提取法定盈余公积 8,210,684.92
应付普通股股利 12,709,498.56 21,163,924.12
期末未分配利润 698,883,394.69 733,611,822.03
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
36、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 546,401,312.65 366,565,147.86 640,162,841.96 418,765,707.43
其他业务 1,281,731.03 300,963.22
合计 547,683,043.68 366,866,111.08 640,162,841.96 418,765,707.43
37、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 522,320.01 927,899.56
教育费附加 223,880.22 397,421.04
房产税 2,243,763.21
土地使用税 10,119.01
车船使用税 16,650.00
印花税 287,008.10
营业税 14,612.35
地方教育附加 149,253.52 264,947.33
河道管理费 1,032.63 3,573.65
水利建设基金 1,083.82
副食品调节基金 53.45
合计 3,454,026.70 1,609,591.20
其他说明：
122
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38、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人力资源费 28,013,163.47 25,814,195.49
业务招待费 6,476,339.79 5,761,584.15
差旅交通费 3,802,844.60 2,359,640.87
市场活动费 1,874,974.33 1,843,617.11
办公费 121,089.09 336,047.99
车辆运输费 221,113.31 142,200.95
房租及折旧 8,309,399.20 8,789,296.86
长期资产摊销 2,633,853.60 1,937,000.60
其他 5,850,553.89 1,823,008.74
合计 57,303,331.28 48,806,592.76
其他说明：
39、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人力资源费 76,611,934.16 69,787,525.64
房租及折旧 20,016,501.00 17,231,644.70
办公费 1,487,918.63 1,569,717.67
差旅交通费 5,337,910.25 4,317,887.69
车辆运输费 1,094,375.01 1,260,483.82
业务招待费 1,799,459.12 1,648,710.10
会议费 1,094,093.37 1,182,405.92
中介机构服务费 7,909,857.70 6,351,789.80
长期资产摊销 28,014,656.11 21,176,725.00
税金及其他 2,390,271.49 5,236,384.54
合计 145,756,976.84 129,763,274.88
其他说明：
40、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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贷款利息支出 10,925,122.26 5,716,504.54
贴现利息支出 382,229.04
减：利息收入 1,969,083.22 4,314,143.61
汇兑损失 1,002,526.75
减：汇兑收益 101,356.39
金融机构手续费 134,602.31 262,237.81
合计 8,989,284.96 3,049,354.53
其他说明：
41、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 12,233,696.01 11,383,300.27
合计 12,233,696.01 11,383,300.27
其他说明：
42、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,188,764.22
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 281,029.80 215,456.18
处置可供出售金融资产取得的投资收益 -200,000.00
理财产品收益 8,530,283.72 4,935,518.31
合计 7,622,549.30 4,950,974.49
其他说明：
43、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 347,955.78
44、营业外收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金
124
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额
政府补助 680,058.25
增值税退税款 158,807.25 693,225.81
其他 499,794.17 222,747.80 499,794.17
合计 658,601.42 1,596,031.86 499,794.17
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
面向车辆综 因研究开发、
中关村科技
合信息服务 技术更新及
园区海淀园 补助 否 否 125,477.18 与资产相关
的云管理平 改造等获得
管理委员会
台项目 的补助
因符合地方
政府招商引
中关村企业
中介补贴款 补助 资等地方性 否 否 27,500.00 与收益相关
信用促进会
扶持政策而
获得的补助
中国人群基 因研究开发、
THE GOVT
因组数据库 技术更新及
OF THE 补助 否 否 260,391.76 与收益相关
与精密医学 改造等获得
HKS
的应用项目 的补助
基于数据分
因研究开发、
析的移动用 中关村科技
技术更新及
户感知系统 园区海淀园 补助 否 否 61,353.13 与资产相关
改造等获得
研发与示范 管理委员会
的补助
项目
北京市海淀
区社会保险
稳岗补贴 补助 否 否 205,336.18 与收益相关
基金管理中
心
合计 -- -- -- -- -- 680,058.25 --
其他说明：
45、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 19,955.64 158,735.76 19,955.64
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其中：固定资产处置损失 19,955.64 158,735.76 19,955.64
对外捐赠 651,991.02
其他 4,542.06 1,868.41 4,542.06
合计 24,497.70 812,595.19 24,497.70
其他说明：
46、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 -13,310,734.91 10,017,341.72
递延所得税费用 -2,944,294.37 -4,219,300.44
合计 -16,255,029.28 5,798,041.28
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -38,315,774.39
按法定/适用税率计算的所得税费用 -5,747,366.16
子公司适用不同税率的影响 -1,397,000.27
调整以前期间所得税的影响 -14,042,534.04
非应税收入的影响 178,314.63
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 375,493.78
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
4,794,709.55
损的影响
技术开发费的影响 -416,646.77
所得税费用 -16,255,029.28
其他说明
47、其他综合收益
详见附注七、33。
126
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48、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
财务费用-利息收入 1,969,083.22 4,314,143.61
营业外收入及政府补助 5,854,266.06 714,946.76
其他应收和其他应付 18,549,826.24 13,748,005.32
银行承兑汇票和保函保证金 38,064,257.15
合计 26,373,175.52 56,841,352.84
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业成本
销售费用 17,771,796.72 15,316,223.51
管理费用 31,740,549.04 28,226,963.58
财务费用-手续费 134,602.31 262,237.81
其他应收和其他应付 21,446,582.41 18,280,762.39
银行承兑汇票和保函保证金 3,746,102.94
营业外支出 3.16 653,859.43
合计 71,093,533.64 66,486,149.66
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付限制性股票回购款 2,242,087.04
合计 2,242,087.04
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
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49、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -22,060,745.11 26,721,390.77
加：资产减值准备 12,233,696.01 11,383,300.27
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
18,041,703.32 15,685,308.89
物资产折旧
无形资产摊销 27,822,884.74 20,980,840.62
长期待摊费用摊销 4,327,485.91 2,673,153.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
19,955.64 42,088.38
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 116,647.38
财务费用（收益以“－”号填列） 10,925,122.26 5,716,504.54
投资损失（收益以“－”号填列） -7,622,549.30 -4,950,974.49
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,800,680.18 -3,048,986.26
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,143,614.19 -1,170,314.18
存货的减少（增加以“－”号填列） -154,802,660.76 -70,618,465.58
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-85,230,025.12 -145,285,447.73
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-76,178,923.31 -88,523,071.17
列）
其他 -1,302,639.89 3,058,647.81
经营活动产生的现金流量净额 -276,770,989.98 -227,219,377.75
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 326,671,266.95 310,822,380.46
减：现金的期初余额 487,053,829.70 1,329,217,154.17
现金及现金等价物净增加额 -160,382,562.75 -1,018,394,773.71
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
一、现金 326,671,266.95 487,053,829.70
其中：库存现金 190,224.59 200,750.38
可随时用于支付的银行存款 326,370,447.96 486,768,244.86
可随时用于支付的其他货币资金 110,594.40 84,834.46
三、期末现金及现金等价物余额 326,671,266.95 487,053,829.70
其他说明：
现金流量表中现金以本公司货币资金减去其他货币资金中的银行承兑汇票保证金、保函保证金列示：
项目 本期金额 上期金额
货币资金余额 342,323,689.10 498,621,417.92
减：保证金 15,652,422.15 11,567,588.22
现金流量中列示的现金 326,671,266.95 487,053,829.70
50、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 15,652,422.15 见本附注七、1
固定资产 423,500,893.75 注 2
投资性房地产 43,820,208.29 注 1
合计 482,973,524.19 --
其他说明：
注1：公司与北京银行股份有限公司上地支行签订编号为0417307号综合授信合同，由本公司提供最高额抵押担保，以
公司名下的位于北京市海淀区北四环西路56号10层1002号及12层1202号的土地使用权和该土地上的全部房产作抵押担保。公
司在该综合授信合同下借款余额为11,500.00万元，详见附注七、19。
注2：公司与花旗银行（中国）有限公司北京分行签订编号为FA775663151105-a的《非承诺性短期循环融资协议》，由
本公司提供最高额抵押担保，以公司名下的位于上海的房产作抵押担保。公司在该综合授信合同下借款余额为4,000.00万元，
详见附注七、19。
公司所属子公司-荣联数讯（北京）信息技术有限公司以贷款所购房产作为抵押，向北京银行股份有限公司金运支行借
款16,000万元，详见附注七、28。
51、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 71,795,680.79
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北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其中：美元 10,257,240.05 6.7744 69,486,646.99
欧元 117,077.72 7.7496 907,305.50
港币 1,134,409.95 0.8679 984,554.40
加元 80,004.20 5.2144 417,173.90
应收账款 -- -- 19,510,196.60
其中：美元 2,879,988.87 6.7744 19,510,196.60
应付账款 8,055,421.41
其中：美元 1,142,070.86 6.7744 7,736,844.83
港币 367,066.00 0.8679 318,576.58
其他应付款 141,641.28
其中：港币 163,200.00 0.8679 141,641.28
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
公司的境外子公司-荣之联（香港）有限公司，主要经营地香港，记账本位币美元；孙子公司-颖艺有限公司，主要经营
地香港，记账本位币美元。记账本位币的选择依据是经营活动中使用的主要货币。
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
北京长青弘远科 软件和信息技术
北京市 北京市 51.00% 同一控制下的
技有限公司 服务业
北京昊天旭辉科 软件和信息技术 非同一控制下的
北京市 北京市 100.00%
技有限责任公司 服务业 企业合并
荣之联（香港） 软件和信息技术
香港 香港 100.00% 设立
有限公司 服务业
北京一维天地科 软件和信息技术 非同一控制下的
北京市 北京市 100.00%
技有限公司 服务业 企业合并
成都荣之联科技 软件和信息技术
成都市 成都市 100.00% 设立
有限公司 服务业
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北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
荣联数讯（北京）
软件和信息技术
信息技术有限公 北京市 北京市 100.00% 设立
服务业
司
吉林荣之联信息 软件和信息技术
辽源市 辽源市 100.00% 设立
产业有限公司 服务业
北京车网互联科 软件和信息技术 非同一控制下的
北京市 北京市 100.00%
技有限公司 服务业 企业合并
西安壮志凌云信 软件和信息技术 非同一控制下的
西安市 西安市 100.00%
息技术有限公司 服务业 企业合并
北京泰合佳通信 软件和信息技术 非同一控制下的
北京市 北京市 100.00%
息技术有限公司 服务业 企业合并
安徽荣之联科技 软件和信息技术
合肥市 合肥市 100.00% 设立
发展有限公司 服务业
深圳爱豌豆电子 专业化设计服务
深圳市 深圳市 100.00% 设立
商务有限公司 业
荣之联科技（大 软件和信息技术
大连市 大连市 100.00% 设立
连）有限公司 服务业
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
中水联科技股份
南昌市 南昌市 信息技术 35.00% 权益法
有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无。
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北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 11,569,539.73 17,259,421.53
非流动资产 2,125,192.17 230,032.57
资产合计 13,694,731.90 17,489,454.10
流动负债 -387,385.32 10,867.67
负债合计 -387,385.32 10,867.67
归属于母公司股东权益 14,082,117.22 17,478,586.43
按持股比例计算的净资产份额 7,116,241.03 8,305,005.25
对联营企业权益投资的账面价值 7,116,241.03 8,305,005.25
净利润 -3,396,469.21 -1,271,413.57
综合收益总额 -3,396,469.21 -1,271,413.57
其他说明
九、与金融工具相关的风险
本公司主要金融工具包括应收款项、应付款项、长短期借款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。
与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行
管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水
平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面
临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之
内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风
险主要与公司外币货币性资产、负债及境外经营实体有关。本公司作为中关村高新技术企业，享受国家针对高新示范区民营
企业开通的外债通道，可以通过外债通道灵活配置境内外的货币资产，尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。
公司期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注七、51之说明。
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要
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北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
与公司的浮动利率借款有关。在货币政策稳健偏紧和融资供求关系相对偏紧的条件下，会推动银行贷款利率水平上升，从而
增加公司的融资成本。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信
额度充足，满足公司各类期限的融资需求，合理降低利率波动风险。
截至2017年6月30日，公司长短期借款余额4.45亿元，在其他变量不变的假设下，利率发生可能的20%变动时，将不会
对公司的营业利润和股东权益产生重大的影响。
2、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要与应收款项有
关。本公司主要采用以客户为中心的信控政策对信用风险进行防范与管理。即通过对客户资质与业内商业信誉的信息收集与
审核，评估其能否成为本公司的合作伙伴或客户，再通过与其合作过程中对项目及应收账款的及时跟踪，定期依据一定的信
控分析指标对客户在此期间的交易状况进行分析并予以合理的授信调整，以确保优化客户资源，降低公司应收账款风险，减
少呆坏账，确保公司不致面临重大坏账风险。
3、流动风险
本公司的政策是加强资金的预测和监控，有完整的资金预算体系，确保经营资金流入有保障、支出有计划，同时确保
拥有充足的现金以偿还到期债务，公司同时在4家商业银行取得综合授信，日常保持良好的合作关系，能够在可控时间内，
以合理资金成本取得银行的信贷支持。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额，以及对未来
12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还到期债务。截止2017年6月 30 日，本
公司资产负债率19.79%，流动比率为3.25，有充足的资金偿还债务，不存在重大流动性风险。
十、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（二）可供出售金融资产 53,600,000.00 53,600,000.00
（2）权益工具投资 53,600,000.00 53,600,000.00
持续以公允价值计量的
53,600,000.00 53,600,000.00
资产总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
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本企业的母公司情况的说明
本企业无母公司。本企业最终控制方是王东辉先生和吴敏女士。截至2017年6月30日，王东辉先生对本企业的持股比例
为18.50%，吴敏女士对本企业的持股比例为11.44%。
本企业最终控制方是。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注八、2。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、关联交易情况
（1）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
王东辉、吴敏 60,000,000.00 2016 年 08 月 31 日 2017 年 08 月 30 日 否
王东辉、吴敏 39,125,299.64 2017 年 03 月 02 日 2017 年 12 月 18 日 否
王东辉、吴敏 30,874,700.36 2017 年 03 月 08 日 2017 年 12 月 18 日 否
王东辉 1,200,000.00 2017 年 01 月 12 日 2017 年 07 月 11 日 否
王东辉 7,145,492.95 2017 年 01 月 19 日 2017 年 07 月 18 日 否
王东辉 5,002,679.20 2017 年 01 月 23 日 2017 年 07 月 21 日 否
王东辉 7,688,145.00 2017 年 01 月 24 日 2017 年 07 月 20 日 否
王东辉 1,230,000.00 2017 年 01 月 25 日 2017 年 07 月 20 日 否
王东辉 7,568,689.92 2017 年 01 月 25 日 2017 年 07 月 21 日 否
王东辉 289,000.00 2017 年 02 月 06 日 2017 年 08 月 04 日 否
王东辉 5,100,000.00 2017 年 02 月 08 日 2017 年 08 月 07 日 否
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王东辉 4,775,992.93 2017 年 02 月 09 日 2017 年 08 月 08 日 否
关联担保情况说明
A、2016年6月2日，公司股东吴敏、王东辉与招商银行股份有限公司北京上地支行签订编号为“2016招上授字第005号”
的最高额不可撤销担保书 ，为公司与该行签订的编号为“2016年招上授字第005号”综合授信合同下的债务提供最高额担保。
截至2017年6月30日，公司在该综合授信合同下短期借款余额为6,000.00万元。
B、2015年6月18日，公司与中国民生银行股份有限公司总行营业部签订编号为“公授信字第1500000087303”号的综合授
信合同，授信额度为人民币12,000.00万元，由吴敏、王东辉提供最高额不可撤销担保，截至2017年6月30日，公司在该综合
授信合同下借款余额为7,000.00万元。
C、2016年12月14日，公司与花旗银行（中国）有限公司北京分行在2015年11月5日签订的编号为：FA775663151105
《非承诺性短期循环融资协议》的基础上又签订了编号为：FA775663151105-a的《非承诺性短期循环融资协议》修改协议，
最高融资额为人民币4,000.00万元，以位于江场西路299弄22号8层、江场西路299弄4号地下2层车位E202、江场西路299弄4
号地下2层车位E203、江场西路299弄4号地下2层车位E204、江场西路299弄4号地下2层车位E205、江场西路299弄4号地下2
层车位E206、江场西路299弄4号地下2层车位E207、江场西路299弄4号地下2层车位E208、江场西路299弄4号地下2层车位
E209、江场西路299弄4号地下2层车位E210、江场西路299弄4号地下2层车位E211、江场西路299弄4号地下2层车位E212、江
场西路299弄4号地下2层车位E213、江场西路299弄4号地下2层车位E214、江场西路299弄4号地下2层车位E215的房地产（房
地产权证号：沪房地闸字（2015）第000338号）做抵押，并由王东辉提供绝对保证，截至2017年6月30日，公司在该融资协
议合同下借款余额为4,000.00万元。
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 详见说明
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 无
其他说明
2014年2月11日，公司2014年第一次临时股东大会审议并批准《北京荣之联科技股份有限公司限制性股票激励计划（草
案）》。本计划所采用的激励形式为限制性股票，即公司以定向发行新股的方式向激励对象授予公司股票。本激励计划授予
所涉及的标的股票为540万股，其中，首次授予486万股，预留54万股。本次授予激励对象限制性股票的价格为8.80元/股。授
予价格为本计划草案公告前20个交易日荣之联股票均价（前20个交易日股票交易总额/前20个交易日股票交易总量）17.59元
的50% ，即8.80元/股。预留限制性股票的授予价格依据授予该部分限制性股票的董事会决议公告日前20个交易日荣之联股
票均价的50%确定。本计划的首次激励人数共计163人。 本股权激励计划的有效期最长不超过4年，自首次授予日起至限制
性股票解锁（或回购注销）完毕止。本计划在授予日的12个月后分三次解锁，解锁期为36个月。授予日后的12个月内为标的
股票锁定期。2014年2月13日，公司第二届董事会第二十九次会议审议通过了《关于调整限制性股票激励对象授予名单和授
予数量的议案》，由于3名激励对象自愿放弃公司拟向其授予的限制性股票共计7.5万股，首次授予限制性股票总数由486万
股调整为478.5万股，激励对象总数由163名调整为160名，预留限制性股票数量调整为53万股。2014 年 2 月 24日，公司第
二届董事会第三十次会议审议通过了《关于再次调整限制性股票激励对象授予名单和授予数量的议案》，由于2名激励对象
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北京荣之联科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
自愿放弃公司拟向其授予的限制性股票共计7万股，首次授予限制性股票总数由478.5万股调整为471.5万股，激励对象总数由
160名调整为158名，预留限制性股票数量调整为52万股。
2015年1月19日，公司召开第三届董事会第十次会议，审议通过了《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》，
以2015年1月19日为授予日，向34名激励对象授予预留部分限制性股票52万股，授予价格为人民币14.65元/股。本计划分两次
解锁，第一次解锁自预留限制性股票授予日起12个月后至该授予日起24个月内的最后一个交易日当日止；第二次解锁自预留
限制性股票授予日起24个月后至该授予日起36个月内的最后一个交易日当日止。
根据公司第三届董事会第十四次会议决议，公司限制性股票激励对象莫桦等11人因离职已不符合激励条件，根据公司
《限制性股票激励计划》的相关规定，公司董事会决定将上述11人持有的尚未解锁的限制性股票共计333,350股全部进行回
购注销；激励对象刘嘉强等11人因2014年度未能满足公司规定的解锁条件，根据公司《限制性股票激励计划》的相关规定，
上述11人第一期计划可解锁限制性股票中的对应部分不得解锁，共计70,050股，由公司回购注销。以上回购注销合计403,400
股。截至2015年6月11日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成上述限制性股票的回购注销手续。
公司首次授予限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件已经满足，经公司第三届董事会第十四次会议，公司共136
名激励对象在第一个解锁期实际可解锁1,244,445股限制性股票，上市流通日为2015年6月2日。
公司首次授予第二个解锁期及预留授予第一个解锁期解锁条件已经满足，经公司第三届董事会第二十八次会议和第三
届监事会第二十次会议审议通过，公司共155名激励对象在本次解锁期实际可解锁1,400,945股限制性股票，上市流通日为2016
年6月6日。
2016年7月25日，公司召开第三届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于调整回购注销部分已不符合激励条件的激
励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，因2015年年度权益分派的实施，董事会同意根据《激励计划》的相关规定，
对拟回购注销的限制性股票数量和单价进行调整，首次授予的限制性股票回购价格由8.664899元/股调整为5.743266元/股；
预留授予的限制性股票回购价格由14.549899元/股调整为9.666599元/股，回购注销股票数量由314,050股调整为471,075股。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 Black-Scholes 模型
激励对象包括公司高级管理人员、核心业务（技术）骨干
人员以及董事会认为需要以此方式进行激励的子公司管理
可行权权益工具数量的确定依据
层和骨干员工。公司估计该部分职工在等待期内离职的可
能性较小。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 19,938,764.02
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 -362,805.82
其他说明
3、股份支付的修改、终止情况
本报告期未发生股份支付修改情况详见上述说明。
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十三、承诺及或有事项
1、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2017年6月30日，本公司不存在应披露的重要的未决诉讼、对外担保等或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、其他重要事项
1、分部信息
（1）其他说明
根据公司的业务性质，公司收入划分为系统集成、系统产品、技术开发与服务、车载信息终端，由于各类业务分散于
本公司及部分子公司，公司日常未按照业务性质对项目进行管理，因此无报告分部。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
347,808, 40,295,6 307,513,0 301,298 36,550,96 264,747,42
合计提坏账准备的 100.00% 11.59% 100.00% 12.13%
717.77 26.86 90.91 ,391.47 9.74 1.73
应收账款
347,808, 40,295,6 307,513,0 301,298 36,550,96 264,747,42
合计 100.00% 11.59% 100.00% 12.13%
717.77 26.86 90.91 ,391.47 9.74 1.73
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 269,550,809.19 13,477,540.46 5.00%
1至2年 17,430,229.84 1,743,022.98 10.00%
2至3年 7,268,635.21 2,180,590.56 30.00%
3 年以上 41,717,169.93 22,894,472.86 54.88%
3至4年 3,419,507.62 1,709,753.81 50.00%
4至5年 34,225,886.52 17,112,943.26 50.00%
5 年以上 4,071,775.79 4,071,775.79 100.00%
合计 335,966,844.17 40,295,626.86 11.99%
确定该组合依据的说明：
已单独计提坏账准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特
征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期坏账准备的计提比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
合并报表范围内公司相互之间发生的应收款项，因合并财务报表时予以抵销，不计提坏账准备。合并范围内往来组合
如下：
应收账款期末账面余额 坏账准备 应收账款期末账面价值
11,841,873.60 -- 11,841,873.60
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,744,657.12 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额59,470,493.44元，占应收账款期末余额合计数的比例
17.10%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额10,083,278.53元。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
138
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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
84,714,2 5,278,50 79,435,78 54,849, 5,482,249 49,367,563.
合计提坏账准备的 100.00% 6.23% 100.00% 10.00%
84.26 1.11 3.15 813.24 .74 50
其他应收款
84,714,2 5,278,50 79,435,78 54,849, 5,482,249 49,367,563.
合计 100.00% 6.23% 100.00% 10.00%
84.26 1.11 3.15 813.24 .74 50
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 23,299,532.36 1,164,976.63 5.00%
1至2年 3,675,812.46 367,581.25 10.00%
2至3年 1,515,438.15 454,631.45 30.00%
3 年以上 6,529,851.29 3,291,311.78 50.40%
3至4年 316,587.11 158,293.56 50.00%
4至5年 6,160,491.92 3,080,245.96 50.00%
5 年以上 52,772.26 52,772.26 100.00%
合计 35,020,634.26 5,278,501.11 15.07%
确定该组合依据的说明：
已单独计提坏账准备的其他应收款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险
特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期坏账准备的计提比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
合并报表范围内公司相互之间发生的应收款项，因合并财务报表时予以抵销，不计提坏账准备。合并范围内往来组合
如下：
其他应收款期末账面余额 坏账准备 其他应收款期末账面价值
49,693,650.00 -- 49,693,650.00
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 203,748.63 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
员工借款（备用金） 8,465,904.86 5,872,162.20
押金 179,957.70 1,339,080.06
项目保证金 19,449,692.83 17,724,851.49
保全保证金 6,000,000.00 12,113,962.30
公司间往来款 49,693,650.00 17,423,650.00
其他 925,078.87 376,107.19
合计 84,714,284.26 54,849,813.24
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
荣联数讯（北京）信
公司间往来款 22,600,000.00 1 年以内 26.68%
息技术有限公司
1 年以内
北京一维天地科技有 4,921,000.00，1-2
公司间往来款 16,653,650.00 19.66%
限公司 年 5,900,000.00，2-3
年 5,832,650.00
北京昊天旭辉科技有
公司间往来款 10,370,000.00 1 年以内 12.24%
限责任公司
北京市海淀区人民法
保全保证金 6,000,000.00 4-5 年 7.08% 3,000,000.00
院
北京市海淀区中关村
项目保证金 1,182,505.00 1 年以内 1.40% 59,125.25
第三小学
合计 -- 56,806,155.00 -- 67.06% 3,059,125.25
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3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,912,149,144.68 1,912,149,144.68 1,912,145,404.86 1,912,145,404.86
对联营、合营企
7,366,241.03 7,366,241.03 8,305,005.25 8,305,005.25
业投资
合计 1,919,515,385.71 1,919,515,385.71 1,920,450,410.11 1,920,450,410.11
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
北京长青弘远科
995,431.01 995,431.01
技有限公司
北京昊天旭辉科
11,426,497.08 6,670.75 11,433,167.83
技有限责任公司
荣之联（香港）有
56,980,650.00 56,980,650.00
限公司
北京一维天地科
11,906,000.00 11,906,000.00
技有限公司
成都荣之联科技
30,000,000.00 30,000,000.00
有限公司
荣联数讯（北京）
信息技术有限公 250,000,000.00 250,000,000.00
司
吉林荣之联信息
30,000,000.00 30,000,000.00
产业有限公司
北京车网互联科
795,166,825.77 2,930.93 795,163,894.84
技有限公司
西安壮志凌云信
21,800,000.00 21,800,000.00
息技术有限公司
北京泰合佳通信
695,320,000.00 695,320,000.00
息技术有限公司
深圳爱豌豆电子
7,000,001.00 7,000,001.00
商务有限公司
安徽荣之联科技 1,550,000.00 1,550,000.00
141
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发展有限公司
合计 1,912,145,404.86 6,670.75 2,930.93 1,912,149,144.68
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
中水联科
8,305,005 -1,188,76 7,116,241
技股份有
.25 4.22 .03
限公司
北京荣联
250,000.0 250,000.0
世纪科技
0 0
有限公司
8,305,005 250,000.0 -1,188,76 7,366,241
小计
.25 0 4.22 .03
8,305,005 250,000.0 -1,188,76 7,366,241
合计
.25 0 4.22 .03
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 461,669,804.34 354,828,296.64 510,629,391.69 387,440,042.45
其他业务 1,281,731.03 300,963.22
合计 462,951,535.37 355,129,259.86 510,629,391.69 387,440,042.45
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,188,764.22
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 281,029.80 215,456.18
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处置可供出售金融资产取得的投资收益 -200,000.00
理财产品 8,367,376.69 4,744,464.03
合计 7,459,642.27 4,759,920.21
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -19,955.64
委托他人投资或管理资产的损益 8,530,283.72 理财收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 495,252.11
减：所得税影响额 1,399,670.05
少数股东权益影响额 -384.09
合计 7,606,294.23 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -0.58% -0.0348 -0.0346
扣除非经常性损益后归属于公司
-0.78% -0.0468 -0.0466
普通股股东的净利润
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第十一节 备查文件目录
1、载有董事长王东辉先生签名的公司2017年半年度报告全文及摘要；
2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
3、报告期内在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》上公开披露过的所有公司公告的正本
及公告的原件。
上述文件置备于公司证券部备查。
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